I S T I T U T O C O M P R E N S I V O G. M A R C O N I

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1 I S T I T U T O C O M P R E N S I V O G. M A R C O N I Via Guglielmo Marconi, Castelfranco Emilia - Mo Tel fax MOIC825001@istruzione.it

2 CONTO CONSUNTIVO 2011 La presente relazione tecnico contabile, prevista dal D. I. 1 febbraio 2002, n, 44, illustra analiticamente le entrate e le spese del Programma 2011 (approvato dal Consiglio di Istituto in data 24 gennaio 2011) con lo scopo di esaminare l andamento della gestione dell istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati. Al termine dell anno finanziario il Programma Annuale 2011 si può ritenere attuato in maniera soddisfacente; infatti, la gran parte dei fondi stanziati per Attività e Progetti è stata utilizzata o sarà impiegata nel prossimo anno finanziario per l attuazione di quanto già programmato e/o avviato. L attività dell Istituto è stata assai intensa ed ha impegnato dirigenza, docenti, alunni e personale ATA in uno sforzo comune per l attuazione di quanto progettato nel Piano dell Offerta Formativa con il conseguimento di buoni risultati rispetto agli obiettivi prefissati in termini di efficienza ed efficacia in rapporto alle risorse umane e finanziare a disposizione della scuola. Successivamente alla formulazione del programma annuale, nel corso dell esercizio finanziario 2011, sono intervenute variazioni delle entrate regolarmente deliberate dal Consiglio d Istituto di cui si fornisce un quadro analitico nelle pagine seguenti della presente relazione. Le variazioni che sono state operate si sono rese necessarie per nuovi accreditamenti non prevedibili in sede di stesura del Programma annuale e per assestamento, in uscita, dei conti e sottoconti per spese non programmabili in sede di stesura dei progetti e delle attività. Grazie alla flessibilità gestionale prevista dalle modalità di gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche, è stato possibile, in itinere, apportare tutte le variazioni resesi necessarie per realizzare i progetti e le attività inserite nel piano dell offerta formativa. Il totale delle variazioni ammonta in entrata ed in uscita a ,13. Il programma annuale 2011 si compone di attività relative a - A01 Funzionamento amministrativo generale - A02 Funzionamento didattico generale - A03 Spese di personale e Progetti (elencati di seguito). Il conto consuntivo si compone di tre parti fondamentali : Conto finanziario, Conto economico e Conto del patrimonio illustrate nei modelli allegati : Modello H Conto finanziario Modello H bis Attuazione al programma annuale Modello I Rendiconti dei singoli progetti/attività Modello J Situazione amministrativa definitiva Modello K Conto patrimoniale Modello L Elenco dei residui attivi e passivi Modello M Prospetto delle spese per il personale Modello N Riepilogo per tipologia di spese - 2 -

3 RELAZIONE SUL CONTO CONSUNTIVO DELL E.F VISTO l art. 18 del D.I. 44/2001; RICHIAMATA la C.M. 93/2002; RICHIAMATO l art. 2 del D.L.vo 286/99; PREMESSA VISTI l art. 21 della Legge 59/97 nonché il DPR 233/98; RICHIAMATI gli artt. 29 e 57 del D.I. 44/01; IN OTTEMPERANZA ai disposti di cui gli artt del D.I. 44/01 VISTO l art. 1 comma 601 della Legge 27/12/2007 n. 296 ( Legge Finanziaria 2007) e il D.M. 21 del 1 Marzo 2007 nonché la C.M. nr. 151 del 14/03/2007; VISTI gli artt bis del codice civile; PRESO ATTO del contenuto del comma 2 art.2 del regolamento di contabilità in merito al rispetto dei principi di trasparenza, annualità, universalità, integrità,unicità, veridicità ed equilibrio di bilancio; VISTO il comma 9 dell art.18 del regolamento in merito alla pubblicità degli atti; Con riferimento al DPR nr. 275/99 ( Regolamento dell Autonomia) a all art. 25 del D.L.vo 165/2001, si presenta la relazione sullo stato generale dell Istituto a conclusione dell esercizio finanziario 2010 volta alla valutazione sostanziale dei risultati della gestione complessiva del Programma Annuale e tende a dimostrare che, in rapporto ai mezzi impiegati, i risultati conseguiti sono in linea con gli obiettivi programmati nonché a dimostrare l economicità della gestione e l efficienza ed efficacia della organizzazione operativa, attraverso l evidenziazione dei costi sostenuti in rapporto all utilità economica che ne è conseguita e la qualità dei servizi resi. Il processo gestionale illustrato nel Programma Annuale si conclude con l illustrazione dei risultati conseguiti nel documento denominato Conto Consuntivo nel quale si evince: Le entrate e le uscite previste Le entrate di competenza dell anno accertate Le uscite di competenza dell anno impegnate La gestione dei residui attivi e passivi dell esercizio precedente Le somme riscosse e quelle pagate in conto competenza ed in conto residui Il totale dei residui attivi e passivi che si trasferiscono sull esercizio successivo I dati di cui sopra, riferiti alla gestione di competenza trovano allocazione nel modello H Conto Consuntivo/Conto Finanziario. Il Conto Consuntivo, non riporta solo le entrate accertate e riscosse e le spese impegnate e liquidate ma illustra l andamento della gestione della istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati. La gestione del Conto Consuntivo rappresenta il momento finale di una serie di attività poste in essere: Approvazione del Programma annuale 2011 Verifica infraannuale dello stato di attuazione del Programma annuale al 30 giugno 2011 Verifica e modifica al 30 novembre 2011 Assestamento al 31 dicembre 2011 per maggiori entrate non previste

4 Dati strutturali dell Istituzione Scolastica DATI GENERALI - Data di riferimento: 15 marzo La struttura delle classi per l anno scolastico è la seguente:dati Generali Scuola Infanzia Numero sezioni con orario ridotto (a) Numero sezioni con orario normale (b) Totale sezioni (c=a+b) Bambini iscritti al 1 settembre Bambini frequentanti sezioni con orario ridotto (d) Bambini frequentanti sezioni con orario normale (e) Totale bambini frequentanti (f=d+e) Di cui diversamente abili Media bambini per sezione (f/c) Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado Numero classi funziona nti con 24 ore (a) Numero classi funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (b) Numero classi funzionant i a tempo pieno/prol ungato (40/36 ore) (c) Totale classi (d=a+b+c ) Alunni iscritti al 1 settembr e (e) Alunni frequentan ti classi funzionant i con 24 ore (f) Alunni frequentan ti classi funzionant i a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (g) Alunni frequent anti classi funziona nti a tempo pieno/pr olungato (40/36 ore) (h) Totale alunni frequenta nti (i=f+g+h ) Di cui diversam ente abili Differen za tra alunni iscritti al 1 settembr e e alunni frequenta nti (l=ei) Prime Seconde Terze Quarte Media alunni per classe (i/d) Quinte Pluriclassi Totale Prime Seconde Terze Pluriclassi Totale

5 Dati Personale La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: DIRIGENTE SCOLASTICO N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 77 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 4 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 12 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 7 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 8 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 8 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 1 Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time Insegnanti di religione incaricati annuali 3 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 6 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 127 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 1 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 3 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 2 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Assistenti Tecnici a tempo indeterminato Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 20 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato part-time 1 TOTALE PERSONALE ATA

6 RIEPILOGO DATI CONTABILI ( desunti dal modello J ed H- situazione amministrativa definitiva al 31/12/2011) Entrate Importo Uscite Importo Entrate - Uscite Previsione definitiva ,36 Previsione definitiva ,06 Mod. H Mod. H Da programmare Agg.Z ,30 Mod.J(puntoC) Accertamenti ,63 Mod.J(puntoC) Impegni ,43 Avanzo di competenza RISCOSSIONI Competenza Residui Mod.J (puntoa) Somme rimaste da riscuotere dell esercizio Mod.J puntob) Residui non riscossi anni precedenti , , ,09 PAGAMENTI Competenza Residui Somme rimaste da pagare dell esercizio Mod.J puntob) , ,88 (+) (+) Residui non pagati anni precedenti ,74 (=) (=) 5.866,20 Saldo di Cassa corrente differenza tra riscossioni e pagamenti, senza fondo cassa inizio esercizio ( ,31) , ,06 Residui dell anno attivi/ passivi (differenza) -580,97 Totale residui attivi ,83 Totale residui passivi ,06 Sbilancio residui ,77 (mod. J- B) punto 8) Saldo di cassa al 31/12/2011 (mod. J- A) punto 5) ,16 AVANZO DI AMMISTRAZIONE ,93 (A+B) Relativamente alle spese si precisa che l ammontare dei mandati è contenuto nei limiti dello stanziamento della previsione definitiva; gli stessi risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati. Il conto finanziario ( Mod.H) si chiude con un avanzo di competenza di 5.866,20 derivante dalla somma algebrica fra le entrate accertate e le uscite impegnate

7 ANALISI DELLE ENTRATE 1 AGGREGATO 01 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VOCE 01 NON VINCOLATO Programmazione iniziale Programmazione definitiva VOCE 02 VINCOLATO Programmazione iniziale Programmazione definitiva , , , ,91 AGGREGATO 02 FINANZIAMENTO DELLO STATO VOCE 01 DOTAZIONE ORDINARIA Previsione iniziale Modifica per maggiore accertamento( assegnazioni per maggiori Impegni suppl. brevi ) Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere , , , ,28 612,25 VOCE 04 ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI Programmazione iniziale Modifica relativa ad assegnazione fondi per ed. stradale, pratica sportiva, aree a rischio forte processo migratorio, Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere AGGREGATO 04 FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE 0, , , ,19 0,00 1 Tutte le modifiche al Programma Annuale 2011sono state regolarmente ratificate e approvate dal Consiglio di Istituto - 7 -

8 VOCE 03 PROVINCIA VINCOLATI Previsione Modifica per minore accertamento contributo progetto alimentazione a.s. 2010/2011 Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere VOCE 04 COMUNE NON VINCOLATI Programmazione iniziale Modifica Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere VOCE 05 COMUNE VINCOLATI Programmazione iniziale Modifica dovuta ai finanziamenti per contributi per progetto piani di zona, nuoto alunni diversamente abili e patto per la scuola a.s. 2011/2012 Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere VOCE 06 ALTRE ISTITUZIONI Previsione iniziale Modifica per maggiori accertamenti (contributo Fondazione Cassa di Risparmio Di Modena per progetto) Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere AGGREGATO 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI , , , ,10 0, ,00 0, , , , , , , , ,84 0, , ,76 326, ,00 VOCE 01 FAMIGLIE NON VINCOLATI Programmazione iniziale Modifica Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere ,00 0,00 10,350, ,00 0,00-8 -

9 VOCE 02 FAMIGLIE VINCOLATI Programmazione iniziale Modifica dovuta a contributi famiglie per visite e viaggi di istruzione e progetti vari (city campus, from England, musica..) Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere VOCE 03 ALTRI NON VINCOLATI Programmazione iniziale Modifica dovuta a maggiore entrate per contributi Comitato genitori, La San Nicola, Dorando e convenzioni con enti esterni per utilizzo lab. informatica Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere , , , ,00 0, , , , ,00 800,00 AGGREGATO 07 ALTRE ENTRATE VOCE 01 INTERESSI Programmazione iniziale Modifica dovuta a minore accertamento interessi attivi c/c bancario e c/c postale Programmazione definitiva Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere 200, , , ,72 0,00 VOCE 04 DIVERSE Programmazione iniziale Modifica dovuta a radiazione residui passivi Programmazione definitiva 0, , ,00 Totale programmazione definitiva delle entrate per l anno ,106,36-9 -

10 COMMENTO La scuola ha accertato il 59,78 % del budget previsto. Ha riscosso il 90,73 % delle somme accertate, ha avuto minori entrate dunque per il 40,22 % date da avanzo di amministrazione dell esercizio precedente; la tabella che segue visualizza tali risultati. Tab. 1 - confronto tra programmazione, accertamento, riscossioni ,73 valore in euro , ,36 progr. Definitiva somme accertate somme riscosse somme da riscuotere ,54 minori entrate avanzo prec ,63 Valutazione delle entrate Tab. 2 confronto tra programmazione iniziale, variazioni e programmazione definitiva delle entrate , , , ,00 progr. Iniziale variazione progr. Definitiva , ,00 - avanzo Stato Regione Enti e Istituzioni Privati altre entrate Si evidenzia che i finanziamenti ministeriali sono stati riscossi nella misura del 99,68 %, quelli degli Enti Locali nella misura del 88,05%, quelli di privati del 98,98%. Si evidenzia inoltre la difficoltà della riscossione delle entrate Ministeriali degli anni precedenti, come risulta dal mod. J, situazione amministrativa definitiva al 31/12/11, e dal mod. L, elenco residui attivi al 31/12/

11 Tab. 3 finanziamenti dello Stato Tab. 4 finanziamenti da Enti Locali Tab. 5 contributi da privati

12 AGGREGATO A ATTIVITA ANALISI DELLE SPESE A01 Funzionamento amministrativo generale Programmazione iniziale ,00 Modifiche effettuate ,48 Programmazione definitiva ,48 Spesa impegnata al 31/12/ ,66 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,66 Somme da pagare al 31/12/11 0,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,82 Su questa voce gravano le spese necessarie al funzionamento ordinario della scuola: assistenza e manutenzione programmi software in uso agli uffici di segreteria, manutenzione delle macchine degli uffici, la pulizia della scuola, i beni di consumo per gli uffici, le assicurazioni, le spese postali,ecc L attività, che ha lo scopo di consentire un efficiente ed efficace funzionamento amministrativo generale dell istituto strumentale al Piano dell Offerta Formativa, è stata realizzata cercando di economizzare le spese senza influire negativamente sull efficienza dei servizi erogati, il tutto nell ottica del contenimento della spesa pubblica. L obiettivo è stato raggiunto, impegnando il 62,70% della somma prevista. Da sottolineare che rimane una residua disponibilità finanziaria del 37,30%. Tab. 6 confronto tra programmazione definitiva, somme impegnate e pagate A02 Funzionamento didattico generale Programmazione iniziale ,00 Modifiche effettuate ,00 Programmazione definitiva ,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,32 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,62 Somme da pagare al 31/12/11 203,70 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,

13 Questa voce si pone l obiettivo di soddisfare le spese necessarie al funzionamento didattico della scuola, per garantire i beni di consumo a sostegno della normale attività didattica, dei vari laboratori ed insegnamenti. In previsione di esigue assegnazioni di fondi per l anno 2012, si è cercato di economizzare al massimo, riuscendo comunque a garantire il regolare svolgimento dell attività didattica offrendo pari opportunità di istruzione a tutti gli allievi e ampliando le dotazioni a disposizione degli stessi grazie anche al contributo di privati, realizzando una disponibilità finanziaria del 49,84 % da utilizzare nel nuovo esercizio, anche in prvisione di un considerevole aumento degli alunni. Gli impegni di spesa sono stati soddisfatti nella misura del 98,42 %. Tab. 7 confronto tra programmazione definitiva, somme impegnate e pagate A03 spese di personale Programmazione iniziale ,53 Modifiche effettuate ,53 Programmazione definitiva ,06 Spesa impegnata al 31/12/ ,06 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,08 Somme da pagare al 31/12/ ,98 Disponibilità finanziaria al 31/12/11 0,00 Su questa voce sono imputate le spese di personale necessarie per retribuire le supplenze brevi e saltuarie del personale Docente e Ata. Tab.8- spese di personale. Confronto tra programmazione definitiva, somme impegnate e pagate

14 PROGETTI P01 Organigramma di istituto P02 Alternativa all insegnamento della religione P03 Accoglienza - "Chi ben comincia è a metà dell'opera" P04 Integrazione scolastica- aree a rischio P05 Itinerario linguistico e interculturale per alunni stranieri P06 Educazione alla salute - Cresco cambio scelgo P07 From England P08 Filastroccando - Musica a scuola P09 Aggiornamento e formazione P10 Spazio d'ascolto P11 Per una scuola "hands on P12 Visite e viaggi d'istruzione P13 Progetto sicurezza P15 Logica-mente P16 Parole in cantiere P17 Promozione alla lettura P19 Corpo e movimento consapevoli P20 Chi va piano va sano e va lontano - - CM 113/2007 P21 Educazione stradale P22 Progetti di qualificazione POF P23 Gruppo sportivo P24 Spazio compiti P26 Progetto Fondazione P27 Fare insieme P29 Festa scuola - insieme I Progetti elencati corrispondono a quanto programmato e previsto dal POF: si tratta di progetti mirati a migliorare l efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento e a qualificare l offerta formativa rendendola al meglio rispondente alle esigenze dell utenza. Le risultanze finali delle spese relative ai progetti consentono di evidenziare il buon risultato e la ricaduta degli stessi sull attività didattica programmata dal Collegio Docenti. Dal conto consuntivo si evince la realizzazione di numerose iniziative ed attività come previsto nel POF. Non sempre la previsione di spesa corrisponde con la spesa effettivamente sostenuta; ciò va imputato a: economie non prevedibili in fase di progettazione dovute a motivi indipendenti dal progetto o comunque non calcolabili in sede di progettazione; riduzione, modifica degli obiettivi didattici previsti nel progetto; diversa gestione delle attività previste e degli interventi che ha modificato la natura della spesa rispetto alla previsione. I vari progetti deliberati sono stati raggruppati per aree tematiche o finalità didattiche comuni

15 Progetto P1 Organigramma d istituto docenti e personale ata Programmazione iniziale 8.800,00 Variazioni con delibera C.d.I. 0,00 Programmazione definitiva 8.800,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/2011 0,00 Il Progetto P1 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 2.640,00 Finanziamento Comune Vincolato 6.160,00 Progetto P3 Accoglienza Chi ben comincia è a metà dell opera Programmazione iniziale 345,00 Variazioni con delibera C.d.I. 0,00 Programmazione definitiva 345,00 Spesa impegnata al 31/12/2011 0,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/2011 0,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,00 Il Progetto P3 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 345,00 Progetto P4 Integrazione scolastica- aree a rischio Programmazione iniziale 8.674,23 Variazioni con delibera C.d.I ,14 Programmazione definitiva ,37 Spesa impegnata al 31/12/ ,81 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,81 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,56 Il Progetto P4 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 1.000,00 Avanzo amm.ne vincolato 6.774,23 Finanziamento Stato Vincolato 9.188,14 Finanziamento Comune vincolato 1.800,00 Progetto P5 Itinerario linguistico e interculturale per alunni stranieri Programmazione iniziale 6.525,15 Variazioni con delibera C.d.I ,50 Programmazione definitiva ,65 Spesa impegnata al 31/12/ ,11 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,26 Somme da pagare al 31/12/ ,

16 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,54 Il Progetto P5 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 6.525,15 Finanziamento Comune vincolato 8.133,50 Altri vincolati 2.975,00 Progetto P6 Educazione alla salute- Cresco, cambio, scelgo Programmazione iniziale 3.450,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva 4.450,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,00 Il Progetto P6 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 2.600,00 Finanziamento Comune vincolato 1.000,00 Finanziamento Comune non vincolato 850,00 Progetto P7 From England Programmazione iniziale ,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva ,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,74 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,74 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,26 Il Progetto P 7 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 2.445,00 Famiglie non vincolato ,00 Famiglie Vincolato 6.220,00 Progetto P8 Filastroccando- Musica a scuola Programmazione iniziale 710,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva 7.896,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,63 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,00 Somme da pagare al 31/12/ ,63 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,37 Il Progetto P8 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 1.315,00 Avanzo amm.ne vincolato 210,00 Famiglie Vincolato 4.741,48 Altri non vincolato 1.629,

17 Progetto P9 Formazione e aggiornamento Programmazione iniziale 5.024,31 Variazioni con delibera C.d.I. 0,00 Programmazione definitiva 5.024,31 Spesa impegnata al 31/12/ ,01 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,21 Somme da pagare al 31/12/ ,80 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,30 Il Progetto P9 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 3.800,00 Avanzo amm.ne vincolato 1.224,31 Progetto P10 Sportello di ascolto Programmazione iniziale ,55 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva ,55 Spesa impegnata al 31/12/ ,09 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,41 Somme da pagare al 31/12/ ,68 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,46 Il Progetto P10 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 1.000,00 Finanziamento Comune non vincolato 2.298,55 Finanziamento Comune vincolato ,00 Progetto P11 Per una scuola Hands on Programmazione iniziale ,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva ,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,77 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,77 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,23 Il Progetto P11 è stato finanziato: Finanziamento da Provincia vincolato ,00 Altri non vincolati 1.000,00 Progetto P12 Gite e viaggi di istruzione Programmazione iniziale 7.455,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva ,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,

18 Il Progetto P12 è stato finanziato: Famiglie vincolato ,00 Altri non vincolato 275,00 Progetto P13 Progetto sicurezza Programmazione iniziale ,00 Variazioni con delibera C.d.I ,95 Programmazione definitiva ,05 Spesa impegnata al 31/12/ ,05 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,63 Somme da pagare al 31/12/ ,42 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,00 Il Progetto P13 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 7.110,00 Avanzo amm.ne vincolato 1.500,00 Finanziamento Stato Vincolato 322,05 Finanziamento Comune vincolato 3.250,00 Altri non vincolato 1.100,00 Progetto P15 Logica-mente Programmazione iniziale 1.932,66 Variazioni con delibera C.d.I. -862,02 Programmazione definitiva 1.070,74 Spesa impegnata al 31/12/2011 0,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/2011 0,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,74 Il Progetto P15 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 632,66 Altri non vincolato 437,98 Progetto P16 Parole in cantiere Programmazione iniziale 3.500,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva 4.500,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,00 Il Progetto P16 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 50,00 Finanziamento Stato Vincolato 1.000,00 Famiglie vincolato 3.450,00 Progetto P17 Promozione alla lettura Programmazione iniziale 50,

19 Variazioni con delibera C.d.I. 0,00 Programmazione definitiva 50,00 Spesa impegnata al 31/12/2011 0,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/2011 0,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,00 Il Progetto P17 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 50,00 Progetto P19 Corpo e movimento consapevoli Programmazione iniziale 1.751,45 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva 2.751,45 Spesa impegnata al 31/12/ ,24 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,24 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,21 Il Progetto P19 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 900,00 Comune non vincolato 851,45 Altri non Vincolato 1.000,00 Progetto P20 Chi va piano va sano e va lontano Programmazione iniziale 650,00 Variazioni con delibera C.d.I. 0,00 Programmazione definitiva 650,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,45 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,45 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,55 Il Progetto P20 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 650,00 Progetto P21 Educazione stradale Programmazione iniziale 668,55 Variazioni con delibera C.d.I ,49 Programmazione definitiva 1.669,04 Spesa impegnata al 31/12/ ,20 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,20 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,84 Il Progetto P21 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 53,01 Avanzo amm.ne vincolato 615,54 Finanziamento Stato Vincolato 1.000,

20 Progetto P22 Progetti di qualificazione POF Programmazione iniziale 5.145,50 Variazioni con delibera C.d.I ,12 Programmazione definitiva 6.600,62 Spesa impegnata al 31/12/ ,62 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,62 Disponibilità finanziaria al 31/12/2011 0,00 Il Progetto P22 è stato finanziato: Finanziamento Provincia vincolato 2.116,10 Famiglie vincolato 4.484,52 Progetto P23 Gruppo sportivo Programmazione iniziale 0,00 Variazioni con delibera C.d.I. 971,00 Programmazione definitiva 971,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/2011 0,00 Il Progetto P23 è stato finanziato: Finanziamento Stato Vincolato 971,00 Progetto P24 Spazio compiti Programmazione iniziale 4.500,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva 6.900,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,58 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,58 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,42 Il Progetto P24 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 4.500,00 Famiglie non vincolato 2.400,00 Progetto P26 Progetto fondazione Programmazione iniziale 0,00 Variazioni con delibera C.d.I ,00 Programmazione definitiva ,00 Spesa impegnata al 31/12/ ,50 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,

21 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,50 Il Progetto P26 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 3.400,00 Avanzo amm.ne vincolato 1.500,00 Altre Istituzioni 7.000,00 Altri non vincolato 2.350,00 Progetto P27 Fare insieme Programmazione iniziale 2.700,00 Variazioni con delibera C.d.I ,84 Programmazione definitiva 6.372,84 Spesa impegnata al 31/12/ ,59 Somme effettivamente pagate al 31/12/ ,59 Disponibilità finanziaria al 31/12/ ,25 Il Progetto P27 è stato finanziato: Avanzo amm.ne non vincolato 3.500,00 Famiglie vincolato 700,00 Finanziamento Comune vincolato 2.172,84 Progetto P29 Festascuola-insieme Programmazione iniziale 200,00 Variazioni con delibera C.d.I. -200,00 Programmazione definitiva 0,00 Spesa impegnata al 31/12/2011 0,00 Somme effettivamente pagate al 31/12/2011 0,00 Disponibilità finanziaria al 31/12/2011 0,00 Come per le entrate, anche in questo caso, terminata la descrizione analitica dei singoli aggregati di spesa, appare utile inserire alcune rielaborazioni grafiche. Viene innanzi tutto riportata la ripartizione percentuale tra attività e progetti, con riferimento alle spese impegnate, che risulta essere la seguente: 59% Attività Progetti 41% Con riferimento alle spese impegnate a fine esercizio, la composizione percentuale tra i singoli aggregati di spesa delle attività è riportata nel grafico che segue

22 SPESE ATTIVITA' 19% 6% 75% A01 A02 A03 Sempre con riferimento alle spese impegnate a fine esercizio, la composizione percentuale tra i singoli aggregati di spesa dei progetti è invece riportata nel grafico che segue 9% SPESE PROGETTI 3% 0% 6% 0% 5% 0% 0% 2% 1% 4% 2% 5% 1% 0% 1% 0% 12% 6% 5% 8% 3% 12% 15% P1 P3 P4 P5 P6 P7 P8 P9 P10 P11 P12 P13 P15 P16 P17 P19 P20 P21 P22 P23 P24 P26 P27 P29 Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria. L utilizzo complessivo della dotazione finanziaria è pari al 82,14 %

23 SPESE A01 Personale (impegnato) Beni Di Consumo (impegnato) Servizi Esterni (impegnato) Altre Spese (impegnato) Tributi (impegn ato) Investi menti (impeg nato) Oneri Finanziar i (impegna to) Programmazi one Definitiva Tot. Impegni Impegni / Spese % 268, , , ,74 0,00 0,00 688, , ,66 62,70% A02 0, ,32 132,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,32 50,16% A ,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,06 100% A04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% A05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% PROGETTI SUPPORTO DIDATTICA PROGETTI FORMAZION E PERSONALE P09 ALTRI PROGETTI P , , , ,60 0,00 0,00 0, , ,33 77,73% 1.423,21 0, ,80 0,00 0,00 0,00 0, , ,01 99,44% 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,05 73,49% TOTALE , , , ,34 0,00 0,00 688, , ,43 82,14% TOTALE/TOT ALE IMPEGNI % 51,53% 12,15% 20,87% 9,21% 0,00% 0,00% 0,18% Dal prospetto finanziario complessivo delle spese si ricava che sono state impegnate risorse pari al 82,09% della programmazione annuale, che è stato effettivamente pagato il 90,43% del budget impegnato e che la scuola ha una disponibilità finanziaria pari al 17,91 % del suo budget da impegnare nell E.F Tab confronto tra programmazione definitiva, somme impegnate e pagate (da mod. H) progr. Definitiva somme impegnat e somme pagate somme da pagare disponibil ità importo in euro , , , , ,63 percentuale 100% 82,09% 90,43% 9,57% 17,91%

24 CONTO FINANZIARIO (mod. H) Le previsioni di spesa inserite nel programma annuale poste a confronto con le risultanze definitive indicate nel Mod. H, indicano variazioni che sono state oggetto di regolare delibera del consiglio di istituto. Le entrate e le spese risultanti dalla previsioni definitive sono riportate come poste iniziali del Conto Consuntivo e determinano le seguenti risultanze: 1) ENTRATE Aggregato Avanzo di Amministrazione Programmazione Definitiva (a) ,73 Somme Accertate (b) Disponibilita' (b/a) Finanziamenti Statali , , % Finanziamenti da Regioni 0,00 0,00 0,00 Finanziamenti da Enti , ,20 100% Contributi da privati , ,00 100% Gestioni economiche 0,00 0,00 0,00 Altre entrate 2.941, ,72 51,56% Mutui 0,00 0,00 0,00 Totale entrate , ,63 59,78% Disavanzo di competenza 0,00 0,00 0,00 Totale a pareggio ,63 2) SPESE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Utilizzo (b/a) Attivita' , ,04 85,31% Progetti , ,39 77,99% Gestioni economiche 0,00 0,00 0,00 Fondo di Riserva 260,00 0,00 0,00 Disponibilita' da 4.385,98 0,00 0,00 programmare Totale Spese , ,43 82,09% Avanzo di competenza 5.866,20 0,00 Totale a Pareggio ,63 Pertanto, l'esercizio finanziario 2011 presenta un avanzo di competenza di 5.866,20 entrate effettive accertate alla data del 31/12/ ,63 spese effettive impegnate alla data del 31/12/ ,43 avanzo di competenza alla data del 31/12/ ,

25 GESTIONE DEI RESIDUI (mod. L) Situazione Residui (Mod. L) Iniziali al 1/1/2011 Riscossi Da riscuotere Residui esercizio 2011 Variazioni (radiazioni residui iniziali) Totale Residui Residui Attivi Residui Passivi , , , ,09 0, ,83 Iniziali al 1/1/2011 Pagati Da pagare Residui esercizio 2011 Variazioni (radiazioni residui iniziali) Totale Residui , ,88 0, , , ,06 I residui attivi si stabilizzano in euro ,83 di cui euro ,74 relativi agli esercizi pregressi ed euro ,09 inerenti all esercizio in esame. Quelli passivi risultano di euro ,06 afferenti l esercizio finanziario in questione. Durante l esercizio finanziario, con formale provvedimento del Dirigente Scolastico, seguito da regolare delibera del Consiglio di Istituto, dai residui passivi dell anno precedente sono stati radiati euro 1.425,00 per minore impegno, rispetto alla previsione come da delibera allegata. CONTO PATRIMONIALE MOD. K L Istituto ha provveduto agli adempimenti previsti dalla nota del MIUR 8910 dell 1 dicembre 2011 relativa alla ricognizione e alla rivalutazione dei beni di proprietà della scuola, come da verbali allegati alla presente relazione. Al termine delle operazioni di rinnovo dell Inventario dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta una consistenza patrimoniale pari a ,86: Situazione al 1/1/2011 Variazioni Situazione al 31/12/2011 ATTIVO Totale Immobilizzazioni , , ,93 Totale Disponibilità , , ,99 Totale dell'attivo , , ,92 Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00 Totale a pareggio 0,00 0,00 0,00 PASSIVO Totale debiti , , ,06 Consistenza Patrimoniale , , ,86 Totale a pareggio 0,00 0,00 0,

26 AVANZO D AMMINISTRAZIONE L avanzo di amministrazione presunto al 31/12/2011 risulta pari a ,93 euro di cui: Aggr./Prog. Descrizione disponibilità vinc non vinc A01 Funzionamento Amministrativo generale 25370, , ,82 A02 Funzionamento Didattico generale 12790, , ,68 A03 Spese di Personale 0,00 0,00 P1 Organigramma d istituto 0,00 0,00 P2 Alternativa alla religione 0,00 0,00 P3 Chi ben comincia 345,00 0,00 345,00 P4 Integrazione scolastica 10378, ,14 290,42 P5 Itinerario linguistico alunni stranieri 10085, , ,54 P6 Educazione alla salute 3450, , ,00 P7 From England 1012, ,26 0,00 P8 Filastroccando musica a scuola 678,37 678,37 0,00 P9 Piano di Aggiornamento e Formazione 28,30 0,00 28,30 P10 Spazio d'ascolto 977,46 526,52 450,94 P11 Per una scuola "hands-on" 2010, , ,23 P12 Visite e viaggi di istruzione 150,00 0,00 150,00 P13 Progetto sicurezza 3521, ,00 271,00 P15 Logica-mente 1070,64 0, ,64 P16 Parole in cantiere 2200,00 0, ,00 P17 Promozione alla lettura 50,00 0,00 50,00 P19 Corpo e movimento consapevoli 140,21 0,00 140,21 P20 Chi va piano va sano e va lontano 185,55 0,00 185,55 P21 Educazione stradale 1113, ,84 0,00 P22 Progetti di qualificazione POF 0,00 0,00 P23 Gruppo sportivo 0,00 0,00 P24 Spazio compiti 4079,42 0, ,42 P26 Progetto fondazione 35,50 0,00 35,50 P27 Fare insieme 2261, ,84 88,41 P29 Festascuola 0,00 0,00 0,00 R98 Fondo di riserva 260,00 0,00 260, , , ,66 Z1 Disponibilità da programmare , ,30 TOTALE ,

27 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA (mod. J) La situazione amministrativa al termine dell esercizio risulta così determinata: CASSA ,16 + RESIDUI ATTIVI ,83 - RESIDUI PASSIVI , AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/ ,93 A conclusione della presente relazione si precisa che l attività negoziale è avvenuta nel rispetto delle norme del regolamento di contabilità e che non vi sono state gestioni fuori bilancio, né contabilità speciali. In particolare è stato utilizzato il parametro qualità-prezzo come soglia massima per acquisti eseguiti al di fuori della convenzione Consip. In applicazione dell art. 1, comma 9, del D.L. 12/07/2004 n. 168, per l attuazione dei progetti e delle attività contenute nel Programma Annuale 2011 si è fatto ricorso ad esperti esterni solo dove le esigenze richiedevano conoscenze ed esperienze eccedenti le normali competenze del personale in organico. Tutti i contrtti sono stati stilati dopo un adeguata comparazione delle offerte e pubblicati sul sito dell Istituzione. Gestione Minute Spese Il fondo minute spese consistente in. 800,00 è stato anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 30 del 25/01/2011 e n. 506 del 05/11/2011 e opportunamente integrato imputando le relative spese sugli aggregati di pertinenza per un importo totale di. 800,00. Il fondo è stato regolarmente versato, alla chiusura dell'esercizio, con reversale n. 19 del 28/04/2011 e n. 88 del 23/12/2011. Gestione fuori bilancio Si dichiara che non si sono tenute gestioni fuori bilancio. Castelfranco Emilia,17/05/2012 IL DSGA Felicia De Meo IL Dirigente Scolastico Vilma Baraccani