SCHEMA DI BUDGET CONSUNTIVO 2012 ALLEGATO ALLA RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE DELL'ESERCIZIO FINANZIARIO

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1 SCHEMA DI BUDGET CONSUNTIVO 2012 ALLEGATO ALLA RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE DELL'ESERCIZIO FINANZIARIO 2012 Aprile 2013

2 DIPARTIMENTO PROGRAMMAZIONE - SETTORE CONTROLLI Piazza Liber Paradisus, 10 Torre B - Bologna Capo Dipartimento e Direttore Settore Controlli Gianluigi Bovini La pubblicazione è a cura di Sandra Gnerucci Raffaella Corsini Patrizia Troni Dipartimento Cura e Qualità del Territorio Vincenzo Pallotti

3 INDICE SINTESI ECONOMICO FINANZIARIA Pag. 1 ENTRATE " 3 - ENTRATE PER TITOLI " 4 - ENTRATE PER AREE/DIPARTIMENTI/SETTORI/QUARTIERI " 10 USCITE " 21 - PERSONALE " 22 - ECONOMATO " 29 - CONSUMI SPECIFICI " 32 - ALTRE SPESE " 52 - FITTI " 54 ANALISI RESIDUI ENTRATE " 56 ANALISI RESIDUI USCITE " 58 INDICATORI " 60 INVESTIMENTI (SINTESI) " 75

4 .

5 SINTESI ECONOMICO - FINANZIARIA 1

6 Consuntivo 2012: Sintesi economico finanziaria (in migliaia di Euro) CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Personale Economato Consumi specifici Altre spese Fitti TOTALE Avanzo di amministrazione disponibile (compreso utilizzo accantonamenti) Titolo I - Entrate tributarie Titolo II - Entrate da contributi e trasferimenti correnti Titolo III - Entrate extratributarie Contributi per permessi di costruzione TOTALE SALDO DI PARTE CORRENTE SALDO DEGLI ALTRI TITOLI AVANZO DI AMM. ANNO PRECEDENTE NON UTILIZZATO TOTALE SALDO DI COMPETENZA SALDO GESTIONE ANNI PRECEDENTI ACCANTONAMENTI ANNI PRECEDENTI NON APPLICATI RISULTATO DIFFERENZIALE COMPLESSIVO ACCANTONAMENTI A GARANZIA DELLE ENTRATE E FONDI SVALUTAZIONE CREDITI FONDI PLURIENNALI VINCOLATI Il fondo pluriennale vincolato di parte corrente è pari a 11,051 milioni di euro: a tale importo corrispondono pertanto procedure di spesa di parte corrente in corso di esecuzione; il fondo pluriennale in conto capitale è invece pari a 148,266 milioni di euro: a tale importo corrispondono pertanto le procedure di spesa inerenti a investimenti in corso d'esecuzione AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Di cui vincolato E.C. = Entrate corrispondenti (riclassificato il dato contabile di ogni anno rispetto al vincolo presente nel 2012) 2

7 ENTRATE 3

8 ENTRATE CLASSIFICATE PER TITOLI E CATEGORIE 4

9 Entrate per titoli e categorie economiche CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 (in migliaia di euro) CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. AVANZO DI AMMINISTRAZIONE I.C.I.A.P I.C.I ICI RECUPERO ARRETRATI Nel 2012 è stata applicata una quota di avanzo di amministrazione molto più ridotta rispetto al 2011 Dal 2012 cessazione dell'ici e anticipazione sperimentale dell'i.m.u. ICI ENTRATE DI DUBBIA ESIGIBILITA' La variazione è dovuta all'applicazione dei nuovi principi contabili che prevedono di accertare il valore nominale emesso e non -500 più il valore effettivamente riscosso; viene inoltre istituito un fondo svalutazione crediti per le entrate di dubbia esigibilità da conservare negli esercizi successivi. I.M.U IMPOSTA SULLA PUBBLICITA' ADDIZIONALE ENEL (E ALTRO) Gettito IMU effettivamente riscosso nel 2012 (dato aggiornato a febbraio 2013) Dal 2012 è confluita nel Fondo Sperimentale di Riequilibrio ADDIZIONALE COMUNALE ALL'IRPEF ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF-ESERCIZI PRECEDENTI 975 COMPARTECIPAZIONE AL GETTITO I.V.A Dal 2012 è confluita nel Fondo Sperimentale di Riequilibrio COMPARTECIPAZIONE GETTITO IRPEF ADDIZIONALE COM.LE DIRITTI D'IMBARCO Introdotta da settembre 2012 finalizzata a interventi in materia di turismo (compresi quelli a sostegno delle strutture ricettive), IMPOSTA DI SOGGIORNO interventi di manutenzione, recupero dei beni culturali e ambientali locali (inclusi ifruizione e relativi servizi pubblici locali) IMPOSTE di cui dovuto all'aumento del 4% TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI della TARSU per recupero inflattivo e potenziamento raccolta differenziata; dovuto all'applicazione dei nuovi principi contabili che prevedono di accertare il valore nominale emesso e non più il valore effettivamente riscosso; viene inoltre istituito un fondo svalutazione crediti per i TARSU ENTRATE DI DUBBIA ESIGIBILITA' verbali di dubbia esigibilità da conservare negli esercizi successivi. TARSU RECUPERO ARRETRATI TARSU ISTITUZIONI SCOLATICHE DA MINISTERO ISTRUZIONE di cui -749 per maggiori accertamenti nel 2011 di arretrati relativi a anni precedenti e -185 vs maggiori entrate nella categoria "altre entrate correnti" TASSA OCCUPAZIONE SPAZI TASSE

10 Entrate per titoli e categorie economiche CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 (in migliaia di euro) CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. DIRITTI PUBBLICHE AFFISSIONI La riduzione di del Fondo Sperimentale di riequilibrio è correlata all'extra gettito dell'imu applicata ad aliquota base rispetto all'ici e si aggiunge agli azzeramenti dell'addizionale all'enel FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO (-3.590) e della compartecipazione al gettito IVA ( ) evidenziate in precedenza. Nel 2012 il taglio complessivo dei trasferimenti statali compresi nel Fondo sperimentale di riequilibrio ammonta quindi complessivamente a 74,453 milioni di euro. TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE TITOLO I - ENTRATE TRIBUTARIE FONDO ORDINARIO RIMBORSO ICI ABITAZIONE PRINCIPALE COMPENSAZIONE MINORE GETTITO ICI CONCORSO PER I MUTUI ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZATI di cui +139 progetto "IN RETE" contro la violenza alle donne, +260 per il progetto 414 Ulisse (insegnamento della lingua italiana agli stranieri), +112 per interventi a favore dei minori FONDO CONSOLIDATO FONDO PEREQUATIVO PER GLI SQUILIBRI DELLA FISCALITA' LOCALE ALTRI CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO PARTECIPAZIONE AL CONTRASTO ALL'EVASIONE FISCALE TRASFERIMENTO STATO PER UFFICI GIUDIZIARI di cui trasferimento compensativo dei minori introiti da addizionale IRPEF, +145 contributi per aspettative sindacali e mobilità del personale, -803 minori trasferimenti per la gestione delle scuole dell'infanzia comunali Riduzione del contributo versato dal Ministero della Giustizia a parziale copertura delle spese sostenute dal Comune per gli uffici giudiziari CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FIN.TI di cui +150 per il progetto INCREDIBOL, azzeramento trasferimento regionale per fondo sociale per l'affitto, -80 contributi regionali per "un anno in famiglia", -475 diversa modalità di erogazione delle agevolazioni tariffarie per anziani e disabili per abbonamenti ATC, -352 di contributi regionali per iniziative a favore di famiglie con figli Dal 2012 azzeramento fondo indistinto per CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DALLA REGIONE GESTIONE SERVIZI la gestione dei servizi ALTRI CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 499 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE CONTRIB. E TRASF. DA ORGANISMI COMUNITARI E INTERNAZIONALI di cui +619 contributo UE per il progetto Mimosa, +111 contributo UE per il progetto "ICITY", +99 contributo UE per progetto "HERB" finalizzato alla riqualificazione energetica degli immobili CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FIN.TI

11 Entrate per titoli e categorie economiche CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 (in migliaia di euro) CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui -552 da Istat per Censimenti generali 2011, -192 dalla Provincia per insegnamento della lingua italiana agli stranieri, -494 riduzione del contributo straordinario INPDAP per servizi agli CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ anziani, -275 azzeramento contributi provinciali per i libri di testo delle scuole sec.inferiori e superiori, -288 minori contributi ANCI per l'accoglienza di minori stranieri ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO CONTRIBUTI E TRASF. CORRENTI DA ALTRI ENTI SETTORE PUB TITOLO II - ENTR.DA CONTRIB. E TRASF.COR PROVENTI REFEZIONE SCOLASTICA PROVENTI ALTRI SERVIZI INTEGRATIVI Effetto nel 2012 degli aumenti tariffari e delle ridefinizioni delle fasce ISEE PROVENTI NIDI D'INFANZIA approvate nel 2011 PROVENTI PER RIMOZIONI ALTRI PROVENTI E SANZIONI PROVENTI SERVIZI SISTEMI INFORMATIVI PROVENTI ATTIVITA' CULTURALI 82 PROVENTI ATTIVITA' CULTURALI FINALIZZATI PROVENTI SCAMBI CULT. E ATTIVITA' ESTIVE 70 PROVENTI SCAMBI CULT. E ATTIVITA' ESTIVE FIN entrata straordinaria 2011, +834 PROVENTI PARCHEGGI aumenti tariffe e indicizzazione canone piano sosta PROVENTI PERMESSI ACCESSO ZONA TRAFFICO LIMITATO PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI Effetto nel 2012 del processo di PROVENTI SERVIZI SOCIO-ASSISTENZIALI accreditamento dei centri diurni per anziani vs. minore spesa PROVENTI, DIRITTI E SANZIONI CONTROLLO PROVENTI E DIRITTI SERVIZI DEMOGRAFICI DIRITTI DIVERSI di cui +335 introiti derivanti dal maggior ALTRE SANZIONI AMMINISTRATIVE FINALIZZATE controllo e vigilanza sull'attività edilizia PROVENTI SERVIZI NECROSCOPICI FINALIZZATI La variazione in aumento è dovuta AMMENDE PER CONTRAVVENZIONI:ORDINARIE all'applicazione dei nuovi principi contabili che prevedono di accertare il valore nominale emesso e non più il valore effettivamente riscosso; viene inoltre istituito un fondo svalutazione crediti per le entrate di dubbia esigibilità da conservare AMMENDE PER CONTRAVVENZIONI: ENTRATE DI DUBBIA ESIGIBILITA' negli esercizi successivi. AMMENDE PER CONTRAVVENZIONI:PREGRESSE ALTRI PROVENTI E SANZIONI FINALIZZATI Applicazione nuove tariffe per arredo PROVENTI CONCESSIONI PUBBLICITA' urbano su base annua DIRITTI DIVERSI FINALIZZATI PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI

12 Entrate per titoli e categorie economiche CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 (in migliaia di euro) CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. FITTI IMM. USO ABITATIVO COMUNALI FITTI IMM. USO ABITATIVO IPAB FINALIZZATI FITTI IMM. COMMERCIALI COMUNALI L'incremento è in parte dovuto all'adeguamento dei canoni al tasso di inflazione FITTI IMM. COMMERCIALI IPAB FINALIZZATI FITTI COMMERCIALI IPPODROMO ARCOVEGGIO ALTRI PROVENTI DI BENI FITTI IMMOBILI COMMERCIALI ACER PROVENTI IMPIANTI SPORTIVI Maggiori proventi da Stadio e Paladozza PROVENTI BENI SISTEMI INFORMATIVI PROVENTI CONCESSIONE IN USO BENI(HERA) CONCESSIONI IN USO FOGNE E RETI (HERA) FITTI ABITATIVI FINALIZZATI FITTI IMMOBILI LFA Vs minore trasferimento a Acer a seguito FITTI ERP FINALIZZATI della modifica della forma gestionale FITTI COMMERCIALI CORRISPONDENTI FITTI SALA BORSA FITTI ALLOGGI IMMIGRATI/NOMADI/PROFUGHI ALTRI PROVENTI DI BENI FINALIZZATI CANONI PER OCCUPAZIONE SPAZI E AREE Recupero di base imponibile (soprattutto passi carrai) grazie alla lotta all'evasione PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI INTERESSI FINALIZZATI INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI UTILI NETTI AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVID. SOCIETA' Il valore complessivo 2012 è determinato dai seguenti dividendi: Hera, 96 Seribo, 253 AFM e 109 Bologna Fiere. Il calo rispetto al 2011 è dovuto alla distribuzione di riserve straordinaria da parte di SRM avvenuta nel 2011 (-2.157) e dai mancati dividendi di ATC (-115). UTILI NETTI AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVID. SOCIETA'

13 Entrate per titoli e categorie economiche CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 (in migliaia di euro) CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. I.V.A CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-ALTRO CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO DI SPESE DIVERSE di cui per maggiori entrate accertate nel 2011 per recuperi fiscali relativi al 2009, entrata straordinaria per sentenza contenzioso Banca Intesa, +240 rimborsi dei danni provocati dalla nevicata straordinaria di febbraio e dal terremoto di cui +185 dalla voce TARSU Istituzioni scolastiche e +571 rimborsi e riversamenti ALTRE ENTRATE CORRENTI diversi di somme di competenza del Comune ALTRE ENTRATE CORRENTI FINALIZZATE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZATI-ALTRO di cui -400 per Cineteca, per GAM, -170 per Sala Borsa, -125 per attività culturali varie, -400 da CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE Fondazione Del Monte per sostegno affido e conciliazione primo anno di vita del bambino di cui +167 maggiori rimborsi da progetti di RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE sviluppo imprenditoriale completati con successo PROV.STR. PROGRAMMA UNITARIO VALORIZZAZIONE AREE EX MILITARI Entrata di carattere straordinario accertata nel 2011 connessa a processi di valorizzazione delle aree ex militari PROVENTI DIVERSI TITOLO III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ENTRATE ORDINARIE Contributi per permessi di costruzione ENTRATE TOTALI E.C. = Entrate corrispondenti 9

14 ENTRATE CLASSIFICATE PER DIPARTIMENTO/AREA/SETTORE/QUARTIERE 10

15 Entrate per settore CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 (in migliaia di euro) CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Direzione Generale Direzione Generale CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Staff istuzionali Segreteria generale ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ Progetto "IN RETE" contro la violenza alle 139 donne ALTRI PROVENTI E SANZIONI PROVENTI E DIRITTI SERVIZI DEMOGRAFICI PROVENTI SERVIZI NECROSCOPICI FINALIZZ ALTRI PROVENTI DI BENI CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE Polizia municipale CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO PROVENTI PER RIMOZIONI ALTRI PROVENTI E SANZIONI AMMENDE PER CONTRAVVENZIONI:ORDINARIE AMMENDE PER CONTRAVVENZIONI: ENTRATE DI DUBBIA ESIGIBILITA' La variazione in aumento è dovuta all'applicazione dei nuovi principi contabili che prevedono di accertare il valore nominale emesso e non più il valore effettivamente riscosso; viene inoltre istituito un fondo svalutazione crediti per le entrate di dubbia esigibilità da conservare negli esercizi successivi. AMMENDE PER CONTRAVVENZIONI:PREGRESSE RIMBORSO DI SPESE DIVERSE Avvocatura RIMBORSO DI SPESE DIVERSE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Area Personale e organizzazione RIMBORSO DI SPESE DIVERSE Dipartimento Programmazione Statistica CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ Minori entrate corrispondenti da Istat per -552 Censimenti generali 2011 Dipartimento Risorse finanziarie Partecipazioni societarie UTILI NETTI AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVID. SOCIETA' Il valore complessivo 2012 è determinato dai seguenti dividendi: Hera, 96 Seribo, 253 AFM e 109 Bologna Fiere. Il calo rispetto al 2011 è dovuto alla distribuzione di riserve straordinaria da parte di SRM avvenuta nel 2011 (-2.157) e dai mancati dividendi di ATC (-115). 11

16 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Finanza e bilancio AVANZO DI AMMINISTRAZIONE COMPARTECIPAZIONE GETTITO IRPEF ADDIZIONALE COM.LE DIRITTI D'IMBARCO FONDO ORDINARIO RIMBORSO ICI ABITAZIONE PRINCIPALE COMPENSAZIONE MINORE GETTITO ICI CONCORSO PER I MUTUI FONDO CONSOLIDATO FONDO PEREQUATIVO PER GLI SQUILIBRI DELLA FISCALITA' LOCALE Nel 2012 è stata applicata una quota di avanzo di amministrazione molto più ridotta rispetto al 2011 ALTRI CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO di cui trasferimento compensativo dei minori introiti da addizionale IRPEF e 145 contributi per aspettative sindacali e mobilità del personale ALTRI CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 499 ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO 3 3 PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI DIRITTI DIVERSI PROVENTI CONCESSIONE IN USO BENI(HERA) INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI INTERESSI FINALIZZ. 1 1 I.V.A RIMBORSO DI SPESE DIVERSE di cui per maggiori entrate accertate nel 2011 per recuperi fiscali relativi al 2009, entrata straordinaria per sentenza contenzioso Banca Intesa RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE

17 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Entrate I.C.I.A.P I.C.I I.M.U Dal 2012 cessazione dell'ici e anticipazione sperimentale dell'i.m.u. Gettito IMU effettivamente riscosso nel 2012 (dato aggiornato a febbraio 2013) ICI ENTRATE DI DUBBIA ESIGIBILITA' IMPOSTA SULLA PUBBLICITA' La variazione è dovuta all'applicazione dei nuovi principi contabili che prevedono di accertare il valore nominale emesso e non più il valore effettivamente riscosso; viene inoltre istituito un fondo svalutazione crediti per le entrate di dubbia esigibilità da conservare negli esercizi successivi. ADDIZIONALE ENEL (E ALTRO) Dal 2012 è confluita nel Fondo Sperimentale di Riequilibrio ADDIZIONALE COMUNALE ALL'IRPEF ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF-ESERCIZI PRECEDENTI 975 COMPARTECIPAZIONE AL GETTITO I.V.A ICI RECUPERO ARRETRATI Dal 2012 è confluita nel Fondo Sperimentale di Riequilibrio IMPOSTA DI SOGGIORNO Introdotta da settembre 2012 finalizzata a interventi in materia di turismo (compresi quelli a sostegno delle strutture ricettive), interventi di manutenzione, recupero dei beni culturali e ambientali locali (inclusi ifruizione e relativi servizi pubblici locali) TARSU ISTITUZIONI SCOLATICHE DA MINISTERO ISTRUZIONE di cui -749 per maggiori accertamenti nel 2011 di arretrati relativi a anni precedenti e -185 vs maggiori entrate nella categoria "altre entrate correnti" TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI SOLIDI TARSU ENTRATE DI DUBBIA ESIGIBILITA' TASSA OCCUPAZIONE SPAZI di cui dovuto all'aumento del 4% della TARSU per recupero inflattivo e potenziamento raccolta differenziata; dovuto all'applicazione dei nuovi principi contabili che prevedono di accertare il valore nominale emesso e non più il valore effettivamente riscosso; viene inoltre istituito un fondo svalutazione crediti per le entrate di dubbia esigibilità da conservare negli esercizi successivi. TARSU RECUPERO ARRETRATI DIRITTI PUBBLICHE AFFISSIONI FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO La riduzione di del Fondo Sperimentale di riequilibrio è correlata all'extra gettito dell'imu applicata ad aliquota base rispetto all'ici e si aggiunge agli azzeramenti dell'addizionale all'enel (-3.590) e della compartecipazione al gettito IVA ( ) evidenziate in precedenza. Nel 2012 il taglio complessivo dei trasferimenti statali compresi nel Fondo sperimentale di riequilibrio ammonta quindi complessivamente a 74,453 milioni di euro 13

18 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ PARTECIPAZIONE AL CONTRASTO ALL'EVASIONE FISCALE CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ PROVENTI REFEZIONE SCOLASTICA PROVENTI ALTRI SERVIZI INTEGRATIVI ALTRI PROVENTI E SANZIONI PROVENTI NIDI D'INFANZIA PROVENTI SERVIZI SOCIO-ASSISTENZIALI ALTRE SANZIONI AMMINISTRATIVE FINALIZZATE ALTRI PROVENTI E SANZIONI FINALIZZ. 3 3 PROVENTI CONCESSIONI PUBBLICITA' Applicazione nuove tariffe per arredo urbano su base annua PROVENTI IMPIANTI SPORTIVI FITTI ALLOGGI IMMIGRATI/NOMADI/PROFUGHI CANONI PER OCCUPAZIONE SPAZI E AREE Recupero di base imponibile (soprattutto passi carrai) grazie alla lotta all'evasione CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-ALTRO RIMBORSO DI SPESE DIVERSE ALTRE ENTRATE CORRENTI di cui +185 dalla voce TARSU Istituzioni scolastiche e +571 rimborsi e riversamenti diversi di somme di competenza del Comune Gare TRASFERIMENTO STATO PER UFFICI GIUDIZIARI Riduzione del contributo versato dal Ministero della Giustizia a parziale copertura delle spese sostenute dal Comune per gli uffici giudiziari ALTRI PROVENTI E SANZIONI 1 1 ALTRI PROVENTI DI BENI RIMBORSO DI SPESE DIVERSE Rimborsi dei danni provocati dalla nevicata straordinaria di febbraio e dal terremoto RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Dipartimento Riqualificazione urbana Piani, programmi e progetti strategici CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE PROV.STR. PROGRAMMA UNITARIO VALORIZZAZIONE AREE EX MILITARI Entrata di carattere straordinario accertata nel 2011 connessa a processi di valorizzazione delle aree ex militari Urbanistica-edilizia PROVENTI, DIRITTI E SANZIONI CONTROLLO ALTRE SANZIONI AMMINISTRATIVE FINALIZZATE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Introiti derivanti dal maggior controllo e vigilanza sull'attività edilizia 14

19 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Ambiente e energia ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ DIRITTI DIVERSI ALTRE SANZIONI AMMINISTRATIVE FINALIZZATE ALTRI PROVENTI E SANZIONI FINALIZZ DIRITTI DIVERSI FINALIZZ CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-ALTRO RIMBORSO DI SPESE DIVERSE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Dipartimento Cura e qualità del territorio Direzione Dipartimento Cura e qualità del territorio CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ RIMBORSO DI SPESE DIVERSE ALTRE ENTRATE CORRENTI ALTRE ENTRATE CORRENTI FINALIZZATE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Edilizia pubblica e manutenzione CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Infrastrutture e manutenzione RIMBORSO DI SPESE DIVERSE 1 RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Mobilità sostenibile ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ Maggiori contributi UE per il Progetto Mimosa CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO ALTRI PROVENTI E SANZIONI 1 1 PROVENTI PARCHEGGI entrata straordinaria 2011, +834 aumenti tariffe e indicizzazione canone piano sosta PROVENTI PERMESSI ACCESSO ZONA TRAFFICO LIMITATO DIRITTI DIVERSI ALTRE ENTRATE CORRENTI FINALIZZATE

20 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Patrimonio ALTRI PROVENTI E SANZIONI FITTI IMM. USO ABITATIVO COMUNALI FITTI IMM. USO ABITATIVO IPAB FINALIZZ L'incremento è in parte dovuto FITTI IMM. COMMERCIALI COMUNALI all'adeguamento dei canoni al tasso di inflazione FITTI IMM. COMMERCIALI IPAB FINALIZZ FITTI COMMERCIALI IPPODROMO ARCOVEGGIO PROVENTI CONCESSIONE IN USO BENI (HERA) CONCESSIONI IN USO FOGNE E RETI (HERA) FITTI IMMOBILI LFA FITTI COMMERCIALI CORRISPONDENTI FITTI SALA BORSA RIMBORSO DI SPESE DIVERSE ALTRE ENTRATE CORRENTI 7-7 ALTRE ENTRATE CORRENTI FINALIZZATE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE 1 1 Dipartimento Economia e promozione della città Direzione Dipartimento Economia e promozione della città CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ Contributi regionali per il progetto 150 INCREDIBOL CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE Comunicazione ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ Contributo UE per il progetto "ICITY" Turismo CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE Attività produttive e commercio ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ DIRITTI DIVERSI RIMBORSO DI SPESE DIVERSE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO 1 1 RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Maggiori rimborsi da progetti di sviluppo 167 imprenditoriale completati con successo 16

21 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Agenda digitale e tecnologie informatiche ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ PROVENTI SERVIZI SISTEMI INFORMATIVI PROVENTI BENI SISTEMI INFORMATIVI CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-ALTRO RIMBORSO DI SPESE DIVERSE ALTRE ENTRATE CORRENTI 15 0 CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO Dipartimento Cultura e scuola Sistema culturale e giovani ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ. 3 3 CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO PROVENTI ATTIVITA' CULTURALI 82 PROVENTI ATTIVITA' CULTURALI FINALIZZ PROVENTI SCAMBI CULT. E ATTIVITA' ESTIVE 70 PROVENTI SCAMBI CULT. E ATTIVITA' ESTIVE FIN ALTRI PROVENTI E SANZIONI FINALIZZ CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO DI SPESE DIVERSE 3 CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE per Cineteca, -220 per GAM, -170 per Sala Borsa e -125 per attività culturali varie RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Istruzione ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ Contributi statali per il progetto Ulisse 260 (insegnamento della lingua italiana agli stranieri) CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ di cui -80 contributi regionali per "un anno in -134 famiglia" CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ Dalla Provincia minori trasferimenti per -192 insegnamento della lingua italiana agli stranieri ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO RIMBORSO DI SPESE DIVERSE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE Dipartimento Benessere di comunità Direzione Dipartimento Benessere di comunità ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ Riduzione del contributo straordinario INPDAP per servizi agli anziani 17

22 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Salute, sport e città sana ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ ALTRI PROVENTI E SANZIONI FINALIZZ PROVENTI IMPIANTI SPORTIVI Maggiori proventi da Stadio e Paladozza RIMBORSO DI SPESE DIVERSE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO Servizi sociali ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ ALTRE ENTRATE CORRENTI FINALIZZATE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO Servizi per l'abitare ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ Azzeramento trasferimento regionale per fondo sociale per l'affitto CONTRIB.E TRASF. ORG.COMUNITARI E INTERNAZIONALI FINALIZZ Contributo UE per progetto "HERB" finalizzato alla riqualificazione energetica degli immobili CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ FITTI IMMOBILI COMMERCIALI ACER FITTI ABITATIVI FINALIZZ Vs minore trasferimento a Acer a seguito della FITTI ERP FINALIZZ modifica della forma gestionale CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Area Affari istituzionali e Quartieri CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO 33 RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE

23 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Quartieri Area Affari ist., dec. e città metr.-coordinamento quartieri ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ di cui +112 da Stato per interventi a favore dei minori ALTRI CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO minori trasferimenti statali per la gestione delle scuole dell'infanzia comunali CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ di cui -475 per diversa modalità di erogazione delle agevolazioni tariffarie per anziani e -973 disabili per abbonamenti ATC e -352 di contributi regionali per iniziative a favore di famiglie con figli CONTRIB. E TRASF. CORRENTI DALLA REGIONE GESTIONE SERVIZI Dal 2012 azzeramento fondo indistinto per la gestione dei servizi CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ ALTRI CONTRIB. E TRASF. COR. DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO PROVENTI REFEZIONE SCOLASTICA 4 di cui -288 minori contributi ANCI per l'accoglienza di minori stranieri PROVENTI ALTRI SERVIZI INTEGRATIVI PROVENTI NIDI D'INFANZIA PROVENTI SERVIZI SOCIO-ASSISTENZIALI Effetto nel 2012 degli aumenti tariffari e delle ridefinizioni delle fasce ISEE approvate nel 2011 Effetto nel 2012 del processo di accreditamento dei centri diurni per anziani vs. minore spesa ALTRI PROVENTI DI BENI FITTI IMMOBILI LFA FITTI ALLOGGI IMMIGRATI/NOMADI/PROFUGHI CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO DI SPESE DIVERSE ALTRE ENTRATE CORRENTI FINALIZZATE CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE RIMBORSO SPESE DIVERSE FINALIZZATE Quartiere Borgo Panigale CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-ALTRO Quartiere Navile CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ ALTRI PROVENTI DI BENI ALTRI PROVENTI DI BENI FINALIZZ CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO CONTRIB. ENTI,IST.E PRIVATI FINALIZZ.-FONDAZIONI BANCARIE Quartiere Reno 1 1 ALTRI TRASFERIMENTI DALLO STATO FINALIZZ. 1 1 Quartiere San Donato CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ. 5 5 CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI-ALTRO 10 CONTRIBUTI DI ENTI, ISTITUTI E PRIVATI FINALIZZ.-ALTRO di cui -400 da Fondazione Del Monte per sostegno affido e conciliazione primo anno di vita del bambino 19

24 CONS 2008 CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 CONS di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. Quartiere San Vitale CONTRIB. E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE FINALIZZ CONT.E TR.COR.ALTRI DA ALTRI ENTI SETTORE PUBBLICO FINALIZZ Entrate ordinarie Contributi per permessi di costruzione Entrate totali E.C. = Entrate corrispondenti 20

25 USCITE 21

26 PERSONALE 22

27 Consuntivo 2012: Personale (in migliaia di Euro) CONS 2008 di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. di cui E.C. SPESE DI PERSONALE Assegni T.I Nel corso dell'anno i Assegni personale a T.D dipendenti -223 assunti a tempo Oneri indeterminato -140 sono calati di 152 Salario accessorio unità: da al 31/12/2011 a Pasti al 31/12/2012 Comandi Altro CONSULTAZIONI ELETTORALI CO.CO.CO CONS 2009 CONS 2010 CONS 2012 MISSIONI PENSIONATI CONS IRAP (compresi compensi Amministratori) AMMINISTRATORI Conclusione della gestione commissariale a seguito delle elezioni svoltesi nel maggio 2011 TOTALE E.C. = Entrate corrispondenti 23

28 CONSUNTIVO 2012: PERSONALE 31/12/2011 gennaio febbraio marzo aprile maggio giugno luglio agosto settembre ottobre novembre dicembre totali media 2012 media 2011 assunzioni cessazioni organico a tempo indeterminato di cui Part - time organico a t.ind. equivalente (*) Dirigenti tempo det., alte specializzazioni, personale tempo det. segreterie politiche Contratti formazione lavoro personale a tempo determinato (**) Pers. servizi educativi e scolastici Altro personale e tempo determinato altro personale a tempo determinato Totale personale a tempo deteriminato risparmi gestione contratti annualità pagate , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Media org. tempo ind. Media org. equivalente tempo ind. equivalente n CONS CONS n n CONS 2012/CONS n /CONS Media Media personale tem.det. tem.det. CONS CONS n. 470 n. 519 CONS 2012 n. 519 n. 449 CONS 2011/CONS 2012/CONS T.INDET. EQUIVALENTE , , ,61 590, , , ,55 616,86 654,24 660,06 496,38 211, , /12/ gennaio febbraio marzo aprile maggio giugno luglio (*) Il personale part time è stato considerato sulla base della % effettiva di presenza (*) Part time è considerato in base alla percentuale di lavoro svolta agosto settembre ottobre novembre dicembre (**) Assunzioni ex artt. 90 e 110 TUEL, assunzioni con contratto formazione e lavoro e riassunzioni a tempo determinato in attesa di conferma in ruolo T.INDET. EQUIVALENTE T. DETERMINATO T. DETERMINATO annualità pagate annualità pagate 24

29 CONSUNTIVO PERSONALE PRESENTE NEI SETTORI 2011 evoluzione del personale 2012 personale a personale a SETTORI tempo tempo determinato determinato Totale di cui part-time (media annua) Cessati Assunti Mobilità Totale di cui part-time (media annua) DIREZIONE GENERALE STAFF POLITICO ISTITUZIONALI ,60 GABINETTO DEL SINDACO SEGRETERIA GENERALE ,60 STAFF DEL CONSIGLIO COMUNALE AVVOCATURA POLIZIA MUNICIPALE AREA AFFARI ISTITUZIONALI E QUARTIERI AREA PERSONALE E ORGANIZZAZIONE SETTORI DI LINE , ,77 DIP. RIQUALIFICAZIONE URBANA URBANISTICA - EDILIZIA AMBIENTE E ENERGIA PIANI, PROGRAMMI E PROGETTI STRATEGICI DIP. CURA E QUALITA' DEL TERRITORIO INFRASTRUTTURE E MANUTENZIONE MOBILITA' SOSTENIBILE EDILIZIA PUBBLICA E MANUTENZIONE PATRIMONIO , ,03 DIP. CULTURA E SCUOLA , ,67 ISTRUZIONE SISTEMA CULTURALE, GIOVANI E UNIVERSITA' DIP. RISORSE FINANZIARIE FINANZA E BILANCIO ENTRATE GARE PARTECIPAZIONI SOCIETARIE DIP. PROGRAMMAZIONE CONTROLLI STATISTICA , ,58 DIP. BENESSERE DI COMUNITA' SERVIZI SOCIALI SALUTE, SPORT E CITTA' SANA SERVIZI PER L'ABITARE , ,49 DIP. ECONOMIA E PROMOZIONE DELLA CITTA' TURISMO CITTA' DIGITALE E TECNOLOGIE INFORMATICHE COMUNICAZIONE ATTIVITA' PRODUTTIVE E COMMERCIO TOTALE QUARTIERI , ,63 BORGO PANIGALE , ,91 NAVILE , ,02 PORTO , ,64 RENO , ,97 S.DONATO , ,35 S.STEFANO , ,15 S.VITALE , ,06 SARAGOZZA , ,32 SAVENA , ,21 TOTALE di cui personale assunto ex artt. 90 e 110 TUEL e formaz. lavoro TOTALE PERSONALE GIURIDICAMENTE A TEMPO INDETERMINATO NOTA - I dati del personale a tempo determinato indicato si riferiscono alla media annua. 25