disponibilità luglio agosto settembre
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- Claudia Masi
- 4 anni fa
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1 disponibilità luglio agosto settembre capacità disponibile totale singola luglio agosto settembre doppia singola doppia previsioni occupazione luglio agosto settembre singola 60% 80% 90% capacità effettiva doppia 70% 90% 95% luglio agosto settembre singola prezzo camera luglio agosto settembre doppia singola 150,00 200,00 150, doppia 250,00 300,00 250,00 occupazione effettiva capacità disponibile totale luglio agosto settembre luglio agosto settembre singola singola doppia doppia Budget commerciale Budget dei ricavi commerciali luglio agosto settembre singola , , ,00 doppia , , ,00 Totale ricavi Room Division , , ,00 Budget dei costi commerciali: luglio agosto settembre costo tour operator costo per stanza singola 5,00 5,00 5,00 costo per stanza doppia 10,00 10,00 10,00 % prenotazione 30% 20% 15% singola doppia costo singola 3.348, , ,00 costo doppia 5.208, , ,00 costo tour operator 8.556, , ,00 Budget dei costi di produzione: Budget del personale luglio agosto settembre restamti mesi Direttore del room division 3.000, , , ,00 reception fisso costo personale fisso reception 1.800, , ,00 costo personale fisso reception 9.000, , ,00 Hostess/Stewart di stanza 6,40 8,40 9,20 Hostess/Stewart di stanza costo personale di stanza straordinario in stanze costo straordinario è preferibile assumere un altro lavoratore
2 Budget approvvigionamenti Budget dei costi di gestione della camluglio agosto settembre luglio agosto settembre Assortimento bagno singola 4.464, , ,00 rimanenze inizia Lavanderia camera singola , , ,00 singola Assortimento bagno doppia 6.944, , ,00 doppia Lavanderia camera doppia , , ,00 rimanenze finali Costo gestione camera acquisto Budget Food and Beverage luglio agosto settembre Ricavi medi , , ,00 Costi: cibi e bevande menù à la carte , , ,00 cibi e bevande self service , ,00 1 Responsabile del centro 6.000, , ,00 Chef (n. 4) , , ,00 Aiuto chef (n. 4) , , ,00 personale in cucina 7.000, , ,00 personale al tavolo , , ,00 Margine operativo , , ,00 Budget del centro congressi Centro Congressi I trimestre (genmar) II trimestre (aprgiu) 175 posti 105 posti 175 posti 105 posti 175 posti 105 posti n. congressi N. medio di giorni di impiego sala presenza hostess di sala 4 su 4 2 su 6 2 su 2 3 su 4 6 su 8 4 su 4 presenza traduzione automatica 1 su 4 nessuno nessuno 2 su 4 3 su 8 1 su 4 Ricavi presunti Affitto Sala , ,00 Hostess Traduzioni TOTALE PROVENTI , ,00 Costi presunti Direttore del centro costo hostess costo traduzioni costo omaggio convegnisti TOTALE COSTI
3 Budget del centro benessere Centro benessre I trimestre (genmar) II trimestre (aprgiu) III trimestre (lugset) viso corpo viso corpo viso corpo viso corpo n. trattamenti prezzo medio del pacchetto viso 200,00 300,00 200,00 300,00 200,00 300,00 200,00 300,00 Ricavi trattamenti , , , , , , ,00 costo prodotti trattamenti , , , , , , , ,00 Centro benessere Budget approvvigionamenti I trimestre (genmar) II trimestre (aprgiu) III trimestre (lugset) viso corpo viso corpo viso corpo viso corpo scorte 1.500, , , , , , , ,0 consumi 1.080,0 480, , , , ,0 900,0 240,0 420, ,0 620,0 280,0 980, , , ,0 acquisti 2.000, , , , ,0 rimanenze finali 2.420, , , , , , , ,0 Centro benessere Budget del personale I trimestre (genmar) II trimestre (aprgiu) III trimestre (lugset) direttore del centro operatori estetici , , , ,00 Costo spese di pulizia Budget Amministrazione I trimestre (genmar) II trimestre (aprgiu) III trimestre (lugset) direttore del centro personale amministrativo cancelleria e materiali di consumo contratti telefonici spese per servizi vari , , , , , , , ,
4 Conto Economico I trimestre (genmar) II trimestre (aprgiu) III trimestre (lugset) Totale Ricavi Ricavi Room Division , ,00 Ricavi Food and Beverage , ,00 Ricavi Centro Congressi , ,00 Ricavi Centro Benessere , , , , ,00 Costo tour operator , ,00 Valore della produzione , , , , ,00 Costi Consumo materiali Room Division , ,00 Consumo materiali Food and Beverage , ,00 Consumo materiali Centro Congressi Consumo materiali Centro Benessere , , , , ,00 Consumo materiali Amministrazione 3.000, , , ,00 TOTALE CONSUMO MATERIALI ,00 Costo personale Room Division 9.000, , , , ,00 Costo personale Food and Beverage , ,00 Costo personale Centro Congressi ,00 Costo personale Centro Benessere , , , , ,00 Costo personale Amministrazione , , , , ,00 TOTALE COSTO DEL PERSONALE ,00 Costo per servizi Room Division , ,00 Costo per servizi Food and Beverage Costo per servizi Centro Congressi Costo per servizi Centro Benessere ,00 Costo per servizi Amministrazione , , , , ,00 TOTALE COSTI PER SERVIZI ,00 Ammortamenti, svalutazioni e accantona , , , , ,00 Accantonamento TFR , , , , ,00 RISULTATO OPERATIVO CARATTERIS ,00 Interessi attivi di c/c , ,00 RISULTATO DELLA GESTIONE ATIPIC ,00 Interessi passivi , , ,00 RISULTATO DELLA GESTIONE ORDIN ,00 Componenti straordinari di reddito RISULTATO ANTE IMPOSTE ,00 Imposte dell'esercizio (IPOTESI 31%) ,36 RISULTATO NETTO D'ESERCIZIO ,64
5 BUDGET DI CASSA I trimestre (genmar) II trimestre (aprgiu) III trimestre (lugset) Totale crediti/debiti ENTRATE: Crediti esercizio precedente ,00 Ricavi Room Division ,00 0 Ricavi Food and Beverage ,00 Ricavi Centro Congressi ,00 Ricavi Centro Benessere , , , ,00 Interessi attivi di c/c ,00 Totale Entrate , , , , ,00 USCITE Debtiti v/fornitori esercizio precedente Commissioni tour operator Acquisti Room Division Acquisti Food and Beverage Acquisti Centro Congressi Acquisti Centro Benessere Acquisti Amministrazione 3.000, , , , , , , , , ,00 Costo personale Room Division Costo personale Food and Beverage Costo personale Centro Congressi Costo personale Centro Benessere Costo personale Amministrazione 9.000, , , , , , , , , , , , ,00 Costo per servizi Room Division ,00 Costo per servizi Food and Beverage Costo per servizi Centro Congressi Costo per servizi Centro Benessere Costo per servizi Amministrazione , , , ,00 Partecipazioni Nabiky Spa Dividendi Mutui passivi , , ,00 Imposte dell'esercizio (IPOTESI 31%) ,36 Totale uscite , , , , ,00 Saldo Cassa iniziale , , , , ,00 Saldo mese , , ,00 Saldo progressivo , , , , ,00
6 ATTIVO Macchinari Fabbricati Mobili e attrezzatura da uff. Partecipazioni Magazzino materie Clienti Banca c/c PASSIVO ,00 Capitale sociale , ,00 Riserve , ,00 Utile d'esercizo , Fornitori ,00 Debiti v/erario ,36 0,00 F.do ammortamento , ,00 F.do TFR Mutui passivi , ,00 TOTALE ATTIVO ,00 TOTALE PASSIVO ,00
7 SCOSTAMENTI RICAVI DI VENDITA MESE DI LUGLIO BUDGET CONSUNTIVO SINGOLA DOPPIA SINGOLA DOPPIA Occupazione effettiva 2.232, , , ,00 Mix % quantità prodotti 56,25 43,75 69,23 30,77 Prezzo unitario di vendita 150,00 250,00 160,00 200,00 Ricavi di vendita , , , ,00 Scostamento globale Ricavi totali budget (Rs) Ricavi totali effettivi (Re) , ,00 (Vs1) (Vs2) Rs Re ,00 favorevole Vs1 * Ps1 + Vs2 * Ps2 (A) di budget a mix di budget 2.232,00 150, ,00 250, ,00 effettivo effettivo mix budget mix budget (B) effettivo a mix di budget , , ,00 (A B) Scostamento netto di volume ,00 favorevole (A) effettivo a mix di budget , , ,00 effettivo effettivo mix budget mix budget (B) effettivo a mix effettivo , , ,00 (A B) Scostamento di mix ,00 sfavorevole effettivo mix effettivo effettivo mix effettivo (A) effettivo a prezzi standard , , ,00 effettivo effettivo Prezzo effettivo Prezzo effettivo mix effettivo mix effettivo unitario (Pe1) unitario (Pe2) (B) effettivo a prezzi effettivo , , ,00 (A B) Scostamento di prezzo ,00 sfavorevole
8 SCOSTAMENTI COSTI VARIABILI MESE DI LUGLIO BUDGET CONSUNTIVO SINGOLA DOPPIA SINGOLA DOPPIA Occupazione effettiva (gg) 2.232, , , ,00 Consumo unitario set igiene 1,00 2,00 0,50 2,30 Prezzo acquisto set igiene 2,00 2,00 1,80 1,80 Scostamento globale Consumi totali budget (Cs) Consumi totali effettivi (Re) , ,52 Cs Ce 2.234,48 Favorevole (Vs1) Consumo std. Unitario (Cs1) (Vs2) Consumo std. Unitario (Cs2) Vs1 * Cs1 * Ps1 + Vs2 * Cs2 * Ps2 (A) Budget originale 2.232,00 1,00 2, ,00 2,00 2, ,00 effettivo Consumo std. Unitario (Cs1) effettivo Consumo std. Unitario (Cs2) Ve1 * Cs1 * Ps1 + Ve2 * Cs2 * Ps2 (B) Budget flessibilizzato , ,00 2, ,00 (A B) Scostamento netto di volume 1.240,00 Sfavorevole effettivo Unitario (Cs1) effettivo Unitario (Cs2) Ve1 * Ce1 * Ps1 + Ve2 * Ce2 * Ps2 (A) Budget flessibilizzato 3.348,00 1,00 2, ,00 2,00 2, ,00 effettivo unitario (Ce1) effettivo unitario (Ce2) Ve1 * Ce1 * Ps1 + Ve2 * Ce2 * Ps2 (B) Consuntivo a prezzi standard ,5 2, ,30 2, ,80 (A B) Scostamento di efficienza 2.455,20 Favorevole effettivo Unitario (Ce1) effettivo Unitario (Ce2) Ve1 * Ce1 * Ps1 + Ve2 * Ce2 * Ps2 (A) Consuntivo a prezzi standard 3.348,00 0,50 2, ,00 2,30 2, ,80 effettivo Unitario (Ce1) Prezzo effettivo (Pe1) effettivo unitario (Ce2) Prezzo eff. unitario (Pe2) Ve1 * Ce1 * Pe1 + Ve2 * Ce2 * Pe2 (B) Consuntivo puro ,5 1, ,30 1, ,52 (A B) Scostamento di prezzo 1.019,28 Favorevole
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Voce Importo Voce Importo Ricavi delle vendite Debiti verso banche per finanziamenti Costi per godimento di beni di terzi 300 Quota
Voce Importo Voce Importo Ricavi delle vendite 4.100 Debiti verso banche per finanziamenti 1.100 Costi per godimento di beni di terzi 300 Quota amm.to attrezzature 150 Costi per materie prime 950 Quota
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