RELAZIONE ECONOMICA DI ACCOMPAGNAMENTO AL BILANCIO

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1 RELAZIONE ECONOMICA DI ACCOMPAGNAMENTO AL BILANCIO Il Bilancio al 31 dicembre 2013, deriva da una contabilità ordinaria eseguita in partita doppia, utilizzando un programma contabile normalmente usato nelle ditte con personalità giuridica. Ogni voce è divisa in più sottoconti che nel dettaglio descrivono i costi ed i ricavi di Croce Blu. Dato il grosso giro d affari, Croce Blu ritiene opportuno integrare con questa relazione il bilancio che, una volta riportato sul Modello 2 della Regione Veneto, potrebbe risultare non sufficiente a spiegare entrate/uscite e costi/ricavi. Con questa integrazione intendiamo sottolineare che, nonostante il grosso volume d affari nessun socio, volontario, consigliere o presidente, ha benefici economici da questa attività, come legge e morale vuole, tutto viene reinvestito nell Associazione, nelle attrezzature sempre all avanguardia e nella formazione dei soccorritori, elemento base ed indispensabile per la nostra mission. Nello specifico analizzeremo ora i RICAVI: 1. QUOTE ASSOCIATIVE Nel 2013 i soci-volontari che hanno aderito alla nostra Associazione hanno versato una quota associativa di 10,00 cadauno, mentre i nuovi iscritti di 25,00 per un totale di 1.790, CONTRIBUTI PER PROGETTI E ATTIVITA Nel 2013 sono stati raccolti ,71 cosi suddivisi: - contributi da non soci (contributi versati da Enti Privati per assistenze sportive, assistenze a manifestazioni, trasporti presso strutture ospedaliere o ambulatori, corsi di formazione, ecc. ecc.) ai fini istituzionali, ,05 ; - contributi da Enti Pubblici: 6.327,03 da Ulss 20 di Verona per servizi di emergenza o trasporto effettuati al di fuori degli orari previsti dalla Convezione (sotto specificata al punto 4); 4.219,27 dal Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali Volontariato, per la parziale copertura dei costi di acquisto di attrezzatura fatti nel 2012; - contributi da altre Organizzazioni di Volontariato Associazione Anteas di Verona per l acquisto della nuova ambulanza denominata Delta 8 per un importo di ,00

2 - contributi dal 5 per mille: ,36 derivanti dai contribuenti che a fine anno indicano sulla propria dichiarazione dei redditi il codice fiscale di Croce Blu per devolvere il 5 per mille. A tal proposito la prossima tabella illustra come sono stati utilizzati: RENDICONTO DEI COSTI SOSTENUTI 1.Risorse umane Anno finanziario 2013 IMPORTO PERCEPITO ,36 Assicurazione RC volontari 3.937,36 2. Costi di funzionamento Assicurazioni mezzi ,71 3. Acquisto beni e servizi TOTALE SPESE ,07 n.b. La differenza di 4.001,71 è stata integrata con le risorse finanziarie dell Associazione stessa. 4. RIMBORSI DERIVANTI DA CONVENZIONI Nel 2013 sono stati raccolti ,04 cosi suddivisi: ,24 dalla convenzione con l Ulss 20 di Verona per trasporti e dimissioni principalmente e per emergenze in caso di necessità. A Ulss 20 forniamo un ambulanza sempre disponibile dal lunedì al sabato, dalle ore alle ore 24.00; ,80 dalla convenzione con l Azienda Ospedaliera Universitaria Integrata di Verona per trasporti o dimissioni di pazienti da e per strutture ospedaliere. 5. ATTIVITA COMMERCIALI PRODUTTIVE MARGINALI Nel 2013 sono stati raccolti 366,00 come offerta libera lasciata da pazienti ai volontari durante i trasporti in ambulanza;

3 Nel 2013 sono stati raccolti 6.802,35 da raccolta due raccolte fondi organizzate da Croce Blu, per le quali sono stati acquistati oggetti di modico valore e realizzati manualmente piccoli oggetti dai volontari stessi. Di seguito le rendicontazioni: RACCOLTA FONDI Corti Venete 5-6 gennaio 2013 ENTRATE 1 - CONTRIBUTI LIBERI 1) Privati 2) Enti pubblici 2 - ENTRATE COMMERCIALI MARGINALI (DM 1995) 1) Vendite occasionali durante manifestazioni (lett. a) 1.a Offerte libere 1.b Tombole / lotterie/spettacoli 1.c contributi a fronte di donazione di articoli realizzati dai volontari 1.318,72 2) Vendita beni acquisiti da terzi a titolo gratuito (lett. b) 3) Cessione beni prodotti assistiti (lett. c) 4) Somministrazione alimenti e vivande durante manifestazioni (lett. d) 3 DONAZIONI DEDUCIBILI (tramite intermediario) 1) Incassati tramite Banca / Posta 2) Incassati Altre forme 4 ALTRO (indicare) TOTALE ENTRATE 1.318,72 USCITE 1 - ACQUISTO BENI di modico valore distribuiti SPESE PER ALLESTIMENTO MANIFESTAZIONE 1) Attrezzature e automezzi: acquisti e noleggi 2) Assicurazioni 3) Spese per effettuazione di spettacoli (compensi, etc) 3 - SPESE PER PROMOZIONE 1) Volantini, stampe 2) Spese di pubblicità tv, radio, giornale 3) Viaggi e trasferte 4 - RIMBORSO SPESE VOLONTARI 5 SPESE DI PERSONALE TOTALE USCITE SPECIFICI 00.00

4 I MARGINE (totale entrate-totale costi specifici) 1.318,72 COSTI GENERALI DI STRUTTURA (attribuibili alla raccolta fondi) 1) Utenze (luce, acqua, telefono) 2) Cancelleria 3) Spese personale 4) Altre spese (promozione, etc) TOTALE COSTI GENERALI DI STRUTTURA 00,00 II MARGINE (Totale Entrate - Totale costi specifici - Totale spese generali) 1.318,72 RACCOLTA FONDI PASQUA MARZO 2013 ENTRATE 1 - CONTRIBUTI LIBERI 1) Privati 2) Enti pubblici 2 - ENTRATE COMMERCIALI MARGINALI (DM 1995) 1) Vendite occasionali durante manifestazioni (lett. a) 1.a Offerte libere 1.b Tombole / lotterie/spettacoli 1.c contributi a fronte di donazione uova di cioccolato 5.483,63 2) Vendita beni acquisiti da terzi a titolo gratuito (lett. b) 3) Cessione beni prodotti assistiti (lett. c) 4) Somministrazione alimenti e vivande durante manifestazioni (lett. d) 3 DONAZIONI DEDUCIBILI (tramite intermediario) 1) Incassati tramite Banca / Posta 2) Incassati Altre forme 4 ALTRO (indicare) TOTALE ENTRATE 5.483,63 USCITE 1 - ACQUISTO BENI di modico valore distribuiti (uova di cioccolato) 1.608, SPESE PER ALLESTIMENTO MANIFESTAZIONE 1) Attrezzature e automezzi: acquisti e noleggi 2) Assicurazioni 3) Spese per effettuazione di spettacoli (compensi, etc) 3 - SPESE PER PROMOZIONE 1) Volantini, stampe (cartellini per uova di cioccolato), gadget (Palloncini) 96,57 2) Spese di pubblicità tv, radio, giornale 3) Viaggi e trasferte 4 - RIMBORSO SPESE VOLONTARI 5 SPESE DI PERSONALE TOTALE USCITE SPECIFICI 1.705,17

5 I MARGINE (totale entrate-totale costi specifici) 3.778,46 COSTI GENERALI DI STRUTTURA (attribuibili alla raccolta fondi) 1) Utenze (luce, acqua, telefono) 2) Cancelleria 3) Spese personale 4) Altre spese (promozione, etc) TOTALE COSTI GENERALI DI STRUTTURA 00,00 II MARGINE (Totale Entrate - Totale costi specifici - Totale spese generali) 3.778,46 8. PARTITE DI GIRO A Novembre 2013 abbiamo fatto una raccolta fondi a favore del Telefono Azzurro vendendo candele presso la piazza del comune di di San Martino Buon Albergo, in cui sono stati raccolti solamente a causa del forte maltempo che si è verificato. L intero importo è stato devoluto integralmente all Associazione Telefono Azzurro decidendo di integrare parzialmente acquistando parte del materiale come associazione Crocce Blu (vedi punto 12.3 dei costi). Nello specifico analizzeremo ora i COSTI: 1. RIMBORSI AI SOCI Nel 2013 sono stati spesi 2.744,00 di rimborsi ai soci per il pranzo di Natale offerto a tutti i soci. 2. ASSICURAZIONI Nel 2012 sono stati spesi ,57 per le assicurazioni obbligatorie e facoltative stipulate, di seguito in dettaglio: Assicurazione RC Volontari Obbligatoria 3937,36 Assicurazione Tutela Legale Facoltativa 865,00 Assicurazione Contenuto Sede Facoltativa 306,50 Assicurazione infortuni Facoltativa 1.124,00 Assicurazione Ambulanza denominata D2 Obbligatoria 1.374,00

6 Assicurazione Ambulanza denominata D4 Obbligatoria 1.254,00 Assicurazione Ambulanza denominata D6 Obbligatoria 1.409,04 Assicurazione Ambulanza denominata D7 Obbligatoria 2.122,55 Assicurazione Ambulanza denominata D8 Obbligatoria 2.227,60 Assicurazione Automedica denominata D20 Obbligatoria 1.260,74 Assicurazione Fiat Punto denominata D21 Obbligatoria 765,78 3. PERSONALE OCCORRENTE A QUALIFICARE L ATTIVITA Nel 2013 sono stati spesi ,12 per personale dipendente e occasionale. Tali figure sono necessarie per consentire all Associazione di sopperire alla necessità di copertura dei turni in ambulanza nel momento in cui non ci sono volontari disponibili: durante la settimana giornalmente quando i volontari hanno il proprio lavoro da svolgere e non possono dare disponibilità all Associazione; durante manifestazioni fieristiche imponenti dove si richiede un gran numero di soccorritori (Croce Blu è presente tutto l anno presso il Pronto Soccorso dell Ente Fiere di Verona durante tutte le manifestazioni del calendario fieristico: Vintaly, Motorbike Expò, Fiera Cavalli, Fiera Agricola, Marmomacc, ecc. ecc.). Nello specifico si sono spesi ,17 per personale dipendente assunto con regolare contratto come da tabella sotto specificata. A gennaio 2013 è stato liquidato il TFRL residuo di un dipendente che ha dato le dimissioni ad ottobre 2012 Rossignoli Simone Massini Stefano Pertile Laura Zampiero Silvia Autista- Soccorritore Autista- Soccorritore Autista- Soccorritore Autista- Soccorritore Contratto a tempo determinato da febbraio 2013 a gennaio 2014 Contratto a tempo indeterminato da settembre 2003 Contratto a tempo indeterminato da agosto 2011 Contratto a tempo determinato fino ad aprile 2013 e successivamente trasformato in indeterminato

7 Sono poi stati spesi ,62 per collaborazioni occasionali di autisti-soccorritori come gettonisti presso Croce Blu a copertura di servizi che i volontari non potevano effettuare e 803,33 come compensi per lo studio commercialisti che elabora le paghe e contributi del personale dipendente. 4. ACQUISTI DI SERVIZI Nel 2013 sono stati spesi ,57 per l acquisto di servizi di seguito elencati: 4 Acquisti di servizi ,57 Visite Medico del Lavoro per dipendenti 677,21 Corsi di aggiornamento dipendenti 847,00 Medici per fiera * ,90 Infermieri per fiera* 690,00 Collaboratori per fiera * ,11 Altre Croci per fiera * ,50 Manutenzioni mezzi e attrezzatura ,87 Canone locazione telepass 141,87 Pedaggi autostradali 1.556,13 Spese di trasporto 583,00 Spese manutenzione estintori 531,92 Presenza su elenco telefonico 1.522,85 Spese lavaggio lenzuola 970,36 Gestione sito WEB 338,80 Abbonamento Sky 440,39 Consulente per iscrizione elenchi 5 35,00 Spese postali 134,72 Valori Bollati 217,00 Commissioni bancarie 1.167, ,57 * le quattro voci medici infermieri - collaboratori altre croci, che sommate danno ,51 riguardano costi collegati alla gestione del nostro ambulatorio di Pronto Soccorso presso l Ente Fiere di Verona. Sono cifre enormi che viste in un contesto di associazione di volontariato possono lasciare straniti, in realtà non sono altro che uscite in carico a Croce Blu per conto di Ente Fiere di Verona. Nella voce contributi da non soci ci sono inclusi quei soldi che Ente Fiere ci da e che noi giriamo ai professionisti o alle altre Croci che lavorano per noi ma in effetti solo tramite noi per conto di Ente Fiere ; noi facciamo esclusivamente da ponte tra professionista ed Ente Fiere di Verona.

8 5. UTENZE Nel 2013 sono stati spesi ,28 di utenze cosi divise: ,42 per la raccolta dei rifiuti speciali; - 203,70 di canone rai; ,00 di spese telefoniche; - 488,50 di spese ADSL; ,22 di spese telefoniche inerenti i cellulari ,14 di utenze della nostra sede secondaria di Mizzole (acqua, luce, gas). 6. MATERIALI DI CONSUMO Nel 2013 sono stati spesi ,32 per materiali di consumo, di cui 9.475,05 per la struttura e ,27 per l attività, come di seguito elencato: 6 Materiali di consumo 9.475, per struttura odv Spese per sede SMBA 5.445,09 Spese per sede Mizzole 185,67 Materiale di pulizia 1.109,55 Spese su beni comunali SMBA 806,50 Spese su beni comunali Mizzole 0,00 Cancelleria 1.928, , per attività Carburanti D ,18 Carburanti D ,01 Carburanti D ,74 Carburanti D ,96 Carburanti D ,06 Carburanti D ,28 Carburanti D ,67 Spese bombole Ossigeno 4.037,79 Acquisto di materiali di consumo 4.256,09 Acquisto di farmaci 262,15 Spese di rappresentanza 1103,06 Pubblicità e promozioni 1,842,69 Materiale per formazione 3.550,41 Acquisto divise volontari ,51 Spese ristoranti e pasti fiera 4.082, ,27

9 A riguardo non ci sono particolari segnalazioni o chiarimenti da dare, se non evidenziare il grosso carico di costi che due sedi e un attività cosi articolata possono dare. Ad esempio il carburante, incide notevolmente sulle spese di attività, ben ,90 su ,27, quindi il 53% circa del costo totale. In merito alle spese per le strutture, nelle voci spese per sede SMBA o spese per sede Mizzole, sono inclusi tutti quegli acquisti di minuteria varia (chiavi, lucchetti, ecc.) e materiale di consumo per i volontari (piatti, bicchieri, posate, cibo e bevande ecc.). 8. ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI Nel 2013 sono stati spesi in totale 1.557,45 per interessi passivi sul finanziamento dell ambulanza denominata D8. A tal proposito si rende noto che tutte le rate del finanziamento sono state regolarmente pagate. Il finanziamento dell ambulanza ha come data di pagamento dell ultima rata il 29 febbraio AMMORTAMENTO BENI DUREVOLI Nel 2013 sono stati ammortizzati beni per un valore di ,49, come da elenco sotto riportato nel dettaglio: Licenze Software 314,70 Licenza d'uso 60,00 Licenza d'uso 60,00 Licenza d'uso 60,00 software rilevazione presenze 37,10 software turni 97,60 Impianti generici 1.872,07 Impianto elettrico Mizzole 600,00 Impianto condizionamento Smba 1.032,00 Ring Passepartout 149,32 impianto video sorveglianza 90,75

10 Attrezzatura varia 9.223,24 Protezioni facciali manichino 3,84 Materiali per manichino 60,27 Propaq 1.170,00 2 Dae 587,52 Steccobende 45,35 2 kit di bloccaggio barella 194,88 Sistema immob. Pediatrico 301,40 2 condizionatori monoblocco 93,00 Frigorifero scalda fisiologiche 39,60 Tavola spinale + ragno 67,74 Zoll 1.800,00 Vaporella 47,85 Vasca d'acciaio 72,00 Caschetti 234,90 Materasso a depressione 111,98 Gazebo 279,00 2 saturimetri 104,40 2 sensori per saturimetri 16,23 allestimento Delta 7 154,55 Ambu child bls + borsa 127,70 allestimento Delta 7 176,91 Xt+QHI 111,54 Zaino e spinale spencer 53,86 Saturimetro 52,20 Steccobende 87,54 Aed 10 kit comunic. Infrarossi 72,41 Materiale sanitario vario 27,81

11 Co B life pvc pediatrico 7,20 Pallone pvc adulto 8,34 Sfigmo + fonendo 8,89 Fermacapo 21,37 Saturimetro 72,05 Saturimetro 19,35 Cinture barelle 10,64 Stetoscopio 60,66 Cavo ecg 23,22 Varie pg 16 II libro 86,30 Varie pg 17 II libro 710,65 Lettino a valigia 27,35 3 AED lifeline x addestramento 232,20 3 AED lifeline 598,94 monitor multiparametrico 153,40 tom tom start 22,80 tom tom navi start 10,42 bloccaggio ad uncino per barella 12,05 materasso barella + cinghie 31,29 allestimento Delta 8 543,50 fermacapo per scoop exl 6,91 pedi mate 14,58 baby bag 4,31 borse 5,89 zaino 7,72 oxibag 6,05 sfigmo pediatrico 0,80 stetoscopio 0,60 telo 2,25

12 pinza 1,67 aed lifeline 108,90 aed lifeline addestramento 44,47 sedia portantina 45,91 microfono altoparlante 18,00 8 elmetti 100,19 saturimetro i medik 18,06 pompa 1,55 baule metallo galvanizzato 5,40 valigette pronto soccorso 10,25 4 tourniquet meccanici 17,42 saturimetro con guscio 19,76 cavo ecg 27,45 Hardware e macchine ufficio 2.427,71 Richo Aficio 219,60 Lettore badge 168,00 Cellulari 190,08 Gruppo di continuità 333,60 Switch e router 26,96 Computer 177,84 Computer Direttore Sanitario 122,00 3 pc Dell vostro ,21 centra. telefonico e quadro rack 508,20 cellulari 110,35 western digital scheda memoria 6,90 cellulari 14,52 ups 2000va meta system 60,50 Lettore badge 16,08

13 wd hdd ethernet 1 tb my book 16,00 apple tv 7,87 Ambulanza Delta ,00 Ambulanza Delta ,00 Mobili e arredi 461,77 letti a castello 59,70 armadi ufficio 101,55 5 mobili in ferro 105,00 Poltrona per ufficio 7,35 Mobile paravento 23,17 Porta ingresso Mizzole 165, IMPOSTE E TASSE Nel 2013 sono stati spesi 563,03 di imposte e tasse varie, nello specifico: - 318,03 di tasse di circolazione di Fiat Punto e automedica Opel Zafira; - 95,00 altre tasse - 150,00 diritti SIAE 11. RACCOLTE FONDI Nel 2013 sono stati spesi 1.705,17 per le raccolte fondi, nello specifico: 1.608,60 per acquisti di materiale da donare in cambio di contributo e 96,57 per la materiali vari accessori alla raccolta fondi. 12. ALTRE USCITE E COSTI Nel 2013 sono stati spesi 3.874,90 per costi ed uscite non classificabili in altri conti, nello specifico: 12,2 Quote associative a Odv collegate: Quota associativa UNI.VER.SO 1.500,00

14 12.3 Versate ad altre Odv: Contributo per progetto NADIR 1.687,00 Donazione Telefono Azzurro 369,50 Erogazioni liberali 310, Altre Uscite: 8,40 di arrotondamenti passivi; 13. PARTITE DI GIRO - 55,50 per la raccolta fondi Telefono Azzurro devoluta interamente all Ente (vedi punto 8 dei ricavi). La somma dei RICAVI meno i COSTI danno una PERDITA di gestione di ,94 UTILE DI ESERCIZIO Totale Ricavi ,16 Totale Costi ,10 Perdita di Esercizio ,94