LA SICUREZZA NEGLI SCAMBI COMMERCIALI INTERNAZIONALI CONTROLLI ALL IMPORTAZIONE E ALL ESPORTAZIONE E I BENI DUAL USE

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1 LA SICUREZZA NEGLI SCAMBI COMMERCIALI INTERNAZIONALI CONTROLLI ALL IMPORTAZIONE E ALL ESPORTAZIONE E I BENI DUAL USE Associazione degli Industriali di Cremona 22 gennaio 2013 Dott. Zeno Poggi info@zenopoggi.com

2 ARMI PAESI SOTTOPOSTI A EMBARGO FINANZIARIO ed ALTRO Armenia Azerbiagian Bielorussia Birmania Cina Congo Corea del Nord Costa d Avorio Eritrea Guinea Iran Iraq Libano Liberia Libia Siria Somalia Sudan Sud Sudan Zimbabwe Birmania Congo Corea del Nord Costa d Avorio Egitto Eritrea Guinea Haiti Iran Iraq Libano Liberia Libia Moldavia Serbia e Montenegro Siria Somalia Sudan Sud Sudan Tunisia Zimbabwe

3 RESPONSABILITÀ DELLE IMPRESE Controllo dei prodotti venduti, esportati e riesportati (articoli militari, beni a duplice uso) Controllo dei Paesi di destinazione (sanzioni, embarghi) Controllo delle controparti e dei destinatari (incluse entità) coinvolti

4 IL REGIME DEI PRODOTTI A DUPLICE USO Fonti normative: Regolamento 428/2009, del 5 maggio 2009, che istituisce un regime comunitario di controllo delle esportazioni, del trasferimento, dell intermediazione e del transito di prodotti a duplice uso, aggiornato con regolamento 1232/2011 del 16 novembre 2011 e regolamento 388/2012 del 19 aprile 2012 Beni a duplice uso: tutti i prodotti, compresi i software e le tecnologie, che possono avere un utilizzo sia civile che militare; comprendendo tutti i beni che possono sia essere utilizzati a fini non esplosivi che entrare in qualche modo nella fabbricazione di armi o altri dispositivi nucleari.

5 IL REGIME DEI PRODOTTI A DUPLICE USO Regimi multilaterali di non proliferazione Wassenaar Agreement Missile Technology Control Regime Nuclear Suppliers Group Gruppo Australia Convenzione sulle armi chimiche Categorie di suddivisione materiali a duplice utilizzo categoria 0 materiali nucleari, impianti ed apparecchiature categoria 1 materiali speciali e relative apparecchiature categoria 2 trattamento e lavorazione dei materiali categoria 3 materiali elettronici categoria 4 calcolatori categoria 5 telecomunicazioni (parte 1) e sicurezza dell informazione (parte 2) categoria 6 sensori e laser categoria 7 materiale avionico e di navigazione categoria 8 materiale navale categoria 9 materiale aerospaziale e propulsione

6 IL REGIME DEI PRODOTTI A DUPLICE USO ESEMPI 2B350d scambiatori di calore o unità di condensazione aventi l area della superficie di trasferimento del calore superiore a 0,15 m2 e inferiore a 20 m2 e tubi, piastre, serpentine o blocchi (nuclei) progettati per detti scambiatori di calore o unità di condensazione aventi tutte le superfici in diretto contatto con le sostanze chimiche da trattare costruite con uno dei materiali seguenti: leghe contenenti in peso più del 25 % di nichelio e 20 % di cromo; fluoropolimeri; vetro (compresi i rivestimenti vetrificati o smaltati o rivestiti in vetro); grafite o carbonio grafite ; nichelio o leghe contenenti in peso più del 40 % di nichelio; tantalio o leghe di tantalio; titanio o leghe di titanio; zirconio o leghe di zirconio; carburo di silicio; carburo di titanio; o niobio (columbiom) o leghe di niobio;

7 IL REGIME DEI PRODOTTI A DUPLICE USO ESEMPI 1C202 Leghe diverse da quelle specificate in 1C002.b.3. o b.4., come segue: a. leghe di alluminio aventi tutte le caratteristiche seguenti: avere carico di rottura uguale o superiore a 460 MPa alla temperatura di 293 K (20 C) e in forma di tubi o altre forme cilindriche piene (compresi i forgiati) con diametro esterno superiore a 75 mm; b. leghe di titanio aventi tutte le caratteristiche seguenti: avere carico di rottura uguale o superiore a 900 MPa alla temperatura di 293 K (20 C) e in forma di tubi o altre forme cilindriche piene (compresi i forgiati) con diametro esterno superiore a 75 mm.

8 IL REGIME DEI PRODOTTI A DUPLICE USO ESEMPI 1C118 Acciaio Duplex inossidabile stabilizzato al titanio (Ti DSS) a. avente tutte le seguenti caratteristiche: contenuto di cromo in peso compreso tra 17,0 e 23,0 in percentuale e contenuto di nichel in pesocompreso tra 4,5 e 7,0 in percentuale; contenuto di titanio in peso superiore a 0,10 in percentuale e microstruttura ferritica austenitica (definita anche come microstruttura a due fasi) contenentealmeno il 10 % in volume di austenite (conformemente alla norma ASTM E o a normenazionali equivalenti); e b. avente una delle seguenti forme lingotti o barre di dimensioni pari o superiori a 100 mm in ogni dimensione; fogli di larghezza pari o superiore a 600 mm e spessore pari o inferiore a 3 mm o tubi aventi diametro esterno pari o superiore a 600 mm e spessore di parete pari o inferiore a 3 mm.

9 IL REGIME DEI PRODOTTI A DUPLICE USO Autorizzazione generale di esportazione dell Unione (EU001), unica per la maggior parte (ma non tutti) dei prodotti a duplice uso verso sette destinazioni: Australia, Canada, Giappone, Norvegia, Nuova Zelanda, Svizzera, USA Cinque nuove Autorizzazioni Generali di Esportazioni europee: EU002 esportazione di alcuni prodotti a duplice uso verso ulteriori destinazioni EU003 esportazione a seguito di riparazione/sostituzione EU004 esportazione temporanea per esibizione o fiera EU005 telecomunicazioni EU006 prodotti chimici Autorizzazione di esportazione specifica Autorizzazione globale di esportazione Autorizzazione generale di esportazione nazionale

10 IL REGIME DEI PRODOTTI A DUPLICE USO CLAUSOLA CATCH ALL Articolo 4 Reg. UE 428/2009 L esportazione di prodotti a duplice uso non compresi nell elenco di cui all allegato 1 è subordinata ad un autorizzazione nel caso in cui l esportatore sia stato informato dalle competenti autorità dello Stato membro in cui è stabilito che detti prodotti sono o possono essere destinati, in tutto o in parte, ad una utilizzazione collegata allo sviluppo, alla produzione, alla movimentazione, al funzionamento, alla manutenzione, alla conservazione, all individuazione, all identificazione o alla disseminazione di armi chimiche, biologiche o nucleari o di altri congegni esplosivi nucleari oppure allo sviluppo, alla produzione, alla manutenzione o alla conservazione di missili che possano essere utilizzati comevettoriditaliarmi.

11 LIBRO VERDE SULLE ESPORTAZIONI DI BENI A DUPLICE USO La DG Trade della Commissione Europea ha promosso la stesura di un green paper allo scopo di individuare le principali criticità dell attuale sistema di controllo sulle esportazioni di beni a duplice uso e raccogliere idee e suggerimenti circa una riforma dello stesso sistema di controllo.

12 LIBRO VERDE SULLE ESPORTAZIONI DI BENI A DUPLICE USO OBIETTIVI Valutazione comune dei rischi Maggior scambio di informazioni Implementazione Autorizzazioni Generali di Esportazione Europee Approccio comune nei confronti della clausola catch all Eliminazione o limitazione controlli trasferimenti intra UE Applicazione coordinata tra gli Stati membri Trattamento paritario degli esportatori in tutti gli Stati membri Miglioramento della cooperazione tra imprese europee Rafforzamento dei controlli sulle transazioni ad alto rischio Rafforzamento delle esportazioni dall Unione europea

13 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN Regolamento (UE) No 961/2010 (OJ L 281, , p. 81), e successive modifiche regolamento, 503/2011, 1245/2011, 54/2012, 56/2012, 264/2012, 267/2012, 350/2012, 945/2012 Embargo su prodotti tecnologici che potrebbero contribuire allo sviluppo di armi nucleari o dei sistemi di lancio di armi nucleari. Embargo su prodotti che potrebbero essere utilizzati per la repressione interna. Embargo sulle armi. Embargo sui prodotti a duplice uso. Embargo sui prodotti destinati al settore petrolifero e del gas naturale. Divieto di assistenza tecnica e finanziaria pertinente a prodotti dei settori sopra indicati. Restrizioni al finanziamento delle imprese dei settori sopra indicati. Restrizioni all attività delle banche iraniane. Restrizioni al trasferimento di fondi da e verso l Iran. Restrizioni relative a taluni servizi finanziari. Ispezione e ricerca di informazioni su carichi importati o esportati dall Iran. Restrizioni all ammissione di individui collegati o allo sviluppo delle attività nucleari, o al Corpo delle Guardie rivoluzionarie islamiche o all Islamic Republic of Iran Shipping Lines (IRISL). Limitazioni ai fondi e alle risorse economiche nei confronti di determinati enti ed individui collegati o allo sviluppo delle attività nucleari, o al Corpo delle Guardie rivoluzionarie islamiche o all Islamic Republic of Iran Shipping Lines (IRISL).

14 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ASPETTI SOGGETTIVI Le misure restrittive nei confronti dell Iran prevedono il divieto di concludere accordi commerciali di qualsiasi tipo con persone, entità o organismi presenti negli elenchi di controllo. Occorre pertanto verificare se tutti i soggetti coinvolti nella transazione siano presenti o meno in tali elenchi. Allegati VII e VIII del Regolamento (UE) 961/2010 Allegato I del Regolamento (UE) 359/2011 Allegato I del Regolamento (UE) 503/2011 Allegato VII e VIII del regolamento (UE) 267/2012

15 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ASPETTI OGGETTIVI I beni oggetto degli ordini con destinazione Iran possono essere soggetti a diversi regimi di restrizione, a seconda dell allegato del Regolamento (UE) 267/2012 in cui tali beni sono ricompresi.

16 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ASPETTI OGGETTIVI Sono vietati all esportazione: i beni a duplice uso (allegato I del Reg. 388/2012); i beni connessi con l arricchimento, il ritrattamento o l acqua pesante e lo sviluppo di sistemi di lancio di armi nucleari (allegato II del Reg. 267/2012); i beni utilizzabili per la repressione interna (allegato III del Reg. 264/2012); i beni destinati al settore petrolifero e del gas naturale (allegato VI del Reg. 267/2012) oggetto di ordini e contratti stipulati dopo il 26 luglio 2010.

17 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ASPETTI OGGETTIVI Sono oggetto di autorizzazione preventiva: i beni e tecnologie di cui allegato III.

18 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ESEMPI PRODOTTI SOTTOPOSTI AD AUTORIZZAZIONE III.A1.003 Dispositivi di tenuta e guarnizioni di forma anulare aventi un diametro interno uguale o inferiore a 400 mm, costituiti da uno dei seguenti materiali: a. copolimeri di fluoruro di vinilidene aventi struttura cristallina beta del 75 % o più senza stiramento; b. poliimmidi fluorurate, contenenti in peso 10 % o più di fluoro combinato; c. elastomeri di fosfazene fluorurato, contenenti in peso 30 % o più di fluoro combinato; d. policlorotrifluoroetilene (PCTFE, es. Kel F ); e. fluoroelastomeri (es. Viton, Tecnoflon ); f. politetrafluoroetilene (PTFE).

19 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ESEMPI PRODOTTI SOTTOPOSTI AD AUTORIZZAZIONE III.A2.010 Pompe dotate di tenuta multipla e senza tenuta, diverse da quelle specificate in 2B350.i, adatte per fluidi corrosivi e aventi una portata massima specificata dal costruttore superiore a 0,6 m 3 /ora o pompe a vuoto aventi portata massima specificata dal costruttore superiore a 5 m 3 /ora (alla temperatura standard di 273 K (0 C) e pressioni di 101 kpa); involucri (corpi delle pompe), rivestimenti degli involucri preformati, giranti, rotori o ugelli a getto della pompa progettati per dette pompe, aventi tutte le superfici in diretto contatto con le sostanze chimiche da trattare costruite con uno dei seguenti materiali: 1. leghe contenenti in peso più del 25 % di nichelio e 20 % di cromo; 2. materiali ceramici; 3. ferrosilicio; 4. fluoropolimeri; 5. vetro (compresi i rivestimenti vetrificati o smaltati o rivestiti in vetro); 6. grafite o «carbonio grafite»; 7. nichelio o leghe contenenti in peso più del 40 % di nichelio; 8. tantalio o leghe di tantalio; 9. titanio o leghe di titanio; 10. zirconio o leghe di zirconio; 11. niobio (columbio) o leghe di niobio; 12. acciai inossidabili; o 13. leghe di alluminio. Nota tecnica: I materiali utilizzati per guarnizioni, dispositivi di tenuta e altre applicazioni di funzioni di tenuta non determinano le condizioni di controllo delle pompe.

20 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ASPETTI OGGETTIVI Sono oggetto di notifica con almeno venti giorni lavorativi di anticipo: i beni destinati al settore petrolifero e del gas naturale (allegato VI) oggetto di ordini e contratti stipulati prima del 26 luglio 2010

21 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN ASPETTI OGGETTIVI Le liste di beni presenti nei diversi allegati sono esaustive. I beni che non corrispondono esattamente alle descrizioni di tali liste sono di libera esportazione e non richiedono né notifica né autorizzazione.

22 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN TRANSAZIONI FINANZIARIE Tutti i movimenti finanziari da e verso qualsiasi persona, entità o organismo iraniano sono sottoposti a: notifica per le transazioni di importo compreso tra i e i euro; autorizzazione preventiva per le transazioni di importo superiore a euro.

23 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN Sono considerati soggetti iraniani: lo Stato iraniano o qualsiasi autorità pubblica dell Iran; qualsiasi persona fisica che si trovi o risieda in Iran; qualsiasi persona giuridica, entità o organismo avente la sede sociale in Iran; qualsiasi persona giuridica, entità o organismo controllata/o, direttamente o indirettamente, da una o più delle persone o degli organismi suddetti.

24 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN Autorizzazione rilasciata dal Comitato Sicurezza Finanziaria del Ministero dell Economia L intermediario bancario è l unico soggetto abilitato a presentare istanza di autorizzazione. Pochi istituti italiani operano con l Iran Si richiede autorizzazione anche per transazioni che provengono a seguito di cessioni connesse all uso dei beni in Iran

25 DOCUMENTI PER RICHIESTA DI AUTORIZZAZIONE TRASFERIMENTI DI FONDI REG. 267/2012 I. Modulo A (a cura dell intermediario finanziario) II. III. IV. Modulo B (a cura dell esportatore, se materiali rientranti nelle voci doganali indicate) Copia del contratto/ordine Dichiarazione di uso finale (End User Statement) oppure Certificato di uso finale (End User Certificate) V. Specifiche tecniche dei beni VI. Company profile del destinatario/utilizzatore finale

26 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN: NOVITA REGOLAMENTO DI ESECUZIONE (UE) N. 945/2012 DEL CONSIGLIO del 15 ottobre 2012 Sono inclusi nella lista di soggetti ed entità sottoposti a restrizioni da parte dell Unione Europea: il Ministero dell Energia iraniano il Ministero del Petrolio iraniano la National Iranian Oil Company NIOC e numerose società da questa controllate (tra cui la Naftiran Intertrade Company NICO)

27 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN: NOVITA DECISIONE 2012/635/PESC DEL CONSIGLIO del 15 ottobre 2012 Proroga per l esecuzione, fino al 15 aprile 2013, di obblighi relativi a o derivanti da contratti conclusi prima del 26 luglio 2010 o del 16 ottobre 2012, relativi ad attrezzature e tecnologie chiave per alcuni settori dell industria del petrolio e del gas naturale (raffinazione, gas naturale liquefatto, esplorazione, produzione) iraniani Proroga per l esecuzione, fino al 15 aprile 2013, di obblighi relativi a o derivanti da contratti conclusi prima del 23 gennaio 2012 o del 16 ottobre 2012, relativi ad attrezzature e tecnologie fondamentali per l industria petrolchimica dell Iran

28 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN: NOVITA DECISIONE 2012/635/PESC DEL CONSIGLIO del 15 ottobre 2012 (segue) Divieto di vendita, fornitura o trasferimento all Iran di grafite e metalli grezzi o semilavorati (quali l alluminio e l acciaio) e di assistenza o formazione tecnica e di altri servizi (inclusi finanziamenti e assistenza finanziaria) pertinenti a tali prodotti. Proroga per l esecuzione, fino al 15 aprile 2013, di contratti relativi a tali prodotti conclusi prima del 16 ottobre 2012 o di contratti accessori necessari per l esecuzione di tali contratti Divieto per le istituzioni finanziarie europee di effettuare o partecipare, salvo previa autorizzazione da parte dello Stato membro interessato, ad operazioni con: Banche domiciliate in Iran (compresa la Banca Centrale dell Iran) Succursali e filiali, nella giurisdizione degli Stati membri, di banche domiciliate in Iran Succursali e filiali, al di fuori della giurisdizione degli Stati membri, di banche domiciliate in Iran Enti finanziari non domiciliati in Iran, ma controllati da persone o entità domiciliate in Iran

29 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN: NOVITA DECISIONE 2012/635/PESC DEL CONSIGLIO del 15 ottobre 2012 (segue) Divieto di vendita, fornitura o trasferimento all Iran di attrezzature e tecnologie navali fondamentali per la costruzione, la manutenzione o l adattamento di navi, e di assistenza o formazione tecnica e di altri servizi (inclusi finanziamenti e assistenza finanziaria) relativi a tali prodotti. Divieto di costruzione o di partecipazione (inclusa la fornitura di assistenza tecnica e finanziaria) nella costruzione di nuove petroliere per l Iran o per soggetti iraniani Divieto di fornitura di navi destinate al trasporto o allo stoccaggio di petrolio e prodotti petrolchimici, a persone, entità o organismi iraniani

30 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN: NOVITA REGOLAMENTO (UE) n. 1263/2012 del Consiglio del 21 dicembre 2012 (segue) Individua altri prodotti vietati alla vendita, fornitura o trasferimento verso l Iran, quali: Gas naturale e altri idrocarburi gassosi Attrezzature quali tubi di rivestimento o di produzione e aste di perforazione per l estrazione di petrolio o del gas; turbine e motori per la propulsione di navi; strumenti e apparecchi di navigazione per l industria marittima; software concepiti per l utilizzo nell industria nucleare Grafite, ghise e ferroleghe, rame, nichel, alluminio, piombo, zinco, stagno e altri metalli comuni

31 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN: NOVITA REGOLAMENTO (UE) n. 1263/2012 del Consiglio del 21 dicembre 2012 Vieta il trasferimento di fondi tra, da un lato, enti finanziari e creditizi sotto la giurisdizione dell Unione Europea, dall'altro: enti finanziari e creditizi e uffici dei cambiavalute con sede in Iran; succursali e controllate, rientranti nell ambito di applicazione del presente regolamento, di enti finanziari e creditizi e uffici dei cambiavalute con sede in Iran; succursali e controllate, non rientranti nell ambito di applicazione del presente regolamento, di enti finanziari e creditizi e uffici dei cambiavalute con sede in Iran, e enti finanziari e creditizi e uffici dei cambiavalute non aventi sede in Iran ma controllati da persone, entità o organismi con sede in Iran.

32 LE RESTRIZIONI VERSO L IRAN: NOVITA Circolare dell Ufficio Centrale Antifrode dell Agenzia delle Dogane Criticità nelle operazioni di import/export da/verso l Iran del 20 novembre 2012 Subordina l autorizzazione finanziaria al parere dell autorità competente per i controlli dei beni dual use (Ministero dello Sviluppo Economico). In sede doganale di esportazione sarà richiesto esibire l autorizzazione rilasciata dal CSF che rispecchierà la non sussistenza di elementi di rischio e agevolerà pertanto l esportazione.

33 LE RESTRIZIONI VERSO LA SIRIA QUADRO NORMATIVO Regolamento (UE) 36/2012 del Consiglio del 18 gennaio 2012 concernente misure restrittive in considerazione della situazione in Siria e successive modifiche Tale regolamento ha abrogato e sostituito il Regolamento (UE) n. 442/2011 ASPETTI SOGGETTIVI Le misure restrittive nei confronti della Siria prevedono il divieto di concludere accordi commerciali di qualsiasi tipo con persone, entità o organismi presenti negli elenchi di controllo previsti dal Reg. 36/2012 e successive modifiche. Occorre pertanto verificare se tutti i soggetti coinvolti nella transazione siano presenti o meno in tali elenchi.

34 LE RESTRIZIONI VERSO LA SIRIA ASPETTI OGGETTIVI Il Reg.UE 36/2012 individua i seguenti prodotti vietati all esportazione: Divieto di fornire materiale d'armamento e beni che potrebbero essere utilizzati per repressioni interne Sono vietate la fornitura di servizi di ogni genere, compresi i servizi finanziari, i servizi di mediazione, la consulenza tecnica, nonché la concessione di mezzi finanziari in relazione con il materiale d'armamento e con beni che potrebbero essere usati per repressioni interne Sono vietati l'importazione e il finanziamento per il petrolio e i prodotti petroliferi Divieto di finanziamento e di partecipazione nei settori della prospezione, dell'estrazione o della raffinazione di petrolio Divieto di fornitura e di finanziamento delle attrezzature e delle tecnologie per lo sfruttamento e la produzione di petrolio e gas naturale nonché per la liquefazione di gas naturale Divieto di fornitura, di finanziamento e di partecipazione in relazione con le centrali per la produzione di energia elettrica Divieto di fornitura, di finanziamento e di fornitura di servizi per le attrezzature e le tecnologie a fine di ispezione Divieto di fornitura concernente banconote e monete Divieto di fornitura per i metalli preziosi e i diamanti e per i beni di lusso

35 LE RESTRIZIONI VERSO LA SIRIA RESTRIZIONI FINANZIARIE La normativa vieta qualsiasi transazione finanziaria con la Banca centrale della Siria e con altri istituti bancari che risultino essere di proprietà dello Stato siriano. Inoltre sono previste le seguenti restrizioni: Divieti concernenti le obbligazioni pubbliche siriane Relazioni bancarie vietate con la Siria Divieti concernenti assicurazioni e riassicurazioni Divieto di soddisfare determinati crediti

36 POSSIBILI SANZIONI PENALI / AMMINISTRATIVE ESPORTAZIONE PRODOTTI E TECNOLOGIE A DUPLICE USO (Reg. UE 428/2009) D.LGS. 9 APRILE 2003, N. 96 ESPORTAZIONE PRODOTTI E TECNOLOGIE A DUPLICE USO VERSO IRAN (reg. UE ex 423/2007, ora 961/2010) D.LGS , N. 64 ART. 483, C.P. FALSO IN ATTO PUBBLICO MISURE PER IL CONTRASTO E LA REPRESSIONE DEL TERRORISMO E DEI PAESI CHE MINACCIANO LA PACE E LA SICUREZZA INTERNAZIONALE D.LGS , N. 109

37 ESPORTAZIONE DI PRODOTTI E TECNOLOGIE A DUPLICE USO Decreto Legislativo 9 aprile 2003, n. 96 ART. 16 SANZIONI PENALI SANZIONI AMMINISTRATIVE

38 D.LGS. 96/2003 art. 16 principali sanzioni penali ESPORTAZIONE SENZA AUTORIZZAZIONE ESPORTAZIONE OTTENUTA FORNENDO DICHIARAZIONI O DOCUMENTI FALSI RECLUSIONE DA DUE A SEI ANNI OPPURE MULTA DA A CONFISCA ESPORTAZIONE IN DIFFORMITA DAGLI OBBLIGHI PRESCRITTI CON LE AUTORIZZAZIONI RECLUSIONE DA DUE A QUATTRO ANNI OPPURE MULTA DA A

39 D.LGS. 96/2003 art. 16 principali sanzioni penali TRASMISSIONE VIA INTERNET, FAX O TELEFONO, DI PROGETTI, FORMULE, DESIGN, SOFTWARE E TECNOOGIE A QUALSIASI TITOLO RIFERIBILI ALLO SVILUPPO, PRODUZIONE O UTILIZZAZIONE DI BENI D.U. (All. I e IV), SENZA AUTORIZZAZIONE RECLUSIONE FINO A 2 ANNI OPPURE MULTA DA A (sequestro del sito)

40 D.LGS. 96/2003 art. 16 principali sanzioni amministrative OMESSA COMUNICAZIONE ALL AUTORITA COMPETENTE DELLE VARIAZIONI DI INFORMAZIONI E DATI, INTERVENUTE DOPO LA PRESENTAZIONE DELLA DOMANDA OMISSIONE DELLE INDICAZIONI SU DOCUMENTI E REGISTRI COMMERCIALI PREVISTE DALL ART. 16, COMMA 1, DEL REG. 428/2009 MANCATA CONSERVAZIONE PER TRE ANNI SUCCESSIVI ALLE ESPORTAZIONI DELLA DOCUMENTAZIONE DI LEGGE MANCATA COMUNICAZIONE DATI O TRASMISSIONE DI ATTI E DOCUMENTI SANZIONE AMMINISTRATIVA DA A EURO

41 ESPORTAZIONEDI PRODOTTI E TECNOLOGIE SOGGETTE A RESTRIZIONI VERSO L IRAN (Reg. UE 961/10) D.LGS. 14 MAGGIO 2009, N. 64 (Rif. formale a Reg. UE 423/2007) ART. 2, COMMA 1 VENDERE, FORNIRE, TRASFERIRE O ESPORTARE, DIRETTAMENTE O INDIRETTAMENTE, I BENI INDICATI NEGLI ALLEGATI I, II, III ; CONCORRERE VOLONTARIAMENTE AD ATTIVITA ELUSIVE DEI DIVIETI ACQUISTARE, IMPORTARE O TRASPORTARE DALL IRAN, INDIPENDENTEMENTE DALLA LORO ORIGINE, I BENI COME SOPRA FORNIRE, DIRETTAMENTE O INDIRETTAMENTE, ASSISTENZA TECNICA O SERVIZI DI INTERMEDIAZIONE RELATIVAMENTE AI BENI DI CUI SOPRA O CONCORRERE VOLONTARIAMENTE AD ATTIVITA ELUSIVE DEL DIVIETO RECLUSIONE DA TRE A OTTO ANNI

42 ESPORTAZIONEDI PRODOTTI E TECNOLOGIE SOGGETTE A RESTRIZIONI VERSO L IRAN (Reg. UE 961/10) ART. 2, COMMA 2 VENDERE, FORNIRE, TRASFERIRE O ESPORTARE, DIRETTAMENTE O INDIRETTAMENTE, I BENI INDICATO NELL ALLEGATO IV FORNIRE, DIRETTAMENTE O INDIRETTAMENTE, ASSISTENZA TECNICA O SERVIZI DI INTERMEDIAZIONE RELATIVAMENTE AI BENI DI CUI SOPRA RECLUSIONE DA 2 A SEI ANNI ART. 483 C.P. (se ipotizzata falsa dichiarazione di libera esportazione) FINO A DUE ANNI D.LGS , N. 109 TRASFERIMENTO, DISPOSIZIONE, UTILIZZO FONDI CONGELATI SANZIONI AMMINISTRATIVE ART. 13, COMMA 1, (DALLA META AL DOPPIO DEL VALORE DELL OPERAZIONE)