AREA ECONOMICO FINANZIARIA

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1 Oggetto del AREA ECONOMICO FINANZIARIA APPOSIZIONE VISTO REGOLARITA CONTABILE E REGISTRAZIONE IMPEGNO DI SPESA Esame della regolarità contabile delle determinazioni e registrazione impegno. Descrizione sommaria del Normativa di riferimento Procedimento d ufficio ragioneria@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Responsabile del provvedimento Sostituto del Responsabile in resp.anna Visconti Area economico finanziaria- resp.anna Visconti Segretario Comunale Descrizione singole fasi del : -trasmissione determine dai vari uffici; -registrazione impegno; -registrazione successiva liquidazione. -verifica della regolarità contabile nel caso di deliberazioni; -apposizione visto; Termini del Non è previsto un termine di legge. Si richiedono almeno entro 5 giorni. Presentazione determine e proposte di deliberazione di Giunta o consiglio Comunale n.1

2 Oggetto del Liquidazione fatture Descrizione sommaria del Predisposizione visti di liquidazione, trasmissione in prot.net per la firma del responsabile, successiva elaborazione del mandato Normativa di riferimento D.L.svo n.267/2000 Procedimento d ufficio Unità organizzativa competente Area servizi Programmazione economica e delle entrate ragioneria@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Responsabile servizio Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile Bilancio e Finanze Visconti Anna Termini del Descrizione singole fasi del : -Presa in carico fattura -acquisizione DURC di regolarità contributiva -emissione mandato di pagamento Entro i termini pattuiti con il fornitore e comunque non inferiore a 30 giorni dal ricevimento fattura- Termini interruzione per acquisizione DURC o per emissione DURC irregolare- fatture Non si tratta di in cui si applica l istituto del silenzio-assenso. Tramite Tesoreria Comunale con accredito su conto indicato. n.2

3 Oggetto del EMISSIONE MANDATO DI PAGAMENTO Descrizione sommaria del Emissione del mandato di pagamento successivo a seguito invio all delle liquidazioni di spesa debitamente firmati e completi di tutti gli allegati necessari. Normativa di riferimento D.L.svo 267/2000 Procedimento d ufficio Unità organizzativa competente Area servizi di Programmazione economica e delle entrate ragioneria@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile Finanze Bilancio Visconti Anna Descrizione singole fasi del : 1) ricevimento delle liquidazioni di spesa, debitamente firmate e complete di tutti gli allegati, nei 15 giorni precedenti la scadenza del pagamento 2) verifica correttezza dell'imputazione della spesa a bilancio; 3) verifica della disponibilità al pagamento; 4) verifica tramite Equitalia, per pagamenti superiori ad ,00=, di morosità iscritte a ruolo a favore della Pubblica Amministrazione; 5) utilizzo del bonifico bancario quale strumento prioritario e generale di pagamento con verifica delle coordinate bancarie IBAN del beneficiario; 6) emissione e firma del mandato di pagamento; 7)trasmissione del flusso informatico e consegna in tesoreria del documento cartaceo Termini del -n. 15 giorni dal ricevimento degli atti di liquidazione delle fatture -Termini di interruzione in seguito a verifica presso Equitalia di morosità pendenti per pagamenti di importo superiore ad ,00=; -Sospensione dei termini per spese finanziate con mutui della Cassa Depositi e Prestiti, in attesa dell'erogazione del relativo finanziamento (norma contrattuale). n.3

4 Oggetto del EMISSIONE ORDINATIVI DI INCASSO Descrizione sommaria del Emissione degli ordinativi di incasso o regolarizzazione provvisori di entrata. Normativa di riferimento Area servizi programmazione economica e delle entrate Istanze da altre Unità organizzative o da Tesoriere ragioneria@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile Anna Visconti Descrizione singole fasi del : -Istanza di richiesta emissione ordinativi di incasso o regolarizzazione provvisori Tesoriere; -verifica esistenza di eventuale accertamento o incasso obbligatorio; -emissione reversale d incasso; Termini del 15 giorni Richiesta altre Unità oppure provvisorio del Tesoriere n.4

5 Oggetto del RICHIESTA SOMMINISTRAZIONE RATE MUTUI Descrizione sommaria del Richiesta all'ente mutuante delle quote di mutuo spettanti in seguito al pagamento di fatture relative a stato avanzamento lavori o acquisto di beni durevoli. Normativa di riferimento d.lgs.267/2000 Procedimento d ufficio ragioneria@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Descrizione singole fasi del : 1) ricevimento delle liquidazioni di spesa, debitamente firmate e complete di tutti gli allegati, relative a stato avanzamento lavori o acquisto di beni durevoli 2) verifica della correttezza formale della liquidazione della spesa; 3) predisposizione della documentazione di richiesta all'ente mutante dell'importo corrispondente al corrispettivo da pagare al fornitore; 4) emissione del mandato di pagamento nei termini di legge o diverso termine e pattuito con il fornitore Termini del 15 giorni dal ricevimento degli atti di liquidazione delle fatture relative a stati avanzamento lavori o acquisto beni durevoli. Non si tratta di in cui si applica l istituto del silenzio-assenso n.5

6 Oggetto del PROCEDURE APERTE Descrizione sommaria del Indizione di procedure aperte per l'affidamento del servizio di tesoreria e per l'acquisto di beni e/o servizi necessari al funzionamento dell ufficio Normativa di riferimento decreto legislativo n. 163 del e s.m.i., regolamento per la disciplina dei contratti Procedimento d Ufficio ragioneria@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Economo Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna 1) affidamento del servizio di tesoreria o individuazione del bene o servizio da acquisire 2) predisposizione determina a contrarre 3) fasi previste dalla normativa (pubblicazione bando, recepimento offerte, nomina commissione se prevista, esame offerte, aggiudicazione provvisoria, verifica requisiti concorrenti) 4) predisposizione determina di aggiudicazione definitiva 5) invio all'ufficio contratti per la stipula del contratto 6) comunicazione graduatoria e aggiudicazione definitiva ai concorrenti partecipanti e pubblicazione sul sito comunale Termini del -120 giorni (non sono compresi i termini del Servizio Contratti per gli adempimenti di competenza) Eventuali sospensione del termine per l'acquisizione di eventuali valutazione tecniche e/o verifiche requisiti I documenti sono indicati nel bando di indizione della procedura. Se prevista la stipula del contratto e relativi costi di competenza dell'ufficio Contratti. Non si tratta di in cui si applica l istituto del silenzio-assenso n.6

7 Oggetto del PROCEDURE IN ECONOMIA Descrizione sommaria del Indizione di procedure in economia per l'acquisto di beni di consumo e per l'affidamento di servizi per il funzionamento dell'ufficio Normativa di riferimento decreto legislativo n. 163 del (art. 125) e s.m., regolamento per la disciplina dei contratti Procedimento d ufficio economato@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Ufficio Economato Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Descrizione singole fasi del : 1) individuazione del bene o servizio da acquisire 2) predisposizione determina a contrarre e/o lettera d'invito da inviare alla Ditte 3) apertura offerte pervenute 4) verifica requisiti aggiudicatario provvisorio 5) predisposizione determina di aggiudicazione 6) invio all'ufficio contratti, se prevista la stipula del contratto 7) comunicazione aggiudicazione al fornitore aggiudicatario Termini del 60 giorni (non sono compresi i termini del Servizio Contratti per gli adempimenti di competenza) Eventuali sospensione del termine per l'acquisizione di eventuali valutazione tecniche I documenti sono indicati nella lettera d'invito (offerta economica, autocertificazione circa i requisiti di partecipazione alle pubbliche gare). Se prevista la stipula del contratto e relativi costi di competenza dell'ufficio contratti Non si tratta di in cui si applica l istituto del silenzio-assenso. n.7

8 Oggetto del RICHIESTA RIMBORSO DANNI PER RESPONSABILITA CIVILE ( SOTTO FRANCHIGIA ) Descrizione sommaria del Denuncia di sinistro e richiesta rimborso danni Normativa di riferimento Art.2043 e 2151 C.C. Richiesta da parte del danneggiato economato@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Ufficio Economato Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Sostituto del Responsabile in Segretario Comunale Descrizione singole fasi del : 1) recepimento denuncia 2) apertura sinistro 3) richiesta eventuale documentazione integrativa al danneggiato 4)richiesta relazione all'ufficio Tecnico e alla Polizia Locale 5)invio delle denuncia alla ditta ritenuta eventualmente responsabile del danno in base alle relazioni pervenute 6) invio della denuncia all'ente responsabile se non di competenza del Comune di Robecco sul naviglio. 7) invio comunicazione al danneggiato del soggetto ritenuto responsabile del danno Termini del 60 giorni per l'invio comunicazione al danneggiato del soggetto ritenuto responsabile del danno. Eventuale sospensione del termine per l'acquisizione delle relazioni tecniche o della Polizia Locale Non si tratta di in cui si applica l istituto del silenzio-assenso. Denuncia di sinistro e richiesta rimborso danni n.8

9 Oggetto del RICHIESTA RIMBORSO DANNI PER RESPONSABILITA CIVILE (SOPRA FRANCHIGIA) Descrizione sommaria del Denuncia di sinistro e richiesta rimborso danni per RCT Normativa di riferimento Art.2043 e 2151 del C.C. Richiesta da parte del danneggiato economato@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Ufficio Economato Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Descrizione singole fasi del : 1) recepimento denuncia 2) apertura sinistro 3) invio denuncia alla Compagnia - apertura sinistro 4) richiesta eventuale documentazione integrativa al danneggiato 5) richiesta relazione all'ufficio Tecnico e alla Polizia Locale 6) invio delle relazioni alla compagnia assicuratrice 7) invio delle denuncia alla ditta ritenuta eventualmente responsabile del danno in base alle relazioni pervenute 8)invio della denuncia all'ente responsabile se non di competenza del Comune di Robecco sul Naviglio 9) invio comunicazione al danneggiato del soggetto ritenuto responsabile del danno Termini del 70 giorni per l'invio comunicazione al danneggiato del soggetto ritenuto responsabile del danno (eventuale sospensione del termine per l'acquisizione delle relazioni tecniche o della P.L.) Denuncia di sinistro e richiesta rimborso danni n.9

10 Oggetto del DISMISSIONE BENI MOBILI FUORI USO/OBSOLETI Descrizione sommaria del Eliminazione dall'inventario generale dei beni mobili indisponibili dichiarati fuori uso/obsoleti Normativa di riferimento R.D.n.827/1924- Procedimento d ufficio eonomato@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Ufficio Economato Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Sostituto del Responsabile in Segretario Comunale Descrizione singole fasi del : 1) segnalazione da parte degli uffici o delle strutture ove depositato il bene di non più utilizzo; 2) ritiro e valutazione dello stato; 3) predisposizione determinazione Dirigente per la dismissione e cancellazione dall'inventario generale 4) conferimento del bene alla pubblica discarica Termini del 60 giorni Costi di demolizione se trattasi di autoveicoli o di conferimento a discariche specializzate- n.10

11 Oggetto del Descrizione sommaria del Normativa di riferimento APPLICAZIONE TRIBUTI COMUNALI (IMU-TARES ECC.) Aggiornamento Banche dati, iscrizioni, cancellazioni e variazioni. Stampa modelli pagamento Normativa di legge e regolamenti comunali interni Presentazione documentazione da parte del contribuente o da Uffici Pubblici (Ag.Territorio-Ag.Entrate) tributi@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Responsabile del provvedimento Sostituto del Responsabile in Termini del Istruttore Valenti Laura Responsabile Anna Visconti Segretario Comunale Descrizione singole fasi del : IMU - Inserimento variazioni, iscrizioni o cancellazioni in banca dati a seguito comunicazioni da utenti o altri enti; - Controllo incrociato con Agenzia delle Entrate e ex Agenzia del Territorio dei dati catastali; - Verifica con Ufficio Urbanistica per aree edificabili e terreni agricoli; - A richiesta emissione F24 per il pagamento delle singole rate. TARES - Inserimento variazioni, iscrizioni o cancellazioni in banca dati a seguito comunicazioni da utenti; - Controllo con Banca dati anagrafe comunale; - Controllo con dati ex Agenzia del Territorio; - Creazione file emissione avvisi pagamento con lettera esplicativa; - Invio avvisi pagamento all utenza corredati da F24 Termini fissati da normative nazionali o da regolamenti interni. Istanze o comunicazioni Commissione Tributaria di Milano F24 n.11

12 Oggetto del RIMBORSI DI TRIBUTI ED ALTRE ENTRATE NON DOVUTE Descrizione sommaria del Liquidazione delle maggiori somme versate dal contribuente per TRIBUTI E ALTRE ENTRATE, per errore materiale, errata applicazione normativa, aliquote, detrazioni,mancata applicazione esenzioni Normativa di riferimento Normativa di legge a seconda del tributo o entrata Procedimento ad istanza di parte, o d'ufficio tributi@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Ufficio Tributi Valenti Laura Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Descrizione singole fasi del : In caso di istanza di parte: 1) presentazione domanda su modulistica appositamente predisposta e disponibile sul sito Internet, protocollazione e ricevimento da parte del Servizio Tributi; 2) istruttoria della pratica 3) richiesta integrativa qualora la domanda risulti carente di alcuni elementi necessari alla conclusione del 4) predisposizione rimborso ed approvazione del Funzionario responsabile 5) predisposizione diniego rimborso, firma del Funzionario responsabile ed invio provvedimento 6) adozione determinazione dirigenziale 7) invio al beneficiario del provvedimento di rimborso 8) liquidazione rimborso (tramite mandato o bonifico) ed invio al beneficiario solo in caso di mandato In caso di attivato d'ufficio: 1) istruttoria sulla base delle verifiche attivate sulle singole posizioni dei contribuenti nell'ambito dell'attività di accertamento o degli obiettivi dell'ufficio 2) richiesta integrativa al contribuente qualora siano necessari informazioni/dati/chiarimenti, non diversamente reperibili, per la conclusione del 3)predisposizione rimborso ed approvazione del Funzionario responsabile 4) adozione determinazione dirigenziale 5) invio al beneficiario del provvedimento di rimborso 6) liquidazione rimborso (tramite mandato o bonifico) ed invio comunicazione al beneficiario.

13 Termini del Tributi: 180gg.(art.1,c.164, L:n.296/2006) Entrate non tributarie :90gg. Modulistica appositamente predisposta e disponibile sul sito Internet del Comune TRIBUTI: ricorso in Commissione tributaria Provinciale entro 60 giorni in caso di diniego espresso o trascorsi 90 giorni dalla presentazione dell istanza. ENTRATE NON TRIBUTARIE: ricorso al Giudice di Pace o al Tribunale ordinario Mandato alla Tesoreria con accredito in conto corrente n.12

14 Oggetto del SGRAVIO DI TRIBUTI ED ALTRE ENTRATE NON DOVUTE. Descrizione sommaria del Il riconoscimento di importi iscritti a ruolo e non dovuti per duplicazione d'imposta, errore materiale, cessazioni tardive od in accoglimento di istanze di autotutela comportano l'emissione di apposito provvedimento da trasmettere all'agente della Riscossione competente in base al domicilio fiscale del richiedente. Normativa di riferimento Art.12 D.Lgs.n.504/1992, artt D.Lsg.n.507/1993, DPR n.43/1988 Procedimento ad istanza di parte tributi@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Istruttore Ufficio Tributi /ragioneria Valenti Laura/Guarino Paola Responsabile del provvedimento Responsabile bilancio e finanze Visconti Anna Descrizione singole fasi del : 1) istanza motivata in carta libera, protocollazione e ricevimento da parte del Servizio Tributi; 2) istruttoria per verifica legittimità, tempestività e fondamento della richiesta; 3) richiesta integrativa qualora sia necessario acquisire informazioni/dati/chiarimenti, non diversamente reperibili, per la conclusione del 4) emissione provvedimento di sgravio/ di diniego 5) trasmissione provvedimento al contribuente ed in forma telematica all'agente della Riscossione competente 6) trasmissione provvedimento di diniego al contribuente Termini del Tributi: 180 gg Entrate non tributarie:90gg. Ricevute di versamento o altra documentazione comprovante il diritto. Mandato alla Tesoreria con accredito in conto corrente n.13

15 oggetto del AUTORIZZAZIONE INSEGNE DI ESERCIZIO, TARGHE PROFESSIONALI E TENDE CON MESSAGGI PUBBLICITARI Descrizione sommaria del Normativa di riferimento ISTALLAZIONE DI MEZZI INTESI AD IDENTIFICARE IL LUOGO DELL ATTIVITA COMMERCIALE O DI PRODUZIONE BENI E SERVIZI SOGGETTA A PREVENTIVA AUTORIZZAIZONE., D.Lgs.vo n.507 del 1993, D,Lgs.vo n.285 del 1992 e DPR n.495 del 1992, Regolamento comunale pubblicità e diritto pubbliche affissioni (delibera CC.n. del ) Istanza di parte tributi@comune.robeccosulnaviglio.mi.it Responsabile del Responsabile del provvedimento Sostituto del Responsabile in Valenti Laura Visconti Anna Segretario Comunale Descrizione singole fasi del : -presentazione domanda non necessariamente su modulistica predisposta; -istruttoria della pratica; -richiesta eventuali integrazioni, se necessarie; -richiesta parere Ufficio Tecnico se necessario valutare soluzione progettuale proposta a seconda della tipologia, dimensioni ecc. degli impianti oggetto di istallazione; -richiesta parere Polizia Locale in caso di necessità di verifica di conformità con il codice della strada oppure per contestuale occupazione di suolo pubblico; -eventuale richiesta parere in base al Codice dei beni culturali e paesaggistici se necessario; -preavviso di diniego con indicazione motivi ostativi al rilascio e termine di 10 giorni per controdeduzioni; -emissione provvedimento di diniego; -emissione reversale se dovuta; -rilascio autorizzazione. Termini del Si conclude entro 30 giorni salvo: - Interruzione di 10 giorni in caso di richiesta integrativa; - -sospensione di 30 gg. In caso di acquisizione parere Ufficio Tecnico e Polizia Locale; - -sospensione termini fino al rilascio di provvedimento di cui al Codice dei beni culturali e paesaggistici nel caso di istallazioni che ne rendano obbligatoria la richiesta..

16 Non si tratta di in cui si applica l istituto del silenzio-assenso. Modulo di richiesta e relative autocertificazioni di conformità impianto, inquinamento luminoso, proprietario strada ecc. 14