ENTRATE STANZ..DEF. PROGRESS. SITUAZIONE

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Gemma Giglio
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1 COMUNE DI AGNOSINE - 12 SETTEMBRE 2013 SALVAGUARDIA DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO VERIFICA GENERALE DEL BILANCIO DISTINTO PER TITOLI Stanziamenti definitivi, progressivi di bilancio e situazione degli impegni. ENTRATE STANZ..DEF. PROGRESS. SITUAZIONE Tit. I ,35 Dall anno 2012 in questa sezione del bilancio vengono appostate praticamente tutte le entrate che derivano dallo stato, infatti l entrata MINISTERIALE a sostegno del bilancio dipende proporzionamente dall incasso IMU ed è la loro sommatoria a creare l entrata totale per il finanziamento dell ente Comune. Purtroppo, ad oggi non ci è dato sapere quanti saranno questi trasferimenti, per tale motivo, per ora non si apportano modifiche alle previsioni effettuate in sede di bilancio di previsione, calcolate dagli uffici secondo modalità indicate dal ministero, rimandando ad un momento successivo la verifica di tali entrate. Dal canto suo l IMU non pare avere avuto un acc.to inferiore rispetto alle previsioni. Da tutto quanto sopra si deduce che è possibile che le previsioni di entrata per IMU e per trasferim.statali siano rispettate. Per quanto riguarda le altre previsioni, in particolare la Tares, questa è stata sovrastimata e il suo presunto acc.to si aggira intorno ai euro anziché Tosap e tributi minori presunti acc.ti nelle previsioni. Per quanto detto prima si apporterà una variazione di bilancio per minori entrate pari ad euro ACCERTAMENTI PREV.EURO Tit.II ,02 Contributi dallo stato come già spiegato sopra non ne sono indicati. Entrate dalla regione ormai non ve ne sono quasi piu e infatti l unica è la previsione per la dote comune (iniziativa intrapresa nel 2013). Entr. relative al rimb.spese assistenza e sociali: si attende l assestamento per la verifica della relativa previsione. Le entrate da parte della CMVS riguardano i fondi per le spese del censimento destinate al personale incaricato e sono già incassati i 2000 euro relativi. Entr. a rimborso mutui serv.idrico da parte dell ATO Euro 6000, che saranno equamente liquidati dallo stesso ATO. I contr.prov. sono in fase di acc.to definitivo.. ACCERTAMENTI PREV.EURO Tit.III ,16 Entrate varie: acc.ti ancora da determinare; Diritti, entrate varie, Cessione loculi: si rimanda ad un momento successivo. Proventi per servizi Cat.1 : è necessario aspettare la fine dell'esercizio, molte partite infatti si realizzeranno più avanti. Ciò anche in considerazione di un aumento delle tariffe scolastiche e dei pasti anziani, dovuto all aumento di costo del servizio relativo. Anche le entrate per sanzioni al cod.della strada sono state previste in aumento, si verificherà poi la loro attendibilità. La situazione sarà rivista più correttamente in sede di assestamento generale del bilancio. Le entrate che riguardano i servizi ass.li paiono congrue. Le Entrate da Vallesabbia Servizi sono

135,35 Dall anno 2012 in questa sezione del bilancio vengono appostate praticamente tutte le entrate che derivano dallo stato, infatti l entrata MINISTERIALE a sostegno del bilancio dipende

2 in corso di verifica, per ora non si apportano variazioni di sorta. Le entrate varie comprendono i rimborsi per energia da altri enti per spese di illuminazione gallerie, le loro previsioni sono congrue. Congrua anche la previsione d entrata per concessione del servizio di gas naturale, entrata che si realizzerà piu avanti. Non si riscontrano particolari discostanze tali da pregiudicare l attendibilità delle previsioni e i loro equilibri. Da rivedere in fase di assestamento. ACCERTAMENTI PREV.EURO Sui primi tre titoli dell Entrata che costituiscono la parte Corrente, le previsioni in merito agli accertamenti si tengono leggermente basse. In tal modo il controllo sugli equilibri risulta più prudenziale. Tit.IV ,70 Oneri di urbanizzazione: emesse reversali per circa euro a fronte di una previsione di , percio vedremo più avanti come si assesterà tale entrata in modo definitivo. In corso la verifica degli oneri da sportello unico, per i quali è già stato emanato un impegno preciso regolarmente pervenuto all uff.tecnico di questo ente, pertanto per ora non vengono variati. In particolare riguardano un entrata di per partecipazione da privati al piano integrato territorio. Altra entrata è quella di euro dalla CMVS, entrata regolarmente accertata. ACCERTAMENTI PREV.EURO Tit.V // Previsione costituita da per anticipaz.cassa che quasi certamente non verrà attivata. ACCERTAMENTI PREV.EURO //. USCITE STANZ.DEFIN. PROGRESS. SITUAZIONE Tit.I ,06 PARTE CORRENTE Previsioni nella norma, in linea con presunti impegni, utilizzato in parte il fondo di riserva. Vari capitoli di spesa saranno meglio verificati in sede di assestamento. Essendo in corso una primissima revisione delle spese correnti si ritiene di realizzare alcune economie e per tale motivo di opererà una variazione di minori uscite per euro a pareggiare le minori entrate come prima descritte nella parte Entrate. Tale variazione riguarderà euro 5000 in meno sulla parte istruzione, euro 3000 in meno sulla segreteria ed euro 2000 sul fondo di riserva. Il resto delle previsione nelle varie e diverse funzioni del bilancio appare congruo.

Congrua anche la previsione d entrata per concessione del servizio di gas naturale, entrata che si realizzerà piu avanti.

3 CONSIDERANDO CHE VI SARANNO SICURAMENTE ECONOMIE SUI VARI E DIVERSI INTERVENTI SI CONSIDERI IL TOTALE DEGLI IMPEGNI DELLA PARTE CORRENTE IN PREVISTI EURO (anche in considerazione della variazione di euro in negativo) Tit.II // PARTE IN CONTO CAPITALE LE POSTAZIONI IN CONTO CAPITALE RIGUARDANO: Funz Le previsioni si riferiscono per: 1000 euro acq.pc uffici; Restituzione oneri urbanizz. come da richiesta utente; 2420 euro impegnati per orologio campanario; per maggiori Lavori alla zona industriale in ristrutturazione Rivadossi, di questi Ultimi la spesa effettiva sarà un po meno della cifra di cui sopra. IMPEGNATI EURO Funz Previsioni che riguardano arredi scolastici. IMPEGNATI E Funz Previsioni in linea. I fondi in questione sono per la biblioteca comunale e riguardano il consueto acquisto di libri di narrativa. IMPEGNATI E Funz La previsione riguarda: la quota annuale da versare a Enel Sole per la riqualificazione della pubblica illuminazione di circa euro, il possibile acquisto di mezzi per lavori per euro e una previsione di euro per lavori destinati a marciapiedi che per il momento non si realizzerà. Impegnati IMPEGNO POSSIBILE EURO Funz Questa postazione riguarda: euro 1000 per contrib. a edifici culto ed euro per acquisto arredi urbani e cestini. IMPEGNO POSSIBILE Funz Questa postazione riguarda investimenti per cimiteri comunali. IMPEGNO POSSIBILE EURO IL TOTALE DEGLI IMPEGNI DELLA PARTE DI CAPITALE SI PREVEDE IN Euro. (Inoltre si consideri che anche in parte capitale ci saranno varie e diverse economie e pertanto gli impegni che si realizzeranno definitivamente saranno leggermente inferiori). Tit. III , Riguardano le anticipazioni di cassa che non saranno attivate (quasi sicuramente) e riguardano le spese per pagamento quota capitale sui mutui. IMPEGNI PREV. EURO

932 Le previsioni si riferiscono per: 1000 euro acq.pc uffici; 13.512 Restituzione oneri urbanizz. come da richiesta utente; 2420 euro impegnati per orologio campanario; 65.

4 PATTO DI STABILITA Preso atto che l obiettivo del patto di stabilità per l anno 2013 è stabilito per il Comune di Agnosine in euro , si ritiene utile illustrare di seguito, come si riterrà di rispettare tale obiettivo. Valutato che sarà alquanto difficile ottenere delle economie dalla parte corrente, visto il diminuirsi delle risorse in entrata e l impossibilità di comprimere oltre le spese correnti, ed anche quando questo dovesse accadere l entità del risparmio ottenuto non sarebbe certo ragguardevole; per tale motivo l obiettivo del patto sarà da ricercare pressoché completamente nella parte di capitale. A tal fine si ritiene utile illustrare che già una prima quota di si ottiene per differenza tra le entrate del tit. 4 e le uscite del titolo 2. Questo a condizione che riscossioni e pagamenti avvengano in tempi rapidissimi. Ma i conteggi della parte di capitale non possono avvenire in questo modo, è infatti necessario prevedere gli incassi ed i pagamenti (elementi interessati dal patto in conto capitale) nel loro complesso, e cioè tra comp. E residui. Essendo presenti in bilancio molti residui attivi e comunque una differenza algebrica attiva dei residui tra attivi e passivi, pari ad euro oltre ad una differenza attiva sopra indicata nella parte competenza, ci sentiamo di stabilire che,salvo imprevisti incontingibili questo ente sarà nelle condizioni di rispettare l obiettivo imposto dallo Stato. Si annettono agli allegati relativi a questi equilibri di bilancio tabelle di dimostrazione.

Valutato che sarà alquanto difficile ottenere delle economie dalla parte corrente, visto il diminuirsi delle risorse in entrata e l impossibilità di comprimere oltre le spese correnti, ed anche

5 PROSPETTO FINALE EQUILIBRI SU ACCERTAMENTI ED IMPEGNI DI COMPETENZA E.TIT. I-II-III ( ) U TIT.I e III ( ) Differenza attiva (avanzo economico) euro 350. Euro Euro Parte Corrente E TIT. IV e V Euro U TIT.II Euro Parte Capitale LA GESTIONE RESIDUI E STATA ESAMINATA RECENTEMENTE IN OCCASIONE DEL RENDICONTO 2012 DAL QUALE SONO EMERSI RESIDUI ATTIVI TOTALI Euro ,95 INCASSATI AL in Euro ,39 RESIDUI PASSIVI TOTALI Euro ,80 PAGATI AL in Euro ,79 Ad oggi i residui previsti possono considerarsi validi e sussistenti e pertanto l equilibrio degli stessi rimane invariato e può dirsi positivo. Oltre a quanto sopra si certifica che alla data odierna non risultano a questo ente DEBITI FUORI BILANCIO. IL RESPONSABILE DEL SERV.FINANZIARIO

868 Parte Capitale LA GESTIONE RESIDUI E STATA ESAMINATA RECENTEMENTE IN OCCASIONE DEL RENDICONTO 2012 DAL QUALE SONO EMERSI RESIDUI ATTIVI TOTALI Euro 1.053.252,95 INCASSATI AL 12.09 in Euro 370.

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