RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE AL BILANCIO BYBLOS 2012

Transcript

1 RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE AL BILANCIO BYBLOS 2012 BYBLOS è un Fondo Pensione Complementare costituito in forma di associazione, autorizzato all esercizio dell attività in data 5 febbraio 2002 ed iscritto al numero 124 dell Albo dei Fondi Pensione. Il Fondo ha ottenuto il riconoscimento della personalità giuridica con provvedimento del Ministero del Welfare del 6 marzo BYBLOS non ha fini di lucro ed ha lo scopo esclusivo di erogare a favore degli iscritti trattamenti pensionistici complementari al sistema obbligatorio pubblico, per assicurare livelli più elevati di copertura previdenziale, ai sensi del D.L. 5 dicembre 2005 n.252. L adesione al Fondo BYBLOS è su base volontaria ed è riservata ai lavoratori dipendenti assunti in base a contratti di lavoro a tempo indeterminato, di apprendistato, di formazione e lavoro, contratto di inserimento ed a tempo determinato, questi ultimi purché di durata non inferiore a sei mesi presso la stessa azienda nell arco di uno stesso anno solare con inizio dal primo gennaio e termine al 31 dicembre di ciascun anno. I lavoratori dipendenti devono essere assunti con contratti di lavoro disciplinati dai CCNL dei settori graficoeditoriali e cartario-cartotecnico e non devono essere dipendenti da aziende aventi fondi o casse aziendali già esistenti al 31 dicembre 1995 per il settore grafico-editoriale e al 3 maggio 1996 per il settore cartariocartotecnico che prevedano contribuzioni complessivamente non inferiori a quelle previste per BYBLOS. A condizione che venga stipulato un apposito accordo con le Organizzazioni Datoriali che la disciplini, l adesione a BYBLOS è estesa ai lavoratori dipendenti di aziende operanti in settori affini ai precedenti il cui rapporto di lavoro sia disciplinato dai contratti collettivi di lavoro sottoscritti da almeno una delle Organizzazioni Sindacali firmatarie degli atti istitutivi di Byblos, tali settori affini sono: - imprese industriali di Fotolaboratori; - aziende Videofonografiche; - aziende Aerofotogrammetriche; - aziende di Servizi per la Comunicazione d Impresa; - Società Italiana Autori ed Editori; - Ecostampa Media Monitor; - Sipra; - settori affini. A partire dal 21/3/2005 a seguito dell accordo firmato dalle Parti Istitutive, possono essere iscritti al fondo anche i lavoratori dipendente delle Imprese appartenenti ai comparti della Comunicazione e dello Spettacolo ; possono inoltre essere iscritti i lavoratori dipendenti dalle Organizzazioni firmatarie dei contratti collettivi di lavoro, compresi i lavoratori in aspettativa sindacale, e previo accordo sindacale, quei lavoratori che a seguito di trasferimento di azienda, operato ai sensi dell articolo 47 della Legge 428/1990 o per mutamento dell attività aziendale abbiano perso i requisiti necessari. Il tutto come meglio specificato all articolo 5 dello Statuto di Byblos. I

2 1. Situazione del Fondo ed andamento della gestione 1.1. Aspetti organizzativi Dall inizio dell attività il Fondo, attraverso i suoi organi, ha completato la definizione delle modalità di gestione e sta operando correntemente. Così come riportato nella relazione al bilancio dello scorso esercizio il Fondo ha: - stipulato, ai sensi dell articolo dello Statuto, una convenzione con Previnet S.p.A. per l affidamento della gestione dell attività amministrativa inerente i propri fini istituzionali, a cui ha provveduto a rinnovare il mandato che scadeva in data 31 dicembre 2010 rinegoziando le condizioni;. - Deliberato, in data 16/03/2009, a seguito di espletamento delle procedure conseguenti ad una apposita sollecitazione pubblica di offerte, di assegnare il servizio di Banca depositaria a Societè Generale Security Service S.p.A.; - individuato, ai sensi dell articolo dello Statuto, quale società di revisione per il giudizio sui bilanci da sottoporre all approvazione dell assemblea la KPMG, a cui la scorsa assemblea ha affidato l incarico per il triennio in corso; - avviato la gestione finanziaria, stipulato le convenzioni e concordato i relativi Service Level Agreement con i gestori finanziari; - provveduto ad assicurare il monitoraggio dell attività dei gestori finanziari affidando l incarico ad una società specializzata; - provveduto a nominare un professionista abilitato alla funzione di Controllo interno; - provveduto ad attribuire la funzione di Direzione del Fondo; - provveduto ad attribuire la funzione di Controllo contabile; - provveduto ad adeguare lo statuto secondo lo schema Covip; - provveduto ad approvare il Documento sulla politica di investimento; - provveduto ad affidare la funzione finanza ad DG. A partire dall esercizio 2007, in corrispondenza con l entrata in vigore della riforma della previdenza complementare, il Fondo Pensione Byblos propone una pluralità di opzioni di investimento (comparti), ciascuna caratterizzata da una propria combinazione di rischio/rendimento ed ha conseguentemente, a seguito di una procedura di sollecitazione pubblica, stipulato nuove convenzioni: - comparto Garantito: le risorse del comparto garantito sono affidate al gestore Unipol Assicurazioni SpA, con delega per alcune classi di attività a J.P. Morgan Asset management Ltd London con scadenza 01 Luglio comparto Bilanciato: le risorse del comparto sono affidate ai gestori: Eurizon Capital SGR e Duemme Sgr con scadenza 14 Ottobre comparto Dinamico: le risorse del comparto sono affidate al gestore Groupama SGR SpA con delega a Groupama Asset management con scadenza 07 Novembre II

3 In data 16/06/2008 il C.d.A., dopo apposita selezione, ha affidato alla Società Cattolica Assicurazioni il mandato per la erogazione delle rendite Situazione degli iscritti I soci al 31 dicembre 2012 erano a fronte di un numero di iscritti dell anno precedente pari a ed un bacino d utenza potenziale di circa addetti. Le aziende con lavoratori iscritti al 31 dicembre 2012 erano pari a 2132 rispetto a 2143 aziende al 31 dicembre 2011, di cui 1758 aziende sotto i 50 dipendenti. Analisi iscritti Fondo: Iscritti taciti: Iscritti ex taciti: Iscritti al fondo a fine periodo di cui: Iscritti non versanti di cui: con posizione individuale di ammontare non superiore a 100 euro Nuovi iscritti al fondo nel corso dell'anno di cui: Nuovi iscritti che non hanno effettuato versamenti 91 Iscritti con versamento dei contributi e di tutto il TFR Iscritti con versamento dei contributi e di una quota di TFR Iscritti con versamento esclusivamente dei contributi 234 Iscritti con versamento esclusivamente di tutto il TFR Iscritti con versamento esclusivamente di una quota di TFR 191 Iscritti non versanti III

4 ISCRITTI PER REGIONE D.1 S Piemonte D.2 S Valle d'aosta D.3 S Lombardia D.4 S Liguria D.5 S Veneto D.6 S Trentino-Alto Adige D.7 S Friuli-Venezia Giulia D.8 S Emilia Romagna D.9 S Toscana D.10 S Umbria D.11 S Marche D.12 S Lazio D.13 S Abruzzo D.14 S Molise D.15 S Campania D.16 S Puglia D.17 S Basilicata D.18 S Calabria D.19 S Sicilia D.20 S Sardegna D.21 S Estero Totale IV

5 Prestazioni, riscatti e trasferimenti POSIZIONI RISCATTATE NELL'ANNO integralmente ,98 parzialmente ,35 Prestazioni Previdenziali Rendita Riscatto Immediato Riscatto Parziale Riscatto Totale PENSIONAMENTO , , ,85 MOBILITA' , ,33 CASSA INTEGRAZIONE , , ,33 CAUSA INDIPENDENTE DALLA VOLONTA' DELLE PARTI , , , ,25 VOLONTA' DELLE PARTI INVALIDITA' > 2/ ,48 DECESSO ,07 VOLOLTA' DELLE PARTI 4.651, , , ,47 Totale , , , , ,60 Bilancio , , , , ,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TRASFERIMENTI IN INGRESSO ,00 TRASFERIMENTI IN USCITA ,19 ANTICIPAZIONI Anticipazioni per motivi sanitari ,47 Anticipazioni per acquisto o ristrutturazione prima casa ,09 Anticipazioni per ulteriori esigenze , ,10 2. Valutazione delle performance COMPARTO BILANCIATO: Il valore unitario delle quote al è pari a 13,666. Il valore unitario delle quote al è pari a 12,383. Il risultato della gestione finanziaria indiretta è caratterizzato dalle seguenti voci: Profitti e perdite da Voci / Valori Dividendi e interessi operazioni finanziarie Titoli di Stato Titoli di Debito quotati V

6 Voci / Valori Dividendi e interessi Profitti e perdite da operazioni finanziarie Titoli di Capitale quotati Quote di OICR - - Depositi bancari Futures Risultato della gestione cambi Altri costi Altri ricavi Oneri di negoziazione Totale Dal 2 novembre 2009 le risorse sono state suddivise al 50% per ognuno dei due gestori, Eurizon Capital Sgr e Duemme spa, che investono in linee bilanciate 30% azioni 70% obbligazioni. Nell asset azioni è stata inserita per il 3% la possibilità di investimenti legati al private equity. Denominazione Ammontare di risorse gestite Eurizon Capital Sgr S.p.A Duemme SGR Spa TOTALE Provvigioni di gestione Totale Duemme SGR Spa Eurizon Capital Sgr S.p.A Totale La gestione finanziaria ha avuto una performance positiva nell anno 2012 del +12,091% a fronte di un +10,177% del BMK. COMPARTO GARANTITO Il valore unitario delle quote al 31 dicembre 2012 è pari a 12,627. Il valore unitario delle quote al 31 dicembre 2011 è pari a 11,482. VI

7 Il risultato della gestione finanziaria indiretta è caratterizzato dalle seguenti voci: Voci / Valori Dividendi e interessi Profitti e perdite da operazioni finanziarie Titoli di Stato Titoli di Debito quotati Quote di O.I.C.R Depositi bancari Altri costi - 51 Commissioni di retrocessione Totale Denominazione Ammontare di risorse gestite Unipol Assicurazioni SpA TOTALE Provvigioni di Commissioni di Totale gestione garanzia Compagnia Assicuratrice Unipol Spa Totale Nel 2012 la gestione finanziaria ha avuto un rendimento positivo dell 8,462% contro il 11,423% del BMK. COMPARTO DINAMICO Il valore unitario delle quote al 31 dicembre 2012 è pari a 12,967. Il valore unitario delle quote al 31 dicembre 2011 è pari a 11,613. Il risultato della gestione finanziaria indiretta è caratterizzato dalle seguenti voci: Voci / Valori Dividendi e interessi Profitti e perdite da operazioni finanziarie Quote di OICR Depositi bancari Altri costi - 51 VII

8 Voci / Valori Dividendi e interessi Profitti e perdite da operazioni finanziarie Altri ricavi 11 Commissioni di retrocessione Totale Denominazione Ammontare di risorse gestite GROUPAMA Asset Managemet TOTALE Provvigioni di Totale gestione GROUPAMA Asset Managemet Totale Nell anno 2012 la gestione finanziaria ha avuto una performance positiva del 13,483% a fronte di un +12,382% del BMK. 3. Valutazione dell andamento della Gestione Previdenziale Particolare attenzione viene costantemente posta dagli organi del Fondo per verificare le procedure contabili ed operative e quindi assicurare la raccolta dei contributi dovuti e non ancora versati, l attribuzione dei contributi incassati agli aderenti, l attività di riconciliazione dei contributi versati e la conseguente attribuzione ai singoli iscritti delle somme di loro pertinenza. Il Fondo si è dotato di una procedura di segnalazione e monitoraggio delle ritardate od omesse contribuzioni. Ne è conseguita una ampia attività di sollecito nei confronti delle aziende inadempienti e l applicazione delle penali previste dallo statuto. Il Cda del Fondo ha aderito alle intese intervenute in materia di trasferimento delle posizioni individuali e gestione delle cessioni del V adeguando le procedure interne. Gli organi del Fondo sono impegnati a far si che la procedura di caricamento dati tramite il sito web sia diffusa il più possibile. Si pone sempre particolare attenzione alla procedura di liquidazione degli aderenti in uscita e alle procedure per le anticipazioni ed i trasferimenti per i quali il Fondo ha aderito alle linee guida definite tra le diverse forme previdenziali. Comparto Bilanciato Gli iscritti sono di cui post 93. I contributi pervenuti al 31 dicembre 2012 sono pari a a fronte di del 2011, al netto dei trasferimenti, riscatti e prestazioni danno un saldo della gestione previdenziale di a fronte di al 2011 VIII

9 Il risultato della gestione finanziaria è di euro contro il del Comparto Garantito Gli iscritti sono di cui post 93. I contributi pervenuti al 31 dicembre 2012 sono pari a a fronte di del 2011, al netto dei trasferimenti, riscatti e prestazioni danno un saldo della gestione previdenziale di a fronte di per il Il risultato della gestione finanziaria è stato di contro i Euro del Comparto Dinamico Gli iscritti sono 180 di cui 102 post 93. I contributi pervenuti al 31 dicembre 2012 sono pari a contro euro del 2011 al netto dei trasferimenti, riscatti e prestazioni danno un saldo della gestione previdenziale di a fronte di per il Il risultato della gestione finanziaria è pari a contro il del Valutazione dell andamento della Gestione Amministrativa Il bilancio del Fondo Byblos per l esercizio 2012 evidenzia in chiusura un saldo della gestione amministrativa pari a Le spese sostenute ed il loro rapporto con l attivo netto destinato alle prestazioni sono le seguenti: Oneri per servizi amministrativi acq. da terzi ,05 Spese generali ed amministrative ,10 Spese per il personale Totale spese amm ,23 Attivo Netto destinato alle prestazioni Variazione dell ANDP Ancorché per il futuro è possibile, ragionevolmente, prevedere che il livello assoluto dei costi amministrativi possa aumentare per effetto della maggiore complessità derivanti dall aumento delle dimensioni e degli IX

10 adempimenti frutto della evoluzione normativa, tale aumento non sarà in misura tale da influenzare significativamente la performance. Alla luce dei ben noti fenomeni che hanno investito i mercati finanziari l organo di amministrazione ha dedicato anche nel corso del 2012 diverse riunioni per la valutazione dei rischi connessi ai titoli detenuti nei portafogli. Da tale attività si è evidenziata l assenza di titoli coinvolti in default ovvero veicolati da intermediari falliti. Specifici approfondimento hanno rappresentato la disanima dei titoli riferiti ai cosiddetti PIGS, Portogallo, Irlanda, Grecia e Spagna. I portafogli sono risultati esposti, sia sul versante obbligazionario che su quello azionario, in una misura ben inferiore ai livelli di attenzione indicati dall Autorità di Vigilanza. Evoluzione prevedibile della gestione La struttura del Fondo alla data odierna è composta dal Direttore Generale/Responsabile, quattro unità a tempo pieno, di cui una con qualifica di quadro, ed una risorsa a part-time. Nel corso del 2012 il Fondo ha aggiornato le procedure idonee a monitorare e contrastare il fenomeno della omissione ed elusione contributiva. Nel corso dell anno il Fondo ha rinnovato le gestioni finanziarie e nell attuale esercizio avvierà tali procedure per il comparto bilanciato. IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ( RICCARDO CATINI) X