Proposta del piano del programma, del piano degli investimenti e dei finanziamenti dei piani annui di produzione
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- Massimo Agnolo Gallo
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1 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 1 di 10 Proposta del piano del programma, del piano degli investimenti e dei finanziamenti dei piani annui di produzione INDICE: pagina 1: PREMESSA pagina 2 : RICAVI I COSTI DELLA GESTIONE ED IL MARGINE OPERATIVO LORDO pagina 3: I COSTI DEL PERSONALE DIPENDENTE pagina 4, 5 e 6: LE PRINCIPALI AREE GESTIONALI pagina 7, 8 e 9: L INDEBITAMENTO E GLI ONERI FINANZIARI pagina 10: L ANDAMENTO DEI RISULTATI ECONOMICI: PASSATO E PREVISIONI FUTURE PREMESSA Il budget è stato redatto considerando il complesso delle attività che la società svolge e svolgerà per effetto dei conferimenti, delle concessioni ricevute dal Comune di Caorle e degli investimenti effettuati e programmati. Nella stesura del presente budget si è proceduto mantenendo, laddove possibile, la medesima struttura ed ordine nell esposizione delle informazioni dei precedenti documenti programmatici.
2 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 2 di 10 (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) RICAVI PER AREE DI GESTIONE CANONE LOCAZIONE COMUNE , , ,00 CAMPEGGIO SANTA MARGHERITA , , ,00 PARCO DEL PESCATORE , , ,00 BACINO ALAGGIO E VARO , , ,00 CASA DI RIPOSO , , ,00 GLOBAL SERVICE IMPIANTI SPORTIVI 0,00 0,00 0,00 VERDE PUBBLICO , , ,00 PARCO GIOCHI SANTA MARGHERITA 0,00 0,00 0,00 PARGHEGGIO MULTIPIANO 0, , ,00 DISTRIBUTORE CARBURANTE 0, , ,00 GESTIONE EX BAFILE , , ,69 GESTIONE PARCHEGGI LINEE BLU , , ,00 AREA PIP , ,00 0,00 TOTALE RICAVI , , ,69 COSTI PER AREE DI GESTIONE CAMPEGGIO , , ,00 GLOBAL SERVICE IMPIANTI SPORTIVI 0,00 0,00 0,00 VERDE PUBBLICO + LEASING MEZZI , , ,50 PARCO DEL PESCATORE 3.000, , ,00 PARGHEGGIO MULTIPIANO 0, , ,00 DISTRIBUTORE CARBURANTE 150,00 150,00 150,00 GESTIONE EX BAFILE , , ,00 BACINO ALAGGIO E VARO 1.569, , ,00 PARCO GIOCHI SANTA MARGHERITA 0,00 0,00 0,00 PARCHEGGI AREE BLU - CANONI LEASING , , ,00 GESTIONE EX CHIGGIATO , , ,69 CASA DI RIPOSO 8.086, , ,00 COSTI AREA PIP , ,46 0,00 DIPENDENTI , , ,00 COSTI GENERALI: , , ,70 COSTI ORGANI SOCIALI , , ,00 DIPENDENTI SEGRETERIA E SERVIZI , , ,00 TOTALE COSTI , , ,89 MARGINE OPERATIVO LORDO , , ,80
3 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 3 di 10 BUDGET DEL COSTO DEI DIPENDENTI UFFICIO TECNICO E SEGRETERIA GENERALE , , ,00 PARCHEGGI A PAGAMENTO NON CUSTODITI (LINEE BLU) , , ,00 CAMPEGGIO , , ,00 VERDE PUBBLICO , , ,00 PARCO DEL PESCATORE , , ,00 PARCHEGGIO MULTIPIANO 0,00 0,00 0,00 PARCO GIOCHI 0,00 0,00 0,00 CUSTODIA STADIO COMUNALE 0,00 0,00 0, , , ,00
4 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 4 di 10 SPECIFICA PER AREE DI GESTIONE Ex azienda Chiggiato e VVF ricavi , , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , ,69 margine , , ,31 Campeggio Santa Margherita ricavi , , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , , , , ,00 margine , , ,00 Gestione Verde Pubblico ricavi , , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , , , , ,00 margine , , ,50 Gestione Parco del Pescatore ricavi , , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , , , , ,00 margine 4.000, , ,00 Gestione parcheggi aree blu ricavi , , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , , , , ,00 margine , , ,00
5 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 5 di 10 Gestione impianti sportivi (palestra, palazzetto, stadi S.Giorgio e Chiggiato) ricavi 0,00 0,00 0,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) margine 0,00 0,00 0,00 Gestione Casa di Riposo ricavi , , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , ,00 margine , , ,00 Gestione Ex Bafile ricavi , , ,69 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , ,00 margine , , ,69 Bacino Alaggio e Varo ricavi , , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) , , ,00 margine , , ,00 Gestione parco giochi Santa Margherita ricavi 0,00 0,00 0,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) 0,00 0,00 0,00 0,00 margine 0,00 0,00 0,00
6 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 6 di 10 Gestione Parcheggio Multipiano ricavi 0, , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) 0, , ,00 margine 0, , ,00 Gestione Distributore di Carburante ricavi 0, , ,00 costi diretti operativi (esclusi ammortamenti) -150,00-150,00-150,00 margine -150, , ,00 RIEPILOGO AREE GESTIONALI ricavi , , ,69 costi diretti , , , , , ,00 RISULTATO AREE GESTIONALI , , ,50 Gestione AREA PIP ricavi , ,00 0,00 costi diretti operativi , ,46 0,00 margine , ,54 0,00 RISULTATO OPERATIVO COMPLESSIVO , , ,50 ALTRE SPESE DI STRUTTURA E GENERALI , , ,70 DIPENDENTI SEGRETERIA E SERVIZI , , ,00 ALTRE VOCI MARGINE OPERATIVO LORDO , , ,80
7 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 7 di 10 SITUAZIONE MUTUI ANNO 2010 DESTINAZIONE Importo originario mutuo Debito residuo a inizio Debito residuo a fine quote capitale rimborsate quote interessi rate Acquisto ex Azienda Chiggiato , , , , , ,52 Bacino Alaggio e Varo , , , , , ,40 Ristrutturazione sede P.L , , , , , ,24 Centro prodotti agricoli , , , , , ,70 Sistemazione esterno Chiggiato , , , , , ,52 Acquisto immobili via Traghete , , , , , ,44 Realizzazione imm.li via Traghete , , , , , ,16 Ex- Bafile/PIP , , , , ,18 Ex - Bafile - Nuovo , , , , , ,94 Parcheggio Multipiano ,00 0, , , ,90 Distributore carburante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 *Casa di riposo + piazzole campeggio ,00* , , ,16 TOTALE , , , , , ,15 *mutuo casa riposo + piazzole pre-ammortamento solo da ottobre 2010 * Il mutuo richiesto in unica soluzione copre il fabbisogno dei seguenti interventi: euro realizzazione piazzole e sottoservizi nel campeggio; euro risanamento strutturale fondamenta casa di riposo; euro adeguamento normativa prevenzione incendi casa di riposo.
8 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 8 di 10 SITUAZIONE MUTUI ANNO 2011 DESTINAZIONE Importo originario mutuo Debito residuo a inizio Debito residuo a fine quote capitale rimborsate quote interessi rate Acquisto ex Azienda Chiggiato , , , , , ,52 Bacino Alaggio e Varo , , , , , ,40 Ristrutturazione sede P.L , , , , , ,24 Centro prodotti agricoli , , , , , ,70 Sistemazione esterno Chiggiato , , , , , ,52 Acquisto immobili via Traghete , , , , , ,44 Realizzazione imm.li via Traghete , , , , , ,04 Ex- Bafile/PIP , , ,00 0, , ,18 Ex - Bafile - Nuovo , , , , , ,94 Parcheggio Multipiano , , , , , ,20 Distributore carburante ,00 0, , , , ,35 Casa di riposo + piazzole campeggio , , , , , ,77 TOTALE , , , , , ,29
9 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 9 di 10 SITUAZIONE MUTUI ANNO 2012 DESTINAZIONE Importo originario mutuo Debito residuo a inizio Debito residuo a fine quote capitale rimborsate quote interessi rate Acquisto ex Azienda Chiggiato , , , , , ,52 Bacino Alaggio e Varo , , , , , ,40 Ristrutturazione sede P.L , , , , , ,24 Centro prodotti agricoli , , , , , ,70 Sistemazione esterno Chiggiato , , , , , ,52 Acquisto immobili via Traghete , , , , , ,44 Realizzazione imm.li via Traghete , , , , , ,31 Ex- Bafile/PIP , , ,00 0, , ,18 Ex - Bafile - Nuovo , , , , , ,94 Parcheggio Multipiano , , , , , ,20 Distributore carburante , , , , , ,35 Casa di riposo + piazzole campeggio , , , , , ,77 TOTALE , , , , , ,56
10 BUDGET ECONOMICO PREVISIONALE Pagina 10 di 10 CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO bilancio bilancio bilancio RICAVI NETTI DI ESERCIZIO , , , , , , ,69 - COSTI OPERATIVI , , , , , , ,89 = VALORE AGGIUNTO , , , , , , ,80 - COSTO DEL LAVORO , , , , , , ,00 = MARGINE OPERATIVO LORDO (MOL) , , , , , , ,80 - AMMORTAMENTI , , , , , , ,35 = REDDITO OPERATIVO GESTIONE CARATTERISTICA , , , , , , ,45 - ONERI FINANZIARI , , , , , , ,52 - GESTIONE PARTITE STRAORDINARIE 174, , , , ,85 = RISULTATO ANTE IMPOSTE , , , , , , ,93 - IMPOSTE , , , ,00 = RISULTATO NETTO 3.131, , , ,00 Nella tabella sopra esposta sono riportati sinteticamente i dati di bilancio definitivi degli esercizi 2006, 2007 e 2008, ed i dati di bilancio provvisorio dell esercizio I dati prospettici per gli anni 2010, 2011 e 2012 sono la sintesi degli elaborati precedenti e dei precedenti budget. Per l 2010, gli oneri riferiti ai finanziamenti destinati all acquisizione ed alla realizzazione degli immobili, tutt ora in fase di completamento, sono stati capitalizzati, adottando i medesimi metodi e criteri degli esercizi precedenti. Si segnala che nei previsionali gli ammortamenti, gli oneri finanziari, le capitalizzazioni dei costi relativi alle opere in corso di realizzazione e le imposte dell esercizio rifletter le decisioni che verr adottate in sede di predisposizione dei bilanci definitivi.
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