RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO AGGIORNAMENTO DELLA PREDISPOSIZIONE TARIFFARIA Del Gestore: CAFC S.p.A. (cod ) Ex CATO Friuli Centrale (601)

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1 RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO AGGIORNAMENTO DELLA PREDISPOSIZIONE TARIFFARIA Del Gestore: CAFC S.p.A. (cod ) Ex CATO Frili Centrle (601) INDICE 1. Informzioni sll gestione Perimetro dell gestione e servizi forniti... 3 Informzioni slle gestioni interesste d processi di ggregzione Preciszioni s servizi SII e ltre ttività idriche Altre informzioni rilevnti Dti reltivi ll gestione nell mbito territorile ottimle Dti ptrimonili Fonti di finnzimento Altri dti economico - finnziri Dti di conto economico Dti di conto economico Focs sgli scmbi ll ingrosso Dti reltivi lle immobilizzzioni Investimenti e dismissioni Infrstrttre di terzi Coerenz tr gli investimenti progrmmti e gli investimenti effettivmente relizzti con riferimento gli esercizi Corrispettivi pplicti ll tenz finle Strttr dei corrispettivi pplict nel 2015, 2016 e Strttr dei corrispettivi conforme l TICSI Predisposizione triffri Posizionmento nell mtrice schemi regoltori Selezione dello schem regoltorio Ammortmento Finnzirio Vlorizzzione FNI new, Vlorizzzione delle componenti del VRG Vlorizzzione dell componente Cpex Vlorizzzione dell componente FoNI Vlorizzzione dell componente Opex Vlorizzzione dell componente ERC

2 Vlorizzzione dell componente RCTOT Moltiplictore triffrio Clcolo del moltiplictore triffrio Moltiplictore triffrio pprovto dl soggetto competente Moltiplictore triffrio pplicbile Confronto con i moltiplictori precedentemente pplicti Pino economico finnzirio del Pino d Ambito (PEF) Pino triffrio Schem di conto economico Rendiconto finnzirio Eventli istnze specifiche Note e commenti sll compilzione del file RDT

3 1. Informzioni sll gestione 1.1. Perimetro dell gestione e servizi forniti CAFC S.p.A. gestisce il Servizio Idrico Integrto (cqedotto, fogntr, deprzione) in 121 Comni s 133 dell Provinci di Udine; l Provinci di Udine si estende per circ i de terzi del territorio complessivo dell Regione Frili-Venezi Gili. I soci dell società sono ttti EE.LL. (121 Comni, 3 Unioni Territorili Intercomnli, l Provinci di Udine). All dt del n Comne (Cercivento) non h consegnto il servizio l gestore CAFC S.p.A. Il servizio è stto ffidto secondo il modello in-hose. Il pino d mbito prevede n grdle processo di integrzione, che h interessto nel 2016 il perimetro servito d Crnicqe S.p.A. (gestore dell Alto Frili fino l ), e srà completto nel 2024, con l integrzione di Acqedotto Poin S.p.A. (gestore di 12 Comni dell zon orientle dell Provinci contermini ll città di Cividle del Frili), identificndo perciò, prtire d tle nno, in CAFC S.p.A. il soggetto gestore nico dell intero territorio dell Ambito. Dl , segito dell fsione per incorporzione di Crnicqe S.p.A. in CAFC S.p.A., l società h inizito d operre sl territorio comprensivo (fig.1) dell zon montn dell Provinci (Crni, Vl Cnle e Cnl del Ferro), gestit d Crnicqe S.p.A. fino l Gli nni 2014 e 2015 sono stti crtterizzti invece dll integrzione opertiv del Rmo Servizio Idrico Integrto Città di Udine, in precedenz gestito d Amg Aziend Mltiservizi S.p.A. (in segito fs nel grppo Her S.p.A.). L integrzione del servizio è vvent prtire dl

4 Figr 1: L provinci di Udine; in zzrro il perimetro gestito d CAFC, in gillo qello gestito d Acqedotto Poin Più precismente, il territorio ttlmente gestito d CAFC S.p.A. è costitito d 121 Comni dell provinci di Udine, che occpno 4594 km 2 (94% dell sperficie totle dell Provinci), per complessivi bitnti residenti (Istt 2016). A qesti si ggingernno, prtire dl , i 12 comni ttlmente serviti d Acqedotto Poin S.p.A., per bitnti residenti (Istt 2016), che coprono il restnte 6% del territorio. Qndo il processo di integrzione srà completto, CAFC S.p.A. servirà pertnto n popolzione residente totle di bitnti, s n sperficie di km 2. CAFC S.p.A. è presente sl territorio con 11 nità opertive e 7 sportelli per i rpporti con l tenz; l sede legle si trov in Vile Plmnov 192, d Udine. Ciscno dei de soggetti gestori ttlmente opernti nell Provinci di Udine (e di consegenz il gestore nico, qndo qesto srà consolidto) gestiscono il servizio idrico integrto nell totlità del territorio servito (esclso il solo Comne di Cercivento per il gestore CAFC S.p.A.). V perltro osservto che in lcne ree del territorio l copertr non è complet, essenzilmente cs dei segenti fenomeni: Esistenz di n nmero consistente di tenze che tilizzno propri sistemi di topprovvigionmento idrico (pozzi domestici, vicinie), in forz di consolidte e rdicte trdizioni locli (zon Bss friln orientle); Incomplet copertr fognri, in prticolre nelle ree rrli, lddove sono presenti insedimenti isolti. CAFC gestisce direttmente nche il deprtore dell città di Tolmezzo, dll cpcità di AE. In tle deprtore confliscono principlmente i refli dell vicin crtier del grppo Mosico (93% del crico), oltre i refli derivnti dll fogntr di Tolmezzo, Vill Sntin ed Amro (resido 7% del crico). Informzioni slle gestioni interesste d processi di ggregzione Il processo di ggregzione del territorio dell Crni, inizito nel 2016, present ncor lcne difficoltà opertive, reltive in prticolre ll rmonizzzione gestionle (softwre, procedre, ecc.) Preciszioni s servizi SII e ltre ttività idriche I dti inseriti nei prospetti di ntr economic sono stti trtti dl bilncio d esercizio chiso l e dl bilncio consntivo reltivo ll esercizio In prticolre l contbilità generle restitisce dti fnzionli l popolmento dei prospetti Dti_conto_economico e Altri dti economico_finnziri, presenti nel file RDT2018. E stto inoltre tento conto di qnto previsto dll deliber 137/2016/R/COM che h integrto il Testo Integrto Unbndling Contbile (TIUC) con le disposizioni in mteri di obblighi di seprzione contbile (UNBUNDLING) per il Settore Idrico. 4

5 Nell colonn SII sono collocti i costi e ricvi collegti lle segenti ttività: - Acqedotto; - Fogntr; - Deprzione; - Qot fiss; - Allccimenti e modifiche llccimenti; - Vendit cq grndi tenti; Nell colonn Altre Attività Idriche sono collocti i costi e ricvi collegti lle segenti ttività: - Atorizzzioni llo scrico; - Opere conto terzi; - Ricvi d Cse dell Acq; - Attività di progettzione e direzione lvori. I costi reltivi gli llccimenti vengono cpitlizzti e mmortizzti con n liqot del 5% mentre i contribti reltivi vengono dichirti in bilncio nei Ricvi delle vendite delle prestzioni (A1). Si confermno le considerzioni reltive l deprtore di Tolmezzo, riportte nell Relzione ccompgntori reltiv l precedente biennio ll qle si rimnd per lteriori pprofondimenti Altre informzioni rilevnti. Non sono stte rilevte sitzioni prticolri qli: - cse di esclsione triffri i sensi dell rt. 10 dell deliberzione 664/2015/R/IDR; - sitzione giridico-ptrimonile (es. procedre fllimentri, concordto preventivo, ltro); - ricorsi pendenti; - sentenze psste in gidicto. 2. Dti reltivi ll gestione nell mbito territorile ottimle. Per l vlorizzzione dei clcoli triffri dell nno 2018 sono stti tilizzti i dti di consntivo di bilncio 2016 e Per l vlorizzzione dei clcoli triffri dell nno 2019, sono stti tilizzti dti di bilncio consntivo dell nno Non è presente l fttrzione di n minimo impegnto per l tenz domestic; Il 2016 h visto l ppliczione del tet di competenz dl momento dell pprovzione. 5

6 2.1. Dti ptrimonili 2.1.1Fonti di finnzimento I dti provengono di docmenti contbili tenti obbligtorimente per legge (bilncio di esercizio, schede contbili). Le fonti di finnzimento derivnti d mezzi di terzi sono costitite d: - mti sottoscritti con l Css depositi e prestiti e vrie Bnche; - debiti verso fornitori; - debiti tribtri - debiti verso istitti di previdenz e sicrezz; - ltri debiti. Si riport di segito l elenco dei finnzimenti in essere l 31/12/17. Mto Bnc di Cividle Mto Css si Risprmio FVG Mto Css si Risprmio FVG Mto Bnc Popolre Fril Adri Mto ,00 NEB Mto NEB Mto BNL Mto BNL Mto Acqsito SII Udine Mto Frilenergie Mto ,92 UNICREDIT Mto ,92 UNICREDIT Mto ,16 UNICREDIT Mto ,69 Css DD.PP Mto ,09 Css DD.PP Mto ,89 Css DD.PP Mto ,72 Css DD.PP Mto ,89 Css DD.PP Mto ,28 Css DD.PP Mto ,09 Css DD.PP CDL Mto Bnc di Cividle L tbell rissme le fonti di finnzimento riportte nel RDT: 6

7 FONTI DI FINANZIAMENTO ANNO 2016 ANNO 2017 Mezzi Propri Ero MEZZI DI TERZI Finnzimenti medio-lngo termine Ero di ci verso società controllte e collegte e verso controllnti Ero Tsso medio finnzimenti medio-lngo termine % 3,44% 3,54% Prestiti obbligzionri Ero Tsso medio Prestiti obbligzionri % Altre pssitivtà consolidte Ero Finnzimenti breve termine Ero di ci verso società controllte e collegte e verso controllnti Ero Tsso medio Finnzimenti breve termine % 3,44% 3,54% Altre pssività correnti Ero Debiti tribtri Ero TFR, FONDO RISCHI E ALTRI TFR Ero Fondo di qiescenz Fondo rischi e oneri Ero Fondo rischi s crediti Ero Fondo svltzione crediti Ero Vlore Deposito czionle Ero Fondo imposte e tsse (nche differite) Ero Fondo sentenz Corte Costitzionle 335/2008 Ero Fondo per il ripristino di beni di terzi Fondo per il finnzimento di triffe socili o di solidrietà Ero Ero Ero 2.1.2Altri dti economico - finnziri Negli esercizi 2016/7 il tsso di insolto medio è stto pri l 1,65% medio per Cfc, dto che rppresent l medi tr il vlore storico di Cfc (1,70%) e qello di Crnicqe(1,21%). CAFC, pr vendone titolo, non h mi esercitto l opzione per dottre l mmortmento finnzirio. Non si segnlno modifiche significtive rispetto qnto in precedenz comnicto. ALTRI DATI ECONOMICO FINANZIARI MOROSITA' ANNO 2016 ANNO 2017 Unpid Rtio (UR) 24 mesi effettivmente rilevto % 1,65% 1,65% Rimborsi dgli tenti finli reltivi ll gestione dell morosità Ero IMPOSTE IRES Ero IRAP Ero Imposte differite Ero Imposte nticipte Ero

8 2.2Dti di conto economico 2.2.1Dti di conto economico Le voci di conto economico inserite in Altre Attività Idriche e riferite : - Instllzione/gestione bocche ntincendio - Lvori conto terzi - Rilscio torizzzioni llo scrico - Cse dell cq nello schem di bilncio trovno posto prevlentemente nell voce A1. ANNO 2016 ANNO 2017 Totle SII di ci ERC SII esclso ERC Altre ttività idriche (c.d. Attività b) Attività diverse Totle SII di ci ERC SII esclso ERC Altre ttività idriche (c.d. Attività b) Attività diverse VALORE DELLA PRODUZIONE (Ero) A1) Ricvi delle vendite e delle prestzioni di ci d ltre imprese del grppo 0 0 A2) Vrizioni rimnenze di prodotti in corso di lvorzione, semilvorti 0 e finiti A3) Vrizioni dei lvori in corso s ordinzione 0 0 A4) Incrementi di immobilizzzioni per lvori interni (inclsi costi del personle) di ci per relizzzione llccimenti idrici e fognri A5) Altri ricvi e proventi di ci d ltre imprese del grppo 0 0 lddove pplicbile, COSTI DELLA PRODUZIONE (Ero) B6) Per mterie prime, sssidirie, di consmo e merci B7) Per servizi energi elettric d ltre imprese del grppo energi elettric d ltre imprese ltri servizi d ltre imprese del grppo ltri servizi d ltre imprese B8) Per godimento beni di terzi di ci per so impinti di ltre imprese del grppo di ci ltre spese verso ltre imprese del grppo B9) Per il personle di ci per trttmento di fine rpporto (incls rivltzione) B11) Vrizione delle rimnenze B12) Accntonmenti per rischi B13) Altri ccntonmenti 0 0 B14) Oneri diversi di gestione Focs sgli scmbi ll ingrosso Le prtite ll ingrosso hnno n rolo mrginle, e rigrdno in prticolre l limentzione di reti l servizio di comni sitti l confine con il territorio servito d ltri gestori e servizi di deprzione per tenze i ci sistemi fognri recpitno presso gli impinti del gestore confinnte. Non vi sono prticolri modifiche negli scmbi ll ingrosso rispetto gli nni precedenti. Per qnto rigrd i Ricvi d triffe pplicte nell Vendit ll'ingrosso: ID_AEEG Soggetto ci si vende ATO Servizio 7396 IRISACQUA Srl ACQUEDOTTO POIANA S.p.A. ATO CEN - CENTRALE UDINE ATO ORG - ORIENTALE- Acqedotto distribzione Acqedotto distribzione 8

9 ANNO 2016 Volmi erogti / trttti (m3/nno) QV (Ero/m3) Minimo impegnto (m3/nno) Utenze (nmero) QF (Ero/tente/nno) Importo (Ero/nno) , , ANNO 2017 Volmi erogti / trttti (m3/nno) QV (Ero/m3) Minimo impegnto (m3/nno) Utenze (nmero) QF (Ero/tente/nno) Importo (Ero/nno) , , Per qnto rigrd invece i Costi per cqisto ll'ingrosso: ID_AEEG Soggetto d ci si cqist ATO Servizio ACQUEDOTTO POIANA S.p.A. 0 HYDROGEA S.p.A. 0 CONSORZIO ACQUA POTABILE DI CAMPOROSSO (UD) ATO CEN - CENTRALE UDINE ATO OCC - OCCIDENTALE ATO CEN - CENTRALE UDINE Acqedotto distribzione Acqedotto distribzione Acqedotto distribzione ANNO CO effettivo,2016 i fini del CO ws rt.26 del. 664/2015/R/idr Volmi erogti / trttti (m3/nno) QV (Ero/m3) Minimo impegnto (m3/nno) Utenze (nmero) QF (Ero/tente/nno) Importo (Ero/nno) , , , , ANNO CO effettivo,2017 i fini del CO ws rt.26 del. 664/2015/R/idr Volmi erogti / trttti (m3/nno) QV (Ero/m3) Minimo impegnto (m3/nno) Utenze (nmero) QF (Ero/tente/nno) Importo (Ero/nno) , , , ,

10 2.3Dti reltivi lle immobilizzzioni 2.3.1Investimenti e dismissioni Sono stti inseriti nel prospetto Novi Investimenti i novi investimenti effettti negli esercizi 2016 e 2017 con l indiczione dei Contribti Fondo perdto percepiti. Ctegori del cespite Ctegori di Immobilizzzione Anno cespite IP (Ero) CFP (Ero) Immobilizzzioni immterili: vvimenti, cpitlizzzione concessione, etc. Servizio idrico integrto 2016 Terreni Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Impinti di sollevmento e pompggio Servizio idrico integrto Serbtoi Servizio idrico integrto Impinti di trttmento Servizio idrico integrto Terreni Servizio idrico integrto Fbbricti non indstrili Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Impinti di sollevmento e pompggio Servizio idrico integrto Atoveicoli Servizio idrico integrto Impinti di trttmento Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Grppi di misr meccnici Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Immobilizzzioni immterili: vvimenti, cpitlizzzione concessione, etc. Servizio idrico integrto Serbtoi Servizio idrico integrto Grppi di misr meccnici Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Atoveicoli Servizio idrico integrto Immobilizzzioni immterili: vvimenti, cpitlizzzione concessione, etc. Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Serbtoi Servizio idrico integrto Impinti di trttmento Servizio idrico integrto Impinti di trttmento Altri servizi idrici Impinti di sollevmento e pompggio Servizio idrico integrto Grppi di misr elettronici Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Atoveicoli Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Atoveicoli Altri servizi idrici Altre immobilizzzioni mterili e immterili Altri servizi idrici Infrstrttre di terzi Si conferm l strtificzione dei cespiti di proprietri terzi (Comni) come indicti nel foglio Rb_proprietri ; 10

11 2.3.3Coerenz tr gli investimenti progrmmti e gli investimenti effettivmente relizzti con riferimento gli esercizi Per qnto rigrd il confronto tr l somm degli investimenti progrmmti per il 2016 e 2017 e gli investimenti relizzti nelle medesime nnlità si riportno i segenti prospetti: ID_Ctegori_C espite Investimenti 2015 Le colonne d D J devono mostrre gli investimenti reltivi l 2015 come d predisposizione triffri MTI-2. Indicre nelle colonne K e L eventli vrizioni motivndole in relzione di ccompgnmento, ltrimenti ricopire i vlori dlle dicenti colonne. L mnct compilzione delle colonne K e L esclderà tli cespiti dl clcolo. inclsivo del FoNI -2 CtegoriCespite ID_Immobilizzzi one IMMOBILIZZAZIONE AnnoCespite IP (come d pprovzione triffri) CFP (come d pprovzione triffri) 9 Grppi di misr meccnici 1 Servizio idrico integrto Impinti di sollevmento e pompggio 1 Servizio idrico integrto spzio per l compilzione mnle nessn rivltzione monetri v effettt Per i contribti fondo perdto non considerre l'lloczione del FoNI -2 Investimenti EFFETTIVI del 2015 (non lscire cmpi voti) 7 Impinti di trttmento 1 Servizio idrico integrto Serbtoi 1 Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse 1 Servizio idrico integrto Fbbricti indstrili 1 Servizio idrico integrto Fbbricti non indstrili 1 Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Stdi, ricerche, brevetti, diritti di tilizzzione 1 Servizio idrico integrto Servizio idrico integrto Atoveicoli 1 Servizio idrico integrto Telecontrollo 1 Servizio idrico integrto Altri impinti 1 Servizio idrico integrto IP CFP 2.4Corrispettivi pplicti ll tenz finle 2.4.1Strttr dei corrispettivi pplict nel 2015, 2016 e L strttr dei corrispettivi pplict d inizio 2015 in ciscn mbito triffrio, indict nel Tool di clcolo non present vrizioni rispetto l pssto. In prticolre: trif ( vscl ) Ambito Triffrio T per clcolo J 2018 per clcolo RC vol 2018 per clcolo J 2019 per clcolo RC vol 2019 Altri comni CAFC Udine ex Crnicqe trif ( vscl ) 2016 T T trif ( vscl ) T trif ( vscl ) - si conferm che dll moltipliczione delle triffe 2015 per i volmi dell nno (-2) si ottiene n mmontre che non consider: - i rimborsi (prtite negtive) effettti i sensi dell sentenz c.c. 335/2008; - le gevolzioni triffrie ISEE - le componenti pereqtive (UI1 e sccessive) - l mmontre complessivo (Ero) delle gevolzioni triffrie del 2014: 0; 11

12 - rimborsi ex d.m. 30 settembre 2009, in ordine ll restitzione gli tenti dell qot di triff di deprzione non dovt (Sentenz Corte Cost. 335/2008): nessno Strttr dei corrispettivi conforme l TICSI. Le fttre vengono emesse sll bse dell rticolzione pprovt con deliber AEEGSI 559/2016/R/IDR. Al momento in ci si scrive il processo di dozione dell strttr triffri conforme lle disposizioni del TICSI è in fse di strt-p. 3Predisposizione triffri 3.1Posizionmento nell mtrice schemi regoltori Selezione dello schem regoltorio. Si specificno i vlori delle grndezze che rilevno i fini dell individzione del pertinente schem regoltorio, i sensi del comm 9.1 del MTI-2 come integrto e modificto dll ggiornmento biennle: - qntificzione degli investimenti (d finnzire trmite triff) pinificti per il secondo periodo regoltorio: ( IP t exp ) = Le decisioni dottte in ordine gli interventi progrmmti dl 2016 l 2019, come risltnti dl PdI sono volte dre continità lle strtegie di interventi già individte nel MTI; - vlore delle immobilizzzioni gestite (RABMTI)= costi opertivi per bitnte servito reltivi ll nno 2014 (Opex 2014 /pop) fornendo evidenz con riferimento ll voce Opex 2014 dell coerenz con l predisposizione triffri MTI Opex 2014 /pop = / = 97 - Il fttore di shring X è stto mntento pri 0,5. 12

13 ω 0,50 rpi 0,015 K 0,05 X 0,005 RAB MTI Ip t ex p IP exp /RAB MTI 0,75 Opex pop OPM i 101 OPM 109 presenz di vrizioni integrzione servizio o territorio selezione dello schem Schem VI J / J -1 limite di prezzo 1,090 SCHEMI REGOLATORI UdM Del 664/2015/R/idr Del 918/2017/R/idr Opex 2014 ero Popolzione 2012 n. bitnte <= (SI) oppre (NO) SI/NO SI SI nessn vrizione di obiettivi o ttività del gestore: oppre presenz di vrizioni negli obiettivi o nelle ttività del gestore: (NO) (SI) SI/NO SI SI Ip t ex p ero RAB MTI ero <=ω (SI) oppre ω (NO) SI/NO NO NO SCHEMA REGOLATORIO SCHEMA VIRTUALE (A) (B) A/B schem regoltorio schem regoltorio y (0,4-0,8) 0,80 0,80 SCHEMA REGOLATORIO (I, II, III, IV, V, VI) VI VI Ammortmento Finnzirio. Non si è ftto ricorso ll fcoltà di tilizzo dell mmortmento finnzirio Vlorizzzione FNI new,. Il vlore prescelto del prmetro ψ - nell mbito del rnge (0,4-0,8) è pri 0,8 in continità con il biennio precedente. 13

14 3.1.2Vlorizzzione delle componenti del VRG. Svilppo del VRG VRG = Cpex + FoNI + Opex + ERC + Rc TOT Componenti clcolte VRG Cpex FoNI Opex (esclde componente ERC QT ) ERC (inclde componente ERC QT ) Rc TOT Rimodlzioni Cpex 0 0 FoNI Opex 0 0 ERC 0 0 Rc TOT Componenti post rimodlzioni VRG Cpex FoNI Opex (esclde componente ERC QT ) ERC (inclde componente ERC QT ) Rc TOT I vlori riportti dll tbell che precede evidenzino i vlori prodotti dl tool di clcolo nte e post rimodlzioni. Nei prgrfi che segono, si esplicitno le modlità di vlorizzzione delle singole componenti triffrie riportte nell precedente tbell, precisndo i dti di inpt d ci sono stte originte e le scelte compite nell reltiv determinzione Vlorizzzione dell componente Cpex. 14

15 Svilppo dell componente Cpex Cpex = AMM + OF + OFisc + CUIT cpex OF OFisc AMM ΔCUIT cpex Cpex Vlorizzzione dell componente FoNI. Si rppresentno le tre componenti del FoNI, prim e dopo l rimodlzione. Svilppo dell componente FoNI FoNI = FNI FoNI + AMM FoNI + CUIT FoNI Componenti post rimodlzioni AMM FoNI FNI ΔCUIT FoNI FoNI Componenti clcolte (pre rimodlzioni) AMM FoNI FNI ΔCUIT FoNI FoNI Vlorizzzione dell componente Opex. 15

16 Svilppo dell componente Opex (inclde OP new e Opex QC, con reltivi controlli di coerenz) Opex l Opex end Opex QC (post vltzione istnz) Opex new (post vltzione istnz) Opex QT 0 0 Op socil 0 0 Opex E stto richiesto il riconoscimento di costi ggintivi (Opex QC) connessi ll degmento gli stndrd di qlità contrttle del servizio di ci ll deliberzione 655/2015/R/IDR, in line con qnto effettivmente speso nei precedenti 18 mesi. Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggintivi (Opex QT) come d istnz del Gestore. Si confermno i costi ggintivi (Opex new, ) sll bse dell precedente propost triffri reltiv l biennio 2016/7. Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggintivi (Opex socil) Vlorizzzione dell componente ERC. Si rppresentno gli ERC come d tbell segente. Non si segnlno importnti modifiche rispetto gli nni precedenti. Svilppo dell componente ERC ERC = ERC end + ERC l ERC (inclde componente ERC QT ) ERC QT 0 0 ERC (non inclde componente ERC QT ) Vlorizzzione dell componente RCTOT. Gli RC sono stti determinti in prticolre dgli scostmenti dei volmi e del costo dell energi elettric. 16

17 Svilppo dell componente Rc Rc TOT = t ( Rc VOL + Rc EE + Rc ws + Rc ERC + Rc ALTRO )* ( 1 + I ) t = Rc TOT clcolto (pre inflzione) Rc TOT clcolto (inflzionti) Rc TOT d inpt per clcoli finli Rc TOT Gli RC, in sede di revisione infr-periodo, sono stti rimodlti tr il 2018 e 2019 l fine di mntenere linere l vrizione dell triff: RC MTI-2 clcolti non compilbile Svilppo richiesto dei conggli MTI-2 periodo (il resto inteso post 2019) eventle rinnci conggli RC MTI-2 deliberti dll'atorità non compilbile RC MTI-2 in triff non compilbile Moltiplictore triffrio Clcolo del moltiplictore triffrio. I vlori sotto riportti sono di dirett derivzione dll ppliczione dei corrispettivi ll tenz finle, e comprendono nche le vendite ll ingrosso. 17

18 Svilppo del Moltiplictore J = trif 2015 VRG ( vscl 2 T ) + R 2 b nno VRG T tr ( vscl ) + Rb VRG tr ( vscl ) T + Rb VRG tr ( vscl ) T + Rb VRG T tr ( vscl ) + Rb 2017 Tr 2015 *Vscl -2 (dettg+ingros) Tr 2015 *Vscl -2 (gestioni integrte) R b -2 R VRG cppto J cppto 1,090 1,127 1,167 1,209 VRG clcolto J clcolto 1,034 1,071 1,219 1,185 VRG clc post rimodlzioni J clc post rimodlzioni 1,034 1,071 1,109 1,129 Limite l VRG post rimodlzioni Limite l moltiplictore post rimodlzioni 1,090 1,127 1,167 1,209 info predisposizione nei limiti nei limiti nei limiti nei limiti VRG (clcolo per pplicbile) J (clcolo per pplicbile) 1,034 1,071 1,109 1,129 Limite l VRG (clcolo per pplicbile) Limite l moltiplictore (clcolo per pplicbile) 1,090 1,127 1,167 1,209 info predisposizione nei limiti nei limiti nei limiti nei limiti Per qnto rigrd i vlori generti d ricvi d ltre ttività idriche (Rb -2 ) qesti sono generti dlle segenti voci di ricvo: 18

19 Ricvi d rticolzione triffri Vendit di cq ll ingrosso Acqedotto (tenti non llcciti ll pbblic fogntr) Vendit di cq non potbile o d so indstrile 0 0 Vendit di cq forfetri Fornitr bocche ntincendio Fogntr e deprzione civile (pprovvigionmento tonomo) Fogntr e deprzione di cqe refle indstrili Contribti di llccimento Prestzioni e servizi ccessori Vendit di cq con tobotte 0 0 Trttmento percolti 0 0 Trttmento bottini Gestione fogntre binche (* solo se già inclse nel SII; v. comm 1.1 All.A del 664/2015/R/idr) Plizi e mntenzione cditoie strdli (* solo se già inclse nel SII; v. comm 1.1 All.A del 664/2015/R/idr) Instllzione/mntenzione bocche ntincendio 0 0 Vendit di servizi terzi Lvori conto terzi Sprgo pozzi neri 0 0 Rilscio torizzzioni llo scrico Lottizzzioni 0 0 Riso delle cqe di deprzione 0 0 Cse dell cq Ricvi d ltre ttività (non inclsi nelle sddette voci) Totle R -2 b (1+I t ) 1,005 0,998 1,006 1,007 R -2 b inflzionti Moltiplictore triffrio pprovto dl soggetto competente. Riepilogo delle decisioni come d Deliber AUSIR: SVILUPPO DEL MOLTIPLICATORE TARIFFARIO pplicbile (nelle more dell'pprovzione ARERA) UdM Limite l moltiplictore triffrio n. (3 cifre decimli) 1,090 1,127 1,167 1,209 VRG (coerente con J pplicbile) ero J pplicbile n. (3 cifre decimli) 1,034 1,071 1,109 1,129 19

20 - nel determinre i vlori del moltiplictore triffrio sopr esposti, le componenti di costo fferenti lle spese di fnzionmento dell Ente d Ambito (CO ATO) e i costi di morosità (COmor ) sono stte vlorizzte nel rispetto dei limiti fissti, rispettivmente, dl comm 27.2 e 30.2 del MTI-2. - i vlori del moltiplictore triffrio sopr esposti sono coerenti con il VRG (come risltnte dlle singole voci che lo compongono) riportto nel PEF pprovto dl soggetto competente, il medesimo è stto redtto tenendo conto delle rinnce e rimodlzioni (operte con il consenso del gestore) reltive lle componenti di costo mmissibili i sensi dell disciplin triffri. - i vlori del VRG e del moltiplictore triffrio risltnti dl clcolo elborto i sensi dell disciplin triffri prim di procedere lle rinnce e rimodlzioni menzionte l precedente line sono: 3.2.3Moltiplictore triffrio pplicbile. Nell tbell che sege si riepilogno i vlori del moltiplictore triffrio pplicbili nelle more dell pprovzione dell ARERA. Thet 2018: 1,109 Thet 2019: 1, Confronto con i moltiplictori precedentemente pplicti. Thet 2016: 1,034 Thet 2017: 1,071 Thet 2018: 1,109 Thet 2019: 1,129 Rislt qindi confermto il thet 2018, rispetto ll precedente propost triffri, mentre il thet 2019 cl sensibilmente (1,145). 4Pino economico finnzirio del Pino d Ambito (PEF) 4.1Pino triffrio. Il pino triffrio è stto svilppto dll'nno 2018 l 2045, nno in ci scde l concessione. Il tool tilizzto compil già tomticmente le celle fino l Per gli nni sccessivi sono stti dottti i vlori in continità con l presente predisposizione triffri tilizzndo il tool Ane. Si rimnd l PEF llegto. 20

21 4.2Schem di conto economico. Lo schem di conto economico è stto svilppto dll nno 2018 l 2045, nno in ci scde l concessione. Si rimnd l PEF llegto. 4.3Rendiconto finnzirio. Il rendiconto finnzirio è stto svilppto dll nno 2018 l 2045, nno in ci scde l concessione, prevedendo il finnzimento dei flssi di css negtivi ssociti ciscn esercizio oggetto di previsione, in fnzione del loro concreto verificrsi sll bse dei flssi generti dll ttività crtteristic e di flssi ssociti gli investimenti previsti nno per nno, ne è stto previsto n drt medi di 40 nni, e l loro erogzione tssi di mercto. Rispetto ll predisposizione triffri del 2016 sono stti zzerti i flssi ssociti finnzimenti pregressi. Si rimnd l PEF llegto. 5Eventli istnze specifiche Vengono confermte solo le istnze già presentte con l precedente propost triffri. 6Note e commenti sll compilzione del file RDT2018 Non sono stte pportte sostnzili modifiche ll versione stndrd propost. 21

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