RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO AGGIORNAMENTO DELLA PREDISPOSIZIONE TARIFFARIA

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1 RELAZIONE DI ACCOMPAGNAMENTO AGGIORNAMENTO DELLA PREDISPOSIZIONE TARIFFARIA Del Gestore: Acqedotto Poin S.p.A. (cod ) Ex CATO Frili Centrle (601) INDICE 1. Informzioni sll gestione Perimetro dell gestione e servizi forniti... 3 Informzioni slle gestioni interesste d processi di ggregzione Preciszioni s servizi SII e ltre ttività idriche Altre informzioni rilevnti Dti reltivi ll gestione nell mbito territorile ottimle Dti ptrimonili Fonti di finnzimento Altri dti economico - finnziri Dti di conto economico Dti di conto economico Focs sgli scmbi ll ingrosso Dti reltivi lle immobilizzzioni Investimenti e dismissioni Infrstrttre di terzi Coerenz tr gli investimenti progrmmti e gli investimenti effettivmente relizzti con riferimento gli esercizi Corrispettivi pplicti ll tenz finle Strttr dei corrispettivi pplict nel 2015, 2016 e Strttr dei corrispettivi conforme l TICSI Predisposizione triffri Posizionmento nell mtrice schemi regoltori Selezione dello schem regoltorio Ammortmento Finnzirio Vlorizzzione FNI new, Vlorizzzione delle componenti del VRG Vlorizzzione dell componente Cpex Vlorizzzione dell componente FoNI Vlorizzzione dell componente Opex Vlorizzzione dell componente ERC

2 Vlorizzzione dell componente RCTOT Moltiplictore triffrio Clcolo del moltiplictore triffrio Moltiplictore triffrio pprovto dl soggetto competente Moltiplictore triffrio pplicbile Confronto con i moltiplictori precedentemente pplicti Pino economico finnzirio del Pino d Ambito (PEF) Pino triffrio Schem di conto economico Rendiconto finnzirio Eventli istnze specifiche Note e commenti sll compilzione del file RDT

3 1. Informzioni sll gestione 1.1. Perimetro dell gestione e servizi forniti Con deliberzioni AATO n. 20/08 del 28/11/2007 e n. 2 del 24/01/2008 Acqedotto Poin S.p.A. è stto riconoscito soggetto gestore slvgrdto ex rtt. 16 e 17 L.R. 13/2005 e rt. 10 dello sttto dell Atorità d Ambito ATO Centrle Frili. Attlmente rislt ffidtrio del servizio idrico integrto per i comni di: Cividle del Frili, Bttrio, Corno di Roszzo, Mnzno, Moimcco, Pvi di Udine, Prdmno, Premricco, Remnzcco, Sn Giovnni l Ntisone, Trivignno Udinese, Sn Pietro l Ntisone (in totle 12 Comni). E titolre dell rete idric comprensorile, eccezione di lcne trtte distribtive minori relizzte in tempi lontni di comni soci, mentre ogni comne socio h mntento l proprietà dell rete fognri e degli impinti di deprzione ffidte con contrtto di servizio l gestore; di qi l necessità, postsi in occsione dell rccolt dti per l regolzione triffri nel periodo trnsitorio, di compilre n FILEPROPRIETARIO.XLS per ciscno dei comni serviti. Gli investimenti relizzti per i servizi di fogntr e di deprzione sccessivmente ll ffidmento, se privi dell cpcità di essere tonommente tilizzti, sono stti iscritti ptrimonio del gestore come mntenzioni beni di terzi mmortizzbili (voce B.I.7 dello stto ptrimonile), m nell sched Novi Investimenti e LIC dell rccolt dti triffri MTI-2 sono stti llocti lle ctegorie di immobilizzzioni ci si riferiscono (impinti di sollevmento/impinti di trttmento/condttre e opere idrliche fisse). Acqedotto Poin S.p.A. cqist/vende cq d/ ltro gestore dell Provinci (CAFC S.p.A.; cfr. schede Soggetti scmbio/vendit Servizi ingrosso / Acqisti Servizi ingrosso). Acqedotto Poin S.p.A. svolge il Servizio Idrico Integrto (SII), così come definito nell llegto A ll deliberzione 664/15, s ttto il territorio ffidto. Prest nche ttte le Altre ttività idriche individte dll deliberzione 664/15, d eccezione dell vendit, con infrstrttre dedicte, di 3

4 cq non potbile o d so indstrile, gricolo o igienico-snitrio (pnto ) e delle ttività indicte l pnto b). Informzioni slle gestioni interesste d processi di ggregzione Non ci sono ggregzioni di gestori Preciszioni s servizi SII e ltre ttività idriche I dti inseriti nei prospetti di ntr economic sono stti trtti dl bilncio d esercizio chiso l e dl bilncio preconsntivo reltivo ll esercizio In prticolre l contbilità generle restitisce dti fnzionli l popolmento dei prospetti Dti_conto_economico e Altri dti economico_finnziri, presenti nel file RDT2018. E stto inoltre tento conto di qnto previsto dll deliber 137/2016/R/COM che h integrto il Testo Integrto Unbndling Contbile (TIUC) con le disposizioni in mteri di obblighi di seprzione contbile (UNBUNDLING) per il Settore Idrico. Nell colonn SII sono collocti i costi e ricvi collegti lle segenti ttività: - Acqedotto; - Fogntr; - Deprzione; - Qot fiss; - Allccimenti e modifiche llccimenti; - Vendit cq grndi tenti; 4

5 Nell colonn Altre Attività Idriche sono collocti i costi e ricvi collegti lle segenti ttività: - Atorizzzioni llo scrico; - Opere conto terzi; - Ricvi d Cse dell Acq; - Attività di progettzione e direzione lvori. I Contribti di llccimento per gli nni 2016 e 2017 sono stti contbilizzti come ricvi di esercizio per novi llccimenti, soggetti fttrzione; non rientrno nell ttivo ptrimonile Altre informzioni rilevnti. Non sono stte rilevte sitzioni prticolri qli: - cse di esclsione triffri i sensi dell rt. 10 dell deliberzione 664/2015/R/IDR; - sitzione giridico-ptrimonile (es. procedre fllimentri, concordto preventivo, ltro); - ricorsi pendenti; - sentenze psste in gidicto. 2. Dti reltivi ll gestione nell mbito territorile ottimle. Per l vlorizzzione dei clcoli triffri dell nno 2018 sono stti tilizzti i dti di consntivo di bilncio Per l vlorizzzione dei clcoli triffri dell nno 2019, sono stti tilizzti dti di bilncio preconsntivo dell nno 2017 e ove non disponibili l miglior stim per l nno 2017 sll bse degli ndmenti rilevti o, in ssenz, i dti del Non è presente l fttrzione di n minimo impegnto per l tenz domestic; Il 2016 h visto l ppliczione del tet di competenz dl momento dell pprovzione Dti ptrimonili 2.1.1Fonti di finnzimento I dti provengono di docmenti contbili tenti obbligtorimente per legge (bilncio di esercizio, schede contbili). L prte prepondernte è costitit di mezzi propri, intesi come ptrimonio netto ziendle. Di segito si riport il prospetto dei mti ccesi d Acqedotto Poin S.p.A. ncor in mmortmento: 5

6 Non vi sono ltre operzioni finnzirie in corso. L tbell rissme le fonti di finnzimento. Acqedotto Poin S.p.A., dispone di mezzi propri per circ 17 M, fronte di n indebitmento prossimo llo zero Altri dti economico - finnziri ANNO 2016 ANNO 2017 Mezzi Propri MEZZI DI TERZI Finnzimenti medio-lngo termine di ci verso società controllte e collegte e verso controllnti 0 0 Tsso medio finnzimenti medio-lngo termine % 4,29% 4,52% Prestiti obbligzionri 0 0 Non si segnlno modifiche significtive. 2.2Dti di conto economico ANNO 2016 ANNO 2017 Mezzi Propri MEZZI DI TERZI Finnzimenti medio-lngo termine di ci verso società controllte e collegte e verso controllnti Tsso medio finnzimenti medio-lngo termine % 4,29% 4,52% Prestiti obbligzionri Tsso medio Prestiti obbligzionri % Altre pssitivtà consolidte Finnzimenti breve termine di ci verso società controllte e collegte e verso controllnti Tsso medio Finnzimenti breve termine % Altre pssività correnti Debiti tribtri TFR, FONDO RISCHI E ALTRI TFR Fondo di qiescenz Fondo rischi e oneri Fondo rischi s crediti Fondo svltzione crediti Vlore Deposito czionle Fondo imposte e tsse (nche differite) Fondo sentenz Corte Costitzionle 335/2008 Fondo per il ripristino di beni di terzi Fondo per il finnzimento di triffe socili o di solidrietà 2.2.1Dti di conto economico Le voci di conto economico inserite in Altre Attività Idriche e riferite : - Instllzione/gestione bocche ntincendio - Lvori conto terzi - Rilscio torizzzioni llo scrico - Cse dell cq nello schem di bilncio trovno posto prevlentemente nell voce A1. 6

7 ANNO 2016 ANNO 2017 Totle SII di ci ERC SII esclso ERC Altre ttività idriche (c.d. Attività b) Attività diverse Totle SII di ci ERC SII esclso ERC Altre ttività idriche (c.d. Attività b) Attività diverse VALORE DELLA PRODUZIONE () A1) Ricvi delle vendite e delle prestzioni di ci d ltre imprese del grppo A2) Vrizioni rimnenze di prodotti in corso di lvorzione, semilvorti e finiti 0 0 A3) Vrizioni dei lvori in corso s ordinzione A4) Incrementi di immobilizzzioni per lvori interni (inclsi costi del personle) di ci per relizzzione llccimenti idrici e fognri A5) Altri ricvi e proventi di ci d ltre imprese del grppo lddove pplicbile, 2.2.2Focs sgli scmbi ll ingrosso Il Gestore h rpporti di cqisto e vendit di cq ll ingrosso con Cfc sp. Per qnto rigrd i Ricvi d triffe pplicte nell Vendit ll'ingrosso, Poin h vendto CAFC nelle nnlità 2015/6/7 qeste qntità: Per clcolo ΔRCvol2017 ANNO 2015 Volmi erogti / trttti QV (/m3) Minimo impegnto Utenze (nmero) QF (/tente/nno) Importo (/nno) , , ANNO 2016 Volmi erogti / trttti QV (/m3) Minimo impegnto Utenze (nmero) QF (/tente/nno) Importo (/nno) , , ANNO 2017 Volmi erogti / trttti QV (/m3) Minimo impegnto Utenze (nmero) QF (/tente/nno) Importo (/nno) , , Sono stti pplicti i thet fficili slle QV, ossi 1,030 (2016) e 1,059 (2017). Per qnto rigrd invece i Costi per cqisto ll'ingrosso, Poin h cqistto d CAFC nelle nnlità 2016/7 qeste qntità: 7

8 ANNO CO effettivo,2016 i fini del CO ws rt.26 del. 664/2015/R/idr Volmi erogti / trttti QV (/m3) Minimo impegnto Utenze (nmero) QF (/tente/nno) Importo (/nno) , ANNO CO effettivo,2017 i fini del CO ws rt.26 del. 664/2015/R/idr Volmi erogti / trttti QV (/m3) Minimo impegnto Utenze (nmero) QF (/tente/nno) Importo (/nno) , Si riportno i thet pprovti con deliberzione ARERA (già AEEGSI) n. 559/2016/R/IDR Grossist Del. ARERA (già AEEGSI) Tet Del. ARERA (già AEEGSI) Tet CAFC sp 559/2016/R/IDR 1, /2016/R/IDR 1,071 Poin sp 559/2016/R/IDR 1, /2016/R/IDR 1, Dti reltivi lle immobilizzzioni 2.3.1Investimenti e dismissioni Sono stti inseriti nel prospetto Novi Investimenti i novi investimenti entrti in servizio nell nno (nello specifico gli investimenti effettti negli esercizi 2016 e 2017) con l indiczione dei Contribti Fondo perdto percepiti. 8

9 Ctegori del cespite Ctegori di Immobilizzzione Anno cespite IP () CFP () Terreni Servizio idrico integrto Serbtoi Servizio idrico integrto Impinti di trttmento Servizio idrico integrto Impinti di sollevmento e pompggio Servizio idrico integrto Grppi di misr meccnici Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Atoveicoli Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Fbbricti indstrili Altri servizi idrici Serbtoi Servizio idrico integrto Impinti di trttmento Servizio idrico integrto Impinti di sollevmento e pompggio Servizio idrico integrto Impinti di sollevmento e pompggio Servizio idrico integrto Grppi di misr meccnici Servizio idrico integrto Grppi di misr elettronici Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Atoveicoli Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Infrstrttre di terzi Si conferm l strtificzione dei cespiti di proprietri terzi (Comni) come indicti nel foglio Rb_proprietri ; 2.3.3Coerenz tr gli investimenti progrmmti e gli investimenti effettivmente relizzti con riferimento gli esercizi Per qnto rigrd il confronto tr l somm degli investimenti progrmmti per il 2016 e 2017 e gli investimenti relizzti nelle medesime nnlità si riportno i segenti prospetti: 9

10 tool 2016 (IP previsti) tool 2018 (IP effettivi) Ctegori del cespite Ctegori di Immobilizzzione Anno cespite IP () CFP () IP () CFP () Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Altri impinti Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Fbbricti indstrili Altri servizi idrici Impinti di trttmento Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Atoveicoli Servizio idrico integrto Grppi di misr meccnici Servizio idrico integrto Serbtoi Servizio idrico integrto Terreni Servizio idrico integrto Altre immobilizzzioni mterili e immterili Servizio idrico integrto Condttre e opere idrliche fisse Servizio idrico integrto Impinti di trttmento Servizio idrico integrto Serbtoi Servizio idrico integrto Stdi, ricerche, brevetti, diritti di tilizzzione Servizio idrico integrto Telecontrollo Servizio idrico integrto Atoveicoli Servizio idrico integrto Grppi di misr elettronici Servizio idrico integrto Impinti di sollevmento e pompggio Servizio idrico integrto Corrispettivi pplicti ll tenz finle 2.4.1Strttr dei corrispettivi pplict nel 2015, 2016 e L strttr dei corrispettivi pplict d inizio 2015 in ciscn mbito triffrio, indict nel Tool di clcolo non present vrizioni rispetto l pssto. In prticolre: - triffe 2015 (QF e QV) x volmi/tenze dell nno 2016 = ero - triffe 2015 (QF e QV) per volmi/tenze dell nno 2017 = ero - si conferm che dll moltipliczione delle triffe 2015 per i volmi dell nno (-2) si ottiene n mmontre che non consider: - i rimborsi (prtite negtive) effettti i sensi dell sentenz c.c. 335/2008; - le gevolzioni triffrie ISEE - le componenti pereqtive (UI1 e sccessive) - l mmontre complessivo () delle gevolzioni triffrie del 2014: 0; - rimborsi ex d.m. 30 settembre 2009, in ordine ll restitzione gli tenti dell qot di triff di deprzione non dovt (Sentenz Corte Cost. 335/2008): nessno T trif ( vscl ) T trif ( vscl ) per clcolo J 2018 per clcolo RC vol 2018 per clcolo J 2019 per clcolo RC vol T trif ( vscl ) T trif ( vscl ) 10

11 2.4.2Strttr dei corrispettivi conforme l TICSI. Le fttre vengono emesse sll bse dell rticolzione pprovt con deliber AEEGSI 352/2017/R/IDR. Al momento in ci si scrive il processo di dozione dell strttr triffri conforme lle disposizioni del TICSI è in fse di strt-p. 3Predisposizione triffri 3.1Posizionmento nell mtrice schemi regoltori Selezione dello schem regoltorio. Si specificno i vlori delle grndezze che rilevno i fini dell individzione del pertinente schem regoltorio, i sensi del comm 9.1 del MTI-2 come integrto e modificto dll ggiornmento biennle: - qntificzione degli investimenti (d finnzire trmite triff) pinificti per il secondo periodo regoltorio: IP t exp ) = Le decisioni dottte in ordine gli interventi progrmmti dl 2016 l 2019, come risltnti dl PdI sono volte dre continità lle strtegie di interventi già individte nel MTI; - vlore delle immobilizzzioni gestite (RABMTI)= costi opertivi per bitnte servito reltivi ll nno 2014 (Opex 2014 /pop) fornendo evidenz con riferimento ll voce Opex 2014 dell coerenz con l predisposizione triffri MTI Opex 2014 /pop = / = 97 - Il fttore di shring X è stto mntento pri 0,5; - Non ci sono ggregzioni, ovvero di vrizioni negli obiettivi o nelle ttività del gestore tli dr logo l fbbisogno di oneri ggintivi. ω 0,50 rpi 0,015 K 0,05 X 0,005 RAB MTI Ip t exp IP exp /RAB MTI 1,19 Opex pop OPM i 97 OPM 109 presenz di vrizioni nessn vrizione selezione dello schem Schem IV J / J -1 limite di prezzo 1,085 11

12 Are verific schem regoltorio Alert IP exp /RAB MTI intermedio 1,19 Verific intermedi IV Rig dell mtrice di schemi ex del. 918/2017 Second rig Controllo schem regoltorio ex del. 664/2015 Rig dell mtrice di schemi ex del. 664/2015 IV Second rig SCHEMI REGOLATORI UdM Del 664/2015/R/idr Del 918/2017/R/idr Opex 2014 ero Popolzione 2012 n. bitnte <= (SI) oppre (NO) SI/NO SI SI nessn vrizione di obiettivi o ttività del gestore: oppre presenz di vrizioni negli obiettivi o nelle ttività del gestore: (NO) (SI) SI/NO NO NO Ip t exp ero RAB MTI ero <=ω (SI) oppre ω (NO) SI/NO NO NO SCHEMA REGOLATORIO SCHEMA VIRTUALE (A) (B) A/B schem regoltorio schem regoltorio y (0,4-0,8) 0,40 0,40 SCHEMA REGOLATORIO (I, II, III, IV, V, VI) IV IV Ammortmento Finnzirio. Non si è ftto ricorso ll fcoltà di tilizzo dell mmortmento finnzirio Vlorizzzione FNI new,. Il vlore prescelto del prmetro ψ - nell mbito del rnge (0,4-0,8) è pri 0,4 in qnto il si è dt priorità ll sostenibilità dell triff. 12

13 3.1.2Vlorizzzione delle componenti del VRG. Svilppo del VRG VRG Cpex FoNI Opex ERC Rc TOT Componenti clcolte VRG Cpex FoNI Opex (esclde componente ERC QT ) ERC (inclde componente ERC QT ) Rc TOT Rimodlzioni Cpex 0 0 FoNI 0 0 Opex 0 0 ERC 0 0 Rc TOT Componenti post rimodlzioni VRG Cpex FoNI Opex (esclde componente ERC QT ) ERC (inclde componente ERC QT ) Rc TOT I vlori riportti dll tbell che precede evidenzino i vlori prodotti dl tool di clcolo nte e post rimodlzioni. Nei prgrfi che segono, si esplicitno le modlità di vlorizzzione delle singole componenti triffrie riportte nell precedente tbell, precisndo i dti di inpt d ci sono stte originte e le scelte compite nell reltiv determinzione Vlorizzzione dell componente Cpex. 13

14 Svilppo dell componente Cpex Cpex AMM OF OFisc CUIT cpex OF OFisc AMM ΔCUIT cpex Cpex L componente CUIT cpex è pri Vlorizzzione dell componente FoNI. A cs di Foni non investito, nel 2019, risltno correttmente zzerte le componenti AMMfoni e Delt Cit foni. Svilppo dell componente FoNI FoNI FNI FoNI AMM FoNI CUIT FoNI Componenti post rimodlzioni AMM FoNI FNI ΔCUIT FoNI FoNI Componenti clcolte (pre rimodlzioni) AMM FoNI FNI ΔCUIT FoNI FoNI Vlorizzzione dell componente Opex. Svilppo dell componente Opex(inclde OP new e Opex QC, con reltivi controlli di coerenz) Opex l Opex end Opex QC (post vltzione istnz) Opex new (post vltzione istnz) Opex QT Op socil 0 0 Opex

15 E stto richiesto il riconoscimento di costi ggintivi (Opex QC) connessi ll degmento gli stndrd di qlità contrttle del servizio di ci ll deliberzione 655/2015/R/IDR, in line con qnto effettivmente speso nei precedenti 18 mesi. E stto richiesto il riconoscimento di costi ggintivi (Opex QT) come d istnz del Gestore. Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggintivi (Opex new, ). Non è stto richiesto il riconoscimento di costi ggintivi (Opex socil) Vlorizzzione dell componente ERC. Si rppresentno gli ERC come d tbell segente. Non si segnlno importnti modifiche rispetto gli nni precedenti. Svilppo dell componente ERC ERC ERC end ERC l ERC (inclde componente ERC QT ) ERC QT 0 0 ERC (non inclde componente ERC QT ) Vlorizzzione dell componente RCTOT. Gli RC sono stti determinti in prticolre dgli scostmenti dei volmi e del costo dell energi elettric J -2 i fini del clcolo dei conggli 1,030 1,059 tr*vscl -4 (inclde dettglio+ingrosso) minendo sottrendo (tr -2 *vscl -2 ) (inclde dettglio+ingrosso) Rc vol CO eff,-2 EE CO medio,-2 EE 0,1585 0,1585 kwh CO medio,-2 EE * kwh -2 *1, minimo CO EE Rc EE Gli RC, in sede di revisione infr-periodo, sono stti rimodlti tr il 2018 e 2019 l fine di mntenere inltert l triff: 15

16 RC MTI-2 clcolti non compilbile Svilppo richiesto dei conggli MTI-2 periodo (il resto inteso post 2019) eventle rinnci conggli RC MTI-2 deliberti dll'atorità non compilbile RC MTI-2 in triff non compilbile Moltiplictore triffrio Clcolo del moltiplictore triffrio. I vlori sotto riportti sono di dirett derivzione dll ppliczione dei corrispettivi ll tenz finle, e comprendono nche le vendite ll ingrosso. Svilppo del Moltiplictore J trif 2015 VRG ( vscl 2 T ) R 2 b nno tr 2015 VRG T ( vscl ) Rb 2014 tr 2015 VRG ( vscl ) T Rb 2015 tr 2015 VRG ( vscl ) T Rb 2016 tr 2015 VRG T ( vscl ) Rb 2017 Tr 2015 *Vscl -2 (dettg+ingros) Tr 2015 *Vscl -2 (gestioni integrte) R b -2 R VRG cppto J cppto 1,085 1,118 1,149 1,159 VRG clcolto J clcolto 1,030 1,059 1,118 1,018 VRG clc post rimodlzioni J clc post rimodlzioni 1,030 1,059 1,068 1,069 Limite l VRG post rimodlzioni Limite l moltiplictore post rimodlzioni 1,085 1,118 1,149 1,159 info predisposizione nei limiti nei limiti nei limiti nei limiti VRG (clcolo per pplicbile) J (clcolo per pplicbile) 1,030 1,059 1,068 1,069 Limite l VRG (clcolo per pplicbile) Limite l moltiplictore (clcolo per pplicbile) 1,085 1,118 1,149 1,159 info predisposizione nei limiti nei limiti nei limiti nei limiti 16

17 Per qnto rigrd i vlori generti d ricvi d ltre ttività idriche (Rb -2 ) qesti sono generti dlle segenti voci di ricvo: Ricvi d rticolzione triffri Vendit di cq ll ingrosso Acqedotto (tenti non llcciti ll pbblic fogntr) Vendit di cq non potbile o d so indstrile 0 0 Vendit di cq forfetri Fornitr bocche ntincendio Fogntr e deprzione civile (pprovvigionmento tonomo) Fogntr e deprzione di cqe refle indstrili Contribti di llccimento Prestzioni e servizi ccessori Vendit di cq con tobotte 0 60 Trttmento percolti 0 0 Trttmento bottini 0 0 Gestione fogntre binche (* solo se già inclse nel SII; v. comm 1.1 All.A del 664/2015/R/idr) Plizi e mntenzione cditoie strdli (* solo se già inclse nel SII; v. comm 1.1 All.A del 664/2015/R/idr) Instllzione/mntenzione bocche ntincendio Vendit di servizi terzi 0 0 Lvori conto terzi Sprgo pozzi neri 0 0 Rilscio torizzzioni llo scrico Lottizzzioni 0 0 Riso delle cqe di deprzione 0 0 Cse dell cq Ricvi d ltre ttività (non inclsi nelle sddette voci) Totle R -2 b (1+I t ) 1,005 0,998 1,006 1,007 R -2 b inflzionti Moltiplictore triffrio pprovto dl soggetto competente. Riepilogo delle decisioni come d Deliber AUSIR: SVILUPPO DEL MOLTIPLICATORE TARIFFARIO pplicbile (nelle more dell'pprovzione ARERA) UdM Limite l moltiplictore triffrio n. (3 cifre decimli) 1,085 1,118 1,149 1,159 VRG (coerente con J pplicbile) ero J pplicbile n. (3 cifre decimli) 1,030 1,059 1,068 1,069 17

18 - nel determinre i vlori del moltiplictore triffrio sopr esposti, le componenti di costo fferenti lle spese di fnzionmento dell Ente d Ambito (CO ATO) e i costi di morosità (COmor ) sono stte vlorizzte nel rispetto dei limiti fissti, rispettivmente, dl comm 27.2 e 30.2 del MTI-2. - i vlori del moltiplictore triffrio sopr esposti sono coerenti con il VRG (come risltnte dlle singole voci che lo compongono) riportto nel PEF pprovto dl soggetto competente, il medesimo è stto redtto tenendo conto delle rinnce e rimodlzioni (operte con il consenso del gestore) reltive lle componenti di costo mmissibili i sensi dell disciplin triffri. - i vlori del VRG e del moltiplictore triffrio risltnti dl clcolo elborto i sensi dell disciplin triffri prim di procedere lle rinnce e rimodlzioni menzionte l precedente line sono: 3.2.3Moltiplictore triffrio pplicbile. Nell tbell che sege si riepilogno i vlori del moltiplictore triffrio pplicbili nelle more dell pprovzione dell ARERA. Thet 2018: 1,068 Thet 2019: 1, Confronto con i moltiplictori precedentemente pplicti. Thet 2016: 1,030 Thet 2017: 1,059 Thet 2018: 1,068 Thet 2019: 1,069 4Pino economico finnzirio del Pino d Ambito (PEF) 4.1Pino triffrio. Il pino triffrio è stto svilppto dll'nno 2016 l 2023, nno in ci scde l concessione. Il tool tilizzto compil già tomticmente le celle fino l Per gli nni sccessivi sono stti dottti i vlori in continità con l predisposizione triffri del Si rimnd l PEF llegto. 18

19 4.2Schem di conto economico. Lo schem di conto economico è stto svilppto dll nno 2016 l 2030, nno in ci scde l concessione, in continità con qnto ftto con l predisposizione triffri del Si rimnd l PEF llegto. 4.3Rendiconto finnzirio. Il rendiconto finnzirio è stto svilppto dll nno 2016 l 2030, nno in ci scde l concessione, prevedendo il finnzimento dei flssi di css negtivi ssociti ciscn esercizio oggetto di previsione, in fnzione del loro concreto verificrsi sll bse dei flssi generti dll ttività crtteristic e di flssi ssociti gli investimenti previsti nno per nno, ne è stto previsto n drt medi di 40 nni, e l loro erogzione tssi di mercto. Rispetto ll predisposizione triffri del 2016 sono stti zzerti i flssi ssociti finnzimenti pregressi. Per qnto ttiene il clcolo dell vrizione del circolnte commercile lo si è stimto sll bse delle risltnze di bilncio l : Crediti v/clienti + Mgzzino Debiti v/fornitori. Si rimnd l PEF llegto. 5Eventli istnze specifiche Non vengono formlte istnze specifiche. 6Note e commenti sll compilzione del file RDT2018 Non sono stte pportte sostnzili modifiche ll versione stndrd propost. 19