Gestione di cassa GESTIONE. Residui Competenza Totali. Fondo di cassa al 1 gennaio ,33

Transcript

1 Gestione di cassa Fondo di cassa al 1 gennaio 2012 GESTIONE Residui Competenza Totali ,33 RISCOSSIONI , , ,88 PAGAMENTI , , ,55 Fondo di cassa al 31/12/ ,66 La diminuzione del fondo di cassa è stata determinata dalla concessione di una anticipazione ad ASM per il finanziamento della costruzione dell'edificio dei servizi Sociali.

2 Determinazione risultato di amministrazione Differenza ,66 Residui Attivi , , ,51 Residui Passivi , , ,56 Differenza ,05 Avanzo ,61 L'avanzo è determinato dal risultato della gestione di competenza e dei residui al netto della quota utilizzata a finanziare l'estinzione anticipata dei mutui

3 Avanzo gestone corrente di competenza COMPETENZA GESTIONE CORRENTE ENTRATE maggiori accertamenti minori accertamenti tit ,86 - tit ,38 tit , , ,03 saldo maggiori/minori accertamenti ,17 spese minori impegni tit ,76 tit. 3 7,32 Saldo minori impegni ,08 avanzo della gestione corrente ,91

4 Avanzo gestione in conto capitale di competenza GESTIONE C/ CAPITALE ENTRATE maggiori accertamenti minori accertamenti tit ,65 tit totali ,65 saldo maggiori/minori accertamenti ,65 SPESE minori impegni tit ,53 saldo minori impegni ,53 avanzo gestione c/capitale ,88

5 AVANZO GESTIONE DI COMPETENZA avanzo reale di parte corrente ,91 avanzo reale in conto capitale ,88 Avanzo gestione di competenza ,79

6 AVANZO GESTIONE RESIDUI GESTIONE TOTALE DEI RESIDUI entrata minori accertamenti ,32 spesa minori impegni ,71 Differenza (avanzo gestione residui) ,39

7 Valutazioni sull'avanzo di competenza Una buona amministrazione dovrebbe ridurre al minimo l'avanzo di amministrazione in quanto potrebbe essere indice di mancanza di capacità di spesa. L'avanzo della gestione di competenza 2012 è stato però generato dalla necessità, imposta a luglio dalla spending review, e dalla rideterminazione del fondo di riequilibrio finalizzata a contenere ulteriormente la spesa.

8 Valutazioni sull'avanzo di competenza Infatti la spesa corrente a fine anno ha registrato minori impegni per questo per rispettare i tagli imposti. Obiettivo del famigerato patto di stabilità è la riduzione del debito. Obiettivo che la nostra amministrazione ha conseguito come si evidenzia nella tabella che segue

9 RIDUZIONE INDEBITAMENTO interessi passivi , , , ,78 Incidenza al 31/12 degli interessi passivi sulle entrate correnti 3,41 2,25 1,10 0,67 Evoluzione dell'indebitamento dell'ente Residuo debito , , , ,64 nuovi prestiti 0, prestiti rimborsati quote capitale , , , ,11 estinzioni anticipate , , , ,68 variazioni da altre cause 0, , ,05 TOTALE FINE ANNO , , , ,80

10 Percentuale di indebitamento rispetto alle entrate correnti Nel ,41% Nel ,67% (limite max 6%) Analisi indebitamento Debito per mutui contratti con la Cassa DD,PP. inizio 2009 poco meno di 5 milioni di euro fine 2012 circa Rate rimborso di prestiti: Nel Nel

11 Riflessi sulla gestione di bilancio La riduzione degli oneri finanziari sulla spesa corrente di circa euro ci ha permesso di limitare le conseguenze devastanti del patto di stabilità: Limitando i tagli alla spesa corrente Garantendo così i servizi essenziali Riducendo al minimo il ricorso alla pressione fiscale

12 Riflessi sulla gestione di bilancio Permettendoci di finanziare, tramite ASM, interventi pubblici che altrimenti non avremmo potuto realizzare, quali: il rifacimento dei tetti della scuola elementare di via Beccadello, della sala banda, di altri edifici delle frazioni, dell'impianto di riscaldamento della scuola media, la costruzione della sede dei servizi sociali

13 Patto di stabilità Il patto di stabilità prevedeva per il 2012 un saldo obiettivo finanziario di Il saldo accertato a fine anno è stato di con una differenza positiva di Il rispetto del patto ha significato, di fatto, il blocco totale degli investimenti, con conseguenze disastrose su interventi di manutenzione straordinaria quali la manutenzione delle strade, degli edifici pubblici

14 Patto di stabilità Constatazione ancora più amara se si pensa che le risorse versate dai cittadini di Castelleone per finanziare queste spese sono state circa (concessioni edilizie) e sono servite solo a rispettare fare cassa per lo Stato.

15 SPESE FINANZIATE CON DIRITTI DELLE CONCESSIONI EDILIZIE descrizione spesa importi RIMBORSO ONERI URBANIZZAZIONE 5.000,00 ACQUISTO MATERIALI LAPIDEI 4.500,00 ACQUISTO ATTREZZATURE PER IL CIMITERO 2.000,00 COSTRUZIONE 19 LOTTO LOCULI ,00 ARREDO SCUOLA MATERNA 2.500,00 LAVORI DI MANUTENIZONE STRAORDINARIA COPETURE IMMOBILI COMUNALI (BANDA-SAN LATINO-CORTE MADAMA) ,00 ACQUISTO DI BENI E ATTREZZATURE PER LA SCUOLA MEDIA 2.000,00 ARREDO URBANO 1.167,00 SOSTITUZIONE ED INSTALLAZIONE NUOVI CENTRI ILLUMINAZIONE PUBBLICA LUMINOSI 5.000,00 CONTRIBUTO MANUTENZIONE IMMOBILI SERVENTI IL CULTO ,00 INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI ,00 INTERVENTI PER C.P.I. SCUOLA MEDIA VIALE SANTUARIO 5.000,00 ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE ,00 MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE ,00 MANUTENZIONE STRAORDINARIA CIMITERO (RIPRISTINO SCOSSALINE RUBATE ) ,00 RISANAMENTO TOMBE DI FAMIGLIA AFFIORANTI ,00 TOTALI ,00

16 CONSIDERAZIONI FINALI Obiettivi raggiunti: risanamento del bilancio, contenimento della spesa corrente garantendo i servizi essenziali, contenimento al minimo della pressione fiscale (IMU più basso della provincia)

17 Criticità: Margini di gestione del bilancio inesistenti dovuti alle norme stringenti del patto di stabilità e della spending review Blocco degli investimenti e delle manutenzioni straordinarie (strade ed immobili) Ruolo del Sindaco ridotto a Commissario di governo.

18 CONSIDERAZIONI FINALI Il Patto di stabilità necessario ma dovrebbe permettere agli enti virtuosi di utilizzare almeno le risorse proprie per finanziare gli investimenti. (oneri e Avanzo per comuni che rispettano il patto e con indebitamento inferiore a quello previsto dalla legge) Chiediamo una la modifica in tal senso per permetterci di sopravvivere.