P.A.C. IL NUOVO SISTEMA DEL CONTROLLO:

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1 P.A.C. IL NUOVO SISTEMA DEL CONTROLLO: Il ruolo della Direzione Amministrativa Dr. Claudio BALBI Direttore Amministrativo Asl 1 Imperiese 1 1

2 CONTROLLO to control to check controllare controllare nel senso di: governare, nel senso di: verificare, orientare, visionare,monitorare ispezionare ATTIVITA DI GUIDA ATTIVITA ISPETTIVA 2 2

3 CONTROLLO to control to control x to check controllare controllare nel senso di: governare, nel senso di: verificare, orientare, visionare, monitorare ispezionare ATTIVITA DI GUIDA ATTIVITA ISPETTIVA 3 3

4 PERCORSO ATTUATIVO DI CERTIFICABILITA (P.A.C.) D. Lgs. n.118/2011 armonizzazione sistemi contabili e schemi di bilancio. D.M. 17/09/2012, N. 238 (G.U. 11/10/2012): Disposizioni in materia di certificabilità dei bilanci degli Enti S.S.N. D.M. 1 marzo 2013: Definizione dei P.A.C

5 PERCORSO ATTUATIVO DI CERTIFICABILITA (P.A.C.) Deliberazione Giunta Regionale n. 739 del 21/06/2013: Definizione e Approvazione del P.A.C. Deliberazione Direttore Generale Asl 1 Imperiese n. 85 del 06/02/2014: Percorso attuativo della certificabilità del Bilancio dell Asl 1 Imperiese. Recepimento direttive regionali e adempimenti organizzativi conseguenti. Determinazione Asl 1 Imperiese n. 548 del 01/07/2014: Corso Armonizzazione e Certificabilità del Bilancio Asl 1 Imperiese. Il Piano Attuativo della Certificabilità Asl 1 (P.A.C.) 5 5

6 SVILUPPO DEL SISTEMA AZIENDALE DI CERTIFICABILITA CONFORME ALLE LINEE GUIDA ED AL PERCORSO REGIONALE RISPETTO DEI REQUISITI STANDARD COMUNI MA ANCHE SISTEMATIZZAZIONE E VALIDAZIONE DELLE PROCEDURE AMMINISTRATIVO-CONTABILI AZIENDALI 6 6

7 OBIETTIVI STRATEGICI RISPETTO DEL CRONOPROGRAMMA REGIONALE RISPETTO DEI TEMPI DI ATTUAZIONE PER L AREA INDIVIDUATA (IMMOBILIZZAZIONI) ADERENZA AI PRINCIPI CONTABILI (D.Lgs. 118,..) TRASPARENZA VERSO COLLEGIO SINDACALE RISPETTO DEL PERCORSO COMUNE 7 7

8 STRUMENTI COSTRUZIONE DEL METODO DI LAVORO CONDIVISIONE DEI PERCORSI INTERNI AZIENDALI PROMOZIONE DELLA CULTURA DELLA TRASPARENZA PROCEDURALE ATTIVAZIONE DI PERCORSI FORMATIVI GUIDATI SVILUPPO DEI CONTROLLI INTERNI AZIENDALI INTEGRAZIONE CON SISTEMA DI CERTIFICAZIONE UNI-EN-ISO 8 8

9 OBIETTIVI INTERMEDI MIGLIORARE I PERCORSI AMMINISTRATIVI AZIENDALI FAVORIRE LE BUONE PRATICHE DI REVISIONE AMMINISTRATIVA INTERNA UNIFORMARE I COMPORTAMENTI AZIENDALI STANDARDIZZARE LE REPORTISTICHE CONTABILI (E NON) AGGIORNARE LE LINEE GUIDA (MANUALI, ISTRUZIONI OPERATIVE,..) AMMINISTRATIVO - CONTABILI VALORE AGGIUNTO IL PERCORSO AZIENDALE 9 9

10 IL PERCORSO AZIENDALE /1 OBIETTIVO: STANDARD DI CERTIFICABILITA DEI DATI DI BILANCIO CONTENUTI: Potenziamento e riorganizzazione del sistema dei controlli interni Introduzione della cultura della procedura amministrativa Realizzazione di manuali e flow-chart aziendali tematici Definizione dei presupposti di certificabilità Accompagnamento Docenti /Tutor/Discenti 10 10

11 IL PERCORSO AZIENDALE /2 RISULTATI ATTESI: IDENTIFICARE (E PREVENIRE) EVENTUALI COMPORTAMENTI AZIENDALI NON CONFORMI RACCOLTA E DIVULGAZIONE DI LEGGI, NORME, REGOLAMENTI, ISTANZE OPERATIVE PROGRAMMAZIONE E CONTROLLO SISTEMATICO DELLE OPERAZIONI AMMINISTRATIVE/CONTABILI UTILI A RAGGIUNGERE GLI OBIETTIVI DI GESTIONE FISSATI DISPONIBILITA DI SISTEMI INFORMATIVI DI SUPPORTO ADEGUATI ANALISI DEI DATI GESTIONALI E CONTABILI PER AREE DI RESPONSABILITA MONITORARE PERIODICAMENTE I RISULTATI (E GLI EVENTUALI SCOSTAMENTI) ELEVATA QUALITA DEI DATI COMPLESSIVI 11 11

12 IL PERCORSO AZIENDALE /3 PERSONALE COINVOLTO: RESPONSABILE AZIENDALE P.A.C. (VERSO REGIONE) REFERENTE (TUTOR) AZIENDALE P.A.C. (E SOSTITUTO) 14 STRUTTURE COMPLESSE AZIENDALI 30 UNITA CIRCA DI PERSONALE REFERENTE DI STRUTTURA/ PROCEDURA 50 COORDINATORI ( E P.O.) SANITARI PER ANALISI PROBLEMATICHE SPECIFICHE RIMANENZE DI REPARTO FACILITATORI/ FORMATORI ESTERNI 12 12

13 IL PERCORSO AZIENDALE /4 RISULTATI INTERMEDI: Coinvolgimento e piena condivisione del percorso/ azioni A) MAGAZZINI : Rilevazione giacenze fisiche di reparto al 31/12/2014 B) IMMOBILIZZAZIONI: 1) PIANO DEGLI INVESTIMENTI 2) PROCEDURE DI GESTIONE: - Immobili - Beni mobili ( Attrezzature Sanitarie, informatiche, software, mobili e arredi, automezzi, ecc...) 13 13

14 LA MATRICE DELLE RESPONSABILITA Procedura Struttura Responsabile Immobilizzazioni Rimanenze Crediti/ ricavi Disponibilità liquide Patrimonio netto Debiti e costi Acquisti-Economato AAGG e Legali CCD e Comunicazione Distretto Sanitario Farmaceutica Ospedaliera Farmaceutica Territoriale Gest. Economico-Finanziaria Impianti e Manutenzione Ingegneria Clinica Presidio Ospedaliero Unico Progettazione Lavori Sistemi Informativi Sviluppo Risorse Umane 14 14

15 IL COLLEGAMENTO AL BUDGET 2015 Nel Piano Performance 2015 saranno attribuiti alle strutture (C.d.R.) interessate: 1. OBIETTIVI COMUNI (CONDIVISI) 2. OBIETTIVI SPECIFICI VERIFICABILI ATTRAVERSO: 1. MONITORAGGIO PERIODICO 2. DEFINIZIONI STANDARD (INDICATORI) 3. COLLEGAMENTO AL SISTEMA PREMIANTE 15 15

16 GRAZIE PER L ATTENZIONE....ARRIVEDERCI AL 2015/ Sperando non sia un