ISTITUTO COMPRENSIVO di SCUOLA INFANZIA, PRIMARIA e SECONDARIA 1 GRADO Gianni Rodari 32035 SANTA GIUSTINA (BL) PROGRAMMA ANNUALE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2009 Dirigente Scolastico: Prof. CURTI Giancarlo RELAZIONE DELLA GIUNTA ESECUTIVA Il Direttore dei Serv. Gen. e Amministrativi : GRANDO Annalisa RELAZIONE DELLA GIUNTA ESECUTIVA sul Programma Annuale per l'esercizio Finanziario da proporre al medesimo Consiglio di Istituto per la conseguente deliberazione. La presente relazione viene presentata al Consiglio di Istituto in allegato allo schema di bilancio preventivo per il 2009 in ottemperanza alle disposizioni impartite da: D.I. 1 febbraio 2001 n. 44 CM 10 dicembre 2001 n. 173 CM 30 ottobre 2002 n. 118 CM 26 novembre 2003 n. 88 E-mail 23.5.2008 prot. 633/DGPFB E-mail Miur del 30.09.2008 CCNL 29.11.2007 e sequenze contrattuali dell 8 aprile e del 25 luglio 2008 Nota Direzione Generale n.1727 del 24 settembre 2008 M.I.U.R. Nota prot. n. 3338 del 25 novembre 2008. Al fine della determinazione delle somme riportate nello schema del programma annuale, la Giunta Esecutiva ha tenuto in considerazione e in debite valutazioni i seguenti elementi: A) La popolazione scolastica: nel corrente anno scolastico si hanno n. 651 alunni distribuiti come segue: scuola infanzia di MEANO: 38 (di cui n. 1 portatore di handicap) scuola infanzia di CERGNAI: 62 scuola primaria di MEANO: 70 (di cui n. 1 portatori di handicap) scuola primaria di S. GIUSTINA: 239 (di cui n. 3 portatori di handicap.) scuola secondaria 1 grado di S. GIUSTINA: 242 (di cui n. 7 portatori di handicap) B) Il personale L'organico di fatto del personale docente amministrato dell'istituto, senza considerare il personale titolare in altre scuole, è costituito da 70 unità di cui 11 alle scuole dell infanzia (10 su posto comune + 1 su posto sostegno) 27 alle scuole primarie (24 su posto comune +1 su posto sostegno + 2 su posto lingua comunitaria), 32 alla scuola secondaria di I grado (27 su posto normale + 5 su posto sostegno). Il personale A.T.A. è composto di 21 unità così distribuite: n. 1 Direttore S.G.A. n. 5 assistenti amministrativi di cui 2 con rapporto di lavoro part-time n. 15 collaboratori scolastici di cui 1 con rapporto di lavoro a part-time C) La situazione edilizia L I. C. è dislocato in 5 complessi: quello della scuola secondaria I grado (con palestra), quello della scuola primaria (articolato - a sua volta - in tre padiglioni, in una unità ex Uffici scuola elementare, in una palestra), quello della scuola dell infanzia di Meano (in un edificio della Parrocchia, ma preso a locazione dal Comune); quello della scuola primaria di Meano (su due edifici: scuola e palestra); quello della scuola dell infanzia di Cergnai. 1
PREMESSA Il MIUR, con nota prot. N. 3338 del 25 novembre 2008, fornisce indicazioni per la predisposizione del Programma Annuale delle istituzioni scolastiche per l anno 2009, con riferimento alle assegnazioni finanziarie che possono essere disposte dal Ministero: L importo relativo al fondo di istituto va determinato sulla base dei parametri stabiliti dalla vigente normativa contrattuale. Va fatto riferimento, pertanto, al CCNL sottoscritto il 29.11.2007, alle successive sequenze contrattuali dell 8 aprile e del 25 luglio 2008, nonché alla nota della Direzione Generale n. 1727 del 24 settembre 2008. L importo concernente i progetti per le aree a rischio, a forte processo migratorio e contro l emarginazione scolastica va previsto sulla base delle risultanze della specifica contrattazione decentrata regionale. Le risorse finanziarie relative alle supplenze brevi e saltuarie dovranno essere determinate, in sede di previsione, quale assegnazione base, utilizzando i seguenti parametri: euro 450,00 per ciascun docente in organico di fatto presso le scuole primarie e dell infanzia; euro 140,00 per ciascun docente, in organico di fatto, presso le scuole secondarie; euro 45,00 per ciascuna unità di personale ATA, in organico di fatto, presso le scuole di ogni ordine e grado. A seguito di apposito monitoraggio, il MIUR provvederà alla eventuale integrazione dell assegnazione base, come sopra determinata, in relazione al fabbisogno accertato e comunque entro il limite massimo del 50% della somma corrispondente all assegnazione base. L organico di fatto da prendere a riferimento per il citato calcolo deve essere quello comunicato dalle scuole al sistema informativo del Ministero entro il 17 ottobre 2008. Le istituzioni scolastiche, pertanto, dovranno contenere il conferimento delle supplenze per quanto possibile e nel rispetto, ovviamente, dell ordinato svolgimento delle attività di istruzione, di formazione e di orientamento proprie di ciascuna tipologia e di ciascun indirizzo di scuola. La quota unitaria del contributo relativo alla fruizione della mensa da parte del personale docente e non docente, calcolato dal MIUR a seguito di apposita rilevazione, è in funzione del numero dei pasti erogati e delle complessive disponibilità finanziarie. Relativamente alle assegnazioni per le spese di funzionamento, tenuto conto delle riduzioni degli stanziamenti di bilancio per tali voci di spesa per l anno 2009, si prende atto che il MIUR comunicherà gli importi che potranno essere assegnati dopo la definitiva approvazione del bilancio dello Stato. Il Programma Annuale 2009 viene stilato in base al POF di istituto che ne fa parte integrante. La scuola ha continuato a dibattersi nelle quotidiane difficoltà di carattere economico, a cercare fonti esterne per rimpinguare le magre risorse a disposizione, per gestire in maniera dignitosa la scuola. Da una attenta analisi delle novità che arrivano con le ultime disposizioni si rilevano evidenti: 1) la complessità del meccanismo e la farraginosità ineliminate 2) la scarsa trasparenza e la difficile leggibilità delle fonti di entrata dei soldi nei bilanci delle scuole dell autonomia (alla fine, dopo tante analisi, la scuola non sa ancora di quanti soldi potrà disporre e non sa perché tanti le spettino) 3) la difficoltà a conoscere con chiarezza di quale somma la scuola ha diritto, considerati i parametri che risultano nelle intenzioni oggettivi e certi. A conti fatti ma i conti risultano provvisori e incerti dopo l ennesima rivoluzione la scuola si troverà 1) con una somma per il funzionamento e per la didattica ancora sconosciuta. Ed è almeno sul funzionamento che la scuola aveva bisogno di relativa tranquillità per una normalità dignitosa; 2) a dover ricorrere quasi sicuramente a contributi dei genitori con iniziative e attività che già quest anno, con tante serie riserve e con modalità giocose e irripetibili, sono state messe in atto; 3) a non poter accedere a somme - pur consistenti provenienti da concorsi, dal momento che la scuola non può continuare a vivere nella partecipazione continua a attività concorsuali che hanno scadenze periodiche e che non possono essere ogni anno frequentate. 2
Il quadro che si delinea risulta quindi quello di una non risolta questione di un funzionamento di dignitosa normalità della scuola, di una gestione continuamente in affanno della scuola, di una quotidianità sempre precaria e instabile. Le fonti di introito saranno quelle alle quali con grande imbarazzo la scuola è ricorsa negli ultimi tempi, vale a dire finanziamenti dei genitori più o meno palesi. Dalla Amministrazione locale ormai la scuola si è rassegnata ad avere contributi contenuti. Dalla partecipazione a concorsi poco si deve attendere avendo in questi anni esperito tutte le strade esperibili. Restano le strade dei fondi europei, difficili e tortuose. Alla fine dell ennesimo intervento, la scuola si trova a fare i conti tirati di sempre. E, cambiando l ordine degli addendi, il prodotto non cambia. Proverà ancora a fare la sua parte per assicurare agli studenti alle famiglie un servizio povero ma dignitoso. La GIUNTA ESECUTIVA procede all'esame delle singole aggregazioni di spesa: PARTE PRIMA: ENTRATE A g g. Aggregato Voce Importi Importi 1 01 Avanzo di amministrazione 139.370,87 01 Non vincolato 51.352,86 02 Vincolato 88.018,01 2 02 Finanziamenti dallo Stato 93.170,98 01 Dotazione ordinaria 93.170,98 3 03 Finanziamenti dalla Regione 2.100,00 04 Altri finanziamenti vincolati (Più Sport @ Scuola) 2.100,00 4 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre Istituzioni 6.085,00 Pubbliche 04 Comune non vincolati 5.000,00 05 Comune vincolati 1.085,00 5 05 Contributi da privati 29.500,00 02 Famiglie vincolati 29.500,00 07 Altre entrate 4.000,00 01 Interessi 4.000,00 7 8 Totale entrate 274.226,85 274.226,85 Con queste risorse la scuola intende migliorare ed ampliare la qualità del servizio scolastico, perseguire le linee programmatiche e gli itinerari didattici-culturali così come proposti dal "Piano Offerta Formativa" dell'istituto che è parte integrante del progetto medesimo. Contemporaneamente si propone l obiettivo di favorire le iniziative di un offerta formativa altamente qualificata e rispondente il più possibile agli specifici e diversificati bisogni della nostra utenza in modo da realizzare più alti livelli di educazione, di formazione di orientamento. Nell aggregato 02 Finanziamenti dallo Stato (costituito da Fondo Istituto 12/12, funzioni strumentali, quota spese Supplenze Brevi e Saltuarie, quota finanziamento amministrativo e didattico) Tot. 93.170,98. Nell Aggregato 02/01- dotazione ordinaria (93.170,98) - confluiscono: 3.000,00 ipotetici perché non ancora comunicati dal MIUR, per spese funzionamento; 67.645,98 (8/12 di: Fondo Istituto 55.367,68, Ind.Direzione 2.866,32, Funz. Strumentali 3
6.853,38, Funz. Aggiuntive 2.558,60) 22.525,00 per spese supplenze brevi; 0,00 Pof Nell Aggregato 03 - finanziamenti dalla Regione 2.100,00 Nell Aggregato 03/04 - Altri finanziamenti vincolati (regione) 2.100,00 per il progetto Più Sport@scuola Nell Aggregato 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 6.085,00 Nell Aggregato 04/04 Comune non vincolati 5.000,00 per spese ufficio e funzionamento Nell Aggregato 04/05 Comune vincolati 1.085,00 cofinanziamento progetto CRISALIDE Nell Aggregato 05 Contributi da privati 29.500,00 Nell Aggregato 05/02 Famiglie vincolati 29.500,00 (assicurazione 3.500,00; gite 18.000,00, mensa 8.000,00) Nell Aggregato 07 - Altre entrate 4.000,00 Nell Aggregato 07/01 Interessi 4.000,00 di interessi bancari. PRELEVAMENTO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE L Avanzo di Amministrazione dell anno 2008 ammonta ad 139.370,87 ed è costituito da: VINCOLATI 88.018,01 A03 - Spese di personale 88.018,01 di cui Supplenze docenti: netto 7.907,17 Prev.ass. 371,43 Rit. erar. 907,50 Supplenze ATA: netto 5.933,26 Prev.as. 167,47 Rit. erar. 644,08 F.I. docenti: netto 25.082,83 Prev.as. 5.101,04 Rit. erar. 865,79 F.I. ATA: netto 13.707,92 Prev.as. 1.820,06 Rit. erar. 112,00 ONERI A CARICO DELL AMMINISTRAZIONE IRAP supplenze 2.292,31 IRAP accessori 7.764,03 INPDAP supplenze 4.078,63 INPDAP accessori 8.970,32 INPS supplenze 1.204,17 INPS accessori 1.088,00 NON VINCOLATI 51.352,86. Nota: ipotesi determinazione budget a.s.08/09 - funzioni strumentali: 5 x 1.549,37 = 7.746,85 - funzioni agg. ass.amm.: 1x1.032,91=1.032,91 } - funzioni agg. coll.scol.: 3x619,75 = 1.859,25} tot. ATA 2.892,16 4
A01 - Attività Amministrativa A02 - Attività Didattica A03 Spese per il personale 16.006,26 pro-memoria: 5.355,96 per rimborso spesa mensa al Comune 13.847,53 di cui: 1.647,00 patentino; 210,13 gite 196,65 Economie assicurazione; 245,39 accessori per Att. Sport.; 720,92 affitto Valpore 480,00 contributo Internet 450,00 terziarizz.ne servizi progetti E.Parco (di cui residuo attivo: 180,00 dal Comune + 90,00 da Ente Parco) 9.897,44 altre voci 356,77 (Economia servizi x trasferte in Italia 356,77) P01 - Maxi Mater. Tec. Spec. Lab.Sc.Infanzia 30,00 P02 - Maxi Lab.Sc. 456,16 Mater. Tec. Spec. Primaria P03 - Maxi Lab. Sc.Sec. I 3.104,44 793,40 filatelia; 479,99 cultura emigrazione; 1.831,05 economie P04 Laboratorio Corale Pluriennale 1.218,30 1.10.1 470,00 Incarichi 2.3.8 748,30 mater. Tec.spec. P05 Crisalide 400,00 Per esperto esterno P06 - Formazione/Aggiornamento P07 - Integrazione scolastica 8.751,57 ( 350,00 residuo attivo 626);1.10.1 6.243,57: altre spese personale (480 tutti i bamb. vanno bene a scuola, 2.123,20 RSPP 2009; economie 3.640,37) ; 3.1.5 Altre Consulenze 2.508,00 (Studio Associato) 40,84 2.3.8 mater. tec. spec. P09 Lab. Ed. stradale 2.3.8 mater. tec. spec. 2.359,82 P10 Più Sport@scuola 1,06 1.10.1 P11 Mensa Scuola sec. 1 gr. 0,00 3.9.1 P12 Lab. Strumentale bandistico 3.622,73 ( 200,00 Residuo Attivo da Provincia +3.422,73 economie) P13 - Flautando 1.011,38 3.13.1 spese viaggi R98 Fondo di riserva 146,00 5
Per cui: L AVANZO DI AMMINISTRAZIONE viene così di seguito reimpiegato: Totale complessivo avanzo di Amministrazione 139.370,87 Aggr. IMPORTO IMPORTO Voce Vincolato Non vincolato A Totale Attività 88.018,01 30.210,56 A01 Funzionamento amministrativo generale 16.006,26 A02 Funzionamento didattico generale 13.847,53 A03 Spese per il personale 88.018,01 356,77 A04 Spese di investimento P Totale Progetti P01 Maxi laboratorio Infanzia 30,00 P02 Maxi laboratorio Primaria 456,16 P03 Maxi laboratorio Secondaria 1 grado 3.104,44 P04 Laboratorio Corale Pluriennale 1.218,30 P05 Crisalide 400,00 P06 Formazione e aggiornamento 8.751,57 docenti e ata P07 Integrazione scolastica 40,84 P09 Educazione Stradale 2.359,82 P10 Più Sport@scuola 1,06 P11 Mensa alunni scuola sec. 1 gr. P12 Laboratorio strumentale bandistico 3.622,73 P13 Flautando 1.011,38 TOTALE complessivo 20.996,30 R98 Fondo di riserva 146,00 TOTALE 21.142,30 Totale generale 88.018,01 51.352,86 \\S_rodari\documenti\ Z:\CONTABILITA'\ \\S_rodari\documenti\ CONTABILITA'\BILANCIO\2009\2_Budget FONDO programma_ann_2009.xls IST_2008_09\budget F_I_2008_09.xls CONTABILITA'\BILANCIO\2009\Schede Attività e progetti_2009.xls Determinazione delle spese La determinazione delle Spese è stata effettuata tenendo conto dei costi effettivi sostenuti nell'anno precedente opportunamente verificando, alla luce delle necessità prevedibili, gli effettivi fabbisogni per l'anno 2009. In questo senso per ogni Attività e per ogni Progetto è stata predisposta una scheda di Spesa allegata al modello A ove vengono elencate in maniera analitica le esigenze di spesa relative ad ognuna di essa. Determinazione del fondo di riserva 6
Il Fondo di Riserva viene determinato in 146,00 contenuto nella misura massima prevista (5% della Dotazione Ordinaria). 7