Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO IST.TECNICO COMM.LE E PER GEOMETRI STATALE PAOLO TOSCANELLI VIA DELLE RANDE 22 00122 ROMA (RM) Codice Fiscale: 80196290581 Codice Meccanografico: RMTD640001 RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO Il conto consuntivo per l anno riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/ per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale approvato dal Consiglio d Istituto il 11/02/ con provvedimento n. 117 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva 688.374,62 Programmazione definitiva 421.034,61 Disp. fin. da programmare 267.340,01 Accertamenti 259.085,40 Impegni 243.399,51 Avanzo/Disavanzo di competenza 15.685,89 competenza Riscossioni residui 248.677,24 17.288,47 competenza Pagamenti residui 235.578,63 8.320,58 Saldo di cassa corrente (a) 22.066,50 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da 10.408,16 Somme rimaste da pagare 7.820,88 riscuotere 2.587,28 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni 368.996,93 precedenti precedenti 178.400,00 () () Totale residui attivi 379.405,09 Totale residui passivi 186.220,88 Sbilancio residui (b) 193.184,21 Saldo cassa iniziale (c) 211.077,67 (a+b+c) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 426.328,38
RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto 409.894,22 0,00 - Finanziamenti dello Stato 111.070,97 111.070,97 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 43.171,93 43.171,93 100,00% Contributi da Privati 123.816,32 104.421,32 84,34% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 421,18 421,18 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate 688.374,62 259.085,40 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio 259.085,40 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno. ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale 280.287,92 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Previsione definitiva 280.287,92 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale 129.606,30 Veriazioni in corso d anno 0,00 N. Previsione definitiva 129.606,30 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 748,27
AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale 53.257,97 Variazioni in corso d anno 35.440,19 N. 02/09/ 12 E 3.365,95 25/10/ 19 E 26.787,63 10/12/ 25 E 5.286,60 12/12/ 27 E 0,01 EROGAZIONE RISORSE RICORSO CONTRATTI DI SERVIZIO (cd. EX LSU) A.F. EROGAZIONE FONDI SPESE DI PULIZIA NOV-DIC MAGGIORE ENTRATA SU RESIDUI ATTIVI 2012 ACC.N.50 E ACC. N.56 - SPESE DI PERSONALE Previsione definitiva 88.698,16 Somme accertate 88.698,16 Riscosso 88.698,16 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) funzionamento amministrativo 22.433,67-03) finanziamento contratti pulizia ex LSU 23.672,11-04) finanziamento compensi revisori 3.344,34-05) finanziamento contratto Co.Co.Co. 39.248,04 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 22.372,81 N. 17/06/ E 1.199,94 FINANZIAMENTO MIUR PER VISITE FISCALI 17/06/ E FINANZIAMENTO PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA 7.564,27 LAVORO 17/06/ E ASSEGNAZIONE RISORSE PER AMPLIAMENTO 2.910,44 OFFERTA FORMATIVA E FORMAZIONE SICUREZZA 02/09/ 11 E EROGAZIONE RISORSE ESPLETAMENTO 819,84 PROCEDURE RECLUTAMENTO PERSONALE DOCENTE DDG 24/09/2012 N.82 24/09/ 14 E EROGAZIONE RISORSE CORSI DI RECUPERO 9.729,00 STUDENTI CON GIUDIZIO SOSPESI 21/12/ 29 E ASSEGNAZIONE PER SPESE RELATIVE AD ATTREZZATURE TECNICHE, SUSSIDI DIDATTICI 149,32 PER FAVORIRE INTEGRAZIONE ALUNNI PORTATORI HANDICAP Previsione definitiva 22.372,81 Somme accertate 22.372,81 Riscosso 22.223,49 Rimaste da riscuotere 149,32 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) altri finanziamenti vincolati 12.643,81-02) finanziamento corsi di recupero 9.729,00
Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Previsione iniziale 20.038,00 Variazioni in corso d anno 21.970,93 N. 19/10/ 17 E 5.412,00 15/11/ 20 E 15.608,93 20/11/ 23 E 950,00 EROGAZIONE FONDO URGENTE FUNZIONAMENTO E MINUTO MANTENIMENTO ANNO ASSISTENZA SPECIALISTICA ALUNNI DISABILI A.S./14 - PERIODO 16/09/ - 31/01/2014 ASSEGNAZIONE FONDI CONCESSIONE PALESTRE SCOLASTICHE - SET 2012/GIU Previsione definitiva 42.008,93 Somme accertate 42.008,93 Riscosso 32.005,09 Rimaste da riscuotere 10.003,84 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) urgente funzionamento e minuto mantenimento 8.412,00-02) finanziamento palestre scolastiche 1.950,00-03) assistenza specialistica handicap 31.646,93 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 1.163,00 N. 14/10/ 16 E 390,00 15/11/ 21 E 120,00 15/11/ 22 E 398,00 12/12/ 28 E 255,00 CONTRIBUTO L.S. LABRIOLA CORSO PRIMO INTERVENTO NOTA DI CREDITO CONFSALFORM - RESTITUZIONE SOMMA NON DOVUTA CONTRIBUTO RELATIVO ACCOGLIENZA TIROCINANTI ROMA TRE - DECRETO CAFIS N.63 DEL 11/09/ ONERI A CARICO ISTITUTO CAPOFILA - AMBITO TERRITORIALE N.79 Previsione definitiva 1.163,00 Somme accertate 1.163,00 Riscosso 908,00 Rimaste da riscuotere 255,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale 50.000,00 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Previsione definitiva 50.000,00 Somme accertate 30.605,00 Riscosso 30.605,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) contributi volontari 50.000,00
Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale 15.000,00 Variazioni in corso d anno 56.777,14 N. 17/06/ 8 E 37.375,00 17/06/ 9 E 2.566,00 17/06/ 10 E 6.874,00 24/09/ 15 E 2.845,00 29/11/ 24 E 85,00 11/12/ 26 E 7.032,14 MAGGIORE RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER VISITE DIDATTICHE E STAGE RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER CORSI ED ESAMI CERTIFICAZIONI LINGUA STRANIERA PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI LINGUA ED ECDL VERSAMENTO QUOTA ISCRIZIONE CORSO DELF A.S./14 CONTRIBUTO STAGE PARIGI 30/03/2014-05/04/2014 Previsione definitiva 71.777,14 Somme accertate 71.777,14 Riscosso 71.777,14 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) visite didattiche e stage 54.407,14-02) certificazioni lingue 14.542,00-03) ECDL 2.828,00 Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 2.039,18 N. 17/06/ 4 E 1.039,18 02/09/ 13 E 1.000,00 INCASSO ASSEGNI NON RISCOSSI RAPPORTI DORMIENTI CONSAP CONTRIBUTO SCOLASTICO UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI Previsione definitiva 2.039,18 Somme accertate 2.039,18 Riscosso 2.039,18 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) altri finanziamenti non vincolati 2.039,18 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 221,18 N. 17/06/ E 43,96 17/06/ E 177,22 ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/2012 SU CONTO CORRENTE BANCARIO BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI ROMA E BANCA D'ITALIA ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/2012 SU CONTO CORRENTE POSTALE
Previsione definitiva 221,18 Somme accertate 221,18 Riscosso 221,18 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) interessi bancari 221,18 Aggr. 07 Voce 04 Diverse Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 200,00 N. 17/06/ E 200,00 CONTRIBUTO PER UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI SPOT BNL Previsione definitiva 200,00 Somme accertate 200,00 Riscosso 200,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) entrate diverse 200,00 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività 274.111,26 135.917,32 49,58% Progetti 146.133,69 107.482,19 73,55% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 789,66 0,00 - Totale spese 421.034,61 243.399,51 Avanzo di competenza 15.685,89 Totale a pareggio 259.085,40 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale 59.050,20 Variazioni in corso d anno 24.742,95
17/06/ 7 E 1/10 CONTRIBUTO PER UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI SPOT 140,00 BNL 17/06/ 1 E 3/2 1.199,94 FINANZIAMENTO MIUR PER VISITE FISCALI EROGAZIONE RISORSE ESPLETAMENTO PROCEDURE 02/09/ 11 E 1/8 819,84 RECLUTAMENTO PERSONALE DOCENTE DDG 24/09/2012 N.82 02/09/ 12 E 3/10 EROGAZIONE RISORSE RICORSO CONTRATTI DI 3.365,95 SERVIZIO (cd. EX LSU) 02/09/ 13 E 2/3 CONTRIBUTO SCOLASTICO UTILIZZO LOCALI 1.000,00 SCOLASTICI 21/10/ 18 E 2/1 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON -99,00 SUFFICIENTI 21/10/ 18 E 2/2 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON 99,00 SUFFICIENTI 25/10/ 19 E 2/1 3.532,40 25/10/ 19 E 2/3 3.106,05 25/10/ 19 E 3/4 500,00 25/10/ 19 E 3/8 792,64 25/10/ 19 E 3/10 4.525,61 25/10/ 19 E 4/1 75,92 15/11/ 22 E 2/3 CONTRIBUTO RELATIVO ACCOGLIENZA TIROCINANTI 398,00 ROMA TRE - DECRETO CAFIS N.63 DEL 11/09/ 10/12/ 25 E 3/10 A.F. EROGAZIONE FONDI SPESE DI PULIZIA NOV- 5.286,60 DIC Previsione definitiva 83.793,15 Somme impegnate 52.635,77 Pagato 46.172,37 Rimasto da pagare 6.463,40 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 83.793,15 Residua disponibilità finanz 31.157,38 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale 99.903,88 Variazioni in corso d anno 149,32 21/10/ 18 E 6/3 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON -782,86 SUFFICIENTI 21/10/ 18 E 8/1 ASSESTAMENTO DI BILANCIO PER SOMME NON 782,86 SUFFICIENTI ASSEGNAZIONE PER SPESE RELATIVE AD 21/12/ 29 E 2/3 149,32 ATTREZZATURE TECNICHE, SUSSIDI DIDATTICI PER FAVORIRE INTEGRAZIONE ALUNNI PORTATORI HANDICAP Previsione definitiva 100.053,20 Somme impegnate 17.999,23 Pagato 17.901,63 Rimasto da pagare 97,60 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 80.658,20 Residua disponibilità finanz 62.658,97
Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale 55.662,97 Variazioni in corso d anno 24.239,02 24/09/ 14 E 1/7 EROGAZIONE RISORSE CORSI DI RECUPERO 9.729,00 STUDENTI CON GIUDIZIO SOSPESI 25/10/ 19 E 1/10 13.082,68 25/10/ 19 E 4/1 1.172,33 12/12/ 27 E 4/1 MAGGIORE ENTRATA SU RESIDUI ATTIVI 2012 0,01 ACC.N.50 E ACC. N.56 - SPESE DI PERSONALE 12/12/ 28 E 4/1 ONERI A CARICO ISTITUTO CAPOFILA - AMBITO 255,00 TERRITORIALE N.79 Previsione definitiva 79.901,99 Somme impegnate 54.920,10 Pagato 54.920,10 accertamenti assegnati 79.901,99 Residua disponibilità finanz 24.981,89 Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici Previsione iniziale 4.000,92 Variazioni in corso d anno 6.362,00 19/10/ 17 E 3/6 EROGAZIONE FONDO URGENTE FUNZIONAMENTO E 5.412,00 MINUTO MANTENIMENTO ANNO 20/11/ 23 E 1/10 ASSEGNAZIONE FONDI CONCESSIONE PALESTRE 475,00 SCOLASTICHE - SET 2012/GIU 20/11/ 23 E 2/3 ASSEGNAZIONE FONDI CONCESSIONE PALESTRE 475,00 SCOLASTICHE - SET 2012/GIU Previsione definitiva 10.362,92 Somme impegnate 10.362,22 Pagato 9.102,34 Rimasto da pagare 1.259,88 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 10.362,92 Residua disponibilità finanz 0,70 Progetti - P01 - PROGETTO 1 PROGETTO "EDUCAZIONE PERMANENTE" Previsione iniziale 9.899,93 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 9.899,93 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00
accertamenti assegnati 9.899,93 Residua disponibilità finanz 9.899,93 Annotazioni: Progetti - P05 - ATTIVITA' INTEGRAZIONE ATTIVITA' INTEGRAZIONE Previsione iniziale 7.282,62 Variazioni in corso d anno 9.542,00 17/06/ 10 E 1/10 5.659,00 17/06/ 10 E 8/1 1.215,00 24/09/ 15 E 3/5 2.081,00 24/09/ 15 E 8/1 502,00 29/11/ 24 E 1/10 85,00 RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER CORSI ED ESAMI CERTIFICAZIONI LINGUA STRANIERA RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER CORSI ED ESAMI CERTIFICAZIONI LINGUA STRANIERA PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI LINGUA ED ECDL PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI LINGUA ED ECDL VERSAMENTO QUOTA ISCRIZIONE CORSO DELF A.S./14 Previsione definitiva 16.824,62 Somme impegnate 10.017,80 Pagato 10.017,80 accertamenti assegnati 16.824,62 Residua disponibilità finanz 6.806,82 Progetti - P06 - VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE Previsione iniziale 10.230,50 Variazioni in corso d anno 45.727,50 17/06/ 4 E 3/13 INCASSO ASSEGNI NON RISCOSSI RAPPORTI 1.039,18 DORMIENTI CONSAP ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/2012 17/06/ 5 E 3/13 43,96 SU CONTO CORRENTE BANCARIO BANCA DI CREDITO COOPERATIVO DI ROMA E BANCA D'ITALIA 17/06/ 6 E 3/13 ACCREDITO INTERESSI E COMPETENZE AL 31/12/2012 177,22 SU CONTO CORRENTE POSTALE 17/06/ 7 E 3/13 CONTRIBUTO PER UTILIZZO LOCALI SCOLASTICI SPOT 60,00 BNL MAGGIORE RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE 17/06/ 8 E 3/13 37.255,00 POSTALE VERSAMENTI PER VISITE DIDATTICHE E STAGE 17/06/ 8 E 8/1 120,00 MAGGIORE RISCOSSIONE DA CONTO CORRENTE POSTALE VERSAMENTI PER VISITE DIDATTICHE E STAGE 11/12/ 26 E 3/13 7.032,14 CONTRIBUTO STAGE PARIGI 30/03/2014-05/04/2014 Previsione definitiva 55.958,00 Somme impegnate 55.958,00 Pagato 55.958,00 accertamenti assegnati 55.958,00 Residua disponibilità finanz 0,00
Progetti - P09 - ECDL -PATENTE EUROPEA PROGETTO ECDL- PATENTE PER L'USO DEL COMPUTER Previsione iniziale 383,02 Variazioni in corso d anno 2.828,00 17/06/ E 1/10 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 259,84 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 17/06/ E 2/1 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 1.754,50 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 17/06/ E 2/2 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 500,00 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 17/06/ E 2/3 RISCOSSIONE PER VERSAMENTI ALUNNI SU CONTO 51,66 CORRENTE POSTALE PER CORSI ECDL ED ESAMI 24/09/ 15 E 1/10 PRELEVAMENTO CONTRIBUTO FAMIGLIE PER CORSI 262,00 LINGUA ED ECDL Previsione definitiva 3.211,02 Somme impegnate 2.306,16 Pagato 2.306,16 accertamenti assegnati 3.211,02 Residua disponibilità finanz 904,86 Progetti - P50 - Progetto Provincia "assistenza specialistica" Progetto Provincia "assistenza specialistica" Previsione iniziale 25.304,75 Variazioni in corso d anno 15.608,93 15/11/ 20 E 3/2 15.608,93 ASSISTENZA SPECIALISTICA ALUNNI DISABILI A.S./14 - PERIODO 16/09/ - 31/01/2014 Previsione definitiva 40.913,68 Somme impegnate 31.347,35 Pagato 31.347,35 accertamenti assegnati 40.913,68 Residua disponibilità finanz 9.566,33 Progetti - P54 - PROGETTO "AREE A RISCHIO" PROGETTO "AREE A RISCHIO" Previsione iniziale 1.427,28 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 1.427,28 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 1.427,28 Residua disponibilità finanz 1.427,28
Progetti - P55 - FORMAZIONE PERSONALE FORMAZIONE PERSONALE Previsione iniziale 4.187,56 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 4.187,56 Somme impegnate 1.045,04 Pagato 1.045,04 accertamenti assegnati 4.187,56 Residua disponibilità finanz 3.142,52 Progetti - P56 - SICUREZZA SICUREZZA Previsione iniziale 2.726,89 Variazioni in corso d anno 3.420,44 17/06/ 3 E 3/5 ASSEGNAZIONE RISORSE PER AMPLIAMENTO OFFERTA 2.910,44 FORMATIVA E FORMAZIONE SICUREZZA 14/10/ 16 E 3/5 CONTRIBUTO L.S. LABRIOLA CORSO PRIMO 390,00 INTERVENTO 15/11/ 21 E 3/5 NOTA DI CREDITO CONFSALFORM - RESTITUZIONE 120,00 SOMMA NON DOVUTA Previsione definitiva 6.147,33 Somme impegnate 3.390,79 Pagato 3.390,79 accertamenti assegnati 6.147,33 Residua disponibilità finanz 2.756,54 Progetti - P57 - SCUOLA- LAVORO ALTERNANZA SCUOLA- LAVORO Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 7.564,27 17/06/ E 1/10 7.564,27 FINANZIAMENTO PROGETTO ALTERNANZA SCUOLA LAVORO Previsione definitiva 7.564,27 Somme impegnate 3.417,05 Pagato 3.417,05 accertamenti assegnati 7.564,27 Residua disponibilità finanz 4.147,22
SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio 211.077,67 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui 248.677,24 17.288,47 Totale 265.965,71 235.578,63 8.320,58 Totale 243.899,21 Fondo di cassa a fine esercizio 233.144,17 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi 379.405,09 186.220,88 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio 426.328,38 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali 199.908,41-35.573,14 164.335,27 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni 199.908,41-35.573,14 164.335,27 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti 386.285,40-6.880,31 379.405,09 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide 220.417,67 23.626,02 244.043,69 Totale disponibilità 606.703,07 16.745,71 623.448,78 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO 806.611,48-18.827,43 787.784,05 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 187.468,85-1.247,97 186.220,88 Totale Debiti 187.468,85-1.247,97 186.220,88 Consistenza patrimoniale 619.142,63-17.579,46 601.563,17 TOTALE PASSIVO 806.611,48-18.827,43 787.784,05
SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente: Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi 386.285,40 0,00 386.285,40 17.288,47 368.996,93 10.408,16 379.405,09 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi 187.468,85-748,27 186.720,58 8.320,58 178.400,00 7.820,88 186.220,88 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale 56.670,69 23,28% 02 Beni di consumo 22.767,78 9,35% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 152.951,75 62,84% 04 Altre spese 6.064,97 2,49% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 2.324,46 0,95% 07 Oneri finanziari 0,00 0,00% 08 Rimborsi e poste correttive 2.619,86 1,08% INDICI DI BILANCIO Totale generale 243.399,51 100% Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato 111.070,97 Totale accertamenti 259.085,40 0,43 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate 148.014,43 Totale accertamenti 259.085,40 0,57
INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti 259.085,40 Previsione definitiva (escluso avanzo) 278.480,40 0,93 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi 10.408,16 Totale accertamenti 259.085,40 0,04 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi 17.288,47 Residui attivi 386.285,40 0,04 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno 379.405,09 Totale accertamenti + Residui attivi 645.370,80 0,59 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti 125.481,42 Totale Impegni 243.399,51 0,52 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A01 52.635,77 Totale Impegni 243.399,51 0,22 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 7.820,88 Totale Impegni 243.399,51 0,03
INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi 8.320,58 Totale residui passivi 187.468,85 0,04 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno 186.220,88 Totale impegni + Residui passivi 430.120,09 0,43 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni 243.399,51 Numero alunni 835 291,50 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A01 52.635,77 Numero alunni 835 63,04 IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Prof.ssa Maddalena VENDITTI)