Progetto NoiPA per la gestione giuridicoeconomica del personale delle Aziende e degli Enti del Servizio Sanitario della Regione Lazio Pillola operativa Modello 730 Versione 1.0 del 30/06/2014
1. MODELLO 730 Descrizione dell evento Consiste nella gestione dei dati utili al applicazione dei conguagli che l Azienda deve operare in qualità di sostituto d imposta. L evento può riguardare il personale dipendente, collaboratore e convenzionato. Step operativi per la gestione dell evento Per la gestione dell evento attraverso il sistema NoiPA Sanità, occorre svolgere i seguenti passi operativi, descritti successivamente: Definizione archivio per l import del file XML Selezione anno di riferimento del modello Configurazione dati modello Acquisizione dati modello Gestione dati modello Stampa dati modello Nel Sistema NoiPA Sanità l operatore è abilitato solo alla Acquisizione, gestione e stampa del modello 730, in quanto le altre fasi sono eseguite centralmente. Nei paragrafi che seguono, quindi, sono illustrate nel dettaglio le seguenti funzioni; Acquisizione dati modello Gestione dati modello Stampa dati modello NOTA IMPORTANTE Si precisa che: * i valori/codici/diciture contenuti nelle figure sono a titolo di esempio ed è necessario far riferimento alla versione più aggiornata del Nomenclatore * le funzioni visualizzate dai singoli operatori dipendono dai ruoli ai quali sono stati abilitati. Pagina 2 di 15
1.1 Acquisizione dati modello Punto a menù Menù: Attività periodiche Compilazione modello 730 Acquisizione dati modello 730 Figura 1 Acquisizione dati modello 730 Descrizione dello step Consente di acquisire in automatico tutti i file xml contenenti i dati 730-4 trasmessi dall Agenzia delle Entrate e caricati precedentemente sull archivio. Le attività devono essere elaborate dal solo ruolo RUO_GD_DI_G. Il sistema provvederà a verificare il contratto associato al codice fiscale presente nel supporto magnetico rilasciato dall Agenzia delle Entrate e ad inserire il modello 730 nella specifica Area Contrattuale. Figura 2 Acquisizione dati modello 730 Per acquisire i dati presenti sul modello 730-4, occorre inserire le seguenti informazioni: Tipo di acquisizione, ovvero il tipo di supporto magnetico che si vuole acquisire (modello 730- Agenzia Entrate,modello 730- Agenzia Entrate Rettificativi, modello 730-Agenzia Entrate Integrativi); Data acquisizione dei dati, ovvero la data in cui si procede all acquisizione dei dati. Tale data verrà registrata nel modello 730 e potrà essere utilizzata in fase di consultazione o di stampa per evidenziare la data in cui sono stati acquisiti i dati del modello 730; Pagina 3 di 15
Data ricevimento dati dal CAF, ovvero la data in cui il CAF ha fornito i modelli; Tale data verrà registrata nel modello 730. Azzera dati CAF già presenti in archivio: indicare Si/No per azzerare o meno i dati del modello 730 precedentemente registrati; Elaborazione con aggiornamento: indicare Si/No per registrare o meno i dati del supporto magnetico nell archivio del 730; tale modalità permette di eseguire una prima elaborazione senza aggiornamento e quindi di sola simulazione, al fine della verifica delle segnalazioni restituite dall attività. Stampa dei soli errori: indicare Si/No per stampare o meno la sola lista degli errori rilevati in fase di acquisizione; la selezione NO permette di ottenere un elenco analitico dei modelli acquisiti. CAF interno: consente di rilevare la provenienza di un modello da CAF interno. Selezione MULTIPROCEDURA: Alla specifica domanda In caso di codice fiscale corrispondente a più matricole attribuzione del 730 all'unica matricola in servizio occorre selezionare il check Multiprocedura. Questo permetterà al sistema di verificare il contratto associato al codice fiscale presente nel supporto magnetico rilasciato dall Agenzia delle Entrate e ad inserire il modello 730 nella specifica Area Contrattuale. Codice archivio del supporto magnetico del 730: selezionare gli archivi proposti dal sistema per la propria Azienda ed effettuare up-load del file ricevuto dall Agenzia delle Entrate. La sequenza delle operazioni viene mostrata nelle figure da 3 a 6. Figura 3 Selezione Lista Valori Codice Archivio dati modello 730 Pagina 4 di 15
Figura 4 Lista Valori Codice Archivio dati modello 730 dettaglio Azienda Figura 5 Bottone Carica File per attivare UP-LOAD Figura 6 Selezione file in locale per UO-LOAD Cliccando su Elabora, saranno eseguite in automatico le seguenti operazioni: registrazione delle date e degli importi rilevati sul modello nella scheda fiscale 730; registrazione delle date di sospensione nella scheda fiscale 730 (se il rapporto di lavoro è cessato); calcolo della rateizzazione delle trattenute dove previsto; riconoscimento delle rettifiche e registrazione degli importi nell apposita colonna di rettifica presente nella schede 730 della procedura; calcolo delle eventuali soprattasse (se trattasi di modello rettificativo); Pagina 5 di 15
registrazione dei dati dei CAF nelle tabelle descrittive (precodice CA ), qualora non presenti nell archivio dati; Memorizzazione, sulla scheda 730, del nome del supporto magnetico dal quale sono acquisiti i modelli 730. 1.2 Gestione dati modello Punto a menu Menù: Attività periodiche Compilazione modello 730 Gestione dati modello 730 Figura 7 Gestione dati modello 730 Descrizione dello step Consente di inserire, modificare o annullare i dati per l applicazione dei conguagli acquisiti mediante l import del file xml trasmesso dall Agenzia delle Entrate (ad esempio nel caso in cui si voglia sospendere il pagamento della seconda rata di acconto) oppure di inserire i dati manualmente nel caso in cui non si effettui un acquisizione automatica da supporto magnetico. Una volta eseguito l accesso alla pagina di gestione della funzionalità, è possibile procedere alla ricerca di un dipendente per il quale si vogliono gestire e/o consultare i dati del modello 730. A tal fine l utente digita il Codice della matricola, codice fiscale, oppure il Cognome e il Nome del dipendente di interesse. Per avviare la ricerca è necessario cliccare sul pulsante Ricerca. Figura 8. Gestione dati modello 730 Ricerca Anagrafica Pagina 6 di 15
Sarà, quindi, visualizzata la schermata che consente di modificare/variare/inserire i dati del modello 730 per il dipendente selezionato. In particolare, sulla maschera di gestione, sono presenti le seguenti informazioni: Codice CAF, ovvero il codice del CAF. che ha prestato assistenza fiscale al dipendente. Tale codice è riportato in automatico in caso di acquisizione mediante supporto magnetico; Data arrivo modello 730, ovvero la data di inserimento dei dati del 730 a sistema. Tale data è riportata in automatico per i dati acquisiti attraverso il supporto magnetico. Se si ha la necessità di inserire, per lo stesso dipendente, i dati del Acquisiti sia in modalità automatica che manuale, è preferibile che vengano indicate due date diverse così da poter distinguere, in fase di controllo, i 730 inseriti manualmente da quelli acquisiti automaticamente; Data arrivo rettifica, ovvero la data di arrivo della rettifica dei dati 730. Tale data è riportata in automatico in caso di acquisizione mediante supporto magnetico; Data arrivo mod730 integrativo, ovvero la data che è stata registrata nella bolla di consegna del modello 730-4 Integrativo sezione III Per ricevuta. Tale data è riportata in automatico in caso di acquisizione mediante supporto magnetico; Data sospensione pagamento IRPEF, Addizionale Regionale, Addizionale Comunale, Acconto Addizionale Comunale, Tassazione Separata Imposta Sostitutiva Incremento Produttività, Contributo Solidarietà, Cedolare Secca: qualora sia indicata una data, il pagamento dei conguagli/rimborsi IRPEF, Addizionale Regionale, Addizionale Comunale, Acconto Addizionale Comunale, Imposta Sostitutiva Straordinario Incremento produttività, Contributo Solidarietà, Cedolare secca verrà sospeso a partire dal mese indicato nella data. La presenza di cinque date permette di sospendere un solo tipo di pagamento, lasciando attivi gli altri. La data di sospensione sarà inserita in automatico per quei dipendenti ai quali verrà stampata la lettera di interruzione del rapporto di lavoro; Codice regione addizionale regionale: sono indicati i codici della Regione per le quote (dichiarante e coniuge) da versare o trattenere; Da versare Dichiarante, ovvero il codice regione dell Addizionale Regionale da versare per il dichiarante. Deve essere specificato un codice presente nella tabella dell area del personale; Da rimborsare Dichiarante, ovvero il codice Regione dell Addizionale Regionale da rimborsare per il dichiarante. Deve essere specificato un codice presente nella tabella dell area del personale; Da versare Coniuge, ovvero il codice Regione dell Addizionale Regionale da versare per il coniuge. Deve essere specificato un codice presente nella tabella dell area del personale; Da rimborsare Coniuge, ovvero il codice regione dell Addizionale Regionale da rimborsare per il coniuge. Deve essere specificato un codice presente nella tabella dell area del personale; Codice catastale addizionale comunale: sono indicati i codici catastali dei comuni per le quote (dichiarante e coniuge) da versare o trattenere; Pagina 7 di 15
Da versare dichiarante, ovvero il codice catastale dell Addizionale Comunale da versare per il dichiarante; Da rimborsare Dichiarante, ovvero il codice catastale dell Addizionale Comunale da rimborsare per il dichiarante; Da versare Coniuge, ovvero il codice catastale dell Addizionale Comunale da versare per il coniuge; Da rimborsare Coniuge, ovvero il codice catastale dell Addizionale Comunale da rimborsare per il coniuge; Data ricevimento dati dal CAF, ovvero la data che è stata registrata nella bolla di consegna del modello 730-4 sezione III Per ricevuta. Tale data sarà poi utilizzata nella compilazione del modello 770 Semplificato Parte D nel campo data arrivo 730 ; Data ultima stampa effettuata, ovvero la data dell ultima stampa della lettera di interruzione di lavoro effettuata; Numero rate per versamenti saldi/acconti, ovvero il numero di rate che il dipendente ha scelto per effettuare il pagamento dei saldi/acconti; Tipo conguaglio effettuato: indicare il codice corrispondente al motivo per il quale è stato effettuato il conguaglio per il modello 730. Compilare tale campo come richiesto dalle istruzioni di compilazione del modello 770/2012 Semplificato Parte D; Tipo conguaglio rettificativo: indicare il codice corrispondete al motivo per il quale è stato effettuato il conguaglio rettificativo per il modello 730. È necessario compilare tale campo come richiesto dalle istruzione di compilazione del modello 770/2012 Semplificato Parte D; Causa di non liquidabilità: indicare il codice corrispondente alla causa di non liquidabilità per il modello 730; Codice supporto magnetico: indicare nel caso sia stata effettuata una acquisizione da supporto magnetico il codice del file catalogato (Normale, Rettifica o Integrativo); Codice sede sostituto: indicare nel caso in cui sia riportato nel file il codice sede sostituto (Normale, Rettifica o Integrativo). In pagamento, ovvero gli importi per conguagli/rimborsi che verranno messi in pagamento nei mesi da Luglio a Novembre; Rettifica, ovvero gli importi per i quali è stata comunicata la rettifica nei mesi successivi a giugno e che verranno messi in pagamento da Luglio a Novembre; Già pagato, ovvero gli importi trattenuti/rimborsati al dipendente. Tali valori vengono aggiornati automaticamente nella fase di archiviazione dei cedolini su Archivio storico; Interessi in pagamento, ovvero gli interessi da trattenere al dipendente per pagamenti ritardati e rateizzazione. Tali valori vengono calcolati automaticamente nella fase di Controlla/aggiorna scadenze mensili; Pagina 8 di 15
Interessi già pagati, ovvero gli interessi trattenuti al dipendente per pagamenti ritardati e rateizzazione. Tali valori vengono aggiornati automaticamente nella fase di archiviazione cedolini su Archivio storico; Soprattasse in pagamento, ovvero gli importi delle soprattasse da trattenere al dipendente a causa della rettifica del Mod. 730. Nel caso di inserimento manuale dei dati di 730, sarà l utente a dover caricare l importo; Soprattasse già pagate, ovvero gli importi delle soprattasse trattenuti al dipendente. Tali valori vengono aggiornati automaticamente nella fase di archiviazione cedolini su Archivio storico; Mod730 Integrativo in pagamento, ovvero gli importi del Mod. 730 integrativo da rimborsare nel mese di Dicembre; Mod730 Integrativo già pagate, ovvero gli importi del Mod. 730 integrativo rimborsati al dipendente. Tali valori vengono aggiornati automaticamente nella fase di archiviazione cedolini su Archivio storico. Figura 9. Gestione dati 730 Figura 10. Gestione dati 730 dettaglio tab Pagina 9 di 15
Se si desidera inserire manualmente i dati del modello 730/4 poiché, ad esempio, non pervenuti tramite il file xml dall Agenzia delle Entrate, è possibile gestirli dal tab Rateizza Importi Manuali. In questa maschera devono essere inseriti i campi obbligatori relativi a: CAAF : ossia il codice del caf dal quale è pervenuto il modello selezionabile dalla lista valori della tabella CAAF; Tipo inserimento: è possibile scegliere se, normale, integrativo o rettifica; Data arrivo: ossia la data di arrivo del modello; Numero rate: ovvero il numero di rate riportate nel modello 730/4. A questo punto è necessario compilare i campi con i dati di rimborso/recupero sia per il dichiarante che per il coniuge relativi ad Irpef, addizionale comunale e regionale e cedolare secca presenti sul modello. In caso di dati relativi ad addizionale comunale e regionale è necessario inserire negli appositi campi anche il codice del comune o della regione di riferimento. Infine occorre premere il tasto Calcola e poi Conferma come mostrato in Figura 11 Figura 11. Rateizza Importi manuali Gli importi così salvati dopo la conferma saranno registrati nei rispettivi tab come mostrato nelle Figure 12, 13 e 14. Pagina 10 di 15
Figura 12. Tab Irpef Figura 13. Tab Irpef Coniuge Figura 14. Tab Totali Pagina 11 di 15
1.3 Stampa dati modello Punto a menù Menù: Attività periodiche Compilazione modello 730 Stampa dati modello 730 Figura 15 Stampa dati modello Descrizione dello step Consente di elaborare la Stampa dei conguagli/rettifiche dei dati del modello 730 inseriti. Una volta eseguito l accesso alla pagina di gestione della funzionalità, occorre inserire sul Tab Stampa Dati modello 730 i seguenti criteri di selezione, mediante i quali l utente seleziona le preferenze per l elaborazione della stampa: Codice CAF: consente di selezionare solo i Modelli con il codice CAF indicato; Tipo stampa: consente di selezionare la tipologia di stampa (Analitica / Sintetica) che si desidera ottenere; Tipo stampa - Totale / Mensile: è possibile selezionare: Totale: consente un riepilogo per CAF/Dipendente o CAF e tipo pagamento; Mensili: consente un riepilogo per CAF/Dipendente o CAF e tipo pagamento col dettaglio delle rate; Modelli arrivati: possono essere fatte delle elaborazioni parziali selezionando il periodo di arrivo dei modelli 730 (data arrivo modello 730) Rettifiche arrivate: possono essere fatte delle elaborazioni parziali selezionando il periodo di arrivo delle rettifiche (data arrivo rettifica modello 730); Mod730 integrativi arrivati: possono essere fatte delle elaborazioni parziali selezionando il periodo di arrivo dei 730 Integrativi (data arrivo modello 730 integrativo); Modelli già stampati: possono essere fatte delle elaborazioni parziali selezionando il periodo della precedente stampa dei 730 (data ultima stampa effettuata modello 730); Pagina 12 di 15
Sospesi: consente di selezionare solo i Modelli la cui data di arrivo della sospensione (data sospensione IRPEF, Addizionale Regionale, Addizionale Comunale, Acconto Addizionale Comunale, Tassazione Separata, Imposta Sostitutiva Incremento Produttività, Contributo Solidarietà, Cedolare Secca modello 730) è compresa nel periodo selezionato; Inevasi: indicando Si o No è possibile o meno elaborare i soli modelli per i quali non è stato fatto l intero pagamento; Con pagamenti ritardati: indicando Si o No è possibile o meno elaborare i soli modelli 730 per i quali è stato ritardato il pagamento a causa di rateizzazioni o incapienza di retribuzione; Modelli con Codice Reg/Com diversi da anagrafico: indicando Si o No è possibile è possibile, o meno, elaborare i soli modelli 730 che hanno il codice Regionale o Catastale dell addizionale Regionale/Comunale del 730 diversi da quelli memorizzati in anagrafica; Modelli caricati manualmente: indicando Si o No è possibile o meno elaborare i modelli 730 caricati manualmente, ovvero i modelli che non hanno nessun codice supporto magnetico registrato; Modelli acquisiti da supporto magnetico: indicando Si o No è possibile o meno elaborare i modelli 730 acquisiti da supporto magnetico, ovvero i modelli che hanno un codice supporto magnetico registrato; Codice supporto magnetico: consente di selezionare un modello mediante indicazione del suo codice di supporto magnetico particolare; Codice sede sostituto: possono essere fatte delle elaborazioni totali o parziali tramite la selezione di un codice sede sostituto particolare. Figura 16. Gestione della stampa dati modello 730 Pagina 13 di 15
Il Tab Dati da produrre in stampa permette di scegliere i dati da includere nell elaborazione. In particolare è possibile selezionare: IRPEF: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi all IRPEF; Addizionale Regionale: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi all Addizionale Regionale; Addizionale Comunale: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi all Addizionale Comunale; Acconto Addizionale Comunale: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi all Acconto Addizionale Comunale; Tassazione Separata: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi alla Tassazione Separata; Imposta sostitutiva straordinario incremento produttività: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi all Imposta Sostitutiva Incremento produttività; Contributo solidarietà: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi al Contributo di solidarietà; Cedolare Secca: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi alla Cedolare Secca; Rimborsi: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi Rimborsi; Trattenute: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi alle Trattenute; I rata acconto: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi alla I rata di acconto; II rata acconto: indicando Si o No, è possibile stampare o meno i dati del 730 relativi alla II rata di acconto Informazioni 730: indicando Si o No, possono essere stampate o meno le informazioni dei dati del 730; Codice supporto magnetico: indicando Si o No, possono essere stampati o meno i codici del supporto magnetico; In pagamento: indicando Si o No, possono essere stampati o meno gli importi relativi alla colonna In pagamento ; Rettifica: indicando Si o No, possono essere stampati o meno gli importi relativi alla colonna Rettifica ; Pagato: indicando Si o No, possono essere stampati o meno gli importi relativi alla colonna Pagato ; Integrativo: indicando Si o No, possono essere stampati o meno gli importi relativi alla colonna Integrativo Pagina 14 di 15
Interessi: indicando Si o No, possono essere stampati o meno gli importi relativi alla colonna Interessi ; Soprattasse: indicando Si o No, possono essere stampati o meno gli importi relativi alla colonna Soprattasse ; Codice sede: indicando Si o No, possono essere stampati o meno i codici relativi al Codice sede sostituto (Normale, Rettifica, Integrativo). Figura 17. Gestione della stampa dati modello 730 - Tab dati da produrre in stampa Dopo aver selezionato i parametri di stampa desiderati per effettuare l elaborazione occorre effettuare la selezione per tutti i dipendenti o un gruppo di questi attraverso il tasto Nuova selezione e premere il tasto Elabora come mostrato in Figura 18. Figura 18. Elabora dati da produrre in stampa Pagina 15 di 15