COMUNE DI SESTO FIORENTINO

COMUNE DI SESTO FIORENTINO

Il saluto del sindaco sara biagiotti Il documento di programma sestese: struttura L'articolazione del dup e alcune brevi note 1 2 3 Sezione strategica SeS - Condizioni esterne Le condizioni esterne: un richiamo Il governo centrale e la regione toscana Popolazione a sesto e situazione demografica Il territorio e la pianificazione territoriale Le strutture e l'erogazione dei servizi Economia e sviluppo economico locale Sinergie e forme di programmazione negoziata Altri dati: indicatori e parametri SeS - Condizioni interne Le condizioni interne: alcuni aspetti Organismi gestionali: iniziano le dismissioni Principali oo.pp. in corso di realizzazione Politica tributaria a sesto: nessun aumento Politica tariffaria sestese: nessun aumento Spesa corrente per missioni 2015-2017 Necessità finanziarie per missioni e programmi Patrimonio e gestione dei beni patrimoniali Disponibilità di risorse straordinarie a sesto Sostenibilità dell'indebitamento nel tempo Equilibri di competenza 2015-2017 e di cassa 2015 Programmazione ed equilibri finanziari Finanziamento del bilancio corrente Finanziamento del bilancio investimenti Disponibilità e gestione delle risorse umane Organigramma e funzioni a sesto fiorentino Patto di stabilità interno e vincoli finanziari Ses - elenco obiettivi strategici 2015-2019 4 5 6 8 9 10 11 21 22 23 27 28 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 42 47 48 Sezione operativa SeO - Valutazione generale dei mezzi finanziari Valutazione generale mezzi finanziari a sesto Entrate tributarie a sesto fiorentino Trasferimenti correnti dal 2012 al 2017 Entrate extratributarie passate e future Entrate in conto capitale: situazione e ipotesi Riduzione di attivita' finanziarie: stabilita' 50 51 52 53 54 55

Accensione prestiti netti: solo nel 2017 SeO - Definizione degli obiettivi operativi Definizione obiettivi operativi a sesto Fabbisogno dei programmi per singola missione Servizi generali e istituzionali Giustizia Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Valorizzazione beni e attività culturali Politica giovanile, sport e tempo libero Turismo Assetto territorio, edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela ambiente Trasporti e diritto alla mobilità Soccorso civile Politica sociale e famiglia Tutela della salute Sviluppo economico e competitività Lavoro e formazione professionale Agricoltura e pesca Energia e fonti energetiche Relazioni con autonomie locali Relazioni internazionali Fondi e accantonamenti Debito pubblico Anticipazioni finanziarie Seo - elenco obiettivi operativi SeO - Programmazione del personale, OO.PP. e patrimonio Programmazione personale, oo.pp. e patrimonio Programmazione e fabbisogno di personale Opere pubbliche e investimenti programmati Permessi a costruire (oneri urbanizzazione) Alienazione e valorizzazione del patrimonio 56 57 58 59 60 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 90 91 92 93 94

IL SALUTO DEL SINDACO SARA BIAGIOTTI Il Dup è il più importante strumento di pianificazione di un Comune. Con questo documento diamo la nostra visione di futuro della città, poniamo le principali basi della programmazione e le linee strategiche della nostra azione di governo per i prossimi anni. Individuiamo i programmi da realizzare e i reali obiettivi da raggiungere, perchè con le scelte di oggi si disegna la città che vogliamo lasciare ai nostri figli e ai nostri nipoti. Il contesto nazionale e internazionale impone nuove soluzioni, anche coraggiose, per rispondere alle reali esigenze dei cittadini sebbene con un volume di risorse sempre più limitato. Come tutti gli enti, stiamo affrontando una fase di profondo cambiamento con il nuovo regime di armonizzazione del sistema contabile e le problematiche che questa sostanziale novità comporta incidono sulla nostra attività in modo importante. Le priorità e i modi cambiano, dunque ci saranno grandi sfide da affrontare, ma non verremo mai meno ai principi che sono nostri da sempre, dal sostegno e supporto alle fasce deboli, alla difesa della salute dei cittadini, alla sostenibilità ambientale. Lavoriamo insieme per una Sesto Fiorentino che sia sempre più verde, europea e sostenibile. Una città a misura di famiglie, imprese e lavoro, che sappia offrire opportunità ai giovani e allo stesso tempo tutelare i suoi cittadini più deboli, capace di investire nell'innovazione e nella diffusione della cultura digitale, senza mai dimenticare la quotidianità, con la buca per strada o il marciapiede da risistemare. Investiamo sulle ricchezze e le prerogative del nostro territorio, affinché Sesto Fiorentino sia una città smart, capace di combinare innovazione tecnologica e progresso sociale, in sinergia con il Polo scientifico. Questo documento sintetizza lo sforzo che stiamo facendo per dare ai cittadini servizi adeguati, di qualità e lo comunichiamo in maniera semplice e comprensibile, costruendo un confronto basato sulla chiarezza degli intenti e sulla reale comprensione delle linee guida. Rendere noto nella maniera più trasparente possibile il risultato di questo impegno è il modo migliore per dare a tutti piena conoscenza dell'attività che la nostra struttura sta svolgendo per raggiungere gli obiettivi che gli elettori ci hanno affidato. Vogliamo poter dare a chi legge un quadro attendibile sul contenuto dell'azione amministrativa che l'intera struttura comunale si accinge ad intraprendere, affinché ciascuno possa valutare fin d'ora la corrispondenza degli obiettivi strategici dell'amministrazione con i reali bisogni della nostra collettività. Le disposizioni contenute in questo bilancio di previsione sono il frutto di scelte impegnative e dettate da un profondo senso di responsabilità. Se il programma di mandato rappresenta il punto di partenza, questo documento di pianificazione, suddiviso nelle componenti strategica e operativa, ne costituisce il naturale sviluppo e prosecuzione. Il Sindaco 1

IL DOCUMENTO DI PROGRAMMA SESTESE: STRUTTURA Questo documento programmatico del Comune di Sesto Fiorentino coniuga la visione politica, prefigurando finalità di ampio respiro, con la necessità di dimensionare gli obiettivi strategici e operativi alle reali risorse disponibili. E ciò è fatto cercando di ponderare le diverse implicazioni presenti nell'intervallo di tempo preso in considerazione dalla programmazione. Infatti, obiettivi e relative risorse costituiscono due aspetti unitari e interdipendenti da tenere in considerazione. Certo, non è facile pianificare l'attività quando la pressante esigenza di uscire dalla pura quotidianità si scontra con la difficoltà di delineare e attuare una strategia di medio e lungo periodo, spesso dominata forte incertezza. Un chiaro contesto della finanza locale, con la definizione di competenze e risorse certe, è lontano dall'essere raggiunto e manca ancora dei caratteri di stabilità nei contenuti e durata nel tempo. Comunque, pur in un quadro evidentemente complesso, con questo documento si vuole riaffermare la capacità politica della nuova Amministrazione comunale sestese di agire attivamente in base a linee e comportamenti trasparenti e chiari, e questo sia all'interno che all'esterno dell'ente. L'Organo consiliare, chiamato a discutere ed approvare il principale documento di pianificazione dell'ente, ma anche il singolo cittadino o elettore in qualità di utente finale dei servizi offerti, devono poter ritrovare all'interno del Documento unico di programmazione (d'ora in poi DUP) le caratteristiche di una organizzazione che agisce per il conseguimento di obiettivi ben tracciati. Questo elaborato, proprio per rispondere alla richiesta di chiarezza espositiva e di precisione nella presentazione, si compone di vari argomenti che formano un quadro significativo delle scelte che la nuova Giunta intende intraprendere nell'arco temporale considerato (2015-2019). Per legge il DUP si suddivide in due sezioni, denominate Sezione strategica e Sezione operativa. La prima (SeS) sviluppa ed aggiorna le linee programmatiche di mandato del Sindaco e individua, in modo coerente con il quadro normativo, gli indirizzi strategici dell Ente. Nella sostanza, si tratta di adattare le linee programmatiche di mandato del Sindaco Sara Biagiotti, nel nostro caso presentate al Consiglio il 3 luglio 2014, con le esigenze attuali e prospettiche di Sesto Fiorentino. Invece, la seconda sezione (SeO) riprenderà le decisioni strategiche dell Ente per declinarle in un'ottica più operativa e concreta, identificando così gli obiettivi associati alle missioni e programmi del Bilancio. Venendo al contenuto, la prima parte della Sezione strategica, denominata "Condizioni esterne", affronta lo scenario in cui si inserisce l intervento del nostro Comune, un contesto dominato da esigenze di più ampio respiro, quali le direttive e i vincoli imposti dal Governo nazionale oppure un andamento demografico della popolazione inserito nella situazione del territorio locale. Si tratta, quindi, di delineare sia il contesto ambientale che gli interlocutori istituzionali, e cioè il territorio ed i partner pubblici e privati con cui l Ente interagisce per gestire talune problematiche di più vasto respiro. In questo ambito assumono importanza gli organismi gestionali a cui l Ente partecipa a vario titolo e gli accordi negoziali raggiunti con altri soggetti pubblici o privati per valorizzare la nostra popolazione e il territorio, e cioè gli strumenti di programmazione negoziata. Questo iniziale approccio della cd. SeS termina individuando i principali parametri di riferimento che saranno poi monitorati nel corso del tempo. Poi, l attenzione si sposterà verso l apparato dell Ente più inteso nell'accezione di azienda, con tutte le dotazioni patrimoniali, finanziarie e organizzative. Questa parte della sezione strategica si sviluppa delineando le caratteristiche delle "Condizioni interne. L analisi abbraccerà le tematiche connesse con l erogazione dei servizi e le relative scelte di politica tributaria e tariffaria, e in generale lo stato di avanzamento delle opere pubbliche. Si tratta di specificare l entità delle risorse che saranno destinate a coprire i fabbisogni di spesa corrente e d'investimento, entrambi articolati nelle varie missioni di bilancio. Si porrà inoltre molta attenzione sul mantenimento degli equilibri di bilancio nel tempo, cioé equilibri durevoli e stabili, e questo in termini di competenza e cassa, analizzando le problematiche connesse con il mantenimento dell'indebitamento ed i vincoli imposti dal patto di stabilità interno. Passando alla Sezione operativa, la prima parte chiamata Valutazione generale dei mezzi finanziari, si sposta nella direzione che privilegia il versante delle entrate, riprendono le risorse finanziarie per analizzarle in un ottica contabile. Si procede a descrivere sia il trend storico che la previsione futura dei principali aggregati di bilancio (Titoli). In questo ambito sono specificati sia gli indirizzi in materia di tariffe e tributi che l'impostazione relativa all indebitamento. L iniziale visione d insieme, di carattere più strategico, si muove allora verso una programmazione ancora più operativa dove, come da Bilancio, in corrispondenza di ciascuna missione troviamo i programmi, e così si specificheranno le forme di finanziamento. Questo valore complessivo costituisce il fabbisogno di spesa della missione e relativi programmi, destinato a coprire le uscite correnti, rimborso prestiti ed investimenti. Saranno quindi descritti gli obiettivi operativi che declinano quelli strategici. La seconda e ultima parte della sezione operativa, denominata "Programmazione del personale, opere pubbliche e patrimonio", ritorna ad abbracciare un'ottica complessiva e non più a livello di singola missione o programma. In sostanza, viene messa in risalto la programmazione del personale, le opere pubbliche che l'amministrazione intende finanziare nello stesso periodo ed il piano di valorizzazione e alienazione del patrimonio disponibile non strategico. Questo DUP 2015-2019 in definitiva è un documento politico-amministrativo ed è il primo di questo mandato elettorale. Nei fatti il suo esame coincide con l'approvazione del Rendiconto di gestione 2014 e del Bilancio di previsione 2015-2017. Pertanto, se ne suggerisce la lettura insieme con i documenti tecnico-contabili che sono le Note integrative al Rendiconto e al Bilancio, onde apprezzare i contenuti e le relazioni. E, per esempio, valutare i tanti investimenti programmati pari a 50 milioni di euro o la manovra correttiva sulla spesa corrente per 40 milioni di euro. 2

L'ARTICOLAZIONE DEL DUP E ALCUNE BREVI NOTE Linee programmatiche di mandato 2014-2019 L attività di pianificazione di ciascun Ente parte sempre da lontano e spazia nel tempo. Dapprima, si incardina con le politiche e le realizzazioni delle precedenti Amministrazioni comunali. Da qui ha origine la definizione delle linee programmatiche di mandato del Sindaco Biagiotti che hanno accompagnato l insediamento della nuova Giunta e che sono state approvate dal Consiglio Comunale il 3 luglio 2014 con la Deliberazione n. 54. Questa pianificazione di ampio spettro, per tradursi in programmazione operativa, e quindi di immediato o prospettico impatto con l attività del Comune di Sesto Fiorentino, ha bisogno di essere aggiornata ogni anno attraverso il DUP per adattarsi così alle mutate condizioni della comunità locale. Ma deve essere pure articolata in modo tale da tradurre gli obiettivi di massima in atti concreti. La programmazione operativa, pertanto, trasforma le strategie di massima del mandato in scelte adattate alle esigenze del triennio. Lo strumento per operare questo passaggio è il DUP. Adempimenti sostanziali e formalità dettate dalla legge Il processo di programmazione previsto dal legislatore in effetti è assai laborioso. Il Testo Unico degli Enti Locali (Tuel) prevede che la Giunta presenti al Consiglio il DUP attraverso il quale identifica, in modo sistematico e unitario, le scelte di natura strategica per il mandato 2015-2019 ed operativa per il triennio 2015-2017. Allora, l elaborato si compone di due parti. Tale documento accompagna lo schema del Bilancio di previsione 2015-2017 da sottoporre sempre al Consiglio Comunale. Ciò deve avvenire entro il 31 dicembre di ciascun anno o comunque entro la data successiva prevista dal competente Ministero con apposito decreto, come già avvenuto anche quest'anno portando la scadenza al 31 maggio 2015. Infine, il Consiglio approva il Bilancio e il DUP in apposta seduta consiliare. La programmazione strategica (SeS) Come abbiamo visto in precedenza, la sezione strategica individua la strategia dell Ente, specificando le decisioni principali delle linee programmatiche di mandato del Sindaco Sara Biagiotti che hanno un impatto di medio e/o lungo periodo, nonchè le politiche da sviluppare per conseguire le finalità istituzionali e gli indirizzi generali. I caratteri qualificanti di questa impostazione, come richiede la norma, sono la durata pluriennale del processo, nonchè l'interdipendenza e la coerenza dei vari strumenti, unita alla lettura non solo contabile. È per ottenere questo che la sezione strategica svilupperà ciascun argomento dal punto di vista sia a valore monetario che descrittivo, ma anche con altri contenuti. La programmazione operativa (SeO) La sezione operativa, come detto, definisce gli obiettivi operativi che derivano da quelli strategici, con i fabbisogni e relativi finanziamenti, le dotazioni strumentali ed umane di cui alle missioni e programmi. In futuro, questo documento orienterà politicamente le deliberazioni degli Organi collegiali in materia, e sarà il punto di riferimento per la verifica sullo stato di attuazione dei programmi da svolgere in corso d'esercizio. Dato che gli stanziamenti dei singoli programmi, composti da spese correnti, rimborso prestiti e investimenti, sono già contenuti nel Bilancio 2015-2017, si lascia alla lettura dello stesso Bilancio per ottenere ulteriori e più approfondite informazioni. Pertanto, nella specifica sezione saranno descritti gli obiettivi operativi con un implicito rimando al Bilancio e suoi allegati per le dotazioni correlate. 3

SeS - Condizioni esterne LE CONDIZIONI ESTERNE: UN RICHIAMO Analisi delle condizioni esterne In pratica e brevemente la sezione strategica: individua la strategia generale dell Ente; identifica gli obiettivi strategici che caratterizzano il programma di mandato e che avranno un impatto di medio e/o lungo periodo; stabilisce le politiche pubbliche da sviluppare per conseguire le finalità istituzionali e gli indirizzi generali di programmazione. La scelta degli obiettivi è preceduta da un processo di analisi strategica delle condizioni esterne, descritto in questa parte del documento, che riprende gli obiettivi di periodo individuati dal Governo centrale e dalla Regione Toscana. Quindi, si sofferma sulla analisi della più stretta situazione socio-economica del Comune (ad es.: popolazione, territorio, servizi, economia e programmazione negoziata) ed illustra alcuni parametri utili alla valutazione della evoluzione dei flussi finanziari. Alcuni obiettivi individuati dal Governo Renzi Gli obiettivi strategici del nostro Ente dipendono in primis dalle politiche del Governo guidato da Matteo Renzi. Una analisi in chiave strategica degli ee.ll. più in generale non può non tener conto delle evoluzioni amministrative, fiscali, istituzionali, ecc. che sono collegate alle politiche nazionali, considerando la perdurante difficile situazione dell'italia. Nell'ambito nazionale, le scelte dettate dalla lunga crisi iniziata nel decennio scorso impongono tra l'altro la necessità di riforme strutturali che si sommano al percorso intrapreso già da alcuni anni e mai completamente attuato del federalismo, che a livello di ee.ll. significa, tra l'altro, importanti novità in tema di fiscalità locale (aumento delle entrate comunali proprie e riduzione dei trasferimenti statali). Ciò comporta che anche il nostro Comune debba fare previsioni contando quasi unicamente sulle proprie risorse tenendo presenti le variabili sopracitate che potrebbero influire e di molto sul Bilancio. Valutazione socio-economica del territorio Nella sezione relativa alla analisi delle condizioni interne vengono esposti e rappresentati i dati principali inerenti il territorio, la popolazione e alcuni servizi. Naturalmente per maggiori dettagli si rimanda alla ricca documentazione che si trova disponibile anche sul web comunale. Per una disamina più completa delle modalità di erogazione dei servizi del Comune di Sesto Fiorentino, vengono poi elencate le società partecipate. Si ritiene opportuno anche elencare accordi di programma e protocolli di intesa che il Comune di Sesto Fiorentino ha firmato, per una gestione condivisa con molti altri Enti onde sviluppare le politiche sovracomunali in una migliore dimensione rispetto a quella unicamente comunale. Parametri per identificare i flussi finanziari Un aspetto fondamentale e ineludibile delle condizioni interne che viene sviscerato e analizzato è, ovviamente, quello finanziario. In tal senso vengono rappresentati i principali indicatori finanziari di Bilancio, che saranno poi oggetto di continuo monitoraggio, per la verifica costante del rispetto degli equilibri economico-finanziari. Sin d'ora si può affermare che pur ad indifferenza di aliquote e tariffe il complesso delle entrate mostra una tendenziale contrazione. Però, puntiamo ad un aumento del gettito cercando di ampliare la base imponibile sin dal 2015 non solo attraverso una costante azione di contrasto all'evasione e all'elusione fiscale, ma anche cercando di promuovere la leva dello sviluppo e della crescita locale attraverso l'incremento dell'occupazione, la nascita di nuove imprese, ecc., fattori tali da determinare pure un aumento indiretto del gettito. Sarà svolto in corso del mandato uno stretto monitoraggio delle entrate e della spesa. 4

SeS - Condizioni esterne IL GOVERNO CENTRALE E LA REGIONE TOSCANA L'analisi degli scenari Il Principio contabile applicato alla programmazione (vedi all. 4/1 al Dlgs. 118/2011 e s.m.i.) prevede che l'individuazione degli obiettivi strategici sia la risultante di un processo che prende a riferimento le condizioni esterne all'ente, oltre che le condizioni interne. In tale ottica è opportuno richiamare in estrema sintesi alcun dati di macroeconomia e le assi principali su cui si sta muovendo sia il Governo nazionale che quello regionale, e che danno la cornice entro cui si svilupperà anche la pianificazione strategica comunale. Siamo in un contesto macroeconomico in cui si prevede una crescita, ma in cui perdura la deflazione nell'intera area Euro. Il Governo, in base al DEF al vaglio del CdM in questi giorni, ha ad ogni modo fissato le prospettive di crescita del Pil che dovrebbe aumentare dello 0,7% nel 2015, dell'1,4% nel 2016 e dell'1,5% nel 2017. Il Governo Renzi intende fare leva sugli strumenti di politica monetaria, strutturale e di bilancio "in maniera coordinata e sinergica", a partire da un importante piano di riforme, il cui impatto si presume avrà benefici effetti sui valori macro. Il Documento economico finanziario (DEF) Il DEF 2015, che descrive le assi strategiche del Governo in materia di economia e di sviluppo, parte constatando che la difficile situazione economica ed occupazionale continua purtroppo a colpire la zona Euro. Per dare un impulso alla crescita e al miglioramento degli indicatori macroeconomici, il Governo italiano intende avvalendosi degli strumenti di politica economica, monetaria, strutturale e di bilancio a partire da un importantissimo piano delle riforme. Oltre che approvare e mettere in pista questo vasto piano di riforme, già in cantiere o varate, nei suoi primi 1000 giorni il Governo intende anche dare il via ai relativi decreti attuativi, in modo da rendere concrete e attuabili le misure legislative e rispondere così anche al Consiglio Europeo. Nelle previsioni del Governo, oltre all'aumento del PIl sopra specificato, il tasso di disoccupazione dovrebbe scendere al 12,3% nel 2015, all'11,2% nel 2017 fino al 10,5% nel 2019. Il DEF e il piano delle riforme In definitiva, nelle intenzioni di Palazzo Chigi ci si propone l'attuazione di riforme strutturali e di politiche di bilancio che rendano i conti pubblici e il sistema Paese più flessibile, resistente alla crisi e in grado di generare la crescita e l'occupazione. Il pacchetto tra l'altro prevede: - la riforma costituzionale e del sistema elettorale - la riforma della Giustizia - le misure per la liberalizzazione del credito - la riforma del lavoro, da attuarsi con il Jobs Act - la semplificazione del fisco - la riforma della ricerca, istruzione e formazione - la riforma della Pubblica Amministrazione che in particolare riguarderà la riforma della dirigenza pubblica, la riorganizzazione delle strutture, la semplificazione dei procedimenti e si dovrebbe attuare mediante una serie di deleghe legislative al Governo. Lo scenario regionale La Regione Toscana, pur con indicatori economici migliori rispetto alla media nazionale, registra un calo parziale nel settore manifatturiero, con una contrazione dei livelli produttivi e degli ordinativi, pur confermando però delle buone performance nei mercati esteri. A livello istituzionale, si approssimano le elezioni che porteranno anche alla nuova Giunta. Nel frattempo la Regione, come già fatto in parte, è chiamata a legiferare sulle competenze della Città Metropolitana di Firenze, la quale attende la definizione di tale disciplina per poter programmare le proprie attività e realizzare, insieme ai Comuni che ne fanno parte, il piano strategico per lo sviluppo del territorio. Comunque il percorso è iniziato positivamente e ci auguriamo produca frutti. 5

SeS - Condizioni esterne POPOLAZIONE A SESTO E SITUAZIONE DEMOGRAFICA Il fattore demografico Il Comune è l'ente locale che rappresenta la propria comunità, ne cura gli interessi e ne promuove lo sviluppo. Abitanti e territorio, pertanto, sono gli elementi essenziali che caratterizzano il Comune. La composizione demografica locale mostra tendenze, come l invecchiamento, che un'amministrazione deve saper interpretare prima di pianificare gli interventi. L andamento demografico nel complesso, ma soprattutto il saldo naturale e il riparto per sesso ed età, sono fattori importanti che incidono sulle decisioni del comune. E questo riguarda sia l'erogazione dei servizi che la politica degli investimenti. Popolazione (andamento demografico) Popolazione legale Popolazione legale (ultimo censimento disponibile) 47.742 Movimento demografico Popolazione al 01-01 (+) 49.122 Nati nell'anno (+) 370 Deceduti nell'anno (-) 540 Saldo naturale -170 Immigrati nell'anno (+) 1.734 Emigrati nell'anno (-) 1.711 Saldo migratorio 23 Popolazione al 31-12 48.975 Aspetti statistici Le tabelle riportano alcuni dei principali elementi che indicano le tendenze in atto. La modifica dei residenti riscontrata in anni successivi (andamento demografico), l'analisi per sesso e per età (stratificazione demografica), la variazione dei residenti (popolazione insediabile) con un'analisi delle modifiche nel tempo (andamento storico), aiutano a capire chi siamo e dove stiamo andando. Popolazione (stratificazione demografica) Popolazione suddivisa per sesso Maschi (+) 23.173 Femmine (+) 25.802 Popolazione al 31-12 48.975 Composizione per età Prescolare (0-6 anni) (+) 2.505 Scuola dell'obbligo (7-14 anni) (+) 4.548 Forza lavoro prima occupazione (15-29 anni) (+) 6.374 Adulta (30-65 anni) (+) 23.384 Senile (oltre 65 anni) (+) 12.164 Popolazione al 31-12 48.975 Popolazione (popolazione insediabile) Aggregazioni familiari Nuclei familiari 20.687 Comunità / convivenze 26 Tasso demografico Tasso di natalità (per mille abitanti) (+) 7,88 Tasso di mortalità (per mille abitanti) (+) 10,41 Popolazione insediabile Popolazione massima insediabile (num. abitanti) 52.212 Anno finale di riferimento 2.011 6

SeS - Condizioni esterne Popolazione (andamento storico) 2009 2010 2011 2012 2013 Movimento naturale Nati nell'anno (+) 424 415 346 439 370 Deceduti nell'anno (-) 498 519 476 465 540 Saldo naturale -74-104 -130-26 -170 Movimento migratorio Immigrati nell'anno (+) 1.730 1.848 1.812 2.229 1.734 Emigrati nell'anno (-) 1.297 1.638 1.423 1.689 1.711 Saldo migratorio 433 210 389 540 23 Tasso demografico Tasso di natalità (per mille abitanti) (+) 8,83 8,60 7,14 8,99 7,88 Tasso di mortalità (per mille abitanti) (+) 10,37 10,75 9,83 9,52 10,41 7

SeS - Condizioni esterne IL TERRITORIO E LA PIANIFICAZIONE TERRITORIALE La centralità del territorio Secondo l'ordinamento degli Enti locali, spettano al Comune tutte le funzioni amministrative relative alla popolazione e al territorio, in particolare modo quelle connesse con i servizi alla persona e alla comunità, l'assetto ed uso del territorio e lo sviluppo economico. Il Comune, per poter esercitare tali funzioni in ambiti adeguati, può mettere in atto anche delle forme di decentramento e di cooperazione con altri enti territoriali. Il territorio, e in particolare le regole che ne disciplinano lo sviluppo e l'assetto socio economico, rientrano tra le funzioni fondamentali attribuite al Comune. Territorio (ambiente geografico) Estensione geografica Superficie (Kmq.) 49 Risorse idriche Laghi (num.) 2 Fiumi e torrenti (num.) 5 Strade Statali (Km.) 1 Provinciali (Km.) 20 Comunali (Km.) 169 Vicinali (Km.) 98 Autostrade (Km.) 12 Pianificazione territoriale Per governare il proprio territorio bisogna valutare, regolare, pianificare, localizzare e attuare tutto quel ventaglio di strumenti e interventi che la legge attribuisce ad ogni Ente locale. Accanto a ciò, esistono altre funzioni che interessano la fase operativa e che mirano a vigilare, valorizzare e tutelare il territorio. Si tratta di gestire i mutamenti affinché siano, entro certi limiti, non in contrasto con i più generali obiettivi di sviluppo. Per fare ciò, l'ente si dota di una serie di regolamenti che operano in vari campi: urbanistica, edilizia, tutela dell'ambiente. Territorio (urbanistica) Piani e strumenti urbanistici vigenti Piano regolatore adottato (S/N) Si (DCC n. 35 del 18/04/2013) Piano regolatore approvato (S/N) Si Programma di fabbricazione (S/N) Si (PROGR FABBR) Piano edilizia economica e popolare (S/N) Si (DCC n. 213 DEL 21/12/1992) Piano insediamenti produttivi Industriali (S/N) No Artigianali (S/N) No Commerciali (S/N) No Altri strumenti (S/N) Si Coerenza urbanistica Coerenza con strumenti urbanistici (S/N) Si Area interessata P.E.E.P. (mq.) 694.129 Area disponibile P.E.E.P. (mq.) 0 Area interessata P.I.P. (mq.) 107.810 Area disponibile P.I.P. (mq.) 0 (DCC n. 6 del 28/01/2014 - Secondo Regolamento Urbanistico; DCC n.15 del 27/03/2014 - Variante al RU) (Piano urbano traffico, Piano Strutturale, Piano Energetico Ambientale, Zonizzazione Acustica) 8

SeS - Condizioni esterne LE STRUTTURE E L'EROGAZIONE DEI SERVIZI L'intervento del Comune nei servizi L'Ente locale eroga servizi pubblici per realizzare fini sociali e promuovere lo sviluppo economico e civile della collettività e, quindi, destina risorse sia per l'erogazione di servizi generali, che forniscono un supporto al funzionamento dell'intero apparato comunale, sia ai servizi per il cittadino, nella forma di servizi a domanda individuale, produttivi o istituzionali. Si tratta di prestazioni di diversa natura e contenuto, perchè: i servizi produttivi tendono ad autofinanziarsi e operano in pareggio o producono utili di esercizio; i servizi a domanda individuale sono in parte finanziati dalle tariffe pagate dagli utenti; i servizi di carattere sociale sono prevalentemente gratuiti, in quanto di stretta competenza pubblica. Queste attività posseggono una specifica organizzazione e sono inoltre dotate di un livello adeguato di strutture. Servizi al cittadino (Trend storico e programmazione) Denominazione 2014 2015 2016 2017 Asili nido (num.) 16 16 16 16 (posti) 580 580 580 580 Scuole materne (num.) 14 14 15 15 (posti) 1.292 1.263 1.398 1.398 Scuole elementari (num.) 9 9 9 9 (posti) 2.278 2.297 2.290 2.290 Scuole medie (num.) 3 3 3 3 (posti) 1.412 1.471 1.460 1.460 Strutture per anziani (num.) 1 1 1 1 (posti) 62 62 62 62 Ciclo ecologico Rete fognaria - Bianca (Km.) 4 4 4 4 - Nera (Km.) 13 13 13 13 - Mista (Km.) 121 121 121 121 Depuratore (S/N) No No No No Acquedotto (Km.) 166 166 166 166 Servizio idrico integrato (S/N) Si Si Si Si Aree verdi, parchi, giardini (num.) 176 176 176 176 (hq.) 78 78 78 78 Raccolta rifiuti - Civile (q.li) 16.307 16.300 16.200 16.100 - Industriale (q.li) 0 0 0 0 - Differenziata (S/N) Si Si Si Si Discarica (S/N) Si Si Si Si Servizi all'infanzia e scuole Sono 7.655 gli alunni che frequentano le scuole pubbliche e private di ogni ordine e grado presenti sul territorio. L'Amministrazione intende continuare e rafforzare l'impegno per le attività e i progetti nelle scuole, il sostegno scolastico e la lotta alla dispersione, la cura degli ambienti e la sostenibilità delle strutture, con una attenzione ai servizi di ristorazione, trasporto scolastico e prescuola. Scuola e cultura Sono in programma investimenti dedicati a progetti in tema di immigrazione (sono ben 59 le nazionalità presenti tra i banchi della nostra città) e nel campo della innovazione tecnologica e didattica al fine di sostenere nonché accompagnare le strategie di insegnamento e di apprendimento. Altre dotazioni Farmacie comunali (num.) 9 9 9 9 Punti luce illuminazione pubblica (num.) 7.815 7.850 7.900 7.950 Rete gas (Km.) 138 138 138 138 Mezzi operativi (num.) 47 47 45 43 Veicoli (num.) 5 5 4 3 Centro elaborazione dati (S/N) Si Si Si Si Personal computer (num.) 310 402 405 410 Legenda Le tabelle di questa pagina mostrano, in una prospettiva che si sviluppa nell'arco di un quadriennio, l'offerta di alcuni dei principali tipi di servizio prestati al cittadino dagli Enti locali. Le attività ivi indicate riprendono una serie di dati previsti in modelli ufficiali. 9

SeS - Condizioni esterne ECONOMIA E SVILUPPO ECONOMICO LOCALE Un territorio che produce ricchezza Sesto Fiorentino è un territorio ove hanno sede molte importanti aziende che operano prevalentemente nel settore della chimica, della farmaceutica, della tecnologia, della moda, della pelletteria e dell'abbigliamento. Insieme alle aziende dei comuni della fascia fiorentina nord ovest queste realtà produttive costituiscono una delle assi portanti dell'economia toscana che va costantemente seguita nelle dinamiche e assecondata per consentire sviluppo e occupazione. Evidentemente, andranno attuate delle politiche pubbliche tali da favorire gli insediamenti esistenti, stimolare per quanto possibile la loro crescita nonché creare le condizioni per attrarre nuovi investimenti non soltanto dalla Toscana. Economia insediata Solo brevi cenni rimandando a tutta la documentazione prodotta nel tempo. Le aziende insediate nel comune di Sesto Fiorentino sono prevalentemente aziende del terziario: commercio ingrosso e dettaglio: 33% del totale delle unità locali (in seguito u.l.); imprese di servizio: 25,6% del totale delle u.l.. Comunque da fatto rilevare che il manifatturiero conserva un peso importante, ovvero il 22,2% del totale delle u.l., come lo stesso settore delle costruzioni dimostra il suo peso, infatti nonostante la specifica crisi si attesta pur sempre su un 11,8% delle u.l. Si precisa che i dati sopra riportati si riferiscono al 2013. 10

SeS - Condizioni esterne SINERGIE E FORME DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA Gli strumenti negoziali per lo sviluppo La complessa realtà economica della società moderna spesso richiede uno sforzo condiviso di intervento. Obiettivi come lo sviluppo, il rilancio o la riqualificazione di una zona, la semplificazione nelle procedure della burocrazia, e tanto altro, reclamano spesso l adozione di strumenti di ampio respiro. Il processo di costituzione della Città Metropolitana di Firenze va in questo senso e ogni Comune dovrà tener conto di questo nuovo livello amministrativo nel proprio processo di pianificazione strategica. Inoltre, ogni Comune per raggiungere determinati obiettivi e perseguire precise finalità ricorre agli strumenti della programmazione negoziata, che vincolano soggetti diversi a un percorso comune per la realizzazione di un fine ampio e condiviso. A seconda degli ambiti interessati, finalità perseguite, soggetti ammessi e requisiti di accesso, si è in presenza di patti territoriali, di contratti d area o di contratti di programma. E altro ancora. Tali strumenti implicano l assunzione di decisioni istituzionali e l impegno di risorse economiche a carico delle amministrazioni statali, regionali e locali. Quello che segue, in pratica, è un primo inventario degli accordi di ogni tipo sottoscritti nel tempo più recente dal nostro Comune. TAV (Treni alta velocità) Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Ministero dei Trasporti, FFSS spa, TAV, Regione Toscana, Provincia di Firenze, Comune di Firenze, Comune di Vaglia. Operativo Data di sottoscrizione 27/07/1998 Smaltimento RSU (rifiuti solidi urbani) Soggetti partecipanti Comuni di Calenzano, Campi Bisenzio, Firenze, Signa e Quadrifoglio spa Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 08/06/1999 AIT (Autorità Idrica Toscana) Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Comuni di Firenze, Pistoia, Prato, Montale, Incisa, Montemurlo, Agliana, Borgo San Lorenzo, San Godenzo, Serravalle Pistoiese, Calenzano, Dicomano, Carmignano, Sambuca Pistoiese, Cantagallo, Vernio, Vaiano, Poggio a Caiano, Campi Bisenzio, Scarperia, Scandicci, Barberino di Mugello, Vaglia, Quarrata, Figline Valdarno, Londa, Lastra a Signa, Reggello, Pelago, Rufina, Cavriglia, Loro Ciuffenna, Pian di Sco, San Giovanni Valdarno, Terranuova Bracciolini, Bagno a Ripoli, Fiesole, Greve in Chianti Operativo Data di sottoscrizione 16/07/2012 11

SeS - Condizioni esterne Viabilità: Perfetti Ricasoli - Mezzana Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Regione Toscana, Provincia di Firenze, Provincia di Prato, Comuni di Calenzano, Campi Bisenzio, Prato, Firenze Operativo Data di sottoscrizione 03/11/2004 Riduzione sostanze inquinanti e prevenzione Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Scadenza 10/05/2011 Operatività Regione Toscana, Anci, Urpt, Province di Arezzo, Firenze, Grosseto, Livorno, Lucca, Pisa, Pistoia, Prato, Massa Carrara, Siena, Comuni di Arezzo, Bagno a Ripoli, Calenzano, Campi Bisenzio, Capannori, Carrara, Cascina, Empoli, Firenze, Grosseto, Lastra a Signa, Livorno, Lucca, Massa, Montale, Montecatini Terme, Montelupo, Pisa, Pistoia, Poggia a Caiano, Poggibonsi, Pontedera, Porcari, Prato, S.Croce sull'arno, Scandicci, Siena, Signa, Viareggio Operativo Data di sottoscrizione 10/05/2007 Cassa d'espansione Renai - 1 Lotto funzionale Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Autorità Bacino del fiume Arno, Regione Toscana, Provincia di Firenze, Comuni di Campi Bisenzio, Firenze, Signa Operativo Data di sottoscrizione 22/04/2004 Completamento del sistema tramviario dell'area fiorentina e sua estensione Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Regione Toscana, Comuni di Firenze, Campi Bisenzio, Bagno a Ripoli (revoca e sostituzione dell'adp del 2013) Operativo Data di sottoscrizione 24/04/2014 12

SeS - Condizioni esterne Potenziamento e messa in sicurezza Autostrada A1 tratto FI Nord - FI Sud Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Regione Toscana, Provincia di Firenze, Comuni di Firenze, Calenzano, Campi Bisenzio, Scandicci, Impruneta e Bagno a Ripoli e Società Autostrade spa Operativo Data di sottoscrizione 17/06/1999 1 Atto aggiuntivo all'adp potenziamento e messa in sicurezza A1 Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Regione Toscana, Provincia di Firenze, Comuni di Firenze, Calenzano, Campi Bisenzio, Scandicci, Impruneta e Bagno a Ripoli e Società Autostrade spa Operativo Data di sottoscrizione 01/04/2009 2 Atto aggiuntivo potenziamento e messa in sicurezza A1 Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Regione Toscana, Provincia di Firenze, Comuni di Firenze, Calenzano, Campi Bisenzio, Scandicci, Impruneta e Bagno a Ripoli e Società Autostrade spa Operativo Data di sottoscrizione 22/05/2014 Condivisione ob. strategia territoriale Soggetti partecipanti Regione Toscana, Provincia Firenze, Comuni di Bagno a Ripoli, Calenzano, Campi Bisenzio, Fiesole, Firenze, Impruneta, Lastra a Signa, Pontassieve, Scandicci, Signa Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 27/02/2007 Impiantistica smaltimento rifiuti e boschi della piana Soggetti partecipanti Provincia Firenze, Comune di Firenze, Ato 6, Comune Campi Bisenzio Impegni di mezzi finanziari Durata 4 anni Operatività Operativo Data di sottoscrizione 02/08/2005 13

SeS - Condizioni esterne Agenzia Consortile Trasporto Pubblico Soggetti partecipanti Provincia di Firenze, Comuni di Bagno a Ripoli, Calenzano, Campi Bisenzio, Fiesole, Firenze, Impruneta, Lastra a Signa, Scandicci, Signa, Vaglia Impegni di mezzi finanziari Durata 20 anni Operatività Operativo Data di sottoscrizione 18/05/2006 Gestione rifiuti ATO FI-PO-PT Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Regione Toscana, Province di Prato, Firenze, Pistoia, Circondario Empolese Valdelsa, Comuni di Firenze, Prato, Pistoia, Empoli, Pontassieve, Scandicci, Rufina, Greve in Chianti, Montale, Agliana, Quarrata Operativo Data di sottoscrizione 31/01/2007 Interventi su Monte Morello Soggetti partecipanti P.I. con Provincia di Firenze Impegni di mezzi finanziari Durata 2007-2013 Operatività Operativo Data di sottoscrizione 21/05/2007 Sicurezza Area metropolitana fiorentina Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività P.I. con Prefettura, Comuni di Firenze, Bagno a Ripoli, Calenzano, Campi Bisenzio, Fiesole, Impruneta, Lastra a Signa, Pontassieve, Scandicci, Signa. previsti 2 anni Operativo Data di sottoscrizione 19/07/2007 Raccolta differenziata nelle Scuole Soggetti partecipanti P.I. con Istituzione, Qualità e Servizi spa, Quadrifoglio spa Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 04/02/2008 14

SeS - Condizioni esterne Attuazione del Parco della Piana Soggetti partecipanti P.I. con la Regione Toscana Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 03/04/2009 Sistema di video sorveglianza Soggetti partecipanti Comuni di Firenze, Bagno a Ripoli, Campi Bisenzio, Fiesole, Impruneta, Scandicci e Vaglia, Ataf spa Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 10/04/2009 Progetto integratio inserimento sociale ospedale Luzzi Soggetti partecipanti Regione Toscana Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 27/08/2009 Coordinamento territoriale per il governo del territorio Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività P.I. con Provincia di Firenze, Comuni di Bagno a Ripoli, Calenzano, Campi Bisenzio, Fiesole, Firenze, Lastra a Signa, Scandicci e Signa Operativo Data di sottoscrizione 19/05/2011 Interventi Autostrade Italia sul territorio regionale toscano Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività P.I. con Ministero delle Infrastrutture e dei Trasporti, Regione Toscana, Province di: Firenze, Arezzo, Pistoia, Prato, ANAS e vari comuni delle province interessate Operativo Data di sottoscrizione 04/08/2011 15

SeS - Condizioni esterne Convenzione per interramento tratta di linea n. 440 "Calenzano-Sodo" Soggetti partecipanti TELAT srl, RFI spa Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 10/11/2011 Interventi sulla Autostrada A1 Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività P.I. con Ministero Infrastrutture, Regione Toscana, province di Firenze, Pistoia, Prato, Comuni di Agliana, Arezzo, Bagno a Ripoli, Barberino di Mugello, Buggiano, Calenzano, Campi Bisenzio, Figline Valdarno, Firenze, Incisa Val d'arno, Monsummano Terme, Montecatini Terme, Pieve a Nievole, Pistoia, Prato, Reggello, Rignano sull'arno, San Giovanni Valdarno, Serravalle Pistoiese e Terranova Bracciolini Operativo Data di sottoscrizione 26/07/2011 Riduzione dei rifiuti urbani Soggetti partecipanti P.I. con Comuni di Firenze e Scandicci Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 19/01/2011 Presa in consegna cassa di espansione in località Padule Soggetti partecipanti P.I. con Consorzio di Bonifica "Area Fiorentina" Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 19/09/2012 Realizzazione progetti di mobilità elettrica sostenibile Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività P.I. con Regione Toscana, Provincia di Firenze, comuni di Firenze, Calenzano, Campi Bisenzio, Signa, Lastra a Signa, Bagno a Ripoli Operativo Data di sottoscrizione 13/03/2012 16

SeS - Condizioni esterne Realizzazione nuova sede Liceo Scientifico Agnoletti Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività P.I con Regione Toscana, Provincia di Firenze, comune di Campi Bisenzio e Università degli Studi di Firenze Operativo Data di sottoscrizione 13/11/2013 Adeguamento sistema delle acque basse e successiva integrazione Soggetti partecipanti P.I. con Consorzio di Bonifica Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 27/09/2011 Innovazione P.A. ed e-gov per la pianificazione urbanistica Soggetti partecipanti P.I. con INU Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 27/12/2012 Opere di mitigazione aree attraversate linea ferroviaria BO-FI Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività P.I. (successivamente aggiornato) con Regione Toscana, provincia di Firenze, Unione montana dei comuni del Mugello, Consorzio di bonifica della Romagna occidentale, Comuni di Borgo San Lorenzo, Firenzuola, Scarperia, Vaglia Operativo Data di sottoscrizione 06/11/2012 Realizzazione tratto di acquedotto zona Morello (varie località) Soggetti partecipanti P.I. con Comune di Vaglia Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 01/01/2014 17

SeS - Condizioni esterne Sesto Cardioprotetta Soggetti partecipanti P.I. con Croce Rossa Italiana - Comitato Locale Firenze Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 13/05/2014 Innovazione P.A. ed e-gov in materia di urbanistica Soggetti partecipanti P.I. con Linea Comune Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 22/05/2014 Realizzazione progetti mobilità ciclabile Soggetti partecipanti P.I. con Comune di Firenze Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 05/08/2014 Promozione della mobilità ciclabile e pedonale Soggetti partecipanti P.I. con Associazione FIAB Firenze bici onlus Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 05/08/2014 Servizi Trasporto Pubblico Locale Soggetti partecipanti P.I. con Regione Toscana e vari Enti Locali Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 21/08/2014 18

SeS - Condizioni esterne Esercizio funzioni Autorità competente Valutazione Ambientale Strategica Soggetti partecipanti P.I. con Comune di Calenzano Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 27/10/2014 Assegnazione alla Caritas locale via Fratti per uso temporaneo Soggetti partecipanti P.I. con Caritas Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 02/12/2014 Abitare Solidale, Social Housing e Cohousing Soggetti partecipanti Protocollo d'intesa progetto AUSER e Società della Salute Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 22/12/2014 Gestione associata del personale Soggetti partecipanti P.I. con Comuni di Calenzano, Campi Bisenzio, Lastra a Signa, Scandicci, Signa Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 22/12/2014 Partnership tra Scuola Pescetti e Biblioteca Ragionieri Soggetti partecipanti Istituto Comprensivo n. 1 di Sesto Fiorentino Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 07/01/2015 19

SeS - Condizioni esterne Istituzione Comitato di garanzia impatto ambientale aereoporto Soggetti partecipanti Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Comuni di Firenze, Prato, Calenzano, Campi Bisenzio, Carmignano, Poggio a Caiano, Signa, Lastra a Signa Operativo Data di sottoscrizione 23/03/2015 Azioni di contrasto contro la violenza su donne e minori Soggetti partecipanti Adesione al Protocollo Int. ANCI e Centri antiviolenza della Toscana Impegni di mezzi finanziari Durata Operatività Operativo Data di sottoscrizione 24/03/2015 20

SeS - Condizioni esterne ALTRI DATI: INDICATORI E PARAMETRI Indicatori finanziari e parametri di deficitarietà Il sistema degli indicatori finanziari, ottenuti come rapporto tra valori finanziari e fisici (ad esempio, spesa corrente per abitante) o tra valori esclusivamente finanziari (ad esempio, grado di autonomia tributaria) analizzano aspetti diversi della vita dell'ente per fornire, mediante la lettura di un dato estremamente sintetico, una base di ulteriori informazioni sulle dinamiche che si instaurano a livello finanziario nel corso dei diversi esercizi. Questi parametri, liberamente scelti a livello locale o previsti da specifici richiami normativi, forniscono interessanti notizie, soprattutto a rendiconto, sulla composizione del bilancio e sulla sua evoluzione nel tempo. Più in generale, questo genere di indicatori rappresenta un utile metro di paragone per confrontare la situazione reale di un ente con quella delle strutture di dimensione anagrafica e socio-economica simile. Altri tipi di indici, come ad esempio i parametri di deficit strutturale, attestano l'assenza di situazioni di pre-dissesto. Grado di autonomia È un tipo di indicatore che denota la capacità dell'ente di riuscire a reperire le risorse (entrate correnti) necessarie al finanziamento delle spese destinate al funzionamento dell'apparato. Le entrate correnti, infatti, sono risorse per la gestione dei servizi erogati al cittadino. Di questo importo totale, i tributi e le entrate extra tributarie indicano la parte direttamente o indirettamente reperita dall'ente. I trasferimenti in conto gestione dello Stato, regione ed altri enti costituiscono invece le entrate derivate, in quanto risorse fornite da terzi per finanziare parte della gestione corrente. I principali indici di questo gruppo sono l autonomia finanziaria, l autonomia tributaria, la dipendenza erariale, l incidenza delle entrate tributarie sulle proprie e delle entrate extratributarie sulle proprie. Pressione fiscale e restituzione erariale Si tratta di un gruppo di indicatori che consentono di conoscere qual è il prezzo pagato dal cittadino per usufruire dei servizi forniti dallo Stato sociale. Allo stesso tempo, questi indici permettono di quantificare con sufficiente attendibilità l'ammontare della restituzione di risorse prelevate direttamente a livello centrale e poi restituite, ma solo in un secondo tempo, alla collettività. Questo tipo di rientro avviene sotto la forma dei trasferimenti statali in conto gestione (contributi in conto gestione destinati a finanziare, di solito in modo parziale, l'attività istituzionale dell'ente locale). I principali indici di questo gruppo, rapportati al singolo cittadino (pro-capite) sono le entrate proprie pro-capite, la pressione tributaria pro-capite ed i trasferimenti erariali pro-capite. Grado di rigidità del bilancio Sono degli indici che denotano la possibilità di manovra dell Ente rispetto agli impegni finanziari di medio o lungo periodo. L'Amministrazione può scegliere come utilizzare le risorse nella misura in cui il bilancio non è già stato vincolato da impegni di spesa a lungo termine assunti in precedenza. Conoscere la rigidità del bilancio consente di individuare quale sia il margine operativo a disposizione per assumere nuove scelte di gestione o intraprendere ulteriori iniziative che impegnino quote non residuali di risorse. In questo tipo di contesto, assumono particolare rilevanza il grado di rigidità strutturale, la rigidità per il costo del personale, il grado di rigidità per indebitamento (mutui e prestiti obbligazionari) e l incidenza del debito totale sul volume complessivo delle entrate correnti. Parametri di deficit strutturale I parametri di deficit strutturale, meglio individuati come indicatori di sospetta situazione di deficitarietà strutturale, sono dei particolari tipi di indice previsti dal legislatore e applicati nei confronti di tutti gli Enti locali. Lo scopo di questi indici è fornire agli organi centrali un indizio, anche statistico, che riveli il grado di solidità della situazione finanziaria dell ente, o per meglio dire, che indichi l assenza di una condizione di pre-dissesto strutturale. Secondo la norma, infatti, sono considerati in condizioni strutturalmente deficitarie gli Enti locali che presentano gravi e incontrovertibili condizioni di squilibrio individuate dalla presenza di almeno la metà degli indicatori con un valore non coerente (fuori media) con il corrispondente dato di riferimento nazionale. Parametri di deficit strutturale 2013 Nella media Fuori media Risultato contabile di gestione rispetto entrate correnti Residui entrate proprie rispetto entrate proprie Residui attivi entrate proprie rispetto entrate proprie Residui complessivi spese correnti rispetto spese correnti Procedimenti di esecuzione forzata rispetto spese correnti Spese personale rispetto entrate correnti Debiti di finanziamento non assistiti rispetto entrate correnti Debiti fuori bilancio rispetto entrate correnti Anticipazioni tesoreria non rimborsate rispetto entrate correnti Misure di ripiano squilibri rispetto spese correnti 2014 Nella media Fuori media 21

SeS - Condizioni interne LE CONDIZIONI INTERNE: ALCUNI ASPETTI Indirizzi strategici e condizioni interne La sezione strategica sviluppa le linee programmatiche di mandato e individua, in coerenza con il quadro normativo, gli indirizzi strategici dell Ente. Le scelte sono definite tenendo conto delle linee di indirizzo della programmazione regionale e del concorso degli ee.ll. al perseguimento degli obiettivi nazionali di finanza pubblica. La stesura degli obiettivi strategici è preceduta da un processo conoscitivo di analisi delle condizioni esterne e interne all Ente, sia in termini attuali che prospettici. Per quanto riguarda le condizioni esterne, sono approfonditi i seguenti aspetti: organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali; indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse ed ai corrispondenti impieghi; disponibilità e gestione delle risorse umane con riferimento alla struttura organizzativa dell Ente in tutte le sue articolazioni; coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità ed i vincoli di finanza pubblica. Gestione dei servizi pubblici locali Con riferimento alle condizioni interne, come previsto dalla normativa, l analisi strategica richiede l approfondimento degli aspetti connessi con l organizzazione e la modalità di gestione dei servizi pubblici locali. In questa ottica va tenuto conto anche degli eventuali valori di riferimento in termini di fabbisogni e costi standard. Sempre nello stesso contesto, sono delimitati i seguenti obiettivi a carattere strategico: gli indirizzi generali sul ruolo degli organismi, degli enti strumentali e delle società controllate e partecipate, prendendo in considerazione anche la loro situazione economica e finanziaria; gli obiettivi di servizio e gestionali che queste strutture devono perseguire nel tempo; le procedure di controllo di competenza del Comune sull'attività svolta dalle medesime Aziende. Si tratta pertanto di inquadrare il ruolo che Sesto Fiorentino già possiede, o può far valere, nell'ambito dei delicati rapporti che si instaurano tra gestore dei servizi pubblici locali e proprietà di riferimento. All'uopo si può vedere il Piano di razionalizzazione 2015 adottato il 31 marzo 2015. Indirizzi generali su risorse e impieghi L analisi strategica richiede uno specifico approfondimento dei seguenti aspetti, relativamente ai quali possono essere aggiornati gli indirizzi di mandato: i nuovi investimenti e la realizzazione delle opere pubbliche (questo aspetto è affrontato nella SeO); i programmi d'investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi; i tributi; le tariffe dei servizi pubblici; la spesa corrente, con riferimento alla gestione delle funzioni fondamentali; l analisi delle necessità finanziarie e strutturali per l espletamento dei programmi ricompresi nelle missioni (vedi Bilancio); la gestione del patrimonio; il reperimento e l impiego di risorse straordinarie e in conto capitale; l indebitamento, con analisi della sostenibilità e l andamento tendenziale; gli equilibri della situazione corrente, generali di bilancio ed i relativi equilibri di cassa (equilibri di competenza e cassa nel triennio; programmazione ed equilibri finanziari; finanziamento bilancio corrente; finanziamento investimenti). Gestione del personale e Patto di stabilità interno Sempre avendo riferimento alle condizioni interne, l analisi strategica richiede l approfondimento di due ulteriori aspetti, e cioè la disponibilità e la gestione delle risorse umane, con riferimento alla struttura organizzativa dell ente in tutte le sue articolazioni e alla sua evoluzione nel tempo anche in termini di spesa; la coerenza e la compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità e con i vincoli di finanza pubblica. Nella sostanza, si tratta di aspetti su cui incidono pesantemente i limiti posti dal Governo centrale sull autonomia dell ente territoriale. I vincoli posti alla libera possibilità di programmare le assunzioni di nuovo personale (fabbisogno di personale e possibilità del turn-over, spesso limitato ad una sola percentuale sul totale andato in quiescenza) insieme ai vincoli posti sulla capacità di spesa che è condizionata, per gli enti soggetti agli obblighi del patto di stabilità, al raggiungimento dell obiettivo programmatico. 22

SeS - Condizioni interne ORGANISMI GESTIONALI: INIZIANO LE DISMISSIONI La gestione di pubblici servizi Il Comune di Sesto Fiorentino può condurre le proprie attività in economia, impiegando personale e mezzi strumentali di proprietà, oppure affidare talune funzioni a specifici organismi a tale scopo costituiti. Delle attuali quattordici partecipazioni dirette del Comune di Sesto Fiorentino, soltanto due hanno un capitale sociale interamente detenuto da questa Amministrazione (Doccia Service srl e Azienda Farmacie e Servizi spa), mentre le restanti dodici sono rappresentate da partecipazioni in aziende il cui capitale sociale è suddiviso tra più Comuni ed Enti, per lo più con quote minoritarie, nessuna di controllo. La Legge 23.12.2014, n. 190 (Legge di Stabilità 2015) al fine di assicurare il coordinamento della finanza pubblica, il contenimento della spesa, il buon andamento dell'azione amministrativa e la tutela della concorrenza e del mercato, stabilisce che gli Enti locali, a decorrere dal 1 gennaio 2015, inizino un processo di razionalizzazione delle società e delle partecipazioni societarie direttamente o indirettamente possedute, processo programmato e avviato con la deliberazione di Giunta n. 95 del 31/03/2015. Organismi gestionali (Trend storico e programmazione) 2014 2015 2016 2017 Tipologia Consorzi (num.) 2 2 2 2 Aziende (num.) 0 0 0 0 Istituzioni (num.) 0 0 0 0 Società di capitali (num.) 14 14 14 14 Servizi in concessione (num.) 2 2 2 2 Totale 18 18 18 18 Consorzio di Bonifica Attività e note Comuni di Calenzano, Vaglia, Prato, Sesto Fiorentino, Campi, Bisenzio, Signa, Firenze, Fiesole, Pontassieve Riassetto idrogeologico a tutela dell'ambiente e delle popolazioni sottoposte a rischio allagamenti Società della Salute Attività e note ASL 10 di Firenze, Comuni Sesto Fiorentino, Campi Bisenzio, Scandicci, Calenzano, Fiesole, Vaglia, Signa, Lastra a Signa Realizzazione di una effettiva integrazione del sistema sanitario con quello socio-assistenziale. Attribuzione di un ruolo forte al territorio nella organizzazione e gestione dei servizi sociali e sanitari attraverso il coinvolgimento diretto dei Comuni in quanto comunità locale ATAF spa Attività e note Comuni di Firenze, Sesto Fiorentino, Scandicci, Campi Bisenzio, Bagno a Ripoli, Fiesole, Calenzano, Impruneta, Vaglia Gestione beni mobili e immobili 23

SeS - Condizioni interne Casa spa Attività e note Comuni di Firenze, Sesto Fiorentino, Campi Bisenzio, Scandicci, Bagno a Ripoli, Borgo S.Lorenzo, Lastra a Signa, Pontassieve ed altri 14 comuni Manutenzione e gestione del patrimonio destinato all'erp Azienda Farmacie e Servizi spa. Attività e note Comune Sesto Fiorentino Farmacia, vendita medicinali, prodotti para farmaceutici, sanitari, profumeria, dietetici, gestione studi medici comunali Consiag spa Attività e note Comuni di Agliana, Lastra a Signa, Montemurlo, Prato, Poggio a Caiano, Scandicci, Sesto Fiorentino ed altri 24 comuni Distribuzione gas per uso privato ed industriale Publiacqua spa Attività e note Consiag spa, Publiservizi, Comune di Firenze, Acque Blu Fiorentine spa, Comune di Sesto Fiorentino ed altri 42 Comuni Distribuzione acqua per uso privato ed industriale Quadrifoglio spa Attività e note Comuni di Firenze, Campi Bisenzio, Sesto Fiorentino, Calenzano, Signa, Fiesole, Greve in Chianti, Impruneta, San Casciano Val di Pesa, Scandicci. Raccolta e smaltimento rifiuti Qualità e Servizi spa Attività e note Comuni di Sesto Fiorentino, Campi Bisenzio, Signa Preparazione e cottura pasti per mense scolastiche ed aziendali Consiag Servizi Comuni spa Attività e note Comuni di Prato, Sesto Fiorentino, Scandicci, Montemurlo, Lastra a Signa, Vaiano, Quarrata, Signa, Agliana, Cantagallo, Montespertoli, Poggio a Caiano, Consiag spa Gestione calore, impianti di climatizzazione, global service, pubblica illuminazione 24

SeS - Condizioni interne Doccia Service srl Attività e note Comune Sesto Fiorentino Gestione servizi Bibliotecari Linea Comune spa Attività e note Provincia di Firenze, Comuni di Firenze, Comunità Montana del Mugello, Comunità Montana della Montagna Fiorentina, Comune di Bagno a Ripoli, Campi Bisenzio, Fiesole, Scandicci, Sesto Fiorentino Supporto gli Enti aderenti nella realizzazione ed erogazione di servizi agli utenti finali attraverso sistemi di contatto innovativi e multicanale, quali il web e il call center, con particolare riferimento alla gestione della piattaforma multiportale Publies srl Attività e note Consiag spa, Provincia di Prato, Comuni di Scandicci, Sesto Fiorentino e Campi Bisenzio Attività di controllo ai fini del risparmio energetico Isola dei Renai SpA Attività e note Comuni di Signa, Campi Bisenzio, Lastra a Signa, Firenze, Scandicci, Calenzano, Città Metropolitana di Firenze, Progetto Renai srl Gestione del parco naturale, promozione del terrtiorio e recupero ambientale Agenzia Fiorentina per l'energia Attività e note Città Metropolitana di Firenze, Comuni di Scandicci, Tavarnelle, Bagno a Ripoli, Impruneta, Rufina, Pian di Scò Razionalizzazione risorse per sostegno zone in difficoltà in ambito provinciale Fidi Toscana SpA Regione Toscana, Monte dei Paschi di Siena, altre banche operanti nella Regione, Unione Regionale CCIAA Toscana Attività e note Agevolazione dell'accesso al credito di piccole e medie imprese Affissioni e Pubblicità Attività e note I.C.A. srl Servizio di pubblicità e affissione, riscossione corrispettivi sulla pubblicità 25

SeS - Condizioni interne Tesoreria Attività e note Banca Cassa di Risparmio di Firenze Intermediazione tra offerta e domanda di capitali 26

SeS - Condizioni interne PRINCIPALI OO.PP. IN CORSO DI REALIZZAZIONE Le opere pubbliche in corso di realizzazione L'investimento, a differenza della spesa corrente che trova compimento in tempi piuttosto rapidi, richiede modalità di realizzazione ben più lunghe. Vincoli del patto di stabilità, difficoltà di progettazione, aggiudicazione degli appalti con procedure complesse, tempi di espletamento dei lavori non brevi, unitamente al non facile reperimento del finanziamento iniziale (progetto), fanno sì che i tempi di realizzazione di un investimento abbraccino di solito più esercizi. Questa situazione, a maggior ragione, si verifica quando il progetto di partenza ha bisogno di essere poi rivisto (come spesso accade) in seguito al verificarsi di circostanze non previste, con la conseguenza che il quadro economico dell'opera sarà soggetto a perizia di variante. Il prospetto riporta un elenco contabile, a puro titolo esemplificativo, di alcune delle principali opere in corso di realizzazione. Per una ricognizione completa e di dettaglio si rimanda agli allegati al rendiconto 2014. Opere pubbliche non ancora ultimate e finanziate negli anni precedenti Denominazione Esercizio Valore Realizzato (Opera pubblica) (Impegno) (Totale intervento) (Stato avanzamento) Costruzione nuova ludoteca 2007 1.591.368,69 19.216,22 Costruzione Scuola Materna V.le Togliatti 2007 2.518.375,18 1.730.398,30 Boschi della piana 2010 1.274.305,00 0,00 Pista ciclabile parco della piana 2010 2.205.334,46 4.500,00 Centro servizi Parco della Piana 2012 1.900.000,00 0,00 Manutenzione strade 2013 560.000,00 538.455,38 Realizzazione nuovi ossarini cimitero maggiore 2013 191.121,02 68.357,28 Rifacimento spogliatoi, impianti e recupero aree esterne Palazzetto dello Sport 2013 270.344,00 184.432,00 Adeguamento sismico Palazzetto Sport 2014 200.000,00 151.627,90 Manutenzione alloggi ERP 2014 675.000,00 0,00 Rifacimento aree esterne e scannafosso Scuola Balducci 2014 492.869,44 51.876,71 Ristrutturazione centro diurno disabili Camporella 2014 365.174,00 151.298,00 Considerazioni e valutazioni Si ribadisce che in questa sezione sono state inserite solo alcune opere pubbliche ancora in corso di realizzazione. Non sono state inserite le manutenzioni straordinarie di strade, scuole, altri immobili pubblici, giardini e verde, in quanto frammentate e la cui elencazione di dettaglio rende a nostro avviso meno leggibile il presente documento. Per l'elenco completo si fa rinvio ai documenti di bilancio relativi al piano degli investimenti. 27

SeS - Condizioni interne POLITICA TRIBUTARIA A SESTO: NESSUN AUMENTO Un sistema che funziona male ed è da riformare Il sistema di finanziamento del bilancio risente molto sia dell'intervento legislativo in materia di trasferimenti dello stato a favore degli ee.ll. sia dell'attuazione del federalismo fiscale, attraverso il quale si riduce infatti il trasferimento di risorse centrali a favore di una politica tributaria decentrata. Il non indifferente impatto sociale e politico del regime di tassazione della proprietà immobiliare ha fatto sì che il quadro normativo di rifermento abbia subito nel corso degli anni profonde revisioni. L'ultima modifica a questo sistema si è avuta con l'introduzione dell'imposta unica comunale (IUC), formata da tre componenti: l'imu, la TARI e la TASI. Il Comune di Sesto Fiorentino ha la pressione fiscale locale più bassa della Città Metropolitana di Firenze e per il futuro allo stato si programma, a legislazione vigente, una invarianza del carico tributario locale. La composizione articolata della IUC La IUC si compone dell imposta municipale propria (IMU), di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali, e di una componente riferita ai servizi, che si articola nel tributo per i servizi indivisibili (TASI), a carico sia di chi possiede che di chi utilizza il bene, e della tassa sui rifiuti (TARI), che sostituisce la TARES e serve a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell utilizzatore. Il presupposto oggettivo della TARI è il possesso di locali o aree scoperte, suscettibili di produrre rifiuti urbani. Il presupposto della TASI è il possesso di fabbricati, compresa l abitazione principale come definita ai fini dell'imposta IMU, di aree scoperte nonché di quelle edificabili, a qualsiasi uso adibiti. La stabilità degli importi nel triennio in realtà rimanda alla riforma in progetto che va sotto il nome di Local tax. Pertanto, in occasione della discussione del Bilancio di previsione 2016-2018 si potranno rivisitare gli importi. Principali tributi gestiti Tributo Stima gettito 2015 Stima gettito 2016-17 Prev. 2015 Peso % Prev. 2016 Prev. 2017 1 IMU 9.260.000,00 39,8 % 9.260.000,00 9.260.000,00 2 TARI 9.611.536,25 41,4 % 9.611.536,25 9.611.536,25 3 TASI 2.150.000,00 9,2 % 2.150.000,00 2.150.000,00 4 COSAP 720.000,00 3,1 % 720.000,00 720.000,00 5 Imposta di soggiorno 770.000,00 3,3 % 770.000,00 770.000,00 6 Imposta comunale sulla pubblicità 750.000,00 3,2 % 750.000,00 750.000,00 Totale 23.261.536,25 100,0 % 23.261.536,25 23.261.536,25 Denominazione IMU Indirizzi Nessuna variazione di politica tributaria rispetto al 2014 Gettito stimato 2015: 9.260.000,00 2016: 9.260.000,00 2017: 9.260.000,00 Denominazione TARI Indirizzi Nessuna particolare variazione di politica tributaria rispetto al 2014 Gettito stimato 2015: 9.611.536,25 2016: 9.611.536,25 2017: 9.611.536,25 Denominazione TASI Indirizzi Nessuna variazione di politica tributaria rispetto al 2014 Gettito stimato 2015: 2.150.000,00 2016: 2.150.000,00 2017: 2.150.000,00 28

SeS - Condizioni interne Denominazione COSAP Indirizzi Nessuna variazione di politica tributaria rispetto al 2014 Gettito stimato 2015: 720.000,00 2016: 720.000,00 2017: 720.000,00 Denominazione Imposta di soggiorno Indirizzi Nessuna variazione di politica tributaria rispetto al 2014 Gettito stimato 2015: 770.000,00 2016: 770.000,00 2017: 770.000,00 Denominazione Imposta comunale sulla pubblicità Indirizzi Nessuna variazione di politica tributaria rispetto al 2014 Gettito stimato 2015: 750.000,00 2016: 750.000,00 2017: 750.000,00 29

SeS - Condizioni interne POLITICA TARIFFARIA SESTESE: NESSUN AUMENTO Servizi erogati e costo per il cittadino Il sistema tariffario, diversamente dal tributario, è rimasto abbastanza stabile, garantendo così al nostro Comune e al cittadino un quadro di riferimento duraturo, coerente e comprensione. La disciplina di queste entrate è semplice ed ci consente la possibilità o l obbligo di richiedere al beneficiario il pagamento di un corrispettivo. Le regole variano a seconda che si tratti di un servizio istituzionale piuttosto che a domanda individuale. L'Ente disciplina con proprio regolamento la materia attribuendo a ciascun tipo di servizio una diversa articolazione della tariffa e, dove ritenuto meritevole di intervento sociale, un sistema di abbattimento selettivo del costo per il cittadino. Il prospetto riporta i dati delle principali tariffe in vigore. Per il futuro si programma una invarianza del peso tariffario. Principali servizi offerti al cittadino Servizio Stima gettito 2015 Stima gettito 2016-17 Prev. 2015 Peso % Prev. 2016 Prev. 2017 1 Refezione scolastica 1.270.000,00 39,4 % 1.270.000,00 1.270.000,00 2 Trasporto scolastico 40.000,00 1,2 % 40.000,00 40.000,00 3 Servizi all'infanzia (asili nido e centro giochi) 730.000,00 22,7 % 730.000,00 730.000,00 4 Trasporto sociale 25.000,00 0,8 % 25.000,00 25.000,00 5 Proventi cimiteriali, cremazione, illum.votiva 997.000,00 30,9 % 997.000,00 997.000,00 6 Parcheggi 160.000,00 5,0 % 160.000,00 160.000,00 Totale 3.222.000,00 100,0 % 3.222.000,00 3.222.000,00 Denominazione Refezione scolastica Indirizzi Sostanziale indifferenza tariffaria in attesa dell'impatto del nuovo Isee Gettito stimato 2015: 1.270.000,00 2016: 1.270.000,00 2017: 1.270.000,00 Denominazione Trasporto scolastico Indirizzi Sostanziale indifferenza tariffaria in attesa dell'impatto del nuovo Isee Gettito stimato 2015: 40.000,00 2016: 40.000,00 2017: 40.000,00 Denominazione Servizi all'infanzia (asili nido e centro giochi) Indirizzi Sostanziale indifferenza tariffaria in attesa dell'impatto del nuovo Isee Gettito stimato 2015: 730.000,00 2016: 730.000,00 2017: 730.000,00 Denominazione Trasporto sociale Indirizzi Sostanziale indifferenza tariffaria in attesa dell'impatto del nuovo Isee Gettito stimato 2015: 25.000,00 2016: 25.000,00 2017: 25.000,00 Denominazione Proventi cimiteriali, cremazione, illum.votiva Indirizzi Politica stabile Gettito stimato 2015: 997.000,00 2016: 997.000,00 2017: 997.000,00 Denominazione Parcheggi Indirizzi Sostanziale indifferenza tariffaria Gettito stimato 2015: 160.000,00 2016: 160.000,00 2017: 160.000,00 30

SeS - Condizioni interne SPESA CORRENTE PER MISSIONI 2015-2017 Spesa corrente per missione Le missioni, per definizione ufficiale, rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici perseguiti dalla singola amministrazione e, quindi, anche da Sesto Fiorentino. Queste attività sono intraprese utilizzando risorse finanziarie, umane e strumentali ad esse destinate. L importo della singola missione stanziato per fronteggiare il fabbisogno richiesto dal normale funzionamento dell intera macchina operativa dell Ente è identificato come "spesa corrente". Si tratta di mezzi che saranno impegnati per coprire i costi dei redditi di lavoro dipendente e relativi oneri riflessi (onere del personale), imposte e tasse, acquisto di beni di consumo e prestazioni di servizi, utilizzo dei beni di terzi, interessi passivi, trasferimenti correnti, ammortamenti ed oneri straordinari o residuali della gestione di parte corrente. Spesa corrente per Missione Missione Sigla Programmazione 2015 Programmazione 2016-17 Prev. 2015 Peso Prev. 2016 Prev. 2017 1 Servizi generali e istituzionali Gen 7.671.208,58 16,0 % 6.964.465,00 6.986.534,18 2 Giustizia Giu 0,00 0,0 % 0,00 0,00 3 Ordine pubblico e sicurezza Sic 3.046.361,09 6,3 % 3.113.111,81 2.961.111,81 4 Istruzione e diritto allo studio Ist 4.472.119,94 9,3 % 4.393.486,53 4.386.021,68 5 Valorizzazione beni e attività culturali Cul 1.584.781,21 3,3 % 1.525.522,95 1.525.522,95 6 Politica giovanile, sport e tempo libero Gio 372.150,31 0,8 % 326.935,59 326.187,00 7 Turismo Tur 41.000,00 0,1 % 41.000,00 41.000,00 8 Assetto territorio, edilizia abitativa Ter 809.765,40 1,7 % 805.698,51 805.048,51 9 Sviluppo sostenibile e tutela ambiente Svi 10.584.461,33 22,0 % 10.577.619,64 10.572.553,66 10 Trasporti e diritto alla mobilità Tra 3.040.796,45 6,3 % 3.080.571,56 3.220.337,82 11 Soccorso civile Civ 172.043,65 0,4 % 173.148,65 173.148,65 12 Politica sociale e famiglia Soc 11.815.627,42 24,7 % 11.906.892,93 11.800.144,13 13 Tutela della salute Sal 42.300,00 0,1 % 42.300,00 42.300,00 14 Sviluppo economico e competitività Svi 589.788,04 1,2 % 589.788,44 589.788,44 15 Lavoro e formazione professionale Lav 0,00 0,0 % 0,00 0,00 16 Agricoltura e pesca Agr 2.200,00 0,0 % 2.200,00 2.200,00 17 Energia e fonti energetiche Ene 0,00 0,0 % 0,00 0,00 18 Relazioni con autonomie locali Aut 0,00 0,0 % 0,00 0,00 19 Relazioni internazionali Int 44.600,00 0,1 % 34.600,00 34.600,00 20 Fondi e accantonamenti Acc 3.713.502,25 7,7 % 4.816.115,48 4.365.494,13 50 Debito pubblico Deb 0,00 0,0 % 0,00 0,00 60 Anticipazioni finanziarie Ant 0,00 0,0 % 0,00 0,00 Totale 48.002.705,67 100,0 % 48.393.457,09 47.831.992,96 31

SeS - Condizioni interne NECESSITÀ FINANZIARIE PER MISSIONI E PROGRAMMI Le risorse destinate a missioni e programmi Per legge si può dare seguito ad un intervento che comporta una spesa solo in presenza della contropartita finanziaria. Questo significa che l'ente è autorizzato ad operare con specifici interventi di spesa solo se l'attività ha ottenuto la richiesta copertura finanziaria. Fermo restando il principio del pareggio di bilancio, la decisione di impiegare le risorse nei diversi programmi in cui si articola la missione nasce da valutazioni di carattere politico o talora da assolute esigenze di tipo tecnico. Ciascuna missione può richiedere interventi di spese correnti, di spese in conto capitale oppure di risorse per il rimborso di prestiti. Una missione può essere finanziata da risorse appartenenti allo stesso ambito (missione che si autofinanzia con risorse proprie) oppure, avendo un fabbisogno superiore alla propria disponibilità, deve essere finanziata dall'eccedenza di risorse reperite da altre missioni (la missione in avanzo finanzia quella in deficit). Riepilogo Missioni 2015-17 per fonti di finanziamento (prima parte) Denominazione Ris.generali Stato Regione Provincia U.E. 1 Servizi generali e istituzionali 133.158.506,99 3.029.470,99 10.328.471,12 0,00 127.500,00 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Ordine pubblico e sicurezza 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Istruzione e diritto allo studio 0,00 0,00 150.044,43 0,00 0,00 5 Valorizzazione beni e attività cultu... 0,00 0,00 24.850,00 0,00 0,00 6 Politica giovanile, sport e tempo li... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Assetto territorio, edilizia abitativa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Sviluppo sostenibile e tutela ambi... 0,00 0,00 271.105,00 0,00 0,00 10 Trasporti e diritto alla mobilità 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Soccorso civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Politica sociale e famiglia 0,00 0,00 776.042,55 0,00 0,00 13 Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Sviluppo economico e competitività 0,00 0,00 299.728,93 0,00 0,00 15 Lavoro e formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 Agricoltura e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 Energia e fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Relazioni con autonomie locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50 Debito pubblico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60 Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale 133.158.506,99 3.029.470,99 11.850.242,03 0,00 127.500,00 Riepilogo Missioni 2015-17 per fonti di finanziamento (seconda parte) Denominazione Cassa DD.PP. Altri debiti Altre entrate Ris.servizi Tot.generale 1 Servizi generali e istituzionali 0,00 0,00 25.615.116,45 478.733,01 172.737.798,56 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Ordine pubblico e sicurezza 0,00 0,00 0,00 6.358.500,00 6.358.500,00 4 Istruzione e diritto allo studio 0,00 0,00 0,00 3.702.000,00 3.852.044,43 5 Valorizzazione beni e attività cultu... 0,00 0,00 0,00 46.800,00 71.650,00 6 Politica giovanile, sport e tempo li... 0,00 0,00 0,00 39.000,00 39.000,00 7 Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Assetto territorio, edilizia abitativa 0,00 0,00 0,00 3.833.760,00 3.833.760,00 9 Sviluppo sostenibile e tutela ambi... 0,00 0,00 0,00 0,00 271.105,00 10 Trasporti e diritto alla mobilità 0,00 0,00 0,00 480.000,00 480.000,00 11 Soccorso civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Politica sociale e famiglia 0,00 0,00 0,00 4.240.050,00 5.016.092,55 13 Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Sviluppo economico e competitività 0,00 0,00 846.000,00 195.267,54 1.340.996,47 15 Lavoro e formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 Agricoltura e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 Energia e fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Relazioni con autonomie locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50 Debito pubblico 2.980.000,00 0,00 0,00 0,00 2.980.000,00 60 Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 30.000.000,00 Totale 2.980.000,00 0,00 56.461.116,45 19.374.110,55 226.980.947,01 32

SeS - Condizioni interne PATRIMONIO E GESTIONE DEI BENI PATRIMONIALI Il conto del patrimonio mostra il valore delle attività e delle passività che costituiscono, per l appunto, la situazione patrimoniale di fine esercizio del nostro Ente, ovvero del 2014. Questo quadro riepilogativo della ricchezza comunale non è estraneo al contesto in cui si sviluppa il processo di programmazione. Il maggiore o minore margine di flessibilità in cui si innestano le scelte dell'amministrazione sestese, infatti, è influenzato anche dalla condizione patrimoniale. Nel pianificare il proprio ambito di intervento il nostro Comune dovrà verificare la qualità del proprio attivo patrimoniale, ad esempio dovrà verificare il grado di esigibilità dei crediti, individuando quanti di essi si devono classificare tra le "sofferenze", e allo stesso modo dovrà fare una attenta valutazione delle passività e in particolare della situazione debitoria, per evitare che essa generi ripercussioni negative sulla solidità della situazione patrimoniale. I sintetici prospetti successivi riportano i principali aggregati che compongono il conto del patrimonio del Comune di Sesto Fiorentino, suddivisi in attivo e passivo, in base alle risultanze dell'ultimo rendiconto certificato, quello 2014. Il disequilibrio tra attivo e passivo patrimoniale di euro 7.352.000,64 si deve al risultato in perdita del Conto economico del nostro Comune nel 2014, come da Rendiconto 2014 agli atti, che ricadendo nel primo esercizio, non viene portata in decremento del patrimonio netto. Attivo patrimoniale 2014 Denominazione Importo Crediti verso P.A. fondo di dotazione 0,00 Immobilizzazioni immateriali 308.028,12 Immobilizzazioni materiali 167.943.018,52 Immobilizzazioni finanziarie 15.258.270,51 Rimanenze 0,00 Crediti 16.647.468,70 Attività finanziarie non immobilizzate 0,00 Disponibilità liquide 7.829.502,38 Ratei e risconti attivi 6.660.553,04 Totale 214.646.841,27 Passivo patrimoniale 2014 Denominazione Importo Patrimonio netto 116.902.863,00 Conferimenti 62.519.461,10 Fondo per rischi ed oneri 0,00 Trattamento di fine rapporto 0,00 Debiti 21.349.257,27 Ratei e risconti passivi 21.227.260,54 Totale 221.998.841,91 33

SeS - Condizioni interne DISPONIBILITÀ DI RISORSE STRAORDINARIE A SESTO Trasferimenti e contributi correnti L'Ente eroga talune prestazioni che sono, per loro stessa natura, di stretta competenza pubblica. Altre attività sono invece svolte in ambito locale solo perché la Regione, con una norma specifica, ha delegato l'organo periferico a farvi fronte. Nel primo caso è lo Stato che contribuisce in tutto o in parte a finanziare la relativa spesa mentre nel secondo è la Regione che vi fa fronte con proprie risorse. I trasferimenti correnti dello Stato e della Regione, insieme a quelli eventualmente erogati da altri enti, sono i principali mezzi finanziari che affluiscono nel bilancio sotto forma di trasferimenti in conto gestione. In tale ambito, l'attività dell amministrazione si sviluppa percorrendo ogni strada che possa portare al reperimento di queste forme di finanziamento che sono gratuite, e spesso accompagnate, da un vincolo di destinazione. Si tratta di mezzi che accrescono la capacità di spesa senza richiedere un incremento della pressione tributaria sul cittadino. Trasferimenti e contributi in conto capitale I trasferimenti in conto capitale sono mezzi non onerosi concessi in prevalenza dallo Stato, regione o provincia. Queste entrate possono finanziare la costruzione di nuove opere o la manutenzione straordinaria del patrimonio. Mentre nel versante corrente il finanziamento della spesa con mezzi propri è la regola e il contributo in conto gestione l eccezione, quando parliamo di investimenti la situazione si ribalta e il ricorso ai mezzi di terzi, anche per l'entità della spesa di ogni oo.pp. diventa cruciale. D'altra parte, il ricorso al debito, con l ammortamento del mutuo, produce effetti negativi sul bilancio e per il patto di stabilità per cui è preciso compito di ogni amministrazione adoperarsi affinché gli enti a ciò preposti diano la propria disponibilità a finanziare il maggior numero possibile degli interventi previsti. Disponibilità di mezzi straordinari esercizio 2015 Composizione Correnti Investimento Trasferimenti da amministrazioni pubbliche 1.823.695,70 Trasferimenti da famiglie 70.000,00 Trasferimenti da imprese 1.231.500,00 Trasferimenti da istituzioni sociali private 0,00 Trasferimenti dall'unione europea e altri 61.500,00 Contributi agli investimenti 7.324.217,18 Trasferimenti in conto capitale 0,00 Totale 3.186.695,70 7.324.217,18 Disponibilità di mezzi straordinari esercizio 2016-17 Composizione Correnti Investimento Trasferimenti da amministrazioni pubbliche 2.970.033,19 Trasferimenti da famiglie 140.000,00 Trasferimenti da imprese 2.403.000,00 Trasferimenti da istituzioni sociali private 0,00 Trasferimenti dall'unione europea e altri 66.000,00 Contributi agli investimenti 3.989.476,66 Trasferimenti in conto capitale 0,00 Totale 5.579.033,19 3.989.476,66 34

SeS - Condizioni interne SOSTENIBILITÀ DELL'INDEBITAMENTO NEL TEMPO Il ricorso al credito e vincoli di bilancio Le risorse proprie del comune e quelle ottenute gratuitamente da terzi (contributi in conto capitale) possono non essere sufficienti a coprire il fabbisogno per investimenti. In tale circostanza il ricorso al prestito può essere un'alternativa utile ma sicuramente onerosa. La contrazione dei mutui comporta, a partire dall'inizio dell'ammortamento e fino alla sua estinzione, il pagamento delle quote annuali per interesse e il rimborso progressivo del capitale. Questi importi costituiscono, a tutti gli effetti, spese del bilancio corrente la cui entità va finanziata con riduzione di pari risorse ordinarie. L'equilibrio del bilancio corrente si fonda, infatti, sull'accostamento tra le entrate di parte corrente (tributi, trasferimenti correnti, extratributarie) con le uscite della stessa natura (spese correnti e rimborso mutui). La politica di ricorso al credito va quindi ponderata in tutti i sui aspetti, e questo anche in presenza di una disponibilità residua sul limite massimo degli interessi passivi pagabili dall'ente. Esposizione massima per interessi passivi 2013 2013 2013 Tit.1 - Tributarie 31.888.636,96 31.888.636,96 31.888.636,96 Tit.2 - Trasferimenti correnti 4.432.674,74 4.432.674,74 4.432.674,74 Tit.3 - Extratributarie 12.818.600,13 12.818.600,13 12.818.600,13 Somma 49.139.911,83 49.139.911,83 49.139.911,83 Percentuale massima di impegnabilità delle entrate 10,00 % 10,00 % 10,00 % Limite teorico interessi (+) 4.913.991,18 4.913.991,18 4.913.991,18 Esposizione effettiva per interessi passivi 2015 2016 2017 Interessi su mutui 236.832,89 227.203,39 217.466,63 Interessi su prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 Interessi per debiti garantiti da fideiussione prestata dall'ente 0,00 0,00 0,00 Interessi passivi 236.832,89 227.203,39 217.466,63 Contributi in C/interessi su mutui 0,00 0,00 0,00 Esposizione effettiva (interessi passivi al netto contributi) (-) 236.832,89 227.203,39 217.466,63 Verifica prescrizione di legge 2015 2016 2017 Limite teorico interessi 4.913.991,18 4.913.991,18 4.913.991,18 Esposizione effettiva 236.832,89 227.203,39 217.466,63 Disponibilità residua per ulteriori interessi passivi 4.677.158,29 4.686.787,79 4.696.524,55 Considerazioni e valutazioni Come emerge dall'esame delle tabelle appena presentate, si può constatare che il limite in termini di interessi passivi sul debito potrebbe salire nel nostro caso a circa 5 milioni di euro all'anno. Come si è visto ciò che stiamo pagando è poco più di 200mila euro annui. Pertanto, potremmo indebitarci ulteriormente potendo sopportare teoricamente quasi 5,0 milioni di euro incrementali. Considerati i bassi tassi, ciò significherebbe decine di milioni di euro di capitale per nuovi investimenti. In realtà questo è soltanto un esercizio scolastico poiché dovremmo poi trovare nuove risorse dalla parte corrente per riuscire a pagare la rata capitale e interessi. Inoltre, per il patto di stabilità le entrate da indebitamento non giocano mentre pesano le uscite per pagare gli investimenti. Quindi, si creerebbe un disequilibrio nei saldi del patto di stabilità praticamente impossibile da sostenere. Viceversa, molto virtuosa la situazione del nostro Comune che ormai molti anni fa decise di abbattere il debito, proseguendo nel tempo, e ciò ha significato un grande beneficio attuale dovendo pagare davvero poco il servizio del debito. Ciò indipendentemente dal basso livello dei tassi che perdura da qualche anno. 35

SeS - Condizioni interne EQUILIBRI DI COMPETENZA 2015-2017 E DI CASSA 2015 Programmazione ed equilibri di bilancio Secondo l'attuale disciplina di bilancio, la Giunta approva entro il 15 novembre di ogni anno (o successivamente se stabilito con apposito Decreto governativo) lo schema di bilancio finanziario relativo al triennio successivo, da sottoporre all approvazione del Consiglio. Nel caso in cui sopraggiungano variazioni del quadro normativo di riferimento, la Giunta aggiorna sia lo schema di bilancio in corso di approvazione che il documento unico di programmazione (DUP). Entro il successivo 31 dicembre il Consiglio approva il bilancio che comprende le previsioni di competenza e di cassa del primo esercizio e le previsioni di sola competenza degli esercizi successivi. Le previsioni delle entrate e uscita di competenza del triennio e quelle di cassa del solo primo anno devono essere in perfetto equilibrio. Entrate 2015 Denominazione Competenza Cassa Tributi 30.165.162,88 24.410.000,00 Trasferimenti 3.186.695,70 3.273.488,28 Extratributarie 14.218.605,22 11.592.594,29 Entrate C/capitale 16.971.432,91 8.624.800,32 Rid. att. finanziarie 916.838,75 916.838,75 Accensione prestiti 150.000,00 159.003,20 Anticipazioni 10.000.000,00 0,00 Entrate C/terzi 35.080.750,00 35.080.750,00 Fondo pluriennale 2.253.349,02 - Avanzo applicato 5.994.837,42 - Fondo cassa iniziale - 7.829.502,38 Totale 118.937.671,90 91.886.977,22 Uscite 2015 Denominazione Competenza Cassa Spese correnti 48.002.705,67 44.304.273,42 Spese C/capitale 25.101.428,50 7.944.021,56 Incr. att. finanziarie 5.000,00 3.708,96 Rimborso prestiti 212.961,61 212.961,61 Chiusura anticipaz. 10.000.000,00 0,00 Spese C/terzi 35.080.750,00 35.080.750,00 Disavanzo applicato 534.826,12 - Totale 118.937.671,90 87.545.715,55 Entrate biennio 2016-17 Denominazione 2016 2017 Tributi 31.385.162,88 31.895.162,88 Trasferimenti 2.790.995,74 2.788.037,45 Extratributarie 13.780.544,17 12.816.590,62 Entrate C/capitale 6.440.450,73 6.964.029,34 Rid. att. finanziarie 0,00 0,00 Accensione prestiti 0,00 2.830.000,00 Anticipazioni 10.000.000,00 10.000.000,00 Entrate C/terzi 35.080.750,00 35.080.750,00 Fondo pluriennale 5.113.613,56 2.179.941,49 Avanzo applicato 300.000,00 3.839.496,25 Totale 104.891.517,08 108.394.008,03 Uscite biennio 2016-17 Denominazione 2016 2017 Spese correnti 48.393.457,09 47.831.992,96 Spese C/capitale 10.659.892,75 14.747.122,96 Incr. att. finanziarie 0,00 0,00 Rimborso prestiti 222.591,12 199.315,99 Chiusura anticipaz. 10.000.000,00 10.000.000,00 Spese C/terzi 35.080.750,00 35.080.750,00 Disavanzo applicato 534.826,12 534.826,12 Totale 104.891.517,08 108.394.008,03 36

SeS - Condizioni interne PROGRAMMAZIONE ED EQUILIBRI FINANZIARI Il Consiglio comunale, con l'approvazione politica di questo fondamentale documento di programmazione, specifica gli obiettivi generali e destina le conseguenti risorse di bilancio. Il tutto, assolutamente rispettando nell'intervallo di tempo richiesto dalla programmazione il pareggio tra risorse destinate (entrate) e relativi impieghi (uscite). L'Amministrazione può agire in quattro direzioni ben definite: la gestione corrente, gli interventi negli investimenti, l'utilizzo dei movimenti di fondi e la registrazione dei servizi per conto terzi, dove ognuno di questi ambiti può essere inteso come un'entità autonoma. Di solito le scelte inerenti i programmi riguardano solo i primi due contesti (corrente e investimenti) perché i servizi conto terzi sono semplici partite di giro, mentre i movimenti di fondi interessano operazioni finanziarie di entrata e uscita che si compensano. Per quanto riguarda il contenuto che segue, le prime due tabelle riportano le entrate e le uscite utilizzate nelle scelte di programmazione che interessano la gestione corrente (funzionamento), il secondo gruppo mostra i medesimi fenomeni però a livello di interventi in conto capitale (investimenti), mentre i due quadri finali espongono tutti i dati di bilancio 2015, comprese le entrate e le uscite non oggetto di programmazione. Per la quadratura non si considerino tra le uscite i 5.000 euro delle attività finanziarie assimilabili a movimento di fondi. Entrate correnti destinate alla programmazione Tributi (+) 30.165.162,88 Trasferimenti correnti (+) 3.186.695,70 Extratributarie (+) 14.218.605,22 Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 0,00 Entr. correnti generiche per investimenti (-) 0,00 Risorse ordinarie 47.570.463,80 FPV stanziato a bilancio corrente (+) 930.029,60 Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 0,00 Entrate C/capitale per spese correnti (+) 250.000,00 Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00 Risorse straordinarie 1.180.029,60 Totale 48.750.493,40 Uscite correnti impiegate nella programmazione Spese correnti (+) 48.002.705,67 Sp. correnti assimilabili a investimenti (-) 0,00 Rimborso di prestiti (+) 212.961,61 Impieghi ordinari 48.215.667,28 Disavanzo applicato a bilancio corrente (+) 534.826,12 Investimenti assimilabili a sp. correnti (+) 0,00 Impieghi straordinari 534.826,12 Totale 48.750.493,40 Entrate investimenti destinate alla programmazione Entrate in C/capitale (+) 16.971.432,91 Entrate C/capitale per spese correnti (-) 250.000,00 Risorse ordinarie 16.721.432,91 FPV stanziato a bilancio investimenti (+) 1.323.319,42 Avanzo a finanziamento investimenti (+) 5.994.837,42 Entrate correnti che finanziano inv. (+) 0,00 Riduzioni di attività finanziarie (+) 916.838,75 Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00 Accensione prestiti (+) 150.000,00 Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00 Risorse straordinarie 8.384.995,59 Totale 25.106.428,50 Uscite investimenti impiegate nella programmazione Spese in conto capitale (+) 25.101.428,50 Investimenti assimilabili a sp. correnti (-) 0,00 Impieghi ordinari 25.101.428,50 Sp. correnti assimilabili a investimenti (+) 0,00 Incremento di attività finanziarie (+) 5.000,00 Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 5.000,00 Impieghi ordinari 0,00 Totale 25.101.428,50 Riepilogo entrate 2015 Correnti 48.750.493,40 Investimenti 25.106.428,50 Movimenti di fondi 10.000.000,00 Entrate destinate alla programmazione (+) 83.856.921,90 Servizi C/terzi e Partite di giro 35.080.750,00 Altre entrate (+) 35.080.750,00 Totale bilancio 118.937.671,90 Riepilogo uscite 2015 Correnti 48.750.493,40 Investimenti 25.101.428,50 Movimenti di fondi 10.005.000,00 Uscite impiegate nella programmazione (+) 83.856.921,90 Servizi C/terzi e Partite di giro 35.080.750,00 Altre uscite (+) 35.080.750,00 Totale bilancio 118.937.671,90 37

SeS - Condizioni interne FINANZIAMENTO DEL BILANCIO CORRENTE La spesa corrente e gli equilibri di bilancio Anche il nostro Comune non può vivere al di sopra delle proprie possibilità finanziarie per cui il bilancio deve essere approvato in pareggio. Le previsioni di spesa, infatti, sono sempre fronteggiate da altrettante risorse di entrata. Ma utilizzare le disponibilità per fare funzionare la macchina comunale è cosa ben diversa dal destinare quelle stesse risorse al versante delle opere pubbliche. Sono diverse le finalità ed i vincoli. La tabella a lato divide il bilancio nelle componenti e separa le risorse destinate alla gestione (bilancio di parte corrente), le spese in conto capitale (investimenti) e le operazioni finanziarie (movimento fondi e servizi conto terzi). Fabbisogno 2015 Bilancio Entrate Uscite Corrente 48.750.493,40 48.750.493,40 Investimenti 25.106.428,50 25.101.428,50 Movimento fondi 10.000.000,00 10.005.000,00 Servizi conto terzi 35.080.750,00 35.080.750,00 Totale 118.937.671,90 118.937.671,90 Le risorse per garantire il funzionamento Come ogni altra entità economica destinata ad erogare servizi, anche il Comune di Sesto sostiene dei costi, sia fissi che variabili, per far funzionare la struttura. Il fabbisogno richiesto dal funzionamento dell'apparato, come gli oneri per il personale (stipendi, contributi), l'acquisto di beni di consumo (cancelleria, ricambi), le prestazioni di servizi (luce, gas, telefono), unitamente al rimborso di prestiti, necessitano di adeguati finanziamenti. I mezzi destinati a tale scopo hanno una natura ordinaria, come i tributi, i contributi in conto gestione, le entrate extra tributarie. Nb: la serie storica qui riportata non corrisponde ai Rendiconti definitivi a cui si rimanda per i relativi valori. Finanziamento bilancio corrente 2015 Entrate 2015 Tributi (+) 30.165.162,88 Trasferimenti correnti (+) 3.186.695,70 Extratributarie (+) 14.218.605,22 Entr. correnti specifiche per investimenti (-) 0,00 Entr. correnti generiche per investimenti (-) 0,00 Risorse ordinarie 47.570.463,80 FPV stanziato a bilancio corrente (+) 930.029,60 Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 0,00 Entrate C/capitale per spese correnti (+) 250.000,00 Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00 Risorse straordinarie 1.180.029,60 Totale 48.750.493,40 Finanziamento bilancio corrente (Trend storico) Entrate 2012 2013 2014 Tributi (+) 21.341.947,23 31.888.636,96 21.228.106,40 Trasferimenti correnti (+) 2.241.351,01 6.116.909,55 1.091.214,99 Extratributarie (+) 11.966.994,41 11.134.365,32 11.919.986,24 Entr. correnti spec. per investimenti (-) 220.180,72 48.522,32 184.788,62 Entr. correnti gen. per investimenti (-) 0,00 0,00 0,00 Risorse ordinarie 35.330.111,93 49.091.389,51 34.054.519,01 FPV stanziato a bilancio corrente (+) 0,00 0,00 2.716.558,16 Avanzo a finanziamento bil. corrente (+) 34.414,99 61.298,80 1.709.272,87 Entrate C/capitale per spese correnti (+) 0,00 0,00 0,00 Accensione prestiti per spese correnti (+) 0,00 0,00 0,00 Risorse straordinarie 34.414,99 61.298,80 4.425.831,03 Totale 35.364.526,92 49.152.688,31 38.480.350,04 38

SeS - Condizioni interne FINANZIAMENTO DEL BILANCIO INVESTIMENTI L'equilibrio del bilancio investimenti Come per la parte corrente, anche il budget richiesto dalle opere pubbliche presuppone il totale finanziamento della spesa. Ma a differenza della prima, la componente destinata agli investimenti è influenzata dalla disponibilità di risorse concesse dagli altri enti pubblici nella forma di contributi in conto capitale. La prima tabella divide il bilancio nelle componenti caratteristiche e consente di separare i mezzi destinati agli interventi in conto capitale (investimenti) da quelli utilizzati per il solo funzionamento (bilancio di parte corrente). Completano il quadro le operazioni di natura solo finanziaria (movimento fondi e servizi conto terzi). Le risorse destinate agli investimenti Oltre che a garantire il funzionamento della struttura, il Comune può destinare le proprie entrate per acquisire o migliorare le dotazioni infrastrutturali. In questo modo si viene ad assicurare un livello di mezzi strumentali tali da garantire l'erogazione di servizi di buona qualità. Le risorse di investimento possono essere non onerose come i contributi in conto capitale, le alienazioni di beni, il risparmio di eccedenze correnti o l'avanzo di esercizi precedenti, oppure avere natura onerosa, come l'indebitamento. In questo caso, il rimborso del mutuo inciderà sul bilancio corrente per tutto il periodo di ammortamento del prestito. Fabbisogno 2015 Bilancio Entrate Uscite Corrente 48.750.493,40 48.750.493,40 Investimenti 25.106.428,50 25.101.428,50 Movimento fondi 10.000.000,00 10.005.000,00 Servizi conto terzi 35.080.750,00 35.080.750,00 Totale 118.937.671,90 118.937.671,90 Finanziamento bilancio investimenti 2015 Entrate 2015 Entrate in C/capitale (+) 16.971.432,91 Entrate C/capitale per spese correnti (-) 250.000,00 Risorse ordinarie 16.721.432,91 FPV stanziato a bilancio investimenti (+) 1.323.319,42 Avanzo a finanziamento investimenti (+) 5.994.837,42 Entrate correnti che finanziano inv. (+) 0,00 Riduzioni di attività finanziarie (+) 916.838,75 Attività finanz. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00 Accensione prestiti (+) 150.000,00 Accensione prestiti per spese correnti (-) 0,00 Risorse straordinarie 8.384.995,59 Totale 25.106.428,50 Finanziamento bilancio investimenti (Trend storico) Entrate 2012 2013 2014 Entrate in C/capitale (+) 4.132.297,91 9.423.514,25 5.502.784,80 Entrate C/capitale per spese correnti (-) 0,00 0,00 0,00 Risorse ordinarie 4.132.297,91 9.423.514,25 5.502.784,80 FPV stanziato a bil. investimenti (+) 0,00 0,00 9.364.432,62 Avanzo a finanziamento investimenti (+) 3.444.805,02 1.773.829,54 701.376,94 Entrate correnti che finanziano inv. (+) 220.180,72 48.522,32 184.788,62 Riduzioni di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 Attività fin. assimilabili a mov. fondi (-) 0,00 0,00 0,00 Accensione prestiti (+) 0,00 0,00 0,00 Accensione prestiti per sp. correnti (-) 0,00 0,00 0,00 Risorse straordinarie 3.664.985,74 1.822.351,86 10.250.598,18 Totale 7.797.283,65 11.245.866,11 15.753.382,98 39

SeS - Condizioni interne DISPONIBILITÀ E GESTIONE DELLE RISORSE UMANE L'organizzazione e il personale dipendente Ogni Comune fornisce alla propria collettività un ventaglio di prestazioni che sono, nella quasi totalità, erogazione di servizi. La fornitura di servizi si caratterizza, nel pubblico come nel privato, per l'elevata incidenza dell'onere del personale sui costi totali d'impresa. I più grossi fattori di rigidità del bilancio sono proprio il costo del personale e l'indebitamento. Nell'organizzazione di un moderno Ente locale, la definizione degli obiettivi generali è affidata agli organi di derivazione politica mentre ai dirigenti e ai responsabili dei servizi spettano gli atti di gestione. Gli Organi politici esercitano sulla parte tecnica un potere di indirizzo e di controllo seguito dalla valutazione sui risultati conseguiti. Le tabelle mostrano la situazione del personale accostato ad alcuni dati, suddivisi nelle aree d'intervento. Personale complessivo Pianta Presenze Cat./Pos. organica effettive A 2 2 B1 23 18 B3 38 36 C 155 141 D1 92 82 D3 19 13 Dir 7 2 Personale di ruolo 336 294 Personale fuori ruolo 0 Totale generale 294 Area: Tecnica e ambientale Segue Pianta Presenze Pianta Presenze Cat./Pos. organica effettive Cat./Pos. organica effettive A 2 0 D1 92 9 B1 23 4 D3 19 5 B3 38 1 Dir 7 0 C 155 19 Area: Economico- amministrativa Segue Pianta Presenze Pianta Presenze Cat./Pos. organica effettive Cat./Pos. organica effettive A 0 2 D1 0 39 B1 0 13 D3 0 6 B3 0 26 Dir 0 2 C 0 62 40

SeS - Condizioni interne Area: Vigilanza Segue Pianta Presenze Pianta Presenze Cat./Pos. organica effettive Cat./Pos. organica effettive C 0 33 D3 0 1 D1 0 11 DIR 0 0 Area: Informatica e Telematica Segue Pianta Presenze Pianta Presenze Cat./Pos. organica effettive Cat./Pos. organica effettive B3 0 1 D1 0 2 C 0 2 D3 0 0 Area: socio educativa e culturale Segue Pianta Presenze Pianta Presenze Cat./Pos. organica effettive Cat./Pos. organica effettive B1 0 1 D1 0 21 B3 0 8 D3 0 1 C 0 25 DIR 0 0 Considerazioni e valutazioni La dotazione organica si classifica per categorie in base alle previsioni di assunzioni e non è possibile classificarla anche per aree, poiché le necessità legate al profilo emergeranno solamente nel corso della gestione futura. Perciò, per semplicità, è stato indicato l'intero contingente della dotazione organica nella prima tabella, dedicata all'area tecnico ambientale. 41

SeS - Condizioni interne ORGANIGRAMMA E FUNZIONI A SESTO FIORENTINO Una visione d'insieme della macro struttura La nuova Amministrazione comunale di Sesto Fiorentino, guidata dal Sindaco Sara Biagiotti, dopo l'insediamento avvenuto nel giugno del 2014 ha dapprima rivisto l'assetto organizzativo dell'ente, riducendo il numero dei centri decisionali, con l'intento di realizzare una struttura amministrativa più agile ed efficiente. Sono così stati ridotti il numero dei Dirigenti e il numero delle Posizioni Organizzative ed è stato infine approvato, dopo alcuni passi in successione, un nuovo organigramma e un diverso funzionigramma. Procedendo in questo modo, dopo alcuni mesi che sono serviti ad effettuare le dovute ricognizioni, è stato possibile decidere un assetto stabile sebbene assolutamente non definitivo. Difatti, ad esempio, il processo di costituzione e consolidamento della Città metropolitana di Firenze, o l'aprirsi di nuove opportunità in termini di gestioni associate, precostituisce le condizioni per ipotizzare nuovi assetti organizzativi. ORGANIGRAMMA (DAL 01/01/2015) 42