Rapporto di gestione 2006
Consiglio di amministrazione e Comitato direttore Sommario Editoriale 3 Ci presentiamo 6 Il gruppo CPT 7 La direzione della CPT 8 Consiglio di amministrazione e Comitato direttore 10 Delegati delle Società cooperative 11 La CPT in breve 12 Anno di attività 2006 13 Sviluppi nella sanità pubblica 14 CPT assicuratore online 17 Linea CPTwin 20 HR + Servizi 23 Sviluppi IT 25 Fatti e cifre 28 Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati 30 Rapporto sul conto annuale 34 Cifre 35 Conto d esercizio 36 Bilancio 38 Rapporto dell ufficio di revisione 39 KPT Assicurazioni SA 40 Rapporto sul conto annuale 43 Conto d esercizio 44 Bilancio 45 Complementi KPT Assicurazioni SA 46 Rapporto dell ufficio di revisione 47 Allegati 48 Offerta assicurativa 49 Partner esterni 50 Impressum 51
Editoriale 3 Prof. dott. Roland Schaer, presidente del consiglio d amministrazione, CEO (fino al 31.01.2007) «Un assicuratore, e specialmente un assicuratore-malattie, deve posizionarsi laddove i suoi clienti, gli assicurati, ne traggono maggior beneficio. Non è impresa facile nel parallelogramma delle forze tra Confederazione, Cantoni, medici, ospedali e altro ancora. Con l argomento del finanziamento ospedaliero, la CPT ha sollevato una questione scottante. Abbiamo anche fornito la prova che con la nostra moderna gamma di prodotti siamo in grado di reagire ai cambiamenti e la nostra moderna e forte digitalizzazione ci sostiene.»
Editoriale 4 Capacità di trasformazione Non è facile essere innovativi nel mercato assicurativo. Ed è ancora più difficile quando ci si trova nel territorio conflittuale tra assicurazione sociale e privata, dovendo inoltre perseguire specificamente il chiaro obiettivo di soddisfare gli interessi delle persone da assicurare. Perciò non si guarda solo alla trasformazione del prodotto o della copertura assicurativa, ma anche agli impegni assicurativi che deve assolvere l assicuratore, ossia le prestazioni mediche fornite da terzi. I compiti così definiti costringono ad impegnarsi non solo a parole per l economicità, l efficacia e l adeguatezza di una prestazione. In altre parole: è dovere dell assicuratore malattie di posizionarsi la dove nel poligono costituito da persona assicurata, politica, fornitore di prestazioni e assicuratore si rischia di avere uno squilibrio. Lo scorso anno la CPT ha dimostrato che si preoccupa esaurientemente degli interessi delle persone assicurate e che non ha timore di assumere una propria posizione anche in questioni a volte politicamente scomode come per esempio quella del finanziamento ospedaliero. Anche la nostra moderna e ripetutamente copiata linea di prodotti CPTwin evidenzia che siamo in grado di trasformarci. Per quanto riguarda i nostri procedimenti e la struttura organizzativa abbiamo anche mostrato che siamo disposti a compiere ogni sforzo per stare al passo con le trasformazioni dell ambiente o meglio con le tecnologie di comunicazione e di conseguenza consentire ai nostri assicurati transazioni ed elaborazione delle informazioni più semplici, economiche e orientate al futuro. Un terzo dei nostri clienti comunicano con noi già in maniera digitale. Fra qualche anno la comunicazione personale fisica sarà sostituita da quella personale virtuale. La convergenza dei canali di comunicazione è ormai a portata di mano. Fiducia nella capacità di trasformazione Se non si vuole seguire semplicemente ciò che praticano tutti gli altri, è indispensabile avere sufficiente fiducia in se stessi. Le aziende che si trasformano si espongono come in un palazzo di vetro. La fiducia e la certezza che l assicuratore malattie può offrire un valore aggiunto solo se si rende conto che non può limitarsi alla funzione di clearing, ma che deve proporre maggiori prestazioni, sono strettamente connesse con la capacità di riconoscere dove si trova il fattore critico per il successo della propria azienda e della propria posizione di mercato. Tutto ciò è stato oggetto di profonde riflessioni e vogliamo adattare le trasformazioni necessarie a questi obiettivi e impegnarvi le capacità necessarie richieste. Volontà di trasformazione Regolarmente viene a mancare la volontà di trasformazione quando si tratta di un azienda florida. Ciononostante è proprio durante questi anni grassi che bisogna porre le fondamenta per la capacità di sopravvivere in futuro. La direzione di un impresa deve uscire dalla zona
Editoriale 5 confortevole. L anno scorso abbiamo ristrutturato la nostra organizzazione ed è stata trasferita ai settori Classic e Online. Questo cambiamento è avvenuto entro brevissimo tempo, perché abbiamo avuto l appoggio di un gruppo di collaboratori che hanno dato il loro sostegno entusiastico. La volontà alla trasformazione non è presente solo presso la direzione, ma è riconoscibile nell intera struttura organizzativa. Cambiamento di cultura Un proverbio giapponese dice che si può soffrire il mal di mare anche in acque calme. Il 2006 ci ha mostrato che i collaboratori spronati dalla capacità di trasformazione hanno reso prestazioni ad alto livello, come gli atleti che, dopo un appropriato allenamento e nonostante lo sforzo, si sentono a loro agio. Ciò costituisce la conseguenza dell ipercompensazione nei principi di allenamento. Essa diventa un sostegno irrinunciabile in un ambiente economico che richiede sempre più il massimo delle prestazioni. Oltre alla tecnica costituita da sistemi di conoscenza che si basano su workflows, capaci di dirigere e definire tutti i procedimenti di lavoro abbiamo anche bisogno di allenatori che si occupano intensamente dei nostri «atleti» e delle nostre «atlete». A tal fine abbiamo già avviato i passi necessari. Prof. dott. Roland Schaer, presidente del Consiglio d amministrazione
Chi siamo 6 «Il nome CPT sta per competente, personale e trasparente ma è anche simbolo della più avanzata piattaforma online nel settore delle assicurazioni malattie in Svizzera. Già oggi oltre 100 000 clienti sbrigano online le loro questioni assicurative. Con oltre 300 000 persone assicurate siamo fra i maggiori assicuratori in Svizzera.»
Chi siamo Il gruppo CPT 1 o marzo 2007 Società cooperativa KPT/CPT Cassa malati Società cooperativa KPT/CPT Cassa malati KPT/CPT Holding SA CPT Cassa malati SA CPT Assicurazioni SA Online Easy SA Assicurazione sociale Assicurazione privata Durante l anno preso in considerazione, la Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati ha gestito direttamente gli affari LAMal (assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie e assicurazione facoltativa di indennità giornaliere). Dal 01.01.2007, questi affari sono stati affidati alla CPT Cassa malati SA, fondata nel 2006. La Società Cooperativa KPT/CPT Assicurazioni era l unica detentrice delle azioni della KPT Assicurazioni SA. La società Online Easy SA, fondata il 17.11.2006, era affiliata alla KPT Assicurazioni SA.
Chi siamo 8 La direzione della CPT 15 maggio 2007 Il Comitato direttore della CPT Gruppo assicurativo CPT Presidente del Comitato direttore Etienne Habegger Communicazione aziendale Etienne Habegger Marketing + Distribuzione Reto Egloff Sinistri Stephan Wilms Finanze + Controlling Stephan Wilms HR + Services Brigitte Matti IT Patrik Heierli
Chi siamo Membri dei quadri e specialisti Membri dei quadri / Specialisti Bickel Hanspeter Burri Peter Deiss Grégoire Dummermuth Monika Gaudin Thierry Gerber Hermann Gerber Kaspar Greminger Marcel Gruosso Vitina Herrmann Beatrice Hofmann Ursula Hüberli Maya Jordi Andreas Lanz Martin Liniger Tiziano Luginbühl Andreas Minod Silvia Moeri Arlette Neuenschwander Ursula Neuhaus Reto Ottiger Andreas Ottiger Didier Pfäffli Daniel Polce Anna Maria Raemy Philippe Rosano Sandra Saia Concetta Schneeberger Corinne Schneiter Theo Stefanoni Bixio Stucki Thomas Tomasino Silvana Trevissoi Ugo Tschui Diana Uhlmann Elisabeth Wenger Reto Witzmann Carsten Zimmermann Alfred Zwahlen Stefan Settore Finanze + Controlling Marketing + Distribuzione Sinistri Sinistri Sinistri Finanze + Controlling HR + Servizi Marketing + Distribuzione Sinistri Finanze + Controlling Sinistri Marketing + Distribuzione Sinistri Finanze + Controlling HR + Servizi Finanze + Controlling Marketing + Distribuzione HR + Servizi Marketing + Distribuzione Sinistri Sinistri Sinistri Marketing + Distribuzione Sinistri Sinistri Marketing + Distribuzione Sinistri Sinistri Finanze + Controlling Marketing + Distribuzione Marketing + Distribuzione Marketing + Distribuzione Marketing + Distribuzione Sinistri Finanze + Controlling Marketing + Distribuzione HR + Servizi IT Marketing + Distribuzione
Chi siamo 10 Consiglio di amministrazione e Comitato direttore Membri del Consiglio di amministrazione Membri del Comitato direttore Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Società Cooperativa KPT/CPT Assicurazioni Prof. Dott. Roland Schaer, presidente Etienne Habegger, CEO, dal 15.05.2007 Bernhard Liechti, vicepresidente Stephan Wilms Urs Berger Patrik Heierli, dal 01.02.2006 Rolf Brugger Brigitte Matti, dal 01.09.2006 Dott. Willi Morger Reto Egloff, dal 01.01.2007 Simon Schenk KPT/CPT Holding AG Prof. Dott. Roland Schaer, presidente Etienne Habegger, CEO, dal 15.05.2007 Bernhard Liechti, vicepresidente Stephan Wilms Urs Berger Rolf Brugger Dott. Willi Morger Simon Schenk KPT Cassa-malati SA* KPT Assicurazioni SA Prof. Dott. Roland Schaer, presidente Etienne Habegger, CEO, dal 15.05.2007 Bernhard Liechti, vicepresidente Stephan Wilms Urs Berger Patrik Heierli, dal 01.02.2006 Rolf Brugger Brigitte Matti, dal 01.09.2006 *attività operativa dal 01.01.2007 Dott. Willi Morger Reto Egloff, dal 01.01.2007 Simon Schenk Online Easy AG fondata il 17.11.2006 Prof. Dott. Roland Schaer Rolf Brugger Bernhard Liechti Patrik Heierli Stephan Wilms Nell anno considerato i mandati dei seguenti consiglieri di amministrazione della Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati, Società Cooperativa KPT/CPT Assicurazioni come pure della KPT Assicurazioni SA sono scaduti per il 16.06.2006: Hans Aliesch, Philippe Delachaux, Jacqueline Maurer. L organo di revisione per tutte le società è Balmer-Etienne AG, Lucerna. Il presente rapporto di gestione è un rendiconto esclusivamente della Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati e della KPT Assicurazioni SA.
Chi siamo 11 Delegati delle Società cooperative Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Società Cooperativa KPT/CPT Assicurazioni Delegato Hans Bollet Pascal Décosterd Hugo Gerber Hanspeter Hofer Walter Järmann Beat Kempter Fausto Leidi Paul Lenherr Markus Loeffel Claude Morel Giorgio Pardini Claude Portmann Fred Scholl Emil Schuler Maria Trittibach Ditta Manager del personale RUAG Aerospace Direttore Finanze e Amministrazione del personale DFAE Presidente Sindacato transfair Controller Swisscom IT Services AG Responsabile settoriale del personale Ferrovia Retica Responsabile Assicurazioni/Servizi ATA Segretario amministrativo cantonale OCST Office Manager Telecom Liechtenstein Direttore delle finanze Amministrazione federale delle dogane Ispettore Direzione delle dogane Ginevra, Sezione Esercizio Vicepresidente Sindacato della Comunicazione Economo amministrativo, dipl., DDPS, Base logistica dell esercito Sost. Segretario generale Associazione del personale della Confederazione (APC) Sost. Caposezione Direzione delle dogane Sciaffusa, sezione Indagini Assistente infermiera Croce Rossa
Chi siamo 12 La CPT in breve Gruppo CPT 2006 2005 Introito dei premi in migliaia CHF 1 087 478 1 069 114 Prestazioni nette in migliaia CHF 945 409 943 828 Somma del bilancio in migliaia CHF 1 116 402 992 233 Accantonamenti in migliaia CHF 695 822 660 389 Capitale proprio in migliaia CHF 172 846 156 440 Onere amministrativo in % dell introito dei premi 7.35 7.18 Collaboratrice e collaboratori 340 358 Numero di posti ad occupazione piena 298 297 Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Introito dei premi in migliaia CHF 816 538 805 798 Prestazioni nette in migliaia CHF 740 070 743 638 Versamenti alla compensazione del rischio in migliaia CHF 10 187 24 532 Risultato d esercizio in migliaia CHF 8 452-8 515 Riserve in migliaia CHF 133 143 124 691 Riserve AOCMS in % dei premi assicurativi netti 15.86 15.05 Onere amministrativo in % dell introito dei premi 5.85 5.63 Accantonamenti per casi d assicurazione non risolti in % delle prestazioni nette KPT Assicurazioni SA 30.25 27.89 Introito dei premi in migliaia CHF 270 940 263 316 Prestazioni nette in migliaia CHF 205 339 200 460 Risultato d esercizio in migliaia CHF 1 838 1 718 Capitale proprio in migliaia CHF 39 703 31 749 Onere amministrativo in % dell introito dei premi 11.87 11.92 Accantonamenti per casi d assicurazione non risolti in % delle prestazioni nette Accontonamenti di sicurezza e fluttuazione in % delle prestazioni nette 49.02 49.11 38.55 37.79 Numero di assicurati per il 01.01. 2007 2006 Gruppo CPT 338 000 334 000 Assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie (LAMal) 306 000 300 000 Assicurazioni complementari (LCA) 281 000 284 000
Anno di attività 2006 13 «Per il gruppo CPT l anno di attività 2006 è stato un anno di successo. Con la suddivisione strategica in Online-Service-Business e nella linea Classic siamo riusciti ad acquisire complessivamente 20 000 nuovi clienti.» Prof. dott. Roland Schaer, presidente del consiglio d amministrazione, CEO (fino al 01.02.2007)
Sviluppi del settore della sanità 14 Etienne Habegger, responsabile Communicazione azendale «L assistenza medica in Svizzera ha raggiunto un livello qualitativamente molto elevato, ma continua ad essere sempre più costosa e i premi aumentano costantemente. La CPT difende gli interessi degli assicurati contro questo sviluppo. A tal fine ci opponiamo allo sfavorevole sviluppo nel finanziamento ospedaliero.»
Anno di attività 2006 15 Sviluppi nella sanità pubblica Per la prima volta dall introduzione della LAMal lo sviluppo dei costi ha leggermente rallentato nell anno considerato. Ciò non permette ancora di dedurne un mutamento di tendenza. Il maggior fattore dei costi continuano ad essere gli ospedali. La Svizzera e il Canton Berna in particolare soffrono ancora di un offerta eccessiva in questo settore della sanità. La CPT si oppone a questa realtà, combattendo questo sfavorevole sviluppo nel finanziamento ospedaliero. Dopo che nel 2005 l aumento dei costi nell assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie ha raggiunto un nuovo massimo del +6,8 per cento, nell anno considerato per la prima volta si è registrata una stabilizzazione dei costi. Secondo il monitoring dell Ufficio federale della sanità pubblica in paragone allo scorso anno i costi sono aumentati solo dello 1,1%. Questo sviluppo favorevole dei costi è dovuto a singoli interventi da parte delle autorità, come per esempio la promozione dei farmaci generici e la riduzione del valore di punti tariffari per le analisi di laboratorio. Anche presso la CPT si è potuto constatare una riduzione del tasso di aumento dei costi. I problemi non ancora risolti nella sanità pubblica elvetica continuano ad esortarci alla prudenza. Finanziamento ospedaliero Con un volume dei costi di approssimativamente 7,8 miliardi di franchi (trattamenti stazionari e ambulatoriali) gli ospedali non costituiscono solo il più grande fattore dei costi, ma rappresentano anche il fattore di maggior aumento nell assicurazione malattie. Di conseguenza la CPT esamina minuziosamente gli sviluppi in questo settore. Attualmente la media svizzera dei costi ha un rapporto del 55% (ente pubblico) a 45% (assicurazione malattia). I Cantoni devono pagare il cosiddetto contributo base anche per i trattamenti offerti a pazienti del reparto privato e semiprivato in ospedali pubblici e ospedali sovvenzionati dall ente pubblico. I costi per le prestazioni ospedaliere ambulatoriali invece vanno completamente a carico dell assicurazione malattie. Includendo gli ospedali privati nell assistenza medica, ai Cantoni si offre una scappatoia per trasferire i costi agli assicuratori malattie e di conseguenza agli assicurati stessi. In questo il Canton Berna ha assunto un ruolo negativo di precursore includendo nell elenco degli ospedali pressoché tutti gli ospedali privati senza stabilire un catalogo delle prestazioni. A difesa dei diritti degli assicurati la CPT si oppone a questa pratica di trasferimento dei costi. Perciò insieme ad altri assicuratori-malattie la CPT non ha firmato il contratto stipulato tra la santésuisse e gli ospedali privati del Canton Berna, dato che le tariffe ivi contenute contribuiscono ad aumentare i costi. Contemporaneamente la CPT esige che il contributo base del Cantone deve essere pagato per tutti gli istituti di cura riportati nell elenco degli ospedali. Non è stato
Anno di attività 2006 16 possibile risolvere questo conflitto durante l anno considerato. Il Consiglio di Stato del Canton Berna ha elevato il contratto della santésuisse a tariffa di riferimento. La CPT ha rimborsato le prestazioni applicando queste tariffe con riserva e ha fatto ricorso contro questa decisione di fissazione della tariffa presso il Consiglio federale quale ente competente. Con questo procedimento la CPT si è esposta sul mercato. Lo ha fatto per salvaguardare gli interessi a lungo termine dei propri assicurati che desiderano premi stabili. Focalizzazione sulle sfide future Gli sviluppi prevedibili nella sanità pubblica causeranno degli spostamenti nel mercato delle assicurazioni malattie anche dopo che la «cassa malati unica e sociale» è stata respinta. Un attento esame delle proprie strutture e capacità ha convinto la CPT che essa è ben posizionata sul mercato. Continuerà decisamente sul percorso intrapreso. Oltre alle sperimentate prestazioni quale assicuratore-malattie tradizionale continuerà ad espandere le proprie competenze quale moderno assicuratore online e quale promotore di nuovi sistemi di gestione nella sanità pubblica. A tal fine ha fondato la nuova società Online Easy SA con la quale si continua a sviluppare le necessarie tecnologie di informazione. Con le nuove allettanti offerte proposte sul mercato per l assicurazione di base e la riduzione dei premi dell assicurazione Online riesce a affermarsi sul mercato quale offerente autonomo e innovativo con vantaggi sui premi.
La CPT assicuratore online 17 «Il 1 luglio 2006 è stata avviata l assicurazione Online della CPT. Online significa che queste persone assicurate possono comunicare facilmente per posta elettronica, ricevere elettronicamente documenti e accedere in maniera illimitata al proprio archivio protetto di documenti. A tutto ciò si aggiunge un ribasso dei premi su tutte le assicurazioni complementari. Attualmente già un terzo di tutti i nostri clienti sono assicurati online.» Etienne Habegger, responsabile Comunicazione aziendale
Anno di attività 2006 18 CPT assicuratore Online Nel mese di luglio 2006 è stata introdotta l assicurazione Online della CPT. La massima «senza carta, sicura, conveniente» si è rivelata un successo. Attualmente già un terzo degli assicurati della CPT utilizza i servizi Online. Con le nuove possibilità di comunicazione e di transazione alle aziende di servizi quali sono le compagnie assicurative si schiudono inimmaginabili possibilità ma anche dei rischi. La CPT lo ha riconosciuto molto presto e nel 2003 ha lanciato la CPTnet, una piattaforma innovativa di informazione, comunicazione e transazione. Nel frattempo il contenuto (Content) di questa polivalente piattaforma è cresciuto a oltre 25 000 pagine. Più di 100 000 assicurati Online Nell anno considerato la CPT ha perseguito l obiettivo di maggiore posizionamento quale assicuratore online. Questa nuova attività è stata presentata sul mercato con spot pubblicitari innovativi. Già prima dell avvio dell assicurazione Online il 1 luglio 2006 oltre 60 000 assicurati si erano assicurati l accesso ai loro dati personali con un contratto Online. Considerando che durante il primo semestre alcuni consulenti clienti della classica organizzazione esterna hanno ceduto il loro portafoglio, questo cambiamento avrebbe potuto causare degli intoppi nell assistenza ai clienti. La CPT invece ha colto questa circostanza per sviluppare il canale Online in un ramo assicurativo indipendente. Ciò ha permesso di mantenere un assistenza continuativa sia agli assicurati nel settore Classic sia a quelli assicurati online. Gli assicurati che gestiscono virtualmente le loro questioni assicurative, che usano prevalentemente la posta elettronica, sono assistiti da un unità organizzativa addestrata specificamente a questo scopo. Beneficiano non solo di un accesso illimitato nel tempo ai loro personali documenti assicurativi e al loro consulente virtuale, ma godono anche di un ribasso su tutte le assicurazioni complementari. Fino alla fine dell anno già più di 100 000 clienti hanno deciso di utilizzare questo innovativo canale di comunicazione. Assicurati AOCMS online (secondo i cantoni) 50% 40% 30% 31% 20% 10% NE TI GE BS JU VD AR UR VS GR AI OW SH GL NW FR TG LU SO SG BE BL SZ ZH AG ZG CH
Anno di attività 2006 19 Cambiamenti fondamentali Il posizionamento quale assicuratore online richiede un fondamentale adattamento dei procedimenti, che causa consistenti modifiche della struttura organizzativa. Grazie al massiccio impegno dei responsabili dei progetti parziali in soli tre mesi è stato possibile adattare un settore delle prestazioni e la distribuzione ai nuovi procedimenti e a creare un nuovo settore parziale Online. Tutto ciò ha richiesto notevoli adattamenti anche nel settore informatico. Questo ha permesso per esempio a tutti gli assicurati Online di accedere elettronicamente in tempo alle proprie polizze ed è stato per la prima volta possibile rinunciare all invio di polizze stampate.
La linea CPTwin 20 «Con il modello graduale integrato dei nostri prodotti della linea CPTwin è possibile risparmiare sui premi dell assicurazione di base. Contemporaneamente i clienti beneficiano gratuitamente della consulenza personale di telemedicina offerta da un medico. In questo modo possiamo ridurre sensibilmente i costi della salute.» Etienne Habegger, responsabile Comunicazione aziendale
Anno di attività 2006 21 Linea di successo CPTwin Con il modello graduale integrato della linea CPTwin la CPT è riuscita a posizionarsi molto bene sul mercato. Approssimativamente un terzo dei nostri assicurati hanno deciso di stipulare uno di questi modelli partecipando attivamente e in maniera innovativa al risparmio. Un fattore determinante alla crescita incontrollata dei costi della salute sono gli stimoli falsi suggeriti nella sanità pubblica. Perciò, con la partecipazione del Centro svizzero di Telemedicina Medgate, già nel 2003 la CPT ha introdotto il sistema CPTwin.win. Le analisi effettuate ora dopo quattro anni di esperienza rivelano che tutti gli assicurati che si sono ammalati e che hanno rispettato fedelmente il sistema lasciandosi pilotare con la telemedicina nel sistema della sanità, realizzano un reale risparmio dei costi. Linea CPTwin CPTwin.win CPTwin.doc CPTwin.plus Il nostro modello premiato La CPTwin.win sviluppata ulteriormente Il nostro modello HMO Scelta del medico più o meno libera A seconda del modello assicurativo stipulato, gli assicurati rinunciano in una certa misura alla libera scelta del medico. L assistenza medica è offerta sotto forma di assistenza, consulenza e trattamento integrale da parte di una rete medica oppure da un centro di consulenza medico operante in particolari forme virtuali (Gatekeeping). Prima di richiedere prestazioni o prima di fissare un appuntamento presso il medico, gli assicurati si impegnano a mettersi in contatto telefonicamente o per Internet con il centro di consulenza medica. Il medico competente del centro di consulenza determina il procedimento per il trattamento al quale i pazienti dovranno attenersi. Se seguono il consiglio medico beneficiano di un annuale partecipazione al risultato, sempre che si sia raggiunto un risparmio sui costi calcolato in paragone ad un gruppo comparativo senza CPTwin.win e che siano stati sempre fedeli al sistema. Inoltre beneficiano di un ribasso sui premi. Grazie allo sviluppo positivo dei costi è stato possibile aumentare questo ribasso per il 2007, fatto che alla maggioranza degli assicurati ha evitato un aumento dei premi. Nuovo modello graduale CPTwin.doc Con il CPTwin.doc è stato sviluppato un modello graduale che nel 2007 ha avuto il suo esordio con successo. Anche questo modello virtuale del medico di famiglia è basato sul sistema di
Anno di attività 2006 22 telemedicina. Dopo che gli assicurati hanno chiesto una consulenza per un problema medico, possono scegliere di rivolgersi a un medico di famiglia o a uno specialista riportato nell elenco pubblicato dalla CPT. La libertà di scelta in questo modello graduale è più limitata di quella offerta nella CPTwin.win. In compenso gli assicurati beneficiano di un ribasso dei premi più elevato. Le cifre rivelano che la CPT si è posizionata bene con i suoi modelli graduali. Per l inizio del 2007 un terzo degli assicurati che hanno stipulato un assicurazione base hanno scelto uno di questi modelli. Assicurati con l assicurazione di base suddivisi per il tipo di assicurazione CPTwin.win 24% CPTwin.plus 2% AOCMS regolare 65% CPTwin.doc 9% AOCMS light 0.1%
HR + Servizi 23 Brigitte Matti, responsabile HR + Servizi «I nostri collaboratori hanno compiuto un eccellente sforzo nell assistenza dei clienti e nella vendita. In soli tre mesi è stato possibile costituire l organizzazione Online. Hanno così dimostrato che sono in grado di offrire in brevissimo tempo nuovi servizi in modo professionale e competente.»
Anno di attività 2006 24 HR + Servizi Nel 2007 i collaboratori della CPT hanno mostrato grande flessibilità e impegno. Ne è valsa la pena: la CPT ha ripreso a crescere, tanto che circa 20 000 nuovi assicurati hanno scelto di assicurarsi da noi. Esiste un rapporto molto diretto tra risultato dell azienda e politica del personale. Solo i collaboratori che hanno ricevuto una buona formazione, che si impegnano e che mostrano flessibilità sono in grado di fornire prestazioni competenti e riescono a sviluppare prodotti innovativi. I nostri collaboratori costituiscono il cuore e l anima della CPT e nel 2006 sono riusciti ad affermarsi nel frenetico mercato. A loro vanno i nostri sinceri ringraziamenti. È nostra intenzione continuare a sostenere i nostri collaboratori di ogni livello e promuovere le loro capacità professionali ed emozionali. Formazione per la vendita Nel 2006 abbiamo stabilito una nuova linea prioritaria per la vendita. Per preparare bene i nostri consulenti clienti per questo compito all inizio dell anno abbiamo tenuto dei corsi di formazione. In occasione di questi corsi i consulenti hanno imparato a condurre una conversazione e a interessarsi specificamente delle necessità e delle esigenze dei clienti. Che questi sforzi nel settore delle vendite siano stati utili lo rivelano i risultati: l effettivo degli assicurati è cresciuto complessivamente quasi del 2 per cento.
Sviluppi IT 25 Patrik Heierli, responsabile IT «Uno dei nostri progetti principali era l introduzione di un sistema di archiviazione digitale. In soli tre mesi sono state elaborate le premesse per offrire ai nostri clienti Online le polizze del 2007 in forma elettronica. La CPT è il primo assicuratore che mette a disposizione dei propri clienti le polizze digitalizzate.»
Anno di attività 2006 26 Sviluppi IT La CPT ha sviluppato un archivio digitale per tutti gli assicurati. Ora che dal mese di ottobre 2006 la polizza può essere scaricata nel formato PDF dalla CPTnet dopo soli tre mesi di sviluppo seguiranno nuovi progetti. Archivio digitale per le polizze Per la prima volta gli assicurati Online hanno avuto la possibilità di scaricare elettronicamente la loro polizza di assicurazione per il 2007. Questo è stato possibile solo dopo tre mesi dalla decisione di integrare la polizza come primo documento nell archivio digitale. L archiviazione della polizza è riuscita rispettando le severe direttive sulla protezione dei dati. Per comunicare questa novità abbiamo spedito circa 55 000 messaggi di posta elettronica e quasi 5 500 SMS una vera sfida tecnica. Ora l obiettivo è quello di depositare tutti i documenti nell archivio della CPTnet. Gli assicurati Online non solo potranno consultare le loro fatture nell archivio elettronico del cliente, ma saranno visibili anche tutte le lettere e i documenti. A proposito: già oggi sono depositati circa 500 000 documenti nell archivio, e approssimativamente 200 000 riguardano l assicurazione Online. Progetti Oltre al sistema di archiviazione, nell anno considerato hanno avuto la priorità alcune espansioni del sistema: da un lato le nuove disposizioni per i farmaci generici l aliquota percentuale per i farmaci originali è stata aumentata hanno imposto degli adattamenti nel sistema. Anche il cambiamento dal SAD al SAD+, il nuovo sistema delle offerte, l introduzione dei nuovi prodotti CPTwin.doc, l AOCMS light e anche la nuova tessera europea dell assicurato sono state fonte di sfide tecniche. Inoltre un tema importante è stata la delicata ristrutturazione della piattaforma per gli assicurati Online. Già prima dell introduzione dell assicurazione Online 60 000 assicurati facevano uso dei servizi elettronici offerti dalla CPTnet. Questa piattaforma di servizi ora sarà costantemente ampliata. Solo così la CPT riuscirà a raggiungere l ambiziosa mèta che si è posta di offrire la più progredita piattaforma Online dell assicurazione malattia svizzera.
Anno di attività 2006 27 Nuova Online Easy SA Nel mese di dicembre 2006 la CPT ha fondato la società affiliata Online Easy SA. Così ha posto le fondamenta per la creazione di un nuovo portale. Vi si possono collegare in maniera digitale tutti i gruppi interessati del settore delle assicurazioni di persone. Oltre agli assicuratori (assicurazioni malattie, infortunio, responsabilità civile, previdenza professionale, AVS, AI e altri) anche i fornitori di prestazioni quali medici e ospedali o datori di lavoro possono scambiare i dati dei modelli integrativi di previdenza su questa piattaforma. In contrasto all attuale soluzione, la nuova piattaforma non servirà solo all informazione, alla comunicazione e al trasferimento di dati, ma assolverà anche altre funzioni. Ora su questa piattaforma si possono elaborare anche sinistri complessi in collaborazione con tutti gli interessati. Il concetto prevede che anche altri assicuratori e offerenti possano partecipare a questa piattaforma.
Fatti e cifre 28
Fatti e cifre 29 Stephan Wilms, responsabile Sinistri e Finanze + Controlling «Per la CPT l anno di attività 2006 ha riportato un successo straordinario. Non è cresciuto solo l effettivo degli assicurati di quasi il 2 per cento, ma è stato possibile incrementare anche la redditività nell assicurazione di base e nell assicurazione complementare. Tutto ciò accomunato al buon successo finanziario consente il consolidamento della sostanza del gruppo assicurativo CPT.»
Società cooperativa KPT/CPT Cassa malati 30 «Nell assicurazione obbligatoria dellle cure medico-sanitarie le prestazioni sono rimaste al di sotto delle aspettative. Constatiamo comunque un aumento dei costi per ogni assicurato. Nonostante ciò è stato possibile rafforzare le riserve. Con il 15.8 per cento si situano chiaramente oltre il minimo richiesto dalla legge» Stephan Wilms, responsabile Sinistri e Finanze + Controlling
Fatti e cifre 31 Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Nell assicurazione di base il 01.01.2007 si è registrato un rallegrante aumento approssimativamente del 2%. Grazie al modesto adattamento dei premi del 2,3%, alla garanzia dei premi per gli assicurati con il modello graduale CPTwin, all introduzione del sistema del medico virtuale di famiglia CPTwin.doc, al concentramento sul settore Online come pure agli sforzi attivi compiuti dall Organizzazione esterna per la vendita durante l autunno, è stato possibile aumentare di 7 000 persone assicurate l effettivo, raggiungendo così i 306 000 assicurati. Il 31.12.2006 gli assicurati della CPT erano 299 000. Effettivo degli assicurati nell AOCMS in migliaia 31.12.2006 01.01.2007 Età media 41,9 anni Età media 43,0 anni 299 306 0 50 100 150 200 250 300 350 Mentre nell anno considerato erano solo il 23% gli assicurati che avevano stipulato un cosiddetto modello graduale integrato, dal 01.01.2007 la quota di questi assicurati è aumentata al 35%. Sempre più persone assicurate evitano l onere dei costi dovuto all aumento costante dei premi e optano per una variante nell assicurazione di base che promette premi più convenienti. Sono ovviamente disposti a limitare la mentalità di «self service» nel settore della sanità pubblica. Questo ci rende speranzosi, che le risorse disponibili nella sanità pubblica pilotata da modelli di gatekeeping, come lo è la linea CPTwin, potranno essere utilizzate più efficacemente e che si possano ridurre gli inutili accertamenti e i doppi esami. Persone assicurate con l AOCMS selezionate per franchigia annuale 2006 Franchigie annuali facoltative 38% «CHF 500.» 32% Franchigie annuali ordinarie 62% Gli assicurati possono assumersi maggiore autoresponsabilità stipulando delle franchigie annuali più elevate. In questo campo sussiste ancora un ulteriore potenziale. Durante l anno
Fatti e cifre 32 considerato quasi il 40% delle persone assicurate hanno optato per questa forma di riduzione dei premi. Così la CPT si posiziona sotto alla media elvetica che raggiunge quasi il 50%. Ciò sorprende tanto più che tutti gli assicurati della CPT avrebbero la possibilità di ridurre il rischio dovuto all accresciuta partecipazione ai costi. In qualsiasi momento tutti hanno accesso al Centro di consulenza medica. Ciò offre la possibilità di ricevere gratuitamente consulenza da un medico in quanto alla necessità e al tipo di prestazione necessaria. Le prestazioni lorde per ogni assicurato sono aumentate del 4,9% (l anno precedente 5,3%). Sono aumentate meno dell anno precedente. Che nell anno considerato i costi per ogni persona assicurata non siano diminuiti di più è dovuto al numero più basso di assicurati in paragone a quello dell anno precedente. Per gli assicurati che per il 01.01.2006 hanno lasciato la CPT i costi insorti per i trattamenti dell anno precedente sono andati a carico della CPT, e ciò ha causato statisticamente un aumento dei costi pro capite. Aumento delle prestazioni lorde nell AOCMS per ogni assicurato in ordine di fornitori di prestazione Paragone 2006 con 2005 15% 13.7% 10% 5% 4.9% 5.2% 3.3% 2.5% 4.9% 0% Costi medici Medicamenti (medico e farmacia) Case di cure e Spitex Ospedale (ambulatoriale e stazionario) Restanti Tutte le prestazioni Il più consistente aumento determinante per le prestazioni lorde ricade con il 13,7% (per il precedente anno +11,6%) sulle case di cura e Spitex. In tal modo già oggi si delinea quali saranno le prestazioni future che obereranno l assicurazione malattia. Proporzionalmente, con il 37,1%, i costi ospedalieri (ambulatoriali e stazionari) sono ancora il più consistente fattore lievitante per i costi. L aumento relativamente modesto dei costi del 3,3% (precedente anno +7,5%) in questo settore rappresenta per ogni persona assicurata 34 franchi più dell aumento di 30 franchi riportato nei costi per le case di cura e Spitex.
Fatti e cifre 33 Quote delle prestazioni lorde nell AOCMS selezionate per fornitori di prestazioni 2006 (Totale: CHF 862.4 milioni) Altri CHF 75.9 mio., 8.8% Costi medici CHF 200.1 mio., 23.2% Ospedale (ambulatoriale e stazionario) CHF 320.1 mio., 37.1% Medicamenti (medico e farmacia) CHF 189.9 mio., 22.0% Casa di cura e Spitex CHF 76.4 mio., 8.9% Se si considera l assicurazione di base finanziata col sistema di ripartizione sin dall istituzione della LAMal nel 1996, si constata che le prestazioni hanno avuto uno sviluppo maggiore di quello registrato dai premi. La breccia creata nel finanziamento in seguito a questo sviluppo è stata compensata con la continua riduzione delle riserve. La riduzione delle riserve ordinata dal Consiglio federale al 10% del volume dei premi entro il 2009 continuerà a mantenere artificialmente basso lo sviluppo dei premi. Nell assicurazione di base si continua perciò a camuffare la realtà dei costi. Sviluppo delle prestazioni lorde e premi per ogni persona assicurata nell AOCMS 1996 = Indice 100 Prestazioni Premi 250 200 150 100 100 100 107 119 116 121 115 108 129 113 134 118 143 134 158 154 175 166 185 166 196 179 204 178 50 0 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Fatti e cifre 34 Rapporto sul conto annuale della Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Nell anno considerato la CPT esibisce un utile di 8,5 milioni di franchi. Questo risultato supera di 17,0 milioni di franchi quello dell anno precedente (eccedenza delle spese 2005: CHF 8,5 mio.). Le ragioni per questo miglioramento sono situate nel settore tecnico-assicurativo. Le entrate dei premi nell assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie sono aumentate, mentre per la prima volta le prestazioni nette sono leggermente diminuite. Sviluppo delle prestazioni e dei premi Il provento d assicurazione ha raggiunto 816,5 milioni di franchi ed è perciò di 10,7 milioni di franchi superiore a quello dello scorso anno. Complessivamente la CPT ha rimborsato 3,6 milioni di franchi in meno per le prestazioni di quanto aveva invece affrontato l anno prima. Le prestazioni nette si sono dunque ridotte dello 0,5% contemporaneamente all aumento dell 1,3% nelle entrate dei premi. Margine lordo e accantonamenti Lo sviluppo positivo nelle prestazioni e nei premi ha contribuito all aumento di 28,7 milioni di franchi del margine lordo (differenza tra provento d assicurazione e onere assicurativo) in paragone all anno precedente, portandolo a 66,3 milioni. La CPT ha aumentato gli accantonamenti per i casi assicurativi non ancora risolti di 16,5 milioni di franchi (anno precedente CHF 10,8 milioni), costituendo il 30% delle prestazioni nette. Spese amministrative L onere amministrativo dichiarato è di 2,4 milioni di franchi superiore a quello dell anno precedente. Nonostante costituisca il 5,85% delle entrate di premi (anno precedente 5,63%) l aliquota calcolata per le spese amministrative è ancora al di sotto del 6%. Riserva Dopo la crescita dovuta al risultato annuale positivo, il tasso di riserva per l assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie ammonta al 15,8% delle entrate di premi. In paragone all anno precedente è aumentato dello 0,8% e si situa perciò leggermente al di sopra del tasso minimo del 15,0% richiesto dalla legge.
Fatti e cifre 35 Le cifre dell assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie Effettivo degli assicurati al 31.12 2006 2005 Uomini 120 128 127 869 Donne 126 802 134 330 Bambini 52 255 56 411 Totale 299 185 318 610 Spese assicurative - per assicurato CHF 2 504.82 CHF 2 408.62 Margine lordo / contr. di copertura 1 - per assicurato CHF 224.53 CHF 120.02 Spese amministrative - per assicurato CHF 159.64 CHF 142.27 - in % dell introito dei premi % 5.85 % 5.63 Riserve - per assicurato CHF 432.75 CHF 380.53 - in % dell introito dei premi % 15.86 % 15.05 Accantonamenti - per assicurato CHF 747.41 CHF 650.14 - in % delle prestazioni nette % 30.55 % 28.00
Fatti e cifre 36 Le cifre dell assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie 2006 2005 SPESE in CHF 1 000 in CHF 1 000 Prestazioni nette 739 219 742 880 Compensazione del rischio 10 187 24 532 Spese amministrative 47 761 45 329 Modifica degli accantonamenti tecnico assicurativi 16 472 10 791 PROVENTI Introito dei premi 815 363 804 450 Reddito finanziario e altri ricavi 6 500 9 985 Spese e proventi (in CHF 1 000) Prestazioni nette CHF 739 219 Introito dei premi CHF 815 363 Compensazione del rischio CHF 10 187 Spese amministrative CHF 47 761 Accantonamenti tecnico assicurativi CHF 16 472 Reddito finanziario e altri ricavi CHF 6 500
Fatti e ciffre 37 Conto d esercizio 2006 2005 in CHF 1 000 in % in CHF 1 000 in % Introito dei premi 816 538 100 805 798 100 Prestazioni lorde -864 932-870 730 Partecipazione ai costi 124 862 127 092 Prestazioni nette -740 070-743 638 Compensazione del rischio -10 187-24 532 Spese d assicurazione -750 257-91.88-768 170-95.33 Margine lordo / Contr. di copertura 1 66 281 8.12 37 628 4.67 Modifica accantonamenti tecnico assicurativi -16 519-10 754 Risultato d assicurazione / Contr. di copertura 2 49 762 6.09 26 874 3.34 Spese amministrative -47 818-45 386 Reddito finanziario e altri ricavi 6 508 9 997 Risultato d esercizio 8 452 1.04-8 515-1.06
Fatti e cifre 38 Bilancio 31.12.2006 31.12.2005 ATTIVI in CHF 1 000 in % in CHF 1 000 in % Attivo circolante 249 707 47.88 215 389 48.07 Liquidità 107 448 81 819 Crediti 140 445 131 626 Det. dei ratei e riscontri attivi 1 814 1 944 Attivo immobilizzato 271 822 52.12 232 729 51.93 Investimenti in carta valore 255 287 215 509 Immobili e fondi 16 009 16 477 Installazioni aziendali e veicoli 526 743 Totale attivi 521 529 100.00 448 118 100.00 PASSIVI Capitale di terzi 386 986 74.20 322 027 71.86 Valori passivi a breve termine 143 647 106 604 Det. dei ratei e riscontri passivi e altri impegni 19 467 8 070 Accantonamenti per casi d assicurazione non risolti 223 872 207 353 Fondi e riserve 134 543 25.80 126 091 28.14 Fondi 1 400 1 400 Riserve (incl. risultato d esercizio) 133 143 124 691 Totale passivi 521 529 100.00 448 118 100.00
Fatti e cifre 39 Rapporto dell Ufficio di revisione Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati Rapporto dell ufficio di revisione per l esercizio 2006 all attenzione dell Assemblea dei delegati della Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati, 3000 Berna 22 In funzione d Ufficio di revisione abbiamo controllato la contabilità e il bilancio annuale (bilancio, conto economico e allegato), come pure la gestione della Società Cooperativa KPT/CPT Cassa malati per l anno di attività concluso il 31.12.2006. Il bilancio annuale e la gestione è sotto la responsabilità del Consiglio d amministrazione, mentre il nostro compito si limita al controllo e alla valutazione. Attestiamo che assolviamo le prescrizioni legali in quanto a competenza e indipendenza. La nostra verifica è stata eseguita secondo i principi dell ordine svizzero dei professionisti, secondo i quali una revisione è da programmare ed eseguire in modo che tutte le rilevanti dichiarazioni errate nel bilancio annuale si possano riconoscere con adeguata sicurezza. Controlliamo le posizioni e le indicazioni del bilancio annuale per analisi e rilevamenti sulla base di verifiche di sondaggio. Inoltre valutiamo l applicazione dei principi determinanti della documentazione contabile, le essenziali decisioni di valutazione come pure l impostazione del bilancio annuale di per sé. Nell esame della gestione si valuta se sono garantite le premesse per una gestione conforme alle leggi e agli statuti; non si tratta di un esame d opportunità. Siamo del parere che la nostra revisione fornisce sufficiente base per la valutazione. In base alle nostra valutazione la contabilità, il bilancio annuale e la gestione corrispondono alla legge elvetica e agli statuti. Raccomandiamo di approvare il presente bilancio annuale. Lucerna, 14 marzo 2007 Balmer-Etienne AG Lucerna Markus Winkler Revisore dipl. Roland Furger lic.oec., revisore dipl. (capo revisore)
KPT Assicurazioni SA 40 «In confronto all anno precedente le prestazioni lorde delle assicurazioni complementari secondo la LCA sono aumentate di circa un per cento e mezzo: meno del previsto. Due terzi delle prestazioni sono state versate per costi ospedalieri. Gli accantonamenti tecnici disponibili rivelano il solido finanziamento della CPT.» Stephan Wilms, CFO del gruppo assicurativo CPT
Fatti e cifre 41 KPT Assicurazioni SA Negli ultimi anni è stato possibile stabilizzare ad un livello elevato l effettivo nelle assicurazioni complementari. All inizio del 2007 si riscontra un leggero regresso di approssimativamente 3 000 persone assicurate. Ciò è dovuto alle disdette dell anno precedente che non sono giunte entro il termine dovuto. Effettivo degli assicurati nella LCA in migliaia 31.12.2006 01.01.2007 284 281 200 225 250 275 300 L 84% di tutti gli assicurati di base hanno stipulato presso la CPT anche un assicurazione delle spese d ospedalizzazione. Nonostante vi sia stato un reale aumento dei costi in questo ramo assicurativo i premi sono rimasti stabili. Ciò è stato anche possibile perché con il contratto (contestato dalla CPT) stipulato tra gli ospedali privati e il Canton Berna i costi sono stati trasferiti dall assicurazione complementare all assicurazione di base. Approssimativamente un quarto degli assicurati di base si sono procurati accesso con la Natura ai metodi della medicina complementare al di fuori della medicina convenzionale. Quota di persone con assicurazioni complementari selezionate per prodotti in % dell AOCMS 100% 2006 2007 80% 87 84 85 82 60% 40% 31 30 65 62 20% 25 24 0% Spese d ospedalizzazione Cure medico-sanitarie Natura Dentaria UTI
Fatti e cifre 42 Come negli anni precedenti quasi tre quarti delle prestazioni lorde vanno a carico delle assicurazioni delle spese d ospedalizzazione (H) e dell assicurazione delle cure medico-sanitarie Plus (AP; prestazioni ambulatoriali). In seguito al raddoppio del numero di persone assicurate la quota dei rimborsi delle spese dall assicurazione Natura è passata dal 5,2% (2005) al 7,4%. L eccezionale sviluppo dell effettivo degli assicurati è da ricondurre alla decisione del Consiglio federale, di eliminare la medicina complementare dal catalogo delle prestazioni dell assicurazione di base. Prestazioni lorde nella LCA suddivise per prodotti chiave 2006 Complessivamente CHF 208,4 mio Ospedale privato (Svizzera e Mondo) CHF 29.3 mio. 14.1% Natura CHF 15.4 mio., 7.4% Dentaria CHF 24.3 mio., 11.7% Altri costi di guarigione CHF 9.3 mio., 4.4% Indennità giornaliera CHF 6.2 mio., 3.0% Ospedale semiprivato CHF 89.9 mio., 43.1% Cure medico-sanitarie Plus CHF 20.6 mio., 9.9% Ospedale comune CHF 13.4 mio., 6.4%
Fatti e cifre 43 Rapporto sul conto annuale della KPT Assicurazioni SA La KPT Assicurazioni SA ha concluso con successo anche l anno 2006. Il guadagno per l anno considerato ammonta a CHF 1,8 milioni (l anno precedente era di CHF 1,7 mio.). Margine lordo e accantonamenti È stato nuovamente possibile aumentare leggermente il margine lordo (differenza tra provento d assicurazione e oneri assicurativi). Esso ammonta a 65,6 milioni di franchi e in comparazione all anno precedente (CHF 62,9 mio.) è aumentato del 4,4%. L aumento del contributo di copertura è da ricondurre al fatto che in paragone all anno precedente l onere assicurativo di soli 4,9 milioni di franchi è cresciuto molto meno dell utile dei premi di 7,6 milioni di franchi. Grazie a questo sviluppo positivo il 01.01.2007 la KPT Assicurazioni SA ha potuto rinunciare nuovamente ad adattare i premi nel più importante ramo assicurativo, l assicurazione delle spese d ospedalizzazione. Gli accantonamenti per i casi d assicurazione non trattati sono stati aumentati di 16,0 milioni di franchi. Agli accantonamenti di sicurezza e di flutuazione sono stati assegnati 3,4 milioni e agli accantonamenti per invecchiamento 13,3 milioni di franchi. Riserva di rettifica dei valori a titoli Anche nel risultato finanziario abbiamo registrato un esito positivo: l eccedenza negli utili ammonta a 15,2 milioni di franchi e in paragone all anno precedente (CHF 16,0 milioni) è inferiore solo in maniera insignificante. Grazie a questo buon risultato alle riserve aperte di rettifica dei valori a titoli è stato possibile assegnare 11,4 milioni di franchi.
Fatti e cifre 44 Conto d esercizio 2006 2005 in CHF 1 000 in % in CHF 1 000 in % Introito dei premi 270 940 100.00 263 316 100.00 Prestazioni lorde -208 436-203 468 Partecipazione ai costi 3 097 3 008 Prestazioni nette -205 339-75.79-200 460-76.13 Margine lordo / Contr. di copertura 1 65 601 24.21 62 856 23.87 Accantonamenti per casi dcassicurazione non trattati -16 000-34 050 Accantonamenti di sicurezza e di fluttuazione -3 400-10 250 Accantonamenti per invecchiamento -13 300-14 300 Risultato d assicurazzione / Contr. di copertura 2 32 901 12.14 4 256 1.62 Spese amministrative -32 155-31 389 Reddito finanziario 17 264 23 710 Onere finanziario -2 015-7 733 Riserva di rettifica dei valori titoli -11 400 11 800 Altri ricavi -2 757 1 074 Risultato d esercizio 1 838 0.68 1 718 0.65 Onere amministrativo in % dell introito dei premi Accantonamenti per sinistri non trattati in % delle prestazioni nette Accantonamenti di sicurezza e di fluttuazione in % delle prestazioni nette 11.87 11.92 49.02 49.11 38.55 37.79
Fatti e cifre 45 Bilancio 31.12.2006 31.12.2005 ATTIVI in CHF 1 000 in % in CHF 1 000 in % Attivo circolante 65 693 11.04 40 567 7.46 Liquidità 26 537 11 175 Crediti nei confronti degli assicurati 24 922 24 352 Altri crediti 1 764 1 586 Credito presso compagnie del gruppo CPT 9 227 918 Det. dei ratei e riscontri attivi 3 243 2 536 Attivo immobilizzato 529 180 88.96 503 548 92.54 Partecipazioni 1 000 Investimenti in carte valore 528 180 503 548 Totale attivi 594 873 100.00 544 115 100.00 PASSIVI Capitale 555 170 93.33 512 366 94.17 Debiti a breve scadenza 29 206 29 407 Credito presso compagnie del gruppo CPT 15 694 Det. dei ratei e riscontri passivi 2 561 7 233 Accantonamenti di organizzazione 1 028 1 028 Accantonamenti per casi dassicurazione non trattati 100 650 98 436 Accantonamenti per invecchiamento 292 150 278 850 Accantonamenti di sicurezza e di fluttuazione 79 150 75 750 Accantonamenti e riserve LAINF 4 631 2 962 Riserva di rivalutazione titoli 30 100 18 700 Capitale proprio 39 703 6.67 31 749 5.83 Capitale sociale 10 000 8 000 Fondo organizzazione 2 000 2 000 Riserve legali 10 000 10 000 Riserve agio 4 116 Utile di bilancio Riporto dell utile 11 749 10 031 Utile annuo 1 838 1 718 Totale passivi 594 873 100.00 544 115 100.00
Fatti e cifre 46 Compementi KPT Assicurazioni SA Allegato al conto cnnuale Per gli anni d esercizio 2005 e 2006 non sono necessarie indicazioni legali. Destinazione del reddito 2006 Riporto utili a nuovo CHF 11 748 740.76 Risultato d esercizio CHF 1 837 921.90 Utile risultante dal bilancio CHF 13 586 662.66 Il Consiglio d amministrazione chiede all Assemblea generale del 13 aprile 2007 di riportare in conto nuovo l utile risultante dal bilancio.