ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE Giovanni Mariti - FAUGLIA (PI)

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1 RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016 Il conto consuntivo per l anno 2016 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Attuazione programma annuale al (Mod. H bis) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) Estratto conto della Tesoreria Unica Modifiche al Programma annuale La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2016 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2016 approvato dal Consiglio d Istituto il 9 febbraio 2016 con provvedimento n. 2 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica. Nel corso dell anno il Dirigente Scolastico ha provveduto, in seguito a maggiori o minori entrate finalizzate, a modificare il Programma Annuale rispetto alla previsione con appositi Decreti Dirigenziali, mentre il Consiglio di Istituto ha deliberato le ulteriori modifiche per le entrate non finalizzate e gli storni da Attività e Progetti. La gestione delle minute spese per l esercizio 2016 è stata effettuata dal Direttore S.G.A. e le spese sono state regolarmente registrate nel Registro minute spese. Le scritture del Giornale di Cassa concordano con le risultanze del saldo di Tesoreria unica. I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul Registro Inventario. I mandati e le reversali sono stati compilati in ogni loro parte e inviati all Istituto Cassiere con la modalità dell ordinativo informatico locale (OIL). L ammontare dei mandati, per ogni voce/conto/sottoconto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva. I mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati. Sui mandati di pagamento relativi a servizi e forniture è indicato il codice CIG (codice identificativo di gara). I pagamenti sono stati effettuati nel rispetto delle norme sulla tracciabilità dei flussi finanziari di cui all art. 3 della Legge 13/08/10, n. 136 e successive modifiche (comunicazione di c/corrente dedicato da parte del contraente e acquisizione CIG dall AVCP Autorità di vigilanza sui contratti pubblici) e del Regolamento di attuazione del codice dei contratti pubblici (acquisizione del DURC documento di regolarità contabile). I giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell osservazione delle norme sull applicazione dell I.V.A. e del bollo. Sulle fatture risultano apposti gli estremi del mandato di pagamento, il timbro attestante la regolarità della fornitura e la congruità dei prezzi e, ove previsto, il numero d inventario. Per i beni inventariati risulta allegato alla fattura il relativo verbale di collaudo. Per quanto riguarda gli acquisti, in ottemperanza a quanto previsto dalla legge 24/12/2012 N Legge di stabilità art. 1 comma 150, sono state consultate le convenzioni quadro del sistema CONSIP e per i beni e servizi che non sono stati ancora oggetto di convenzioni si è fatto ricorso al Mercato elettronico della P.A. (MEPA). Per i beni non reperibili con il sistema CONSIP e MEPA si è provveduto ad espletare indagini di mercato, ricerche su cataloghi, raffronti tra diversi fornitori con richiesta di preventivi. Per pagamenti superiori a ,00 è stata effettuata la prescritta verifica inadempimenti (Equitalia) ai sensi dell art. 48/bis D.P.R. n. 602/73. Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del capo d Istituto (lettere di incarico) e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale. I 12/12 del MOF sono stati liquidati con le modalità del cedolino unico attraverso le procedure on line del servizio SPT del MEF. Per quanto riguarda i compensi accessori, le liquidazioni risultano conformi alla Contrattazione Integrativa d istituto sottoscritta in data 15/12/2015 e approvata dai Revisori dei Conti in data 24/05/ Verbale N. 2016/004 (certificazione di compatibilità finanziaria). E stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati. Dal l istituto è stato assoggettato al sistema di Tesoreria Unica (Banca d Italia).

2 Alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario e un solo conto corrente postale. La Convenzione di Cassa è stata stipulata con la Cassa di Risparmio di Volterra per il servizio di tesoreria, per il periodo Dal c/c postale sono stati effettuati i prescritti prelevamenti. La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni sulla sicurezza dei dati personali ai sensi del Dlgs. 196/03. SI DICHIARA ALTRESI CHE NON SONO STATE TENUTE GESTIONI FUORI BILANCIO. Le risorse sono state gestite in relazione alle finalità e agli obiettivi esplicitati nel POF e valutando il rapporto costi/benefici, per un efficace utilizzo delle risorse medesime; le varie attività e progetti previsti nel POF sono stati realizzati con risultati complessivamente positivi. LA POPOLAZIONE SCOLASTICA E IL PERSONALE Nell'anno scolastico 2016/17 nell'istituto Comprensivo funzionano tredici plessi scolastici: - Sei scuole dell infanzia (n 2 plessi nel comune di Fauglia, n 2 plessi nel comune di Crespina-Lorenzana, n 1 plesso nel comune di Santa Luce e n 1 plesso nel comune di Orciano); - Quattro scuole primarie (n 1 plesso nel comune di Fauglia, n 2 plessi nel comune di Crespina-Lorenzana, n 1 plesso nel comune di Santa Luce); - Tre scuole secondarie di primo grado (n 1 plesso nel comune di Fauglia, n 1 plesso nel comune di Crespina- Lorenzana, n 1 plesso nel comune di Santa Luce). Alla data del 15/03/2017, data di riferimento per la stesura del Consuntivo, gli alunni frequentanti l'istituto (a.s.16/17) risultano N. 1107, così suddivisi: SCUOLA CLASSI ALUNNI Infanzia Primaria Secondaria 1 gr TOTALE Nell Organico di fatto risultano presenti n 196 unità di personale così suddiviso: n.165 docenti n. 1 DSGA n.6 assistenti amministrativi n.24 collaboratori scolastici

3 RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,56 Programmazione definitiva ,56 Accertamenti ,39 Impegni ,70 Riscossioni Somme rimaste da riscuotere competenza Residui Residui non riscossi anni precedenti , , ,20 Pagamenti Somme rimaste da pagare competenza residui , , ,83 (+) (+) 100,00 Residui non pagati anni precedenti 800,00 () () Totale residui attivi ,20 Totale residui passivi ,83 Saldo cassa iniziale (c) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Disp. fin. 0,00 da programmare Avanzo/Disavanzo di competenza 3.959,69 Saldo di cassa corrente (a) ,26 Residui dell anno attivi/passivi ,63 Sbilancio residui (b) ,63 (a+b+c) , ,88 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2016 Programmazion e definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto , Finanziamenti dallo Stato , ,38 100,00% Finanziamenti dalla Regione , ,00 100,00% Finanziamento da Enti locali o da altre istituz. pubbliche , ,44 100,00% Contributi da privati , ,40 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 1.468, ,17 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,39 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,39 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno 2016

4 ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,50 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,50 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,67 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,67 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 0,02 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,53 Variazioni in corso d anno 9.090,00 Finalizz. 6/10/ E Assegnazione MIUR prot.n del 29/09/2016 dotazione ord. per funz. amm.vo e 9.090,00 didattico anno 2016 Previsione definitiva ,53 Somme accertate ,53 Riscosso ,53 Rimaste da riscuotere 0,00 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 595,85 Finalizz. 3/05/ E 340,08 Da MIUR per percorsi di orientamento a.f /12/ E 255,77 A.f.2016 assegnazione MIUR spese attrezzature handicap integrazione Previsione definitiva 595,85 Somme accertate 595,85 Riscosso 595,85 Rimaste da riscuotere 0,00 AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,00 Finalizz. 20/12/ F ,00 Regione Toscana DD per progetto reg.le cento scuole senza zaino Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere ,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

5 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,00 Finalizz. Fondi strutturali europei PON per la scuola, competenze e ambienti per l apprendimento. Avviso 21/04/ E pubblico prot. AOODGEFID/12810 del 15/10/2015. Autorizzazione nota MIUR prot. AOODGEFID/5901 del 30/03/2016 Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,81 Rimaste da riscuotere ,19 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale ,03 Variazioni in corso d anno 9.159,62 Finalizz. 29/04/ C Comune di Orciano Pisano per AOF a.s.15/16 (n.1 alunno residente non conteggiato in sede di 40,00 previsione) 05/08/ E -4,39 Comune di Crespina-Lorenzana minor assegnazione per mat. alternativo libri di testo 08/08/ E -71,50 Comune di Crespina-Lorenzana minor assegnazione per rimborso spese refezione scolastica 29/08/ E 250,00 Da Comune di Santa Luce per uscita didattica - contributo 06/10/ E 7.745,55 Patto per la scuola AOF 25/11/ E 1.199,96 Contributo da Comuni per libri alternativi Previsione definitiva ,65 Somme accertate ,65 Riscosso ,14 Rimaste da riscuotere 1.076,51 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Comune per A.O.F ,32 02) Comune per rimbroso spese ,58 03) Comune per materiale alternativo libri di testo 3.923,25 04) Comune per mensa personale docente 760,50 05) Comune altri vincolati 1.250,00 Annotazioni: Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Previsione iniziale 9.719,93 Variazioni in corso d anno ,86 Finalizz. 29/04/ C 200,00 Università degli studi di Pisa contributo tirocinanti 15/11/ E 4.395,00 Quote adesione rete Senza Zaino a.s.16/17 28/11/ E 400,00 Prelievo c/c postale con assegno n /11/ E ,00 Quote adesione rete Senza Zaino a.s.16/17 20/12/ C 4.500,00 Quote adesione corso di formazione Intelligenza numerica polo di Bari 20/12/ C 9.434,86 Quote adesione rete Senza Zaino a.s.16/17 20/12/ C ,00 Quote adesione rete Senza Zaino a.s.16/17 20/12/ C 800,00 Quote adesione rete Senza Zaino a.s.16/17 Previsione definitiva ,79 Somme accertate ,79 Riscosso ,79 Rimaste da riscuotere 3.000,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Rete senza zaino ,86-02) Einstein 700,00 03) Altre Istituzioni 4.219,93 Annotazioni:

6 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,25 Finalizz. 22/04/ E 4.082,25 Da genitori per uscite didattiche, certificazioni trinity e acquisto cartelle e quaderni 06/06/ E ,96 Da genitori per uscite didattiche e visite di istruzione 06/06/ E 50,00 Da genitori per certificazioni linguistiche 05/08/ E 5.080,00 Da genitori per acquisto cartelle e quaderni 05/08/ E 1.385,00 Da genitori per progetto piscina 05/08/ E 1.344,00 Da genitori per acquisto libri book & progress 31/08/ E 2.328,04 Da genitori per contributo volontario per attività d istituto 07/11/ E 35,00 Da genitori quota contributo assicurazione 07/11/ E 4.950,00 Da genitori per piscina, certificazioni linguistiche, book & progress e contr. volontario 07/11/ E 4.500,00 Da genitori per piscina, book & progress e contributo volontario 25/11/ E 3.375,00 Da genitori contributo per libri alternativi 28/11/ E 4.256,50 Da genitori per piscina, acquisto cartelle e quaderni e uscite didattiche 28/11/ E 1.500,00 Da genitori per piscina 28/11/ E 1.800,00 Da genitori per progetto Snappet 28/11/ E 1.491,00 Da genitori per piscina, quaderni, cert. linguistiche, book & progress e uscite didattiche 20/12/ C 50,00 Da genitori contributo volontario 20/12/ C 2000,00 Da genitori contributo volontario 23/12/ E 1.504,50 Da genitori per book & progress Previsione definitiva ,25 Somme accertate ,25 Riscosso ,75 Rimaste da riscuotere 6.415,50 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Famiglie per acquisto cartelle e quaderni 6.885,75 02) Famiglie per book & progress 2.848,00 03) Famiglie per progetto piscina ,00 04) Famiglie per uscite didattiche ,46 05) Famiglie per snappet 8.575,00 06) Famiglie altri vincolati ,04 Annotazioni: Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,15 Finalizz. 08/04/ E 180,00 Contributo per viaggio di istruzione scuola primaria Santa Luce da ditta AMITOUR 29/04/ C 3.270,00 Quote per progetti di formazione e workshop scuola dell'infanzia 03/05/ E 41,43 Rimborso IVA da Vodafone Italia SPA erroneamente trattenuta 30/05/ E Centro sociale faugliese gli amici di Edda. Contributo per acquisto LIM presso la sc. prim. di 1.300,00 Fauglia 06/06/ E 2.281,00 Corsisti per corso di formazione fabbrica e workshop 08/08/ E 2.015,00 Contributo per convegno del 9 settembre 08/08/ E Rimborso compenso erroneamente corrisposto a docente Michetti Manica Maura anzichè 348,20 Michetti Daniela 25/11/ E 400,00 contributi da cred per progetto "musica e cori" a.s.15/16 28/11/ E 39,02 rimborso iva da vodafone italia spa erroneamente trattenuta 28/11/ E prelievo c/c postale - contributi piscina, cartelle, cert. linguistiche, book in progress, c.n.i.s ,00 e uscite didattiche 28/11/ E prelievo c/c postale - contributi piscina, quaderni, cert. linguistiche, book in progress e 85,50 uscite didattiche 20/12/ C 4.900,00 quota adesione corso di formazione "intelligenza numerica" - firenze 20/12/ C 1.500,00 contributi volontari a.s. 2016/17 20/12/ C 2.185,00 quote adesione convegno einstein

7 Previsione definitiva ,15 Somme accertate ,15 Riscosso ,15 Rimaste da riscuotere 0,00 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 2,50 Finalizz. 29/04/ C 2,50 Interessi attivi su c/c di tesoreria anno finanziario 2015 Previsione definitiva 2,50 Somme accertate 2,50 Riscosso 2,50 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGR. 07 voce 04 diverse Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 1.465,67 22/04/ E 834,72 Da agenzia delle entrate - Rimborso IVA erroneamente versata su fattura emessa da UISP Valdera (ASD soggetta a regime fiscale previsto dalla legge 398/1991 al quale non si applica split paymet) 28/11/ E 630,95 RIMBORSO IVA SU FATTURA UISP N. 4 DEL 31/01/2015 Previsione definitiva 1.465,67 Somme accertate 1.465,67 Riscosso 1.465,67 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

8 Aggregato RIEPILOGO DELLE SPESE Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,38 80,47% Progetti , ,32 79,00% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 300,00 0,00 - Totale spese , ,70 Avanzo di competenza 3.959,69 Totale a pareggio ,39 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,43 Variazioni in corso d anno 6.657,95 29/04/ C 7/1 2,50 Interessi attivi su c/c di tesoreria anno finanziario /05/ E 3/8 41,43 Rimborso IVA da Vodafone Italia SPA erroneamente trattenuta 06/06/ E 2/1-60,00 06/06/ E 2/2 60,00 06/10/ E 2/ ,00 miur dotazione ord. 4/12 sett-dic nota del 29/09/ /10/ E 2/2 500,00 miur dotazione ord. 4/12 sett-dic nota del 29/09/ /10/ E 2/ ,00 miur dotazione ord. 4/12 sett-dic nota del 29/09/ /10/ E 3/ ,00 miur dotazione ord. 4/12 sett-dic nota del 29/09/ /10/ E 4/2 200,00 miur dotazione ord.4/12 sett-dic nota del 29/09/ /11/ E 3/12 35,00 quota contributo assicurazione alunni 28/11/ E 4/4 39,02 rimborso iva da vodafone italia spa erroneamente trattenuta 28/11/ E 2/ ,79 storni di assestamento 28/11/ E 2/2 553,46 storni di assestamento 28/11/ E 2/ ,00 storni di assestamento 28/11/ E 3/ ,33 storni di assestamento Previsione definitiva ,38 Somme impegnate ,12 Pagato ,52 Rimasto da pagare 6.660,60 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,38 Residua disponibilità finanz 7.054,26 Sono stati presi impegni di spesa per ,12 che hanno trovato la loro imputazione nelle seguenti voci: 02 Beni di consumo 9.430,65 03 Acquisto di servizi e utilizzo di beni da terzi ,39 04 Altre spese 5.229,08 07 Oneri finanziari 0,00 Sull Attività sono anche state spese con partita di giro le somme per anticipo al Direttore S.G.A. delle minute spese rendicontate sull apposito registro. Si è realizzata una economia pari a 7.054,26 confluita in avanzo di amministrazione.

9 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,00 08/04/ E 3/13 Contributo per viaggio di istruzione scuola primaria di Santa Luce da 180,00 ditta AMITOUR 22/04/ E 3/5 Da genitori alunni per uscite didattiche, certificazioni trinity e acquisto 1.146,00 cartelle e quaderni 22/04/ E 3/13 Da genitori alunni per uscite didattiche, certificazioni trinity e acquisto 2.473,00 cartelle e quaderni 29/04/ C 3/5 200,00 Università degli studi di Pisa - contributo per tirocinanti 29/04/ E 2/1 Storni di assestamento conti all'interno dell'attività A02 e dei progetti ,00 P14 e P30 29/04/ E 2/3 Storni di assestamento conti all'interno dell'attività A02 e dei progetti 500,00 P14 e P30 29/04/ E 3/5 Storni di assestamento conti all'interno dell'attività A02 e dei progetti 996,00 P14 e P30 06/06/ E 3/ ,96 Da genitori per uscite didattiche e visite di istruzione 06/06/ E 3/5 50,00 Da genitori per certificazioni linguistiche 06/06/ E 2/1-232,60 06/06/ E 2/3 132,60 06/06/ E 3/13 100,00 08/08/ E 3/9 Comune di Crespina-Lorenzana - minor assegnazione per rimborso spese -71,50 refezione scolastica 29/08/ E 3/13 250,00 Da Comune di Santa Luce per uscita didattica - contributo 31/08/ E 2/ ,00 Da genitori per contributo volontario per le attività di istituto 31/08/ E 4/4 428,04 Da genitori per contributo volontario per le attività di istituto 06/10/ E 2/ ,00 miur dotazione ordinaria 4/12 sett-dic nota del 29/09/16 06/10/ E 2/2 50,00 miur dotazione ordinaria 4/12 sett-dic nota del 29/09/16 06/10/ E 2/3 800,00 miur dotazione ordinaria 4/12 sett-dic nota del 29/09/16 06/10/ E 3/13 500,00 miur dotazione ordinaria 4/12 sett-dic nota del 29/09/16 07/11/ E 3/13 contributo quota genitori per progetti -piscina-certificazioni 500,00 linguistiche-book in progress-contributo a.s.16/17 28/11/ E 3/ ,00 prelievo c/c postale con assegno n /11/ E 3/13 214,50 prelievo c/c postale con assegno n /11/ E 3/13 prelievo c/c postale - contributi piscina, quaderni, cert. linguistiche, book 570,00 & progress e uscite didattiche 28/11/ E 2/3-60,00 storni di assestamento 28/11/ E 3/4 60,00 storni di assestamento 28/11/ E 3/7-784,29 storni di assestamento 28/11/ E 4/4 784,29 storni di assestamento 28/11/ E 2/1-395,23 storno di assestamento 28/11/ E 2/3 68,37 storno di assestamento 28/11/ E 3/13 326,86 storno di assestamento 20/12/ C 2/ ,00 contributi volontari a.s. 2016/17 20/12/ C 3/ ,00 quote contributo a.s.16/17 20/12/ C 3/13 50,00 contributo volontario a.s. 16/17 Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,67 Pagato ,75 Rimasto da pagare 4.147,92 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 5.462,33

10 Sono stati presi impegni di spesa per ,67 che hanno trovato la loro imputazione nelle seguenti voci: 02 Beni di consumo 9.138,98 03 Acquisto di servizi e utilizzo di beni da terzi ,83 04 Altre spese 4.720,86 Si è realizzata una economia pari a 5.462,33, confluiti in avanzo di amministrazione. Attività - A03 Spese di personale Previsione iniziale ,91 Variazioni in corso d anno 659,06 03/05/ E 1/5 256,27 Da MIUR per percorsi orientamento a.f /05/ E 1/11 83,81 Da MIUR per percorsi orientamento a.f /05/ E 1/5 Da MIUR per percorsi di orientamento DL 104_13 art.8 comma 1 prelievo 240,36 da disponibilità da programmare (Z01) 06/05/ E 1/11 Da MIUR per percorsi di orientamento DL 104_13 art.8 comma 1 prelievo 78,62 da disponibilità da programmare (Z01) 06/06/ E 1/5-421,60 06/06/ E 1/6 421,60 Previsione definitiva ,97 Somme impegnate ,24 Pagato ,24 Rimasto da pagare 0,00(residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,97 Residua disponibilità finanz 525,73 Sono stati presi impegni di spesa per ,24 che hanno trovato la loro imputazione nelle seguenti voci: 01 Spese di personale 2.911,66 02 Rimborsi e spese correttive 9.421,58 Si è realizzata una economia pari a 525,73, confluiti in avanzo di amministrazione. Attività - A04 - Spese di investimento Previsione iniziale ,81 Variazioni in corso d anno ,55 30/05/ E 4/4 Centro sociale faugliese gli amici di edda. Contributo per acquisto lavagna 234,42 LIM presso la scuola primaria di Fauglia 30/05/ E 6/3 Centro sociale faugliese gli amici di edda. Contributo per acquisto lavagna 1.065,58 LIM presso la scuola primaria di Fauglia 06/10/ E 4/ ,00 patto per la scuola - ampliamento dell'offerta formativa 06/10/ E 6/ ,55 patto per la scuola - ampliamento dell'offerta formativa 07/11/ E 6/ ,00 Contr. quote piscina-quaderni-book in progress-contr. volontario a.s.16/17 Previsione definitiva ,36 Somme impegnate ,35 Pagato ,26 Rimasto da pagare 4.922,09 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,36 Residua disponibilità finanz ,01 Sono stati presi impegni di spesa per ,35 che hanno trovato la loro imputazione nelle seguenti voci: 04 Altre spese 3.996,74 06 Beni d investimento ,61 Si è realizzata una economia pari a ,01confluiti in avanzo di amministrazione.

11 Progetti P07 RECUPERO SOSTEGNO POTENZIAMENTO Previsione iniziale 6.661,80 Variazioni in corso d anno 255,77 06/06/ E 1/5 Storni all'interno degli aggregato A01 - A02 - A03 e progetti P07- -0,01 P11-06/06/ E 1/6 Storni all'interno degli aggregato A01 - A02 - A03 e progetti P07-0,01 P11-28/11/ E 2/3-293,44 storni di assestamento 28/11/ E 6/3 293,44 storni di assestamento 29/12/ E 2/3 a.f assegnazione miur spese attrezzature handicap ,77 integrazione provv.n.166 Previsione definitiva 6.917,57 Somme impegnate 2.015,42 Pagato 1.487,76 Rimasto da pagare 527,66 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 6.917,57 Residua disponibilità finanz 4.902,15 Sono stati presi impegni di spesa per 2.015,42 che hanno trovato la loro imputazione nelle seguenti voci: 01 Personale 96,21 02 Beni di consumo 1.121,43 03 Acquisto servizi e utilizzo di beni di terzi 300,00 04 Altre spese 204,34 06 Beni d investimento 293,44 Si è realizzata una economia pari a 4.902,15 confluita in avanzo di amministrazione. Progetti P11 DIDATTICA INNOVATIVA Previsione iniziale ,94 Variazioni in corso d anno ,32 22/04/ E 2/1 Da genitori alunni per uscite didattiche, certificazioni trinity e 463,25 acquisto cartelle e quaderni 29/04/ C 3/5 Comune di Orciano Pisano per ampliamento offerta formativa 40,00 a.s.2015/2016 (n.1 alunno residente non conteggiato in sede di previsione) 06/06/ E 1/11 0,01 06/06/ E 2/1 679,04 06/06/ E 3/2-400,00 06/06/ E 3/3 400,00 06/06/ E 3/13-400,00 06/06/ E 4/4-279,05 05/08/ E 2/ ,00 Da genitori per acquisto cartelle e quaderni 05/08/ E 4/4 930,00 Da genitori per acquisto cartelle e quaderni 05/08/ E 2/ ,00 Da genitori per acquisto libri progetto book in progress 05/08/ E 4/4 Comune di Crespina-Lorenzana - minor assegnazione per materiale -4,39 alternativo ai libri di testo 07/11/ E 2/1 contributo quota genitori per progetti -piscina-certificazioni 450,00 linguistiche-book in progress-contributo a.s.16/17

12 07/11/ E 3/10 contributo quota genitori per progetti -piscina-certificazioni 1.100,00 linguistiche-book in progress-contributo a.s.16/17 25/11/ E 2/ ,96 contributo da comuni per libri alternativi 25/11/ E 3/ ,00 contributo da comuni per libri alternativi 28/11/ E 2/ ,00 prelievo c/c postale con assegno n /11/ E 3/ ,00 quote progetto snappet 28/11/ E 3/10 prelievo c/c postale - contributi piscina, quaderni, cert. linguistiche, 71,00 book in progress e uscite didattiche 28/11/ E 2/3 168,17 storni di assestamento 28/11/ E 3/ ,59 storni di assestamento 28/11/ E 3/7 156,57 storni di assestamento 28/11/ E 4/ ,85 storni di assestamento 23/12/ E 2/1 0,50 quota genitori per book & progress 23/12/ E 2/ ,00 quota genitori per book & progress Previsione definitiva ,26 Somme impegnate ,86 Pagato ,86 Rimasto da pagare ,00 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,26 Residua disponibilità finanz ,40 Sono stati presi impegni di spesa per ,86 che hanno trovato la loro imputazione nelle seguenti voci: 01 Personale 192,42 02 Beni di consumo ,55 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi ,12 04 Altre spese 4.848,77 Si è realizzata una economia pari a ,40 confluita in avanzo di amministrazione. Progetti P14 FORMAZIONE PERSONALE DOCENTE E ATA Previsione iniziale ,22 Variazioni in corso d anno 9.751,00 29/04/ C 2/1 270,00 Quote per progetti di formazione e workshop scuola dell'infanzia 29/04/ C 3/ ,00 Quote per progetti di formazione e workshop scuola dell'infanzia 29/04/ C 3/ ,00 Quote per progetti di formazione e workshop scuola dell'infanzia 29/04/ E 3/3 200,00 Storni di assestamento conti all'interno dell'attività A02, P14 e P30 29/04/ E 4/4-200,00 Storni di assestamento conti all'interno dell'attività A02, P14 e P30 06/06/ E 3/ ,00 Corsisti per corso di formazione fabbrica e workshop 06/06/ E 1/5 500,00 06/06/ E 1/6 1,49 06/06/ E 1/11 28,12 06/06/ E 3/2-454,50 06/06/ E 3/5-75,11 08/08/ E 3/ ,00 Contributo per convegno del 9 settembre 20/12/ C 3/ ,00 quote adesione convegno einstein Previsione definitiva ,22 Somme impegnate ,18 Pagato ,18 Rimasto da pagare 2.867,00 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,22 Residua disponibilità finanz 3.913,04

13 Sono stati presi impegni di spesa per ,18 che hanno trovato la loro imputazione nelle seguenti voci: 01 Personale 7.799,59 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi ,59 04 Altre spese 206,00 Si è realizzata una economia pari a 3.913,04 confluita in avanzo di amministrazione. Progetti P30 PROGETTO NAZIONALE SENZA ZAINO Previsione iniziale ,37 Variazioni in corso d anno ,56 29/04/ E 3/4 Storni di assestamento conti all'interno dell'attività A02 e dei progetti 1.000,00 P14 e P30 29/04/ E 3/9 Storni di assestamento conti all'interno dell'attività A02 e dei progetti ,00 P14 e P30 06/06/ E 1/6 0,01 06/06/ E 2/1 327,87 06/06/ E 2/3 20,00 06/06/ E 3/2 271,25 06/06/ E 3/ ,00 06/06/ E 3/ ,13 06/06/ E 3/9-700,00 08/08/ E 1/10 Rimborso compenso erroneamente corrisposto a docente Michettio 348,20 Manica Maura anzichè Michetti Daniela 15/11/ E 2/ ,00 quote adesione rete a.s.16/17 15/11/ E 3/2 400,00 quote adesione rete a.s.16/17 15/11/ E 3/ ,00 quote adesione rete a.s.16/17 15/11/ E 4/ ,00 quote adesione rete a.s.16/17 28/11/ E 2/3 400,00 prelievo c/c postale con assegno n /11/ E 2/ ,00 contributi quote adesione rete senza zaino a.s.16/17 28/11/ E 3/4 prelievo c/c postale - contributi piscina, cartelle, cert. linguistiche, book 1.100,00 in progress, c.n.i.s. e uscite didattiche 28/11/ E 3/4 prelievo c/c postale - contributi piscina, quaderni, cert. linguistiche, 85,50 book in progress e uscite didattiche 20/12/ C 1/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 1/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 1/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 2/ ,00 quote adesione rete progetto senza zaino a.s.16/17 20/12/ C 2/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 3/ ,00 quote adesione rete progetto senza zaino a.s.16/17 20/12/ C 3/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 3/ ,86 quote adesione al progetto senza zaino a.s.2016/17 20/12/ C 3/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 3/ ,00 quote adesione corso di formazione "intelligenza numerica" - polo di bari 20/12/ C 3/ ,00 quote adesione al progetto senza zaino a.s.2016/17 20/12/ C 3/ ,00 quota adesione corso di formazione "intelligenza numerica" - firenze 20/12/ C 3/ ,00 quote adesione rete progetto senza zaino a.s.16/17 20/12/ C 3/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 4/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 4/ ,00 regione toscana dd per prog. reg.le "cento scuole senza zaino" 20/12/ C 4/4 800,00 quote adesione rete progetto senza zaino a.s.16/17

14 Previsione definitiva ,93 Somme impegnate ,38 Pagato ,38 Rimasto da pagare ,00 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,93 Residua disponibilità finanz ,55 Sono stati presi impegni di spesa per ,38 che hanno trovato imputazione nelle seguenti voci: 01 Personale ,07 02 Beni di consumo ,26 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi ,23 04 Altre spese 6.125,82 Si è realizzata una economia pari a ,55 confluita in avanzo di amministrazione. Progetti - P31 - Progetto SPORT Previsione iniziale ,34 Variazioni in corso d anno ,67 22/04/ E 3/10 Da agenzia delle entrate - Rimborso IVA erroneamente versata su fattura 834,72 emessa da UISP Valdera (ASD soggetta a regime fiscale previsto dalla legge 398/1991 al quale non si applica split paymet) 06/06/ E 3/10 P14-240,52 P30-P31-P32-P33 06/06/ E 4/4 P ,52 P30-P31-P32-P33 05/08/ E 2/ ,00 Da genitori per progetto piscina scuola primaria 07/11/ E 3/10 contributo quota genitori per progetti -piscina-certificazioni linguistichebook in progress-contributo a.s.16/ ,00 07/11/ E 3/10 contributo quote piscina-quaderni-book in progress-contributo volontario 500,00 a.s.16/17 28/11/ E 3/ ,00 prelievo c/c postale con assegno n /11/ E 3/ ,00 quote progetto piscina a.s.16/17 28/11/ E 3/10 prelievo c/c postale - contributi piscina, quaderni, cert. linguistiche, book 850,00 in progress e uscite didattiche 28/11/ E 4/4 630,95 rimborso iva su fattura uisp n. 4 del 31/01/2015 Previsione definitiva ,01 Somme impegnate ,44 Pagato ,44 Rimasto da pagare 5.700,00 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,01 Residua disponibilità finanz 7.162,57 Sono stati presi impegni di spesa per ,44 che hanno trovato imputazione nelle seguenti voci: 01 Personale 709,95 02 Beni di consumo 971,20 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi ,65 04 Altre spese 846,64 Si è realizzata una economia pari a 7.162,57 confluita in avanzo di amministrazione.

15 Progetti - P32 - progetto LE ARTI Previsione iniziale ,86 Variazioni in corso d anno 400,00 06/06/ E 1/10 Storni all'interno degli aggregato A01 - A02 - A03 e progetti 417,73 P07-P11-06/06/ E 3/2 Storni all'interno degli aggregato A01 - A02 - A03 e progetti -417,73 P07-P11-25/11/ E 1/10 400,00 contributi da cred per progetto "musica e cori" a.s.15/16 Previsione definitiva ,86 Somme impegnate ,88 Pagato ,88 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,86 Residua disponibilità finanz 1.498,98 Sono stati presi impegni di spesa per ,88 che hanno trovato imputazione nelle seguenti voci: 01 Personale 4.680,73 02 Beni di consumo 984,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi 7.705,83 04 Altre spese 462,32 Si è realizzata una economia pari a 1.498,98 confluita in avanzo di amministrazione. Progetti - P33 - Progetto PON 1 - Realizzazione/Ampliamento rete La Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 0,00 06/06/ E 1/5-278,83 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11-06/06/ E 1/11-91,17 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11-06/06/ E 2/ ,00 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11-06/06/ E 3/4-10,70 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11-06/06/ E 3/5-370,00 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11-06/06/ E 3/6-910,00 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11-06/06/ E 4/4 134,98 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11-06/06/ E 6/ ,72 Storni all'interno degli aggr. A01-A02-A03 e P07-P11- Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,60 Pagato ,60 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 591,40 Sono stati presi impegni di spesa per ,60 che hanno trovato imputazione nelle seguenti voci: 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni da terzi 292,30 04 Altre spese 3.229,42 06 Beni d investimento ,88 Si è realizzata una economia pari a 591,40 confluita in avanzo di amministrazione.

16 Progetti - P34 - Progetto PON 2 - Realizzazione ambienti digitali Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,00 21/04/ E 4/4 Fondi strutturali europei - PON per la scuola, competenze e ambienti per 4.000,00 l'apprendimento. Avviso pubblico prot.aoodgefid\12810 del 15/10/2015. Autorizzaione nota MIUR prot.aoodgefid\5901 del 30/03/ /04/ E 6/3 Fondi strutturali europei - PON per la scuola, competenze e ambienti per ,00 l'apprendimento. Avviso pubblico prot.aoodgefid\12810 del 15/10/2015. Autorizzaione nota MIUR prot.aoodgefid\5901 del 30/03/ /11/ E 4/4-36,47 storno di assestamento 28/11/ E 6/3 36,47 storno di assestamento Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,56 Pagato 0,00 Rimasto da pagare ,56 (residui passivi elencati nel mod. L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 20,44 Sono stati presi impegni di spesa per ,56 che hanno trovato imputazione nelle seguenti voci: 04 Altre spese 3.963,53 06 Beni d investimento ,03 Si è realizzata una economia pari a 20,44 confluita in avanzo di amministrazione. SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,25 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,19 Totale , , ,25 Totale ,12 Fondo di cassa a fine esercizio ,51 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,83 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,88

17 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,35 Finanziarie 1.400,00-900,00 500,00 Totale immobilizzazioni , , ,35 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,20 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,51 Totale disponibilità , , ,71 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,06 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,83 Totale Debiti , , ,83 Consistenza patrimoniale , , ,23 TOTALE PASSIVO , , ,06 La situazione dei residui è la seguente: Variazioni Iniziali (radiazioni) SITUAZIONE DEI RESIDUI Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale residui Attivi ,19 0, , ,19 100, , ,20 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,27-0, , ,25 800, , ,83 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,63 11,26% 02 Beni di consumo ,07 13,14% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,94 48,27% 04 Altre spese ,52 9,83% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento ,96 14,76% 07 Oneri finanziari 0,00 0,00% 08 Rimborsi e poste correttive 9.421,58 2,74% Totale generale ,70 100%

18 MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2016 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 90 del 10/02/2016 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 148 del 07/12/2016. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. RELAZIONE SULL ATTIVITA NEGOZIALE A.S.2016/2017 Nell ambito delle attività previste dal DPR n.275/99 - Regolamento dell Autonomia delle Istituzioni Scolastiche- e disciplinate dal D.I.n.44/01 - Regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativocontabile delle istituzioni Scolastiche - sono stati conferiti e autorizzati incarichi a personale dipendente e a collaboratori esterni ai sensi dell art.53 del D.lgs.n.165/2001 integrato dalle modifiche apportate dalla L.69/2009 art.23. Le prestazioni sono state effettuate per la realizzazione degli obiettivi previsti dal Piano per l ampliamento dell Offerta Formativa. Gli incarichi sono stati affidati a collaboratori esterni per professionalità non presenti nella scuola, attraverso bandi di selezione pubblica, o facendo riferimento a convenzioni e protocolli di intesa con gli Enti Locali nei quali sono individuati i criteri e/o i soggetti cui conferire gli incarichi. Normativa di riferimento: -D.L.5/2009 convertito in L.n.33 del 04/09/09 -D.L.25/06/08 convertito in L.n.133/08 -L.n.203 del 22/12/08 Finanziaria L.n.14 del 27/02/09 conversione del D.L n.207 del 30/12/08 Milleproroghe -L.n.69 del 18/06/2009 art.23 INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,38 Totale accertamenti ,39 0,22 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,01 Totale accertamenti ,39 0,78 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,39 Previsione definitiva (escluso avanzo) ,39 1,00

19 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,20 Totale accertamenti ,39 0,15 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,19 Residui attivi ,19 1,00 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,20 Totale accertamenti + Residui attivi ,58 0,14 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,99 Totale Impegni ,70 0,80 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,12 Totale Impegni ,70 0,10 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,83 Totale Impegni ,70 0,35 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi ,25 Totale residui passivi ,27 0,98 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,83 Totale impegni + Residui passivi ,95 0,32 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,70 Numero alunni ,87

20 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,12 Numero alunni ,24 CONCLUSIONI Il Consuntivo si chiude con un avanzo di competenza di 3.959,69 derivante dalla differenza fra: ,39 entrate effettive accertate nell'esercizio ,70 spese effettive impegnate nell'esercizio Il risultato complessivo di esercizio, risultante dal saldo di cassa al (mod. J - situazione finanziaria definitiva) è di ,51 e coincide con l'estratto del c/c bancario allegato in copia e con le risultanze del Giornale di Cassa. Il saldo di cassa più i residui attivi ( ,20) meno i residui passivi ( ,83) costituisce l'avanzo di Amministrazione pari a ,88 costituito da: 7.054,28 avanzo non vincolato di cui: 7.054,28 provenienti da economie non vincolate ,60 avanzo con vincolo di destinazione di cui: 5.462,33 A02 525,73 A ,01 A ,15 P ,40 P ,04 P ,55 P ,57 P ,98 P32 591,40 P33 20,44 P34 300,00 R98 Per l esercizio 2016 vengono prelevati 7.054,28 dall avanzo non vincolato e ,60 dall avanzo vincolato. Dal modello K la consistenza patrimoniale netta risulta essere di ,23 La consistenza finale dei beni inventariabili, ,35 concorda con le risultanze dei registri inventario generale al IL DIRIGENTE SCOLASTICO Dott.ssa Daniela Pampaloni