ntrate Periodo d imposta 2017

Transcript

1 0 Periodo d imposta 0 Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi dellʼ art. D.lgs. n./00 in materia di protezione dei dati personali Finalità del trattamento Con questa informativa l A delle E spiega come utilizza i dati raccolti e quali sono i diritti riconosciuti all interessato. Infatti, il d.lgs. n./00, Codice in materia di protezione dei dati personali, prevede un sistema di garanzie a tutela dei trattamenti che vengono effettuati sui dati personali. I dati forniti con questo modello verranno trattati dall A delle E esclusivamente per le finalità di liquidazione, accertamento e riscossione delle imposte. I dati acquisiti potranno essere comunicati a soggetti pubblici o privati solo nei casi previsti dalle disposizioni del Codice in materia di protezione dei dati personali (art. del d.lgs. n. del 00). Potranno, inoltre, essere pubblicati con le modalità previste dal combinato disposto degli artt. del D.P.R. n. 00 del settembre, così come modificato dalla legge n. del agosto 00 e -bis del D.P.R. n. del ottobre. Conferimento dati I dati richiesti devono essere forniti obbligatoriamente per potersi avvalere degli effetti delle disposizioni in materia di dichiarazione dei redditi. L indicazione di dati non veritieri può far incorrere in sanzioni amministrative o, in alcuni casi, penali. L indicazione del numero di telefono o cellulare, del fax e dell indirizzo di posta elettronica è facoltativa e consente di ricevere gratuitamente dall A delle E informazioni e aggiornamenti su scadenze, novità, adempimenti e servizi offerti. Modalità del trattamento Titolare del trattamento I dati acquisiti verranno trattati con modalità prevalentemente informatizzate e con logiche pienamente rispondenti alle finalità da perseguire, anche mediante verifiche con altri dati in possesso dell A delle E o di altri soggetti, nel rispetto delle misure di sicurezza previste dal Codice in materia di protezione dei dati personali. Il modello può essere consegnato a soggetti intermediari individuati dalla legge (centri di assistenza fiscale, associazioni di categoria, professionisti) che tratteranno i dati esclusivamente per la finalità di trasmissione del modello all A delle E. L A delle E e gli intermediari, quest ultimi per la sola attività di trasmissione, secondo quanto previsto dal d.lgs. n. /00, assumono la qualifica di titolare del trattamento dei dati personali quando i dati entrano nella loro disponibilità e sotto il loro diretto controllo. Responsabili del trattamento Il titolare del trattamento può avvalersi di soggetti nominati responsabili. In particolare, l A delle E si avvale, come responsabile esterno del trattamento dei dati, della Sogei S.p.a., partner tecnologico cui è affidata la gestione del sistema informativo dell Anagrafe tributaria. Presso l A delle E è disponibile l elenco dei responsabili. Gli intermediari, ove si avvalgano della facoltà di nominare dei responsabili, devono renderne noti i dati identificativi agli interessati. Diritti dellʼinteressato Fatte salve le modalità, già previste dalla normativa di settore, per le comunicazioni di variazione dati e per l integrazione dei modelli di dichiarazione e/o comunicazione l interessato (art. del d.lgs. n. del 00) può accedere ai propri dati personali per verificarne l utilizzo o, eventualmente, per correggerli, aggiornarli nei limiti previsti dalla legge, oppure per cancellarli o opporsi al loro trattamento, se trattati in violazione di legge. Tali diritti possono essere esercitati con richiesta rivolta a: A delle E, via Cristoforo Colombo c/d 00 Roma. Consenso L A delle E, in quanto soggetto pubblico, non deve acquisire il consenso degli interessati per trattare i loro dati personali. Gli intermediari non devono acquisire il consenso degli interessati per il trattamento dei dati in quanto previsto dalla legge. La presente informativa viene data in via generale per tutti i titolari del trattamento sopra indicati.

2 TIPO DI DICHIARAZIONE Quadro VO Quadro Studi di AC settore Parametri Consolidato Trasparenza Trust Addizionale IRES Correttiva nei termini Dichiarazione integrativa Dichiarazione integrativa (art., co. -ter, DPR /) Eventi eccezionali SOCIETÀ O ENTE Denominazione Partita IVA Data bilancio/rendiconto o effetto fusione/scissione giorno mese anno Termine legale o statutario per l approvazione del bilancio o rendiconto giorno mese anno Periodo d imposta giorno mese anno giorno mese anno Stato Natura giuridica Situazione dal al Indicare, in caso di fusione, il codice fiscale del soggetto incorporante o risultante dalla fusione e, in caso di scissione, quello del beneficiario designato Telefono Fax Indirizzo di posta elettronica RAPPRESENTANTE FIRMATARIO DELLA DICHIARAZIONE (obbligatorio) Cognome Data di nascita giorno mese anno Comune (o Stato estero) di nascita Nome Codice carica Provincia Telefono Data carica giorno mese anno Sesso (barrare la relativa casella) M F società o ente dichiarante ALTRI DATI Grandi contribuenti Canone RAI ONLUS Impresa sociale Situazioni particolari Tipo soggetto Settore di attività FIRMA DELLA DICHIARAZIONE Quadri complilati: RA RB RH RL RT RF RI RK RM RN PN RO RQ RS RU RJ RV RX RZ FC TR CE TN GN GC OP NI DI Invio avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione all intermediario Invio altre comunicazioni telematiche all intermediario FIRMA DEL DICHIARANTE FIRMA DELLA DICHIARAZIONE FIRMA PER ATTESTAZIONE Soggetto VISTO DI CONFORMITÀ Riservato al C.A.F. o al professionista CERTIFICAZIONE TRIBUTARIA Riservato al professionista del responsabile del C.A.F. del C.A.F. del professionista Si rilascia il visto di conformità ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA del professionista o partita IVA del soggetto diverso dal certificatore che ha predisposto la dichiarazione e tenuto le scritture contabili Si attesta la certificazione ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / FIRMA DEL PROFESSIONISTA IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA Riservato all incaricato dell incaricato Ricezione avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione giorno mese anno Data dell impegno FIRMA DELL INCARICATO Soggetto che ha predisposto la dichiarazione Ricezione altre comunicazioni telematiche

3 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RF Determinazione del reddito di impresa Mod. N. Risultato del conto economico Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione RF Codice attività studi di settore: cause di esclusione studi di settore: cause di inapplicabilità parametri: cause di esclusione RF Componenti positivi da studi di settore annotati nelle scritture contabili RF Opzioni IAS Rimanenze Opere, forniture e servizi di durata ultrannuale RF A) UTILE RF B) PERDITA RF C) COMPONENTI POSITIVI Ammortamenti Altre rettifiche Accantonamenti EXTRACONTABILI RF Quote costanti delle plusvalenze patrimoniali e delle sopravvenienze attive imputabili all esercizio RF Quote costanti dei contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive imputabili all esercizio (art., comma, lettera b) RF Reddito determinato con criteri non analitici RF0 Redditi di immobili non costituenti beni strumentali né beni alla cui produzione o al cui scambio è diretta l attività RF Spese ed altri componenti negativi relativi agli immobili di cui al rigo RF0 RF Ricavi non annotati Parametri e studi di settore Maggiorazione RF Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir (artt., -bis, ) RF Compensi spettanti agli amministratori ma non corrisposti (art., comma ) RF Interessi passivi indeducibili RF Imposte indeducibili o non pagate (art., comma ) RF Oneri di utilità sociale Erogazioni liberali RF Spese per mezzi di trasporto indeducibili ai sensi dell art. del TUIR RF Svalutazioni e minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili RF0 Minusvalenze relative a partecipazioni esenti RF Ammortamenti non deducibili ex artt. 0, 0-bis e 0 ex art. 0 RF Variazioni ex artt. e RF Spese di cui agli artt. 0, 0, comma, ultimo periodo, o di competenza di altri esercizi (art. 0, comma ) RF Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 0, comma ) RF Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte art. 0 art. 0 RF Variazione riserva sinistri e ramo vita (art. ) RF Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell art. 0, comma RF Differenze su cambi (art. 0, comma ) RF0 Applicazione IAS/IFRS e d.lgs. n. /0 Rimanenze Opere, forniture e servizi 0 Altre 0 0 RF variazioni in aumento 0 0 RF D) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN AUMENTO RF Plusvalenze patrimoniali e sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti RF RF Contributi o liberalità costituenti sopravvenienze attive da acquisire a tassazione in quote costanti (art., comma, lettera b)) Utili da partecipazione in società di persone o in GEIE RF Perdita delle imprese marittime determinata forfetariamente RF Dividendi derivanti da utili formatisi in regime di trasparenza RF Proventi degli immobili di cui al rigo RF0 RF0 Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione (art., comma ) e, se corrisposti, compensi spettanti agli amministratori (art., comma )

4 Mod. N. Determinazione del reddito Reddito del trust misto Importi ricevuti Reddito delle società sportive dilettantistiche Determinazione del reddito esente delle SIIQ e delle SIINQ RF Quota delle svalutazioni e delle perdite su crediti RF Variazione riserva sinistri e ramo vita Spese di cui agli artt. 0, 0, comma, ultimo periodo, RF ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi o non imputati a conto economico RF Proventi non computabili nella determinazione del reddito (art., comma, lett. a) e b)) RF Differenze su cambi (art. 0, comma ) Plusvalenze da cessione da Stati o territori a fiscalità privilegiata RF Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. ) ( ) Utili da Stati o territori a fiscalità privilegiata RF Quota esclusa degli utili distribuiti (art. ) ( ) RF Utili distribuiti da soggetti residenti in Stati o territori a fiscalità privilegiata Patent box Ruling RF0 Reddito esente e detassato (di cui Imprese sociali Navi/Pesca ) RF Applicazione IAS/IFRS e d.lgs. n. /0 Rimanenze RF Rimanenze e opere ultrannuali contabilizzate in misura superiore a quelle determinate ai sensi del TUIR (artt. e ) 0 Altre 0 0 RF variazioni in diminuzione 0 0 RF E) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE RF SOMMA ALGEBRICA (A o B) + C + D E RF Redditi da partecipazione reddito minimo RF Perdite da partecipazione RF0 REDDITO AL LORDO DELLE EROGAZIONI LIBERALI (o perdita) perdite non compensate RF Erogazioni liberali RF REDDITO (o PERDITA) RF Agevolazione ACE RF Reddito imponibile o perdita Quote deducibili riserva sinistri Presente periodo Periodi precedenti Riserve tecniche ( ) da riportare nel quadro PN da riportare nel quadro RN Totale da riportare nel quadro PN da riportare nel quadro RN Totale RF Perdite di periodi d imposta precedenti Situazione Crediti di imposta sui fondi comuni di investimento Crediti per imposte pagate all estero Altri crediti RF Dati da riportare nel quadro RN Imposte (ovvero GN/GC o TN o PN) Ritenute Eccedenze di imposta Acconti versati delle controllate estere RF0 Proventi e altri componenti positivi RF Plusvalenze patrimoniali RF Perdite scomputabili RF Reddito imponibile perdite non compensate RF Utile RF Perdita RF Componenti positivi extracontabili RF Variazioni in aumento Altre variazioni RF00 in aumento RF0 TOTALE VARIAZIONI IN AUMENTO Variazioni RF0 in diminuzione Altre variazioni RF0 in diminuzione RF0 TOTALE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE RF0 REDDITO O PERDITA

5 Mod. N. Prospetto interessi passivi non deducibili RF RF Risultato operativo lordo Eccedenza di RF0 ROL riportabile Interessi passivi Interessi passivi precedente periodo d imposta Interessi attivi Precedente periodo d imposta Consolidato (di cui non trasferibile ) Interessi passivi direttamente deducibili Presente periodo d imposta Eccedenza interessi passivi Interessi passivi deducibili IRES Enti creditizi (art. del TUIR) RF RF Interessi passivi non deducibili riportabili Interpello Componenti dedotti Credito convertito in azioni non trasferibili al consolidato trasferiti al consolidato (di cui ) Credito convertito in strumenti partecipativi Esenzione degli utili e delle perdite delle stabili organizzazioni all estero di imprese residenti Art., comma -quater Esimenti RF RF0 Numero progressivo Reddito/Perdita o periodo imp. precedente Perdita netta residua Codice identificativo estero Reddito/Perdita o periodo imp. precedente Perdita netta residua trasferita Codice Stato estero Reddito/Perdita o periodo imp. precedente cedente Reddito/Perdita o periodo imp. precedente Perdita netta Reddito/Perdita o periodo imp. precedente 0 Reddito imponibile

6 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RJ Determinazione della base imponibile per alcune imprese marittime Mod. N. SEZIONE I Determinazione del reddito imponibile RJ della controllante Nome nave Numero di Registrazione Porto di iscrizione - CAP Numero IMO Bandiera Categoria - Tipo Nominativo Internazionale Numero cadetti Numero giorni RJ del fondo 0 Codice Importo Stazza lorda Stazza netta Reddito giornaliero Numero giorni Reddito Operazioni straordinarie 0 RJ 0 0 RJ 0 0 RJ 0 0

7 Mod. N. RJ 0 0 RJ 0 0 RJ RJ Totale reddito determinato forfetariamente Plusvalenza o minusvalenza derivante dalla cessione di navi o di aziende Plusvalenza unitariamente determinata (di cui ) RJ0 RJ Quote componenti positivi provenienti da esercizi precedenti Reti d imprese Recupero incentivi fiscali (di cui ) RJ Quote componenti negativi provenienti da esercizi precedenti SEZIONE II Determinazione del pro rata di deducibilità RJ RJ RJ Reddito o perdita Ammontare complessivo dei ricavi ed altri proventi ricompresi nella Sez. I Ammontare complessivo di tutti i ricavi e proventi SEZIONE III Valori civili e fiscali degli elementi dell attivo e del passivo RJ RJ Spese ed altri componenti negativi generici Beni ammortizzabili Costi generici totali Pro rata di indeducibilità Costi generici indeducibili Valore civile iniziale Incrementi Decrementi Valore civile finale Valore fiscale iniziale Incrementi Decrementi Valore fiscale finale RJ0 Altri elementi dell attivo RJ Elementi del passivo

8 PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I Dati identificativi del soggetto non residente o della stabile organizzazione Art., comma -bis Art., comma -quater FC 0 Denominazione Codice identificativo estero Sede legale della società o della stabile organizzazione, indirizzo REDDITI QUADRO FC Redditi dei soggetti controllati residenti o localizzati e delle stabili organizzazioni localizzate in Stati o territori con regime fiscale privilegiato Mod. N. Data di chiusura esercizio Cod.Stato estero Art. -ter, comma Esimente Sede della stabile organizzazione, indirizzo Tipologia controllo Controllo indiretto controllante 0 Cod.Stato estero N. progressivo stabile organizz. SEZIONE II-A Determinazione del reddito della CFC o della stabile organizzazione Variazioni in aumento Variazioni in diminuzione FC FC A) UTILE DELL ESERCIZIO O PERIODO DI GESTIONE B) PERDITA DELL ESERCIZIO O PERIODO DI GESTIONE FC Rimanenze non contabilizzate o contabilizzate in misura inferiore a quella determinata ai sensi del Tuir (artt., -bis, ) FC Compensi spettanti agli amministratori ma non corrisposti (art., comma ) FC Interessi passivi indeducibili FC FC FC Imposte indeducibili o non pagate (art., comma ) Oneri di utilità sociale (art. 00, commi e, lett. i) Erogazioni liberali FC0 Svalutazioni e minusvalenze patrimoniali, sopravvenienze passive e perdite non deducibili FC Minusvalenze relative a partecipazioni esenti FC Ammortamenti non deducibili ex artt. 0, 0-bis e 0 ex art. 0 FC Spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione eccedenti la quota deducibile (art. 0, comma ) FC Svalutazioni e accantonamenti non deducibili in tutto o in parte art. 0 art. 0 FC Variazione riserva sinistri (art. ) (di cui comma ) Spese di cui agli artt. 0, 0, comma ultimo periodo, FC o di competenza di altri esercizi (art. 0, comma ) FC Spese ed altri componenti negativi eccedenti la quota deducibile ai sensi dell art. 0, comma FC Differenze su cambi (art. 0, comma ) 0 Altre 0 0 FC0 variazioni in aumento 0 0 FC C) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN AUMENTO Utili spettanti ai lavoratori dipendenti e agli associati in partecipazione (art., comma ) e, se corrisposti, FC compensi spettanti agli amministratori (art., comma ) FC Quote costanti delle svalutazioni dei crediti, imputabili all esercizio (enti creditizi e finanziari e imprese di assicurazione) Spese di cui agli artt. 0, 0, comma ultimo periodo, FC ed altri componenti negativi non dedotti in precedenti esercizi o non imputati a conto economico FC Proventi non computabili nella determinazione del reddito (art., comma, lett. a) e b)) Plusvalenze da cessione da Stati FC Plusvalenze relative a partecipazioni esenti (art. ) o territori a fiscalità privilegiata Utili da Stati o territori FC Quota esclusa degli utili distribuiti (art. ) a fiscalità privilegiata FC Ammontare dei crediti di imposta se inclusi nel risultato di periodo FC Differenze su cambi (art. 0, comma )

9 Determinazione del reddito o della perdita SEZIONE II-B Perdite non compensate SEZIONE II-C Perdite virtuali domestiche SEZIONE III Verifica dell operatività e determinazione del reddito imponibile minimo dei soggetti considerati di comodo SEZIONE IV Imputazione del reddito e delle imposte ai soggetti partecipanti residenti SEZIONE V Prospetto interessi passivi non deducibili SEZIONE VI Attestazioni ai sensi dell art., comma, del D.M. n. / Altre 0 FC variazioni in diminuzione 0 0 FC D) TOTALE DELLE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE FC REDDITO (O PERDITA) AL LORDO DELLE EROGAZIONI LIBERALI (somma algebrica tra A o B e (C D)) FC Erogazioni liberali FC REDDITO FC Perdite dei periodi d imposta precedenti FC Reddito imponibile FC PERDITA FC Imposte pagate all estero dalla CFC o dalla stabile organizzazione FC0 Perdite utilizzabili in misura limitata FC Perdite utilizzabili in misura piena (art., comma ) FC Perdite utilizzabili in misura limitata FC Perdite utilizzabili in misura piena (art., comma ) Perdite utilizzabili in misura limitata Perdite utilizzabili in misura piena (del presente periodo di imposta ) (del presente periodo di imposta ) (del presente periodo di imposta ) (del presente periodo di imposta ) FC Disapplicazione Soggetto in perdita Imposta sul reddito - società non operativa Imposta sul reddito - società in perdita sistematica Casi Esclusione società non operative sistematica particolari Valore medio Percentuale Valore dell esercizio Percentuale FC Titoli e crediti,0 FC Immobili ed altri beni, FC Immobili A/0, FC Immobili abitativi FC Altre immobilizzazioni FC0 Beni piccoli comuni 0, FC Totale Ricavi presunti Ricavi effettivi Reddito presunto FC Redditi esclusi ed altre agevolazioni FC Reddito imponibile minimo Quota di partecipazione Reddito Imposta pagata all estero FC FC FC FC FC FC FC FC FC FC0 FC Interessi passivi precedente Interessi passivi Eccedenza Interessi passivi periodo d imposta Interessi attivi direttamente deducibili interessi passivi Precedente periodo d imposta Presente periodo d imposta Interessi passivi deducibili FC Risultato operativo lordo FC Eccedenza di ROL riportabile FC Interessi passivi non deducibili riportabili Si dichiara che i valori risultanti dal bilancio della CFC relativo all esercizio precedente sono conformi a quelli derivanti dall applicazione dei criteri contabili adottati nei precedenti esercizi. Si dichiara che la congruità dei valori risultanti dal bilancio della CFC relativo all esercizio precedente è stata attestata con perizia del giorno mese anno, effettuata dal seguente soggetto: Cognome Nome

10 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RN Determinazione dell IRES IRES RN RN Reddito Perdita Legge n. /0 A ( ) B Liberalità RN Credito di imposta Fondi comuni d investimento Imposte delle controllate estere RN Perdite scomputabili in misura limitata in misura piena Ricevuta (di cui di anni precedenti ) RN Perdite/Redditi Reddito (Netto) Perdite non compensate Quadro RH Proventi esenti Altri redditi Rimborso oneri dedotti RN RN RN RN a)di cui b)di cui Reddito minimo ACE Imposta corrispondente al reddito imponibile Reddito Reddito complessivo Perdite non compensate RH Credito d imposta soggetto ad aliquota del Liberalità Oneri deducibili, Start-up Reddito imponibile RN0 Detrazioni Erogazioni liberali in favore Start-up dei partiti politici Detrazioni art. Ospedale Galliera (di cui ) RN RN RN RN Imposta netta (sottrarre il rigo RN0 da rigo RN) Credito di imposta sui fondi comuni di investimento Credito per imposte pagate all estero Altri crediti di imposta Immobili colpiti dal sisma dell Abruzzo (di cui Art bonus Imposta sospesa Rimborso oneri (di cui ) School bonus Altri crediti ) RN RN RN RN RN RN0 RN Ritenute d acconto Totale crediti e ritenute (somma dei righi da RN a RN) IRES dovuta o differenza a favore del contribuente Crediti di imposta concessi alle imprese Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F Eccedenza di imposta da utilizzare nel quadro PN Ritenute art. non utilizzate (di cui ) Errori contabili Errori contabili RN Eccedenze utilizzate Acconti ceduti Acconti versati Recupero imposta sostitutiva Credito riversato da atti di recupero Totale RN RN RN Imposta a debito Imposta a credito Credito ceduto a società o enti del gruppo (riportare l importo nel rigo RK del quadro RK) Imposta rateizzata Eccedenze utilizzate

11 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RM Redditi derivanti da partecipazioni in imprese estere e delle stabili organizzazioni localizzate in Stati o territori con regime fiscale privilegiato Rivalutazione dei terreni Mod. N. SEZIONE I Redditi assoggettati a tassazione separata RM RM controllante Reddito Aliquota Imposta Imposta pagata all estero Imposta dovuta Stabile organizz. RM SEZIONE III Rivalutazione del valore dei terreni ai sensi dell art., D.L. n. /00 e successive modificazioni RM RM RM RM Imposta da versare Imposta dovuta Eccedenza pregressa Eccedenza compensata Acconti versati Imposta da versare Imposta a credito Valore rivalutato Imposta dovuta Imposta versata Imposta da versare Rateizzazione Versamento cumulativo

12 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RQ Altre imposte Mod. N. SEZIONE I Conferimenti o cessioni di beni o di aziende in favore di CAF (art. della L. n. /000) RQ RQ RQ Plusvalenze da conferimenti di beni e aziende a favore di CAF Plusvalenze da cessioni di beni, di aziende o di rami aziendali a favore di CAF Totale delle plusvalenze RQ Imposta sostitutiva RQ Crediti d imposta concessi alle imprese RQ Eccedenze utilizzate (da riportare nel rigo RK del quadro RK) RQ Eccedenza IRES RQ Imposta sostitutiva SEZIONE II Perdite pregresse Imposta d ingresso Plusvalenze Minusvalenze Imponibile In misura limitata In misura piena nel regime RQ SIIQ e SIINQ (art., Imponibile netto Imposta Rata annuale commi e ss. della L. n. /00) 0 Imponibile Imposta SEZIONE III RQ0 Stabile organizzazione di società residenti in Stati UE o SEE 0 Imposta sostitutiva per SIIQ e SIINQ Plusvalenze (art., commi e ss. RQ della L. n. /00) RQ RQ Totale Imponibile 0 Imposta SEZIONE IV Imposte sostitutive per deduzioni extracontabili (art., c. della L. n. /00) e riallineamento IAS/IFRS (art., c., e bis, D.L. n. /00) RQ RQ RQ RQ RQ Prima rata Beni materiali Impianti e macchinari Fabbricati strumentali Beni immateriali Totale Fondo rischi e svalutazione crediti Fondo spese lavori ciclici Imponibile del periodo d imposta Opere e servizi ultrannuali Fondo spese ripristino e sostituzione fondo operazioni e concorsi a premio Imponibile periodi d imposta precedenti Titoli obbligazionari e similari Spese di ricerca e sviluppo Partecipazioni immobilizzate Imposta Fondo per imposte deducibili Avviamento Partecipazioni del circolante Fondi di quiescenza Imposta riallineamento IAS/IFRS Totale Totale Totale Imposta riallineamento SEZIONE V (art., comma, D.L. /00) SEZIONE VI-A Imposta sostitutiva sui maggiori valori dei beni (art., c. della L. n. /00 e art. del Tuir) RQ RQ RQ RQ Prima rata RQ0 Divergenze applicazione IAS/IFRS Maggiori valori dei beni 0 Maggiori valori dei beni 0 Totale imposte Materiali Immateriali Imponibile del periodo d imposta Imponibile Imponibile del periodo d imposta precedente Imposta Imposta RQ Prima rata dovuta

13 Mod. N. SEZIONE VI-B Imposta sostitutiva sui maggiori valori dei beni (art., commi 0, D.L. n. /00) RQ RQ Maggiori valori Componenti reddituali e patrimoniali Avviamento Marchi Altre attività immateriali Crediti Importo IRES Imposta Imposta 0 Importo IRAP RQ Saldo IRES, Imposta SEZIONE VIII Riliquidazione dell imposta sostitutiva da recuperare (art., c., D.L. //0 n. ) Conferimento RQ RQ RQ RQ Altre attività Svalutazioni rimanenze Maggior valore rimanenze vendute Totale imposta recuperabile Saldo IRAP Svalutazione Maggior valore Aliquota Aliquota 0 Totale imposta Imposta recuperabile Imposta recuperabile RQ conferitaria SEZIONE IX Rimanenze finali (D.L. //0 n. ) RQ SEZIONE X Riallineamento IAS/IFRS (D.L. n. /00 e D.M. 0/0/00) RQ Imponibile Aliquota Imposta Maggior valore rimanenze cedute, società fusa o incorporata/conferente/scisso Divergenza Imposta Riallineamento totalità differenze IAS/IFRS (art., comma ) società fusa o incorporata/conferente/scisso Totale 0 RQ Componenti reddituali e patrimoniali Saldo RQ0 RQ SEZIONE XI Imposta addizionale per il settore idrocarburi (L. //00 n. ) SEZIONE XII Tassa etica (art., c., L. //0, n. ) RQ RQ RQ Totale riallineamento parziale differenze IAS/IFRS (art., comma ) Onere per imposte Determinazione P/N rilevante dell imposta Eccedenza precedente dichiarazione Reddito 0 Eccedenza compensata nel mod. F Imposta Utile ante imposte 0, Acconto Importo dividendi comunitari Eccedenza periodo d imposta precedente Incidenza Imposta a debito Imponibile rideterminato Eccedenza periodo d imposta precedente compensata nel mod. F Imposta a debito Imposta Imposta Imposta a credito Imposta rideterminata Acconto Imposta a credito

14 Mod. N. SEZIONE XIII RQ0 Fondi per rischi su crediti trasferiti al fondo rischi bancari generalirq Fondo rischi su crediti Fondi preesistenti (art. D.Lgs n. /) SEZIONE XIV Riserve matematiche dei rami vita SEZIONE XVII Imposte sostitutive sulla rideterminazione del valore dei terreni e delle partecipazioni (art., D.L. n. 0/0, conv. L. n. 0/0) RQ RQ RQ RQ RQ0 Totale Riserve iscritte nelle voci C II, n., e D I dello stato patrimoniale Valore del terreno Valore della partecipazione Valore delle riserve Imposta Imposta 0, Imposta dovuta Imposta versata Rateizzazione Versamento cumulativo Rateizzazione Versamento cumulativo SEZIONE XVIII Maggiorazione IRES per i soggetti di comodo (D.L. agosto 0, n., convertito, con modificazioni, dalla L. settembre 0, n. ) RQ RQ Reddito Start-up Erogazioni liberali in favore di partiti politici Imposte delle controllate estere ACE Detrazioni Totale Imponibile Imposta sospesa Perdite pregresse In misura limitata In misura piena Imposta Start-up 0 Imposta netta Crediti d imposta e ritenute Crediti d imposta concessi alle imprese Eccedenza precedente dichiarazione Eccedenza compensata nel mod. F Acconti Imposta rateizzata Imposta a debito Imposta a credito 0 RQ Interessi passivi Interessi passivi precedente periodo d imposta Interessi attivi Precedente periodo d imposta Presente periodo d imposta Interessi passivi deducibili RQ Risultato operativo lordo Interessi passivi direttamente deducibili Eccedenza interessi passivi RQ Eccedenza di ROL riportabile SEZIONE XIX Imposta sostitutiva sui maggiori valori delle partecipazioni (art., commi 0 bis e 0 ter, D.L. n. /00) RQ RQ Interessi passivi non deducibili riportabili Tipo Soggetto operazione subentrato Differenza contabile Avviamento Determinazione imponibile Marchi Altre attività immateriali Imposta RQ SEZIONE XX Imposta sostitutiva per attività di noleggio (art. -bis, D.Lgs. n. /00) RQ RQ0 SEZIONE XXI Adeguamento agli studi RQ0 di settore ai fini IVA Totale imposta Proventi Maggiori corrispettivi Imposta Imposta

15 Mod. N. SEZIONE XXII Assegnazione o cessione di beni ai soci RQ RQ RQ Beni immobili Beni mobili Totale Valore normale Imponibile Costo Fiscale Società non operative Differenza Imposta sostitutiva RQ Riserve in sospensione Imponibile Aliquota Imposta sostitutiva

16 PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I Fondi pensione RI 0 Data di costituzione del fondo giorno mese anno REDDITI QUADRO RI Imposta sostitutiva per i fondi pensione aperti e interni e per i contratti di assicurazione Numero iscrizione all Albo Mod. N. Denominazione della linea di investimento Patrimonio netto alla fine del periodo di imposta Erogazioni e somme trasferite Contributi versati e somme ricevute Patrimonio netto all inizio del periodo di imposta Redditi esenti o soggetti a ritenuta Redditi esenti ex L. / Titoli del debito pubblico Credito d imposta su OICR Risultato della gestione positivo 0 RI Risultato della gestione negativo Imposta sostitutiva in dipendenza della garanzia Imposta sostitutiva (0) Risparmio derivante da esercizio precedente Imposte sostitutive Imposta sostitutiva sugli immobili (0,0) Imposta sostitutiva sugli immobili (,0) Importo accreditato ad altre linee Credito d imposta periodo d imposta precedente Imposte a credito trasferite da altre linee 0 Imposte a credito trasferite ad altre linee Imposte a credito trasferite ad altre linee Imposte a credito residue Residuo risparmio derivante da esercizio precedente Risparmio d imposta Importo accreditato da altre linee Risparmio da utilizzare nel successivo esercizio 0 RI 0 SEZIONE II Contratti di assicurazione di cui all art., c., lett. b) del D.Lgs. n. /00 e all art., c. -bis, del D.Lgs. n. /000 RI0 RI Risultati positivi maturati nell anno Risultati negativi non compensati Risultati negativi maturati nell anno Imposta sostitutiva dovuta

17 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO PN Imputazione del reddito del trust Mod. N. SEZIONE I Reddito o perdita da imputare PN PN Reddito Perdita Legge n. /0 A ( ) B Liberalità PN Perdite di periodi di imposta precedenti in misura limitata in misura piena SEZIONE II Importi da attribuire ai beneficiari PN PN Start-up ACE (o Perdita al netto di per proventi esenti) Credito per imposte pagate all estero Crediti di imposta sui fondi comuni Totale Quota da attribuire Totale PN e imposte assolte da controllate estere Reddito da imputare Quote da attribuire SEZIONE III Utilizzo eccedenza Ires della precedente dichiarazione SEZIONE IV Crediti d imposta concessi al Trust e trasferiti ai beneficiari SEZIONE V Redditi prodotti all estero e/o utili conse guiti e plusvalenze realizzate derivanti da partecipazioni in controllate estere e relative imposte SEZIONE VI Eccedenze d imposta di cui all art., comma, del Tuir PN PN PN PN0 PN PN PN PN PN PN PN PN PN Altri crediti di imposta Ritenute Altri dati Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione Totale Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita ai beneficiari Eccedenza da utilizzare Codice credito Credito riversato da atti di recupero Anno di riferimento Codice Stato estero Anno Reddito estero Art., c. Imposta estera PN0 PN PN PN ACE Start-up Errori contabili Errori contabili PN Anno di formazione Acconti Plusvalenza attribuita Importo ceduto Credito indiretto Codice Stato estero Nazionale Estera

18 Mod. N. SEZIONE VII Reddito o perdita imputato ai beneficiari PN Partecipazione Importo imputato Codice dello Stato estero PN PN PN0 SEZIONE VIII Redditi derivanti da imprese estere partecipate PN Reddito Imposte sul reddito dell anno Imposte sul reddito degli anni precedenti Imposte pagate all estero sugli utili distribuiti

19 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO TN Imputazione del reddito e delle perdite per trasparenza Mod. N. SEZIONE I Reddito o perdita da imputare Tipo trasparenza SEZIONE II Utilizzo eccedenza della precedente dichiarazione SEZIONE III Importi da attribuire ai soci TN TN TN TN TN TN TN TN TN TN0 TN TN Reddito Perdita Perdite di periodi di imposta precedenti Reddito imponibile Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione Errori contabili (rigo RX col. del Mod. Redditi 0) Errori contabili Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita ai soci Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita a società del gruppo Eccedenza da utilizzare Erogazioni liberali in favore Oneri detraibili/detrazioni Start-up di partiti politici TN Spese agevolate Credito di imposta Reddito minimo Tipologia di spesa Legge n. /0 A B ( ) Proventi esenti Perdita dell esercizio in misura limitata in misura piena Reddito Anno di riferimento Liberalità Patrimonio netto Ricevuta Fondi comuni d investimento Perdita da attribuire Interventi in zone sismiche Credito per imposte pagate all estero Start-up ACE Risparmio energetico Tipo Totale spesa Altri oneri Spesa sostenuta Imposte delle controllate estere TN TN TN TN Altri dati SEZIONE IV Crediti d imposta TN concessi alle imprese TN trasferiti ai soci TN0 TN SEZIONE V Redditi prodotti all estero e/o utili TN conse guiti e plusvalenze realizzate derivanti da partecipazioni in controllate estere e relative imposte SEZIONE VI Eccedenze d imposta di cui all art., comma, del Tuir Altri crediti di imposta Ritenute Credito riversato Eccedenze utilizzate Acconti versati Acconti ceduti da atti di recupero Acconti Codice credito Anno di riferimento Importo ceduto TN TN Anno di Codice formazione Stato estero Nazionale Estera TN TN TN TN ACE Start-up Codice Stato estero Anno Reddito estero Art., c. Imposta estera TN Plusvalenza attribuita Credito indiretto

20 Mod. N. SEZIONE VII Reddito (o perdita) imputato ai soci Perdite art., c., TUIR (da barrare solo in caso di opzione art. ) SEZIONE VIII Redditi derivanti da imprese estere partecipate TN0 TN TN TN TN Partecipazione utili Partecipazione perdite Reddito o perdita REDDITO IMPOSTE SUL REDDITO DELL ANNO IMPOSTE SUL REDDITO DEGLI ANNI PRECEDENTI Reddito minimo IMPOSTE PAGATE ALL ESTERO SUGLI UTILI DISTRIBUITI Perdite non compensate Società fiduciaria

21 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO GN Determinazione del reddito complessivo ai fini del consolidato Mod. N. SEZIONE I Determinazione del reddito complessivo Operazioni straordinarie GN GN GN Perdita in misura limitata in misura piena Ricevuta GN Perdite scomputabili (di cui di anni precedenti ) Perdite non compensate Proventi esenti GN Perdite da trasferire GN SEZIONE II Utilizzo eccedenza IRES GN precedente dichiarazione GN GN SEZIONE III Eccedenze d imposta diverse dall IRES trasferite al consolidato SEZIONE IV Dati SEZIONE V Crediti d imposta concessi alle imprese trasferiti al consolidato SEZIONE VI Redditi prodotti all estero e/o utili conse guiti e plusvalenze realizzate derivanti da partecipazioni in controllate estere e relative imposte della società consolidante Reddito Credito di imposta Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione (rigo RX col. del Mod. Redditi 0) Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita al consolidato GN0 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita a società del gruppo GN Eccedenza da utilizzare GN GN GN GN Oneri detraibili/detrazioni GN Spese agevolate Reddito minimo Reddito Fondi comuni d investimento Imposte delle controllate estere GN Crediti d imposta per redditi prodotti all estero GN Altri crediti di imposta GN Ritenute GN0 Eccedenze da quadro RK GN Acconti Credito riversato Eccedenze utilizzate Acconti versati Acconti ceduti da atti di recupero GN Altri dati ACE Start-up Codice credito Anno di riferimento GN GN GN GN GN Tipologia di spesa Anno di riferimento Legge n. /0 A ( ) Start-up Start-up Interpello ACE Errori contabili Errori contabili Codice tributo Erogazioni liberali in favore di partiti politici Risparmio energetico Tipo Totale spesa Codice Stato estero Anno Reddito estero Art., c. Imposta estera GN GN B Liberalità Interventi in zone sismiche Reddito complessivo netto Eccedenza presente dichiarazione Altri oneri Plusvalenza attribuita Importo trasferito Spesa sostenuta Credito indiretto

22 Mod. N. SEZIONE VII Eccedenze d imposta di cui all art., comma, del Tuir SEZIONE VIII Dati rilevanti ai fini delle rettifiche di consolidamento GN0 Anno di Codice formazione Stato estero Nazionale Estera GN GN GN GN GN Interessi passivi art., c. -bis, TUIR Verso partecipanti Verso esterni GN Interessi passivi art., c., TUIR Eccedenza di interessi passivi Eccedenza di ROL GN Valore dei beni acquisiti in regime di neutralità Civile Fiscale

23 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO GC Determinazione del reddito complessivo in presenza di operazioni straordinarie Mod. N. SEZIONE I Determinazione del reddito complessivo GC GC GC SEZIONE II Utilizzo eccedenza IRES GC precedente dichiarazione GC GC SEZIONE III Eccedenze d imposta diverse dall IRES trasferite al consolidato SEZIONE IV Dati SEZIONE V Crediti d imposta concessi alle imprese trasferiti al consolidato SEZIONE VI Redditi prodotti all estero e/o utili conse guiti e plusvalenze realizzate derivanti da partecipazioni in controllate estere e relative imposte GC GC della società consolidante Reddito Perdita Credito di imposta Perdite non compensate Proventi esenti GC Perdite da trasferire Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione (rigo RX col. del Mod. Redditi 0) GC Oneri detraibili/detrazioni GC Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita al consolidato GC0 Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione attribuita a società del gruppo GC Eccedenza da utilizzare GC GC GC GC Crediti d imposta per redditi prodotti all estero GC GC Altri crediti di imposta Ritenute GC0 Eccedenze da quadro RK GC Acconti Eccedenze utilizzate Acconti versati GC Altri dati GC GC GC GC GC Fondi comuni d ivestimento Acconti ceduti Imposte delle controllate estere Perdite scomputabili in misura limitata in misura piena Ricevuta (di cui di anni precedenti ) Spese agevolate Reddito minimo Tipologia di spesa Reddito Anno di riferimento Legge n. /0 A ( ) Start-up Start-up ACE Codice credito ACE Errori contabili Errori contabili Codice tributo Credito riversato da atti di recupero Erogazioni liberali in favore di partiti politici Risparmio energetico Tipo Totale spesa Start-up Anno di riferimento Interventi in zone sismiche Codice Stato estero Anno Reddito estero Art., c. Imposta estera GC GC B Liberalità Reddito complessivo netto Eccedenza presente dichiarazione Altri oneri Spesa sostenuta Plusvalenza attribuita Importo trasferito Credito indiretto

24 Mod. N. SEZIONE VII Eccedenze d imposta di cui all art., comma, del Tuir SEZIONE VIII Dati rilevanti ai fini delle rettifiche di consolidamento SEZIONE IX Operazioni straordinarie GC0 Anno di Codice formazione Stato estero Nazionale Estera GC GC GC GC GC Interessi passivi art., c. -bis, TUIR Verso partecipanti Verso esterni GC Interessi passivi art., c., TUIR Eccedenza di interessi passivi Eccedenza di ROL GC Valore dei beni acquisiti in regime di neutralità Civile Fiscale Data operazione straordinaria GC GC GC0

25 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RV Riconciliazione dati di bilancio e fiscali - Operazioni straordinarie Mod. N. SEZIONE I RICONCILIAZIONE DATI DI BILANCIO E FISCALI RV Valore contabile IAS/D.lgs. Tipo di beni/voce di bilancio Causa /0 Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale Valore precedente Valore di realizzo Valore fiscale 0 Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale RV Valore contabile Valore fiscale 0 RV Valore contabile Valore fiscale 0 RV Valore contabile Valore fiscale 0 RV Valore contabile Valore fiscale 0 RV Valore contabile Valore fiscale 0 RV Valore contabile Valore fiscale 0 RV Valore contabile Valore fiscale 0 RV Valore contabile Valore fiscale 0

26 Mod. N. SEZIONE II OPERAZIONI STRAORDINARIE PARTE I DATI RELATIVI ALLA SOCIETÀ BENEFICIARIA DELLA SCISSIONE, INCORPORANTE O RISULTANTE DALLA FUSIONE Dati relativi alla operazione Beni acquisiti Soci concambianti Patrimonio netto Altri dati Perdite fiscali Retrodatazione RV RV RV0 RV RV RV RV RV RV0 RV Interessi passivi e RV eccedenza ACE riportabile PARTE II DATI RELATIVI ALLA SOCIETÀ SCISSA, INCORPORATA O FUSA Disavanzo da annullamento e da concambio Avanzo da annullamento e da concambio Riserve e fondi in sospensione di imposta Tassabili solo in caso di distribuzione Altre riserve e fondi in sospensione di imposta RV0 RV RV RV RV RV RV RV RV RV RV RV RV RV RV0 RV RV RV RV RV RV RV RV RV RV0 RV RV RV RV Utilizzo Perdita fiscale Eccedenze di interessi passivi ACE Eccedenze di interessi passivi ACE Barrare la casella se Codice attività modificato nell ultimo biennio Quota di patrimonio netto contabile non trasferita Ammontare del disavanzo di scissione o di fusione Imputato al conto economico Imputato alle voci dell attivo Ammontare dell avanzo di scissione o di fusione Imputato alle voci del patrimonio netto Ricostituite pro-quota Ricostituite per intero Non ricostituite Ricostituite pro-quota Ricostituite per intero Non ricostituite Tipo di operazione TOTALE Anno inizio attività Numero soggetti beneficiari, fusi o incorporati Quota di patrimonio netto contabile della società scissa acquisita dalla società beneficiaria Quota della beneficiaria assegnata ai soci della società scissa Aziende o complessi aziendali Mantenimento delle proporzioni di partecipazione Data Patrimonio netto Aumento di capitale sociale per concambio Nuovo capitale sociale Quota di partecipazione dei soci alla società dichiarante In misura limitata In misura piena Denominazione o ragione sociale Codice attività Barrare la casella se modificato nell ultimo biennio Anno di inizio attività Partecipazioni rappresentative di aziende o complessi aziendali Importo Importo Importo da annullamento Data decorrenza effetti fiscali Data atto di scissione o fusione giorno mese anno Altri beni Importo riportabile Importo non riportabile Importo riportabile giorno mese anno da concambio,, giorno mese anno giorno mese anno giorno mese anno Denominazione o ragione sociale,,

27 Mod. N. Altri dati Quota Costo RV Partecipazioni annullate in possesso dell incorporante, RV Partecipazioni annullate in possesso di altre, Perdite fiscali Importo Importo riportabile RV In misura limitata RV In misura piena RV0 TOTALE Retrodatazione Importo Importo non riportabile RV Perdita fiscale RV Eccedenze di interessi passivi RV ACE Interessi passivi e Importo Importo riportabile eccedenza ACE riportabile RV Eccedenze di interessi passivi RV ACE Eccedenze d imposta IRES Eccedenze art.-ter DPR 0/ Eccedenza CFC RV Libyan Tax Tassa Etica Maggiorazione società di comodo Agevolazioni Deduzioni Start up RV Periodo di formazione Importo Periodo di formazione Importo Periodo di formazione Importo Detrazioni Start up RV Periodo di formazione Importo Periodo di formazione Importo Periodo di formazione Importo PARTE III ALTRE SOCIETÀ BENEFICIARIE RV RV0 RV RV RV Codice attività Barrare la casella se modificato nell ultimo biennio Quota acquisita del patrimonio netto contabile della società scissa Denominazione o ragione sociale Anno inizio attività Denominazione o ragione sociale Data decorrenza effetti fiscali ACE giorno mese anno, RV RV Codice attività Barrare la casella se modificato nell ultimo biennio Quota acquisita del patrimonio netto contabile della società scissa Anno inizio attività Data decorrenza effetti fiscali giorno mese anno,

28 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RK Cessione delle eccedenze dell IRES nell ambito del gruppo Mod. N. Sezione I Credito ceduto RK RK Eccedenze dell IRES cedute a società o ente del gruppo Importo RK RK RK RK RK RK Sezione II Acconto ceduto RK RK0 Codice Data Importo RK Sezione III Crediti ricevuti RK Consolidato Data Importo RK RK RK Sezione IV Acconto ricevuto dal consolidato RK RK Codice Data Importo Sezione V Acconti ricevuti da soggetti partecipanti RK RK Tipo trasparenza Data Importo Sezione VI Utilizzo delle eccedenze RK0 Totale eccedenze ricevute (da RK a RK) RK Eccedenze risultanti dalla precedente dichiarazione RK Importo utilizzato in compensazione nel Mod. F RK Importo utilizzato in diminuzione degli acconti dell IRES RK Totale eccedenze disponibili (RK0+RK-RK-RK) RK Importo utilizzato in diminuzione del saldo IRES RK Importo utilizzato in diminuzione dei versamenti dell imposta sostitutiva RK Eccedenza a credito

29 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RO Elenco degli amministratori, dei rappresentanti e dei componenti dell organo di controllo Mod. N. Dati relativi agli amministratori, ai rappresentanti e ai componenti del collegio sindacale o di altro organo di controllo () RO RO Cognome e nome Sesso Comune (o Stato estero) di nascita Provincia Qualifica Carica Data di nascita Data carica RO RO RO RO RO RO RO RO0 RO RO RO ) Indicare quelli in carica alla data di presentazione della dichiarazione

30 PERIODO D IMPOSTA 0 0 REDDITI QUADRO RS Prospetti vari Mod. N. Dati di bilancio IAS/IFRS STATO PATRIMONIALE Attivo Passivo Conto economico IAS/IFRS per natura Conto economico IAS/IFRS per destinazione RS RS RS RS RS RS RS RS RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS RS RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS RS RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS RS RS RS0 RS RS RS SALDO INIZIALE SALDO FINALE Immobili, impianti, macchinari Attività immateriali a vita non definita Altre attività immateriali Attività non correnti Partecipazioni Altre attività finanziarie Imposte differite Investimenti immobiliari Rimanenze Crediti commerciali e altri crediti Attività correnti Attività finanziarie Fondi liquidi e similari (disponibilità) Lavori in corso su ordinazione SALDO INIZIALE SALDO FINALE Capitale sociale (di cui non versato ) Patrimonio netto Riserve Utili (perdite) accumulati (esercizi precedenti) Utili (perdite) dell esercizio Finanziamenti/Obbligazioni Debiti verso banche Passività Altre passività finanziarie non correnti Imposte differite Fondi di quiescenza per rischi e oneri Debiti commerciali e altri debiti Passività Finanziamenti a breve termine/obbligazioni correnti Anticipi su lavori in corso su ordinazione Altre passività Ricavi Altri ricavi operativi (proventi) Variazione nelle rimanenze di prodotti finiti e prodotti in corso di lavorazione Materie prime e di consumo utilizzati Costi per benefici ai dipendenti Svalutazioni e ammortamenti Altri costi operativi Costi operativi totali Risultato della gestione operativa Ricavi Costi delle vendite Utile lordo Altri ricavi operativi (proventi) Costi di distribuzione e di vendita Costi amministrativi Altri costi amministrativi operativi Risultato della gestione operativa (Utile) Proventi finanziari

31 Mod. N. Perdite di impresa non compensate RS RS In misura limitata In misura piena (del presente periodo d imposta (del presente periodo d imposta SIIQ IRES Maggiorazione IRES Addizionale IRES ) ) Cessione 0 CREDITI Sez. I - Enti creditizi RS e finanziari Art., comma 0, RS legge n. / RS RS Sez. II - Soggetti RS diversi dagli enti creditizi RS e finanziari RS e dalle imprese di assicurazione RS RS RS Agevolazioni territoriali e settoriali RS0 RS RS Azioni assegnate ai dipendenti RS Garanzie prestate da soggetti non residenti RS Valore dei crediti Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti per rischi su crediti Perdite dell esercizio Differenza Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti al termine dell esercizio precedente Perdite dell esercizio Differenza Svalutazioni e accantonamenti dell esercizio Ammontare complessivo delle svalutazioni dirette e degli accantonamenti risultanti a fine esercizio Valore dei crediti risultanti in bilancio Tipo Stato Anno di decorrenza Anno di richiesta Assegnazioni Stato estero Valore di bilancio Provincia (sigla) Valore fiscale Reddito esente Utili distribuiti da imprese estere partecipate e crediti d imposta per le imposte pagate all estero RS Trasparenza DATI DEL SOGGETTO RESIDENTE E DELL IMPRESA ESTERA PARTECIPATA Denominazione dell impresa estera partecipata Soggetto non residente Utili distribuiti CREDITI PER LE IMPOSTE PAGATE ALL ESTERO Saldo iniziale Imposta dovuta Crediti d imposta Sui redditi Sugli utili distribuiti Saldo finale 0 RS 0

32 Mod. N. Ammortamento dei terreni Rideterminazione dell acconto Spese di riqualificazione energetica (Art., commi da a, legge /00 e art. decretolegge /0) RS RS RS RS0 RS RS RS RS RS RS RS Fabbricati strumentali industriali Numero Importo Numero Altri fabbricati strumentali Reddito complessivo rideterminato Imposta rideterminata Interventi di riqualificazione energetica di edifici esistenti e acquisto e posa in opera di micro-cogeneratori Anno Tipo Totale spesa Spesa sostenuta Detrazione Rate annuali Rata n. Interventi su edifici esistenti, parti o unità immobiliari Installazione di panelli solari per la produzione di acqua Interventi di sostituzione di impianti di climatizzazione invernale Interventi di sostituzione di scaldacqua tradizionali Acquisto e posa in opera di schermature solari Importo rata Acquisto e posa in opera di impianti di climatizzazione invernale con impianti dotati di generatore di calore alimentati da biomasse combustibili Acquisto, installazione e messa in opera di dispositivi multimediali Importo Acconto rideterminato Valori fiscali delle società agricole (Art., comma 0, legge /00) RS RS Totale Voce di bilancio Valore fiscale iniziale Incrementi Decrementi Valore fiscale finale RS0 Perdite attribuite da società in nome collettivo e in accomandita RS semplice (art. 0, comma del TUIR) Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del periodo d imposta precedente Quadro RH Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del periodo d imposta precedente Perdita del presente periodo d imposta RS Reddito attribuito (di cui reddito minimo ) RS Reddito al netto delle perdite Perdite pregresse Reddito RS RS (di cui reddito minimo ) RS Perdite pregresse Reddito RS RS (di cui reddito minimo ) RS Perdite pregresse Reddito RS00 Totale redditi (da riportare nel quadro RF) (di cui reddito minimo )