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1 CONTENUTO DEL RILASCIO NOTE OPERATIVE DI RELEASE Applicativo: GESTIONE CONTABILE 2018 Oggetto: Note operative di release Versione: Data di rilascio: 3 maggio 2018 Riferimento: Contenuto del Rilascio Classificazione: Guida utente Compatibilità: e successive Contenuto del rilascio INTEGRAZIONI CON DICHIARATIVI INTEGRAZIONE CON I MODELLI DICHIARATIVI 2018 INTEGRAZIONE CON I MODELLI DICHIARATIVI 2018 SEMPLIFICATE PER CASSA INTEGRAZIONE CON LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA TABELLA DEI CODICI IVA DATI ESPORTATI IMPORTAZIONE DEI DATI INTEGRAZIONE CON LA COMUNICAZIONE DATI FATTURE EMESSE E RICEVUTE TABELLA DEI CODICI IVA DATI ESPORTATI DATI CONTABILI FATTURAZIONE ELETTRONICA FATTURAZIONE ELETTRONICA NUOVI REGISTRI IVA TABELLE NUOVE CAUSALI FISCALI NUOVE CAUSALI IRAP CODICI IVA PER LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA CODICI IVA PER LA COMUNICAZIONE DATI FATTURE EMESSE E RICEVUTE TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 1 di 29

2 INTEGRAZIONI CON DICHIARATIVI INTEGRAZIONE CON I MODELLI DICHIARATIVI 2018 Con il presente aggiornamento sono stati valorizzati i collegamenti ai fini dei modello Redditi Persone Fisiche, Redditi Società di Persone e Redditi Società di Capitali Per maggiori ragguagli operativi si consiglia di consultare il capitolo Integrazione con le Dichiarazioni dei redditi raggiungibile da menù Aiuto Come fare per all interno del quale è disponibile la Guida all integrazione e le tabelle di Collegamento tra causali e i modelli dichiarativi. All interno sono presenti esempi e suggerimenti per l esportazione ai quadri RF, IRAP, Studi/Parametri del modello Redditi società di Capitali, ai quadri RF, RE, RG, IRAP, Studi/Parametri del modello Redditi società di Persone e ai quadri RF, RE, RG, LM sezione I e II, IRAP, Studi/Parametri del modello Redditi Persone Fisiche. Ricordiamo che, per studi e parametri, la logica dell aggiornamento prevede la valorizzazione di tutti i conti di ogni modello con l'utilizzo di causali specifiche per i soggetti impresa e per i soggetti professionisti. Le scelte operate nei collegamenti costituiscono unicamente una proposta per l utente e potrebbero non essere coerenti con tutti i modelli studi/parametri approvati. Al fine di evitare compilazioni non adatte alla tipologia di attività esercitata si consiglia di verificare e validare le valorizzazioni proposte, integrando e/o modificando dove necessario. I collegamenti proposti sono relativi alla modulistica ufficiale disponibile alla data di rilascio e nel caso di modifiche ai modelli potrebbe essere necessario, a cura dell utente verificare i valori esportati. Le eventuali causali obsolete utilizzate ancora dall utente e non più collegate possono essere sostituite mediante la funzione presente nel menù Simulazioni - Sostituzione agganci alla Dichiarazione dei Redditi. INTEGRAZIONE CON I MODELLI DICHIARATIVI 2018 SEMPLIFICATE PER CASSA Ricordiamo che, con decorrenza 1 gennaio 2017, i commi dal 17 al 23 dell articolo 1 della Legge Finanziaria 2017 hanno modificato l art. 66 del TUIR introducendo per le imprese in contabilità semplificata la determinazione del reddito in base al nuovo principio di cassa invece di quello per competenza. Prima di procedere all esportazione verificare in Creazione Esercizio il Tipo Contabilità attribuito all azienda per l esercizio di elaborazione. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 2 di 29

3 Nel caso di Semplificata Imprese per Cassa l esportazione dei dati contabili al modello dichiarativo di riferimento avviene con le stesse regole previste per le contabilità dei professionisti, rispettando pertanto la condizione di AVVENUTO INCASSO E AVVENUTO PAGAMENTO. Ad esempio per una fattura di vendita di Euro più IVA, incassata per Euro più IVA, il valore esportato nel campo Ricavi RG_02 corrisponderà al totale incassato nel periodo di Euro.. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 3 di 29

4 INTEGRAZIONE CON LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA Nel presente modello il contribuente deve indicare i dati contabili riepilogativi delle liquidazioni periodiche dell imposta entro l ultimo giorno del secondo mese successivo ad ogni trimestre. Il modello deve essere presentato esclusivamente per via telematica, direttamente o tramite intermediari abilitati. Si ricorda che sono esonerati i soggetti non obbligati alla presentazione delle dichiarazione IVA annuale, come ad esempio i soggetti che registrano esclusivamente operazioni esenti, o i soggetti non obbligati all effettuazione delle liquidazioni periodiche come i contribuenti minimi (Imprenditoria Giovanile Dl 98/11) e i contribuenti forfetari (Regime Forfetario L. 190/14). Con la versione è disponibile l esportazione dei dati nel modello fiscale per la predisposizione delle Comunicazioni Liquidazioni Periodiche IVA (CPLI) relative al Per importare all interno del programma CPLI da, l utente deve eseguire le seguenti operazioni: Tabella dei Codici IVA Verificare la valorizzazione dei codici IVA proposta in automatico dal programma. Verificare ed integrare i collegamenti per eventuali codici IVA personalizzati. Importazione Attivare il programma CPLI 2018; Scegliere la funzione di Importa da Scegliere l azienda da importare e il relativo trimestre di riferimento; Confermare le richieste del programma. Controllo Verificare la congruenza dei dati importati in base alle risultanze delle liquidazioni IVA mediante il supporto della stampa di simulazione presente nel menù Simulazioni Export IVA Com. Periodica Liquidazione Stampa simulazione export. La stampa è disponibile sia in modalità sintetica sia in modalità dettagliata. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 4 di 29

5 Si ricorda che i codici IVA operano a livello multi-aziendale e che qualsiasi modifica apportata vale per tutte le aziende. Tabella dei codici IVA Nella tabella multi-aziendale dei Codici IVA è presente una sezione dedicata dove è possibile specificare i collegamenti con i campi della Comunicazione. Il programma fornisce le valorizzazioni per i codici IVA precaricati di. Esempio di valorizzazione del codice IVA 22 IVA 22% E cura dell utente verificare i collegamenti proposti e integrarli secondo le proprie esigenze, con particolare attenzione ai codici IVA personalizzati. Le valorizzazioni possibili per le diverse tipologie di operazioni prevedono le seguenti combinazioni: TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 5 di 29

6 TIPOLOGIA CAMPO COM. LIQUID. PERIODICHE IVA Operazioni attive VP2 Non valorizzato Operazioni passive VP3 Non valorizzato In assenza di valorizzazione, sia per le operazioni attive sia per le operazioni passive, la parte imponibile, non imponibile, esente o esclusa non è esportata, mentre eventuale IVA esigibile o IVA detratta è sempre riportata nei rispettivi campi VP4 o VP5. Dati esportati Dati anagrafici I dati anagrafici vengono esportati dall anagrafica dell azienda. All interno del Quadro Generale sono compilati oltre ai Dati del contribuente anche il Periodo di Riferimento. La procedura provvede alla marcatura automatica o della casella del trimestre di riferimento (per i contribuenti con liquidazioni trimestrali) o delle caselle dei mesi inclusi nel trimestre (per i contribuenti con liquidazioni mensili). La marcatura della/e casella/e genera il quadro/i di riferimento. Dati contabili (Quadro VP) Dalla Contabilità vengono esportati i dati nei seguenti campi della Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA: VP2: TOTALI OPERAZIONI ATTIVE (AL NETTO DELL IVA) VP3: TOTALI OPERAZIONI PASSIVE (AL NETTO DELL IVA) VP4: IVA ESIGIBILE VP5: IVA DETRATTA VP7: DEBITO PERIODO PRECEDENTE NON SUPERIORE A 25,82 EURO VP8: CREDITO PERIODO PRECEDENTE VP9: CREDITO ANNO PRECEDENTE VP10: VERSAMENTO AUTO UE VP11: CREDITI D IMPOSTA VP12: INTERESSI DOVUTI PER LIQUIDAZIONI TRIMESTRALI VP13: ACCONTO DOVUTO E METODO DI CALCOLO Mentre il totale delle operazioni attive e passive rispettivamente dei campi VP2 e VP3 sono esportati in funzione del collegamento presente sul codice IVA, gli altri dati sono recuperati direttamente dagli estremi della liquidazione IVA. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 6 di 29

7 VP4: IVA ESIGIBILE Il valore esportato nel campo VP4 IVA esigibile corrisponde al valore indicato in Tot. IVA su Vendite degli Estremi Liquidazione IVA. VP5: IVA DETRATTA Il valore esportato nel campo VP5 IVA detratta corrisponde al valore indicato in Tot. IVA detraibile degli Estremi Liquidazione IVA. VP7: DEBITO PERIODO PRECEDENTE NON SUPERIORE A EURO E VP8: CREDITO PERIODO PRECEDENTE Il valore esportato nel campo VP7 debito periodo precedente non superiore a 25,82 Euro o nel campo VP8 credito periodo precedente corrisponde al valore indicato in Credito/Debito precedente degli Estremi Liquidazione IVA. VP9: CREDITO ANNO PRECEDENTE Il valore esportato nel campo VP9 credito anno precedente corrisponde al valore indicato in Credito IVA compensabile al netto del Credito IVA comp. estromesso dalla contabilità IVA degli Estremi Liquidazione IVA. VP10: VERSAMENTO AUTO UE Il valore esportato nel campo VP10 Versamento auto UE corrisponde al valore indicato in IVA Auto degli Estremi Liquidazione IVA. VP11: CREDITI D IMPOSTA Il valore esportato nel campo VP11 Crediti d imposta corrisponde al valore indicato in Credito speciale d imposta degli Estremi Liquidazione IVA. VP12: INTERESSI DOVUTI PER LE LIQUIDAZIONI TRIMESTRALI Il valore esportato nel campo VP12 Interessi dovuti per le liquidazioni trimestrali corrisponde al valore indicato in Maggiorazione applicata degli Estremi Liquidazione IVA. VP13: ACCONTO DOVUTO Il valore esportato nel campo VP13 Acconto dovuto corrisponde al valore indicato in Importo da Versare degli Estremi Liquidazione IVA relativi all acconto (indipendentemente del metodo di calcolo utilizzato). TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 7 di 29

8 Importazione dei dati Gli importi sono esportati in centesimi di Euro. Per i contribuenti che adottano speciali criteri di determinazione dell imposta (Agricoltura 34-bis, Agriturismo) nel VP4 è riportata l IVA esigibile mentre in VP5 l IVA detratta calcolata per l appartenenza al regime speciale. Per i contribuenti che adottano il regime dei Beni Usati il rigo VP5 non è compilato per le operazioni che rientrano nel calcolo del margine. I contribuenti trimestrali ai sensi dell art.7 del D.P.R. 14 ottobre 1999 n.542 devono presentare la comunicazione anche per il IV trimestre solare senza tenere conto delle eventuali operazioni di rettifica e di conguaglio da effettuare in sede di dichiarazione annuale (come ad esempio per il calcolo del pro-rata definitivo) indicando 5 nel campo trimestre. I contribuenti trimestrali speciali ex art. 74 comma 4 D.P.R. 633/72 (distributori di carburante e autotrasportatori) che effettuano anche la liquidazione del IV trimestre indicano 4 nel campo trimestre. Nel caso in cui un trimestrale speciale sia tenuto ad effettuare anche liquidazioni trimestrali ordinarie deve compilare due moduli distinti con trimestre 4 e trimestre 5. I contribuenti che applicano la Contabilità presso terzi possono adottare la liquidazione mensile posticipata assumendo ai fini della determinazione della liquidazione periodica le operazioni effettuate nel secondo mese precedente. Così ad esempio per la liquidazione relativa al mese di maggio (da effettuare entro il 16 giugno) indicare: - Periodo 05 nella casella mese ; - Nel rigo VP2 l ammontare delle operazioni effettuate nel mese di aprile; - Nel rigo VP3 l ammontare degli acquisti registrati nello stesso mese. In caso di esercizio di più attività con contabilità separate occorre compilare un unico modulo VP riepilogativo di tutte le attività gestite per il mese/trimestre di riferimento. Qualora una o più delle attività esercitate fosse esonerata dall invio è possibile escludere la singola attività che non presenta la Comunicazione con apposito flag presente nella sezione Regimi Speciali Dati Multiattività. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 8 di 29

9 INTEGRAZIONE CON LA COMUNICAZIONE DATI FATTURE EMESSE E RICEVUTE Con la versione è disponibile l esportazione nel prodotto Kit Adempimenti 2018 dei dati per la predisposizione della Comunicazione Dati Fatture Emesse e Ricevute. Per l anno 2018 è possibile gestire due diverse periodicità con le seguenti scadenze: Trimestrale Dati fattura Semestrale su opzione 1 trimestre trimestre trimestre trimestre semestre semestre Per esportare da, l utente deve eseguire le seguenti operazioni: della Comunicazione Nei dati anagrafici dell azienda in Dati Generali impostare il flag per la gestione della Com. Dati fatture emesse e ricevute per l anno di elaborazione. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 9 di 29

10 Ricordiamo che, come chiarito dalla Circolare 1/E/2017, sono esclusi in tutto o in parte: - i soggetti che optano per la trasmissione telematica dei dati delle fatture e dei corrispettivi; - gli agricoltori esonerati con volume d affari inferiore a Euro ubicati in zone montane; - soggetti che effettuano operazioni non rilevanti ai fini IVA come minimi ex Dl 98/11 o forfettari ex L. 190/2014. Tabella dei Codici IVA Verificare la valorizzazione dei codici IVA proposta in automatico dal programma. Nella Tabella Codici IVA in Tipologia/Beni Usati/Com.Liquid.IVA/Dati Fatture è presente la sezione dedicata Com. Dati fatture emesse e ricevute dove è possibile specificare i collegamenti con i campi della Comunicazione. Il programma di fornisce le valorizzazioni per i codici IVA precaricati. Esempio di valorizzazione del codice IVA 22 IVA 22% TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 10 di 29

11 E cura dell utente verificare i collegamenti proposti ed integrarli, con particolare attenzione ai codici IVA personalizzati. I codici IVA operano a livello multi-aziendale e qualsiasi modifica apportata vale per tutte le aziende. Le valorizzazioni possibili per le diverse tipologie di operazioni prevedono le seguenti combinazioni: TIPOLOGIA Operazioni attive Operazioni passive COM. DATI FATT. EMESSE E RICEVUTE Operazioni imponibili N1 Escluse ex art. 15 N2 - Non soggette N3 Non imponibili N4 Esenti N5 Margine / IVA non esposta N6 Inv. (Reverse N7 IVA assolta in altro stato UE Non valorizzato Operazioni imponibili N1 Escluse ex art. 15 N2 - Non soggette N3 Non imponibili N4 Esenti N5 Margine / IVA non esposta N6 Inv. (Reverse N7 IVA assolta in altro stato UE Non valorizzato TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 11 di 29

12 ATTENZIONE In assenza di valorizzazione, sia per le operazioni attive sia per le operazioni passive, la parte imponibile, non imponibile, esente o esclusa non è esportata. Nel caso quindi di movimenti non esportati verificare prima l eventuale assenza di collegamento del codice IVA. Importazione Attivare il programma KIT Adempimenti - Comunicazione Dati di Fatture Emesse e Ricevute. Scegliere o la funzione di importazione da multipla presente nel menù multiaziendale o la singola funzione di Importazione Operazioni all interno dell azienda. Controllo Verificare la congruenza dei dati importati mediante il supporto della stampa di simulazione presente nel menù Simulazioni Export nella voce Kit Adempimenti - Com. Dati fatture emesse e ricevute. Nel Criterio di selezione la stampa consente di distinguere tra: - Movimenti da esportare : tutte le registrazioni di tipo IVA esportate al modello fiscale; - Movimenti da esportare esclusi : movimenti di tipo IVA non esportati o perché tutte le operazioni per il cliente/fornitore sono escluse, o perché la singola operazione è esclusa. Tutte le operazioni per il cliente/fornitore sono escluse quando nell anagrafica del soggetto è presente la marcatura del flag Escludi da Dati Fatture. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 12 di 29

13 La singola operazione è esclusa quando nella sezione Dati aggiuntivi Dati fatture è marcato il flag Escludi da Dati Fatture. Nella medesima sezione sono presenti ai fini della compilazione dell adempimento fiscale anche le informazioni relative alla deducibilità (Si, No, vuoto) o alla detraibilità dell operazione (%). Dati esportati Dati anagrafici Sono esportati i Dati anagrafici aziendali presenti nelle diverse sezioni dei Dati azienda compresi i dati del Rappresentante Fiscale eventualmente presenti nella sezione Tipo Ammin. con la marcatura RF. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 13 di 29

14 Dati contabili Sono considerate tutte le registrazioni di tipo IVA come le fatture emesse e ricevute, le note di credito o le autofatture con Data di registrazione coincidente al periodo di elaborazione indipendentemente dall importo. Oltre ai dati identificativi dei soggetti coinvolti nell operazione (Ragione/Denominazione/Cognome, Nome, indirizzo Sede Legale, ecc.) sono esportati la data e il numero del documento, la base imponibile, l aliquota applicata, l imposta, la natura del codice IVA, la tipologia dell operazione e il tipo di esigibilità. Sono invece esclusi i corrispettivi. Nel dettaglio la natura del codice IVA, la tipologia dell operazione e il tipo di esigibilità assumono i seguenti valori. 1. Natura del codice IVA I - Operazioni imponibili N1 Escluse ex art. 15 N2 - Non soggette N3 Non imponibili N4 Esenti N5 Margine / IVA non esposta N6 Inv. (Reverse N7 IVA assolta in altro stato UE Le codifiche da N1 ad N7 rappresentano campi ministeriali per l identificazione dell operazione, mentre la valorizzazione con Operazioni imponibili serve solo ad uso interno per identificare il collegamento con la Comunicazione dati fatture. 2. Tipologia dell operazione TD01 Fattura TD04 Nota di credito TD05 Nota di debito TD07 Fattura semplificata TD08 Nota di credito semplificata TD10 Fattura per acquisto intracomunitario di beni TD11 Fattura per acquisto intracomunitario di servizi TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 14 di 29

15 TD12 Documento Riepilogativo (art.6 DPR 695/96) Non è gestita in fase di esportazione la tipologia TD05 Nota di debito, TD07 Fattura semplificata e TD08 Nota di credito semplificata, eventualmente è possibile gestire e/o modificare la diversa tipologia in Kit adempimenti. 3. Tipo di esigibilità I IVA ad esigibilità immediata D IVA ad esigibilità differita S scissione dei pagamenti L attribuzione del tipo di esigibilità dell operazione dipende dal Trattamento IVA della causale utilizzata. Tipo I IVA ad esigibilità immediata per trattamento IVA Ordinaria o Corrispettivi ; Tipo D IVA ad esigibilità differita per trattamento IVA Sospesa o IVA per cassa o Corrispettivi sospesi ; Tipo S scissione dei pagamenti per trattamento IVA IVA Split Payment o IVA Split PA o IVA Split Pa Sospesa. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 15 di 29

16 FATTURAZIONE ELETTRONICA FATTURAZIONE ELETTRONICA NUOVI REGISTRI IVA Con il presente aggiornamento sono disponibili appositi registri per la gestione delle Fatture Elettroniche Emesse e Ricevute. I nuovi registri sono: 06 FATTURE ELETTRONICHE ACQUISTI di Tipo Registro IVA Acquisti e Riepilogo Fornitore e Segno Riepilogo +(Positivo). 07 FATTURE ELETTRONICHE VENDITE di Tipo Registro IVA Vendite e Riepilogo Cliente e Segno Riepilogo +(Positivo). TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 16 di 29

17 Mentre per le nuove aziende i registri per le Fatture Elettroniche sono sempre creati in automatico, per le aziende esistenti i nuovi registri sono creati con le seguenti regole: - per le contabilità di tipo Ordinaria Imprese e Semplificata Imprese solo se sono presenti esclusivamente i registri 01 - IVA ACQUISTI, 02 - IVA VENDITE e 03 - CORRISPETTIVI; - per le contabilità di tipo Semplificata Imprese per cassa, Semplificata professionisti, Ordinaria professionisti Cronologico e Ordinaria professionisti partita doppia solo se sono presenti esclusivamente i registri 01 - IVA ACQUISTI, 02 - IVA VENDITE, 03 - CORRISPETTIVI e 05 - INCASSI E PAGAMENTI. ATTENZIONE: in tutte le altre situazioni la creazione degli appositi registri per le Fatture Elettroniche è demandata all utente. Contestualmente alla creazione dei registri sono inoltre creati in automatico con le medesime regole anche i nuovi tipi documento AE FT.ACQ. ELETTRONICHE e VE FT.VEN. ELETTRONICHE rispettivamente collegati ai registri di riferimento. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 17 di 29

18 TABELLE NUOVE CAUSALI FISCALI SB185 Spese prestaz. Alberghiere, somm. addebitate analiticamente SB186 Spese per servizi di certificazione competenze SB187 Esistenze iniziali di titoli art. 94 del TUIR SB188 Rimanenze finali di titoli art. 94 del TUIR NUOVE CAUSALI IRAP SI089 Contributi ricevuti da soggetti per eventi sismici CODICI IVA PER LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA Di seguito viene fornita la tabella, con i relativi collegamenti predefiniti dal programma, per i codici IVA precaricati. Codice Descrizione Collegamenti 00 IVA 0% Opz. Attive :VP AUTOFATTURA 0%ART.17 Opz. Attive : 04 IVA 4% Opz. Attive :VP AUTOFATTURA 4%ART.17 Opz. Attive : 04AT AUTOF. 4% A-TER Opz. Attive : 04AU AUTOFATT.4% INTRACEE Opz. Attive : : 04BD IVA 4% BOL.DOGANALE Opz. Attive : 04CE IVA 4% INTRACEE Opz. Attive : 04ED AUTOF. 4% EDILIZIA Opz. Attive : 04PR IVA 4% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 04SE IVA 4% SERVIZI CEE Opz. Attive : 05 IVA 5% Opz. Attive :VP2 05PR IVA 5% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 10 IVA 10% Opz. Attive :VP ESENTE ART. 10/11 Opz. Attive :VP AUTOFATT. 10% ART.17 Opz. Attive : 1019 ES. ART OCCAS Opz. Attive :VP2 TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 18 di 29

19 1027 ESE.ART.10/27 QUINQ. Opz. Attive :VP IVA 10% INDETR. 50% Opz. Attive : 1060 IVA 10% INDETR. 60% Opz. Attive : 10AT AUTOF. 10% A-TER Opz. Attive : 10AU AUTOFATT.10%INTRACEE Opz. Attive : : 10BD IVA 10% BOL.DOGANALE Opz. Attive : 10CE IVA 10% INTRACEE Opz. Attive : 10ED AUTOF. 10% EDILIZIA Opz. Attive : 10PR IVA 10% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 10SE IVA 10% SERVIZI CEE Opz. Attive : 11OC ES. ART. 10/11 OCCAS Opz. Attive :VP2 19PR ES. ART Opz. Attive :VP2 22 IVA 22% Opz. Attive :VP AUTOFATT. 22% ART.17 Opz. Attive : 2250 IVA 22% INDETR. 50% Opz. Attive : 2260 IVA 22% INDETR. 60% Opz. Attive : 2274 AUT.22% ART.74 C.7,8 Opz. Attive : 22AT AUTOF. 22% A-TER Opz. Attive : 22AU AUTOFATT.22%INTRACEE Opz. Attive : : 22BD IVA 22% BOL.DOGANALE Opz. Attive : 22CE IVA 22% INTRACEE Opz. Attive : 22ED AUTOF. 22% EDILIZIA Opz. Attive : 22F2 IVA 22% FORFAIT 2/3 Opz. Attive : : 22F5 IVA 22% FORFAIT 50% Opz. Attive : : 22F9 IVA 22% FORFAIT 90% Opz. Attive : : 22FA AUTOF. 22% FABBRICATI Opz. Attive : TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 19 di 29

20 22MI AUTOF. 22% MICROPRO. Opz. Attive : 22PR IVA 22% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 22SE IVA 22% SERVIZI CEE Opz. Attive : 22TE AUTOF. 22% TELEFONIA Opz. Attive : 27PR ES. 10/27 Q. PRORATA Opz. Attive :VP2 38PR N.I. 38 Q. PRORATA Opz. Attive :VP2 40PR N.I. ART. 40 PRORATA Opz. Attive : 41PR N.I. ART. 41 PRORATA Opz. Attive :VP2 : 58PR N. I. ART 58 PRORATA Opz. Attive :VP2 71PR N.I. ART. 71 PRORATA Opz. Attive :VP2 72PR N.I. ART. 72 PRORATA Opz. Attive :VP2 7PR ESCL. ART. 7 PRORATA Opz. Attive : : 8APR N.I. 8 1C AB PRORATA Opz. Attive :VP2 8BPR N.I. 8 BIS PRORATA Opz. Attive :VP2 8CPR N.I. PLAFOND PRORATA Opz. Attive :VP2 9PR N.I. ART. 9 PRORATA Opz. Attive :VP2 A041 AGRIC. 4% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A051 AGRIC. 5% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A101 AGRIC. 10% COMP 8,5 Opz. Attive :VP2 A102 AGRIC. 10% COMP 7,5 Opz. Attive :VP2 A103 AGRIC. 10% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A104 AGRIC. 10% COMP 2 Opz. Attive :VP2 A105 AGRIC. 10% COMP 7,3 Opz. Attive :VP2 A106 AGRIC. 10% COMP 8,3 Opz. Attive :VP2 A107 AGRIC. 10% COMP 8,8 Opz. Attive :VP2 A108 AGRIC. 10% COMP 7 Opz. Attive :VP2 TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 20 di 29

21 A109 AGRIC. 10% COMP 7,65 Opz. Attive :VP2 A110 AGRIC. 10% COMP 7,95 Opz. Attive :VP2 A111 AGRIC. 10% COMP 10 Opz. Attive :VP2 A223 AGRIC. 22% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A224 AGRIC. 22% COMP 2 Opz. Attive :VP2 A225 AGRIC. 22% COMP 8,8 Opz. Attive :VP2 A226 AGRIC. 22% COMP 12,3 Opz. Attive :VP2 A22S AGR. 22% BENI STRUM Opz. Attive :VP2 A41 AGRIC N.I. ART 41 1C Opz. Attive :VP2 : A8AB AGRIC. N.I. ART 8AB Opz. Attive :VP2 A8C AGRIC. N.I. ART 8C Opz. Attive :VP2 AIMG ACQ. DA IMPR. GIOV. Opz. Attive : AREF ACQ. DA REG.FORFET. Opz. Attive : AT17 CES.ART.17 C.6 A-TER Opz. Attive :VP2 : AV01 CORRIS. VIAGGI U.E. Opz. Attive : : AV02 CORRISP. FUORI U.E. Opz. Attive : : AV03 CORRISPETTIVI MISTI Opz. Attive : : AV11 COSTI VIAGGI U.E. Opz. Attive : : AV12 COSTI FUORI U.E. Opz. Attive : : AV13 COSTI MISTI PARTE UE Opz. Attive : : AV14 COSTI MISTI FUORI UE Opz. Attive : : AV2A AUTOFATT. EMESSA 22% Opz. Attive : AV2S STORNO AUTOFATT.22% Opz. Attive : : AV22 AUTOFATTURE RICEVUTE Opz. Attive :VP2 : AV23 AUTOFATTURE N.I. 9 Opz. Attive AV24 AUTOFATT RIC. N.I. 9 Opz. Attive :VP2 : TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 21 di 29

22 DINT NON. IMP.D.INT.RICEV. Opz. Attive :VP2 : DL41 NON IMPON D.L. 41/95 Opz. Attive : E10P ES.ART.10 PRO-RATA Opz. Attive :VP2 E421 ESENTE ART. 42 C.1 Opz. Attive : ED17 PRESTAZ. ART.17,C.6 Opz. Attive :VP2 : ES10 ESENTE ART. 10 Opz. Attive :VP2 ES15 ESCLUSO ART 15 Opz. Attive : : ES2 ESCLUSO ART. 2 Opz. Attive : : ES3 ESCLUSO ART. 3 Opz. Attive : : ES4 ESCLUSO ART. 4 Opz. Attive : : ES5 ESCLUSO ART. 5 Opz. Attive : : ES68 ESCL. ART 68 ESCL A) Opz. Attive :VP2 ES7 ESCLUSO ART. 7 Opz. Attive :VP2 : ES74 ESCLUSO ART. 74 Opz. Attive : : ES7T OPERAZ. ART. 7-TER Opz. Attive :VP2 : ESTE ESCLUSO TERREMOTATI Opz. Attive :VP2 FA17 CES.ART.17 C.6 A-BIS Opz. Attive :VP2 : FC FUORI CAMPO Opz. Attive : : IMGI IMPREND. GIOVANILE Opz. Attive : : IMRF REGIME FORFETARIO Opz. Attive : : IN04 IVA 4% INDETRAIBILI Opz. Attive : IN10 IVA 10% INDETRAIBILE Opz. Attive : IN22 IVA 22% INDETRAIBILE Opz. Attive : MI17 CES ART.17, COM6/C Opz. Attive :VP2 : NC04 NOTE DI CREDITO 4% Opz. Attive :VP2 NC10 NOTE DI CREDITO 10% Opz. Attive :VP2 NC22 NOTE DI CREDITO 22% Opz. Attive :VP2 TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 22 di 29

23 NI40 NON IMPONIB. ART. 40 Opz. Attive : NI41 NON IMPON. ART. 41 Opz. Attive :VP2 : NI58 NON IMP ART 58 Opz. Attive :VP2 NI71 N.I. ART. 71 Opz. Attive :VP2 NI72 NON IMPONIB. ART. 72 Opz. Attive :VP2 : NI8 NON IMPONIB. ART. 8 Opz. Attive :VP2 NI8A NON IMP ART 8 1C A-B Opz. Attive :VP2 NI8B NON IMP ART 8 BIS Opz. Attive :VP2 NI9 NON IMPONIB. ART. 9 Opz. Attive :VP2 NIPL NON IMP.PLAFOND/DIC Opz. Attive :VP2 NV04 NOTE VARIAZIONE 4% Opz. Attive :VP2 NV10 NOTE VARIAZIONE 10% Opz. Attive :VP2 NV22 NOTE VARIAZIONE 22% Opz. Attive :VP2 PA74 CES ART.74 C. 7, 8 Opz. Attive :VP2 : TE17 CES ART.17, C.6/B Opz. Attive :VP2 : U100 N.I. 8 forfait 60% Opz. Attive : : U101 N.I. 8 forfait 50% Opz. Attive : : U102 N.I. 8 forfait 25% Opz. Attive : : U103 N.I. 8/b forfait 60% Opz. Attive : : U104 N.I. 8/b forfait 50% Opz. Attive : : U105 N.I. 8/b forfait 25% Opz. Attive : : U106 N.I. 38q forfait 60% Opz. Attive : : U107 N.I. 38q forfait 50% Opz. Attive : : U108 N.I. 38q forfait 25% Opz. Attive : : U109 N.I. 71 forfait 60% Opz. Attive : : U110 N.I. 71 forfait 50% Opz. Attive : : TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 23 di 29

24 U111 N.I. 71 forfait 25% Opz. Attive : : U112 N.I. 72 forfait 60% Opz. Attive : : U113 N.I. 72 forfait 50% Opz. Attive : : U114 N.I. 72 forfait 25% Opz. Attive : : U200 IVA 4% forfait 25% Opz. Attive : : U201 IVA 4% forfait 50% Opz. Attive : : U202 IVA 4% forfait 60% Opz. Attive : : U203 IVA 10% forfait 25% Opz. Attive : : U205 IVA 10% forfait 60% Opz. Attive : : U212 IVA 22% forfait 25% Opz. Attive : : U213 IVA 22% forfait 50% Opz. Attive : : U214 IVA 22% forfait 60% Opz. Attive : : VENT VENTILAZIONE Opz. Attive : : Ricordiamo che per eventuali codici IVA personalizzati la manutenzione dei collegamenti deve essere eseguita a cura dell utente. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 24 di 29

25 CODICI IVA PER LA COMUNICAZIONE DATI FATTURE EMESSE E RICEVUTE Di seguito viene fornita la tabella, con i relativi collegamenti predefiniti dal programma, per i codici IVA precaricati. Codice Descrizione Aliquota Op attive Op passive 00 IVA 0% 0 I - Imponibile I - Imponibile N6 - Inv. (Reverse 0017 AUTOFATTURA 0%ART IVA 4% 4 I - Imponibile I - Imponibile 0417 AUTOFATTURA 4%ART.17 4 N6 - Inv. (Reverse 04AT AUTOF. 4% A-TER 4 N6 - Inv. (Reverse 04AU AUTOFATT.4% INTRACEE 4 04BD IVA 04 BOL. DOGANALE 4 I - Imponibile 04CE IVA 4% INTRACEE 4 N6 - Inv. (Reverse 04ED AUTOF. 4% EDILIZIA 4 N6 - Inv. (Reverse 04PR IVA 4% PRO-RATA 4 I - Imponibile I - Imponibile N6 - Inv. (Reverse 04SE IVA 4% SERVIZI CEE 4 05 IVA 5% 5 I - Imponibile I - Imponibile 05PR IVA 5% PRO-RATA 5 I - Imponibile I - Imponibile 10 IVA 10% 10 I - Imponibile I - Imponibile 1011 ESENTE ART. 10/11 0 N4 - Esenti N4 - Esenti N6 - Inv. (Reverse 1017 AUTOFATT. 10% ART ES. ART OCCAS 0 N4 - Esenti N4 - Esenti 1027 ESE.ART.10/27 QUINQ. 0 N4 - Esenti N4 - Esenti 1050 IVA 10% INDETR. 50% 10 I - Imponibile 1060 IVA 10% INDETR. 60% 10 I - Imponibile N6 - Inv. (Reverse 10AT AUTOF. 10% A-TER 10 10AU AUTOFATT.10%INTRACEE 10 10BD IVA 10 BOL. DOGANALE 10 I - Imponibile 10CE IVA 10% INTRACEE 10 N6 - Inv. (Reverse 10ED AUTOF. 10% EDILIZIA 10 N6 - Inv. (Reverse 10PR IVA 10% PRO-RATA 10 I - Imponibile I - Imponibile N6 - Inv. (Reverse 10SE IVA 10% SERVIZI CEE 10 11OC ES. ART. 10/11 OCCAS 0 N4 - Esenti N4 - Esenti 19PR ES. ART N4 - Esenti N4 - Esenti 22 IVA 22% 22 I - Imponibile I - Imponibile N6 - Inv. (Reverse 2217 AUTOFATT. 22% ART IVA 22% INDETR. 50% 22 I - Imponibile TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 25 di 29

26 2260 IVA 22% INDETR. 60% 22 I - Imponibile 2274 AUT.22% ART.74 C. 7,8 22 N6 - Inv. (Reverse 22AT AUTOF. 10% A-TER 22 N6 - Inv. (Reverse 22AU AUTOFATT.22%INTRACEE 22 22BD IVA 22 BOL. DOGANALE 22 I - Imponibile 22CE IVA 22% INTRACEE 22 N6 - Inv. (Reverse 22ED AUTOF. 22% EDILIZIA 22 N6 - Inv. (Reverse 22F2 IVA 22% FORFAIT 2/3 22 I - Imponibile 22F5 IVA 22% FORFAIT 50% 22 I - Imponibile 22F9 IVA 22% FORFAIT 90% 22 I - Imponibile 22FA AUTOF. 22% FABBRICATI 22 22MI AUTOF. 22% MICROPRO. 22 N6 - Inv. (Reverse N6 - Inv. (Reverse 22PR IVA 22% PRO-RATA 22 I - Imponibile I - Imponibile 22SE IVA 22% SERVIZI CEE 22 N6 - Inv. (Reverse 22TE AUTOF. 22% TELEFONIA 22 N6 - Inv. (Reverse 27PR ES. 10/27 Q. PRORATA 0 N4 - Esenti N4 - Esenti 38PR N.I. 38 Q. PRORATA 0 N3 - Non imponibili 40PR N.I. ART. 40 PRORATA 0 N3 - Non imponibili 41PR N.I. ART. 41 PRORATA 0 N3 - Non imponibili 58PR N. I. ART 58 PRORATA 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili 71PR N.I. ART. 71 PRORATA 0 N3 - Non imponibili 72PR N.I. ART. 72 PRORATA 0 N3 - Non imponibili 7PR ESCL. ART. 7 PRORATA 0 N2 - Non soggette 8APR N.I. 8 1C AB PRORATA 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili 8BPR N.I. 8 BIS PRORATA 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili 8CPR N.I. PLAFOND PRORATA 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili 9PR N.I. ART. 9 PRORATA 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili A041 AGRIC. 4% COMP 4 4 I - Imponibile I - Imponibile A051 AGRIC. 5% COMP 4 5 I - Imponibile I - Imponibile A101 AGRIC. 10% COMP 8,5 10 I - Imponibile I - Imponibile A102 AGRIC. 10% COMP 7,5 10 I - Imponibile I - Imponibile A103 AGRIC. 10% COMP 4 10 I - Imponibile I - Imponibile A104 AGRIC. 10% COMP 2 10 I - Imponibile I - Imponibile A105 AGRIC. 10% COMP 7,3 10 I - Imponibile I - Imponibile A106 AGRIC. 10% COMP 8,3 10 I - Imponibile I - Imponibile A107 AGRIC. 10% COMP 8,8 10 I - Imponibile I - Imponibile A108 AGRIC. 10% COMP 7 10 I - Imponibile I - Imponibile TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 26 di 29

27 A109 AGRIC. 10% COMP 7,65 10 I - Imponibile I - Imponibile A110 AGRIC. 10% COMP 7,95 10 I - Imponibile I - Imponibile A111 AGRIC. 10% COMP I - Imponibile I - Imponibile A223 AGRIC. 22% COMP 4 22 I - Imponibile I - Imponibile A224 AGRIC. 22% COMP 2 22 I - Imponibile I - Imponibile A225 AGRIC. 22% COMP 8,8 22 I - Imponibile I - Imponibile A226 AGRIC. 22% COMP 12,3 22 I - Imponibile I - Imponibile A22S AGR. 22% BENI STRUM 22 I - Imponibile I - Imponibile A41 AGRIC N.I. ART 41 1C 0 N3 - Non imponibili A8AB AGRIC. N.I. ART 8AB 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili A8C AGRIC. N.I. ART 8C 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili AIMG ACQ. DA IMPR. GIOV. 0 I - Imponibile AREF ACQ. DA REG.FORFET. 0 I - Imponibile AT17 CES.ART.17 C.6 A-TER 0 N6 - Inv. (Reverse AV01 CORRIS. VIAGGI U.E. 0 N5 - Regime / IVA non esposta AV02 CORRISP. FUORI U.E. 0 N5 - Regime / IVA non esposta AV03 CORRISPETTIVI MISTI 0 N5 - Regime / IVA non esposta AV11 COSTI VIAGGI U.E. 0 N5 - Regime / IVA non esposta AV12 COSTI FUORI U.E. 0 N5 - Regime / IVA non esposta AV13 COSTI MISTI PARTE UE 0 N5 - Regime / IVA non esposta AV14 COSTI MISTI FUORI UE 0 N5 - Regime / IVA non esposta AV2A AUTOFATT. EMESSA 22% 22 N6 - Inv. (Reverse AV2S STORNO AUTOFATT.22% 22 N6 - Inv. (Reverse AV22 AUTOFATTURE RICEVUTE 0 N6 - Inv. (Reverse AV23 AUTOFATTURE N.I. 9 0 AV24 AUTOFATT RIC. N.I. 9 0 N6 - Inv. (Reverse N6 - Inv. (Reverse DINT NON. IMP.D.INT.RICEV. 0 N3 - Non imponibili N5 - Regime / IVA non DL41 NON IMPON D.L. 41/95 0 esposta N5 - Regime / IVA non esposta E10P ES.ART.10 PRO-RATA 0 N4 - Esenti N4 - Esenti E421 ESENTE ART. 42 C.1 0 N4 - Esenti ED17 PRESTAZ. ART.17,C.6 0 N6 - Inv. (Reverse ES10 ESENTE ART N4 - Esenti N4 - Esenti ES15 ESCLUSO ART 15 0 N1 - Escluse ex art.15 N1 - Escluse ex art.15 ES2 ESCLUSO ART. 2 0 N2 - Non soggette N2 - Non soggette ES3 ESCLUSO ART. 3 0 N2 - Non soggette N2 - Non soggette ES4 ESCLUSO ART. 4 0 N2 - Non soggette N2 - Non soggette ES5 ESCLUSO ART. 5 0 N2 - Non soggette N2 - Non soggette TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 27 di 29

28 ES68 ESCL. ART 68 ESCL A) 0 N2 - Non soggette N2 - Non soggette ES7 ESCLUSO ART. 7 0 N2 - Non soggette ES74 ESCLUSO ART N2 - Non soggette N2 - Non soggette ES7T OPERAZ. ART. 7-TER 0 N2 - Non soggette ESTE ESCLUSO TERREMOTATI 0 N2 - Non soggette N2 - Non soggette N6 - Inv. (Reverse FA17 CES.ART.17 C.6 A-BIS 0 FC FUORI CAMPO 0 N2 - Non soggette N2 - Non soggette IMGI IMPREND. GIOVANILE 0 IMRF REGIME FORFETARIO 0 IN04 IVA 4% INDETRAIBILI 4 I - Imponibile IN10 IVA 10% INDETRAIBILE 10 I - Imponibile IN22 IVA 22% INDETRAIBILE 22 I - Imponibile MI17 CES. ART.17 COM 6/C 0 N6 - Inv. (Reverse NC04 NOTE DI CREDITO 4% 4 I - Imponibile I - Imponibile NC10 NOTE DI CREDITO 10% 10 I - Imponibile I - Imponibile NC22 NOTE DI CREDITO 22% 22 I - Imponibile I - Imponibile NI40 NON IMPONIB. ART N3 - Non imponibili NI41 NON IMPON. ART N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili NI58 NON IMP ART 58 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili NI71 N.I. ART N3 - Non imponibili NI72 NON IMPONIB. ART N3 - Non imponibili NI8 NON IMPONIB. ART. 8 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili NI8A NON IMP ART 8 1C A-B 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili NI8B NON IMP ART 8 BIS 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili NI9 NON IMPONIB. ART. 9 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili NIPL NON IMP.PLAFOND/DIC 0 N3 - Non imponibili N3 - Non imponibili NV04 NOTE VARIAZIONE 4% 4 I - Imponibile I - Imponibile NV10 NOTE VARIAZIONE 10% 10 I - Imponibile I - Imponibile NV22 NOTE VARIAZIONE 22% 22 I - Imponibile I - Imponibile PA74 CES. ART.74 C.7,8 0 N6 - Inv. (Reverse TE17 CES. ART.17, C.6/B 0 N6 - Inv. (Reverse U100 N.I. 8 forfait 60% 0 U101 N.I. 8 forfait 50% 0 U102 N.I. 8 forfait 25% 0 U103 N.I. 8/b forfait 60% 0 U104 N.I. 8/b forfait 50% 0 U105 N.I. 8/b forfait 25% 0 U106 N.I. 38q forfait 60% 0 TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 28 di 29

29 U107 N.I. 38q forfait 50% 0 U108 N.I. 38q forfait 25% 0 U109 N.I. 71 forfait 60% 0 U110 N.I. 71 forfait 50% 0 U111 N.I. 71 forfait 25% 0 U112 N.I. 72 forfait 60% 0 U113 N.I. 72 forfait 50% 0 U114 N.I. 72 forfait 25% 0 U200 IVA 4% forfait 25% 0 U201 IVA 4% forfait 50% 0 U202 IVA 4% forfait 60% 0 U203 IVA 10% forfait 25% 0 U204 IVA 10% forfait 50% 0 U205 IVA 10% forfait 60% 0 U209 IVA 21% forfait 25% 0 U210 IVA 21% forfait 50% 0 U211 IVA 21% forfait 60% 0 U212 IVA 22% forfait 25% 0 U213 IVA 22% forfait 50% 0 U214 IVA 22% forfait 60% 0 VENT VENTILAZIONE 0 N5 - Regime / IVA non esposta Ricordiamo che per eventuali codici IVA personalizzati la manutenzione dei collegamenti deve essere eseguita a cura dell utente. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 29 di 29