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1 CONTENUTO DEL RILASCIO NOTE OPERATIVE DI RELEASE Applicativo: GESTIONE CONTABILE 2017 Oggetto: Note operative di release Versione: Data di rilascio: 03 maggio 2017 Riferimento: Contenuto del Rilascio Classificazione: Guida utente Compatibilità: e successive Contenuto del rilascio CONTENUTO DELLA VERSIONE KIT ADEMPIMENTI: GESTIONE ADEMPIMENTI EX-ART. 4 DL 193/2016 INTEGRAZIONE CON LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA TABELLE CODICI IVA PER LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 1 di 15

2 Contenuto della versione KIT ADEMPIMENTI: GESTIONE ADEMPIMENTI EX-ART. 4 DL 193/2016 Il D.L. 22 ottobre 2016 n.193 convertito in legge con n. 225 del 1/12/2016 ha previsto a decorrere dal periodo d imposta 2017 due nuovi adempimenti: - l introduzione dell obbligo trimestrale di invio dei dati relativi alle liquidazioni IVA periodiche; - l obbligo di trasmissione trimestrale di tutte le fatture emesse e ricevute. La soluzione Kit Adempimenti gestisce in modo automatizzato entrambe le comunicazioni. In particolare supporta tutte le fasi del processo: dall elaborazione delle comunicazioni alla trasmissione verso l Agenzia delle Entrate con prelievo automatico delle relative ricevute, sfruttando la piattaforma AGYO. AGYO è l innovativa piattaforma di TeamSystem per l interscambio in cloud di fatture e flussi informativi tra i diversi operatori: professionisti, imprese e Pubblica Amministrazione. Il nuovo software Kit Adempimenti integra Console Pratiche, la procedura dedicata alla gestione del processo di invio e archiviazione delle comunicazioni. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 2 di 15

3 In particolare provvede a: rilevare automaticamente tutti i files telematici generati dalla funzione Telematico, sia per le liquidazioni periodiche che per i dati di fatture; gestire una propria anagrafica di Soggetti abilitati, con dati significativi come sistema per firmare e validare le dichiarazioni, credenziali per il servizio di Agyo: gestire la preparazione dei files che si intende inviare; proporre un semplice wizard per realizzare la fornitura definitiva, nella corretta ottemperanza degli obblighi normativi, e trasmetterla in automatico con servizio Agyo oppure esportarla per un utilizzo manuale e personale; archiviare le forniture inviate e le relative ricevute. INTEGRAZIONE CON LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA In applicazione delle disposizioni contenute nell art. 21-bis del DL 78/2010 e successive modifiche è stato introdotto l obbligo di presentazione della Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA. Nel presente modello il contribuente deve indicare i dati contabili riepilogativi delle liquidazioni periodiche dell imposta entro l ultimo giorno del secondo mese successivo ad ogni trimestre. La comunicazione relativa al secondo trimestre è presentata entro il 16 settembre mentre quella dell ultimo trimestre è presentata entro l ultimo giorno di febbraio. Il modello deve essere presentato esclusivamente per via telematica, direttamente o tramite intermediari abilitati. Si ricorda che sono esonerati i soggetti non obbligati alla presentazione delle dichiarazione IVA annuale, come ad esempio i soggetti che registrano esclusivamente operazioni esenti, o i soggetti non obbligati all effettuazione delle liquidazioni periodiche come i contribuenti minimi (Imprenditoria Giovanile Dl 98/11) e i contribuenti forfetari (Regime Forfetario L. 190/14). Con la versione è disponibile l esportazione dei dati nel modello fiscale per la predisposizione della Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA (CPLI). Per importare all interno del programma CPLI da, l utente deve eseguire le seguenti operazioni: TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 3 di 15

4 Tabella dei Codici IVA Verificare la valorizzazione dei codici IVA proposta in automatico dal programma. Verificare ed integrare i collegamenti per eventuali codici IVA personalizzati. Importazione Attivare il programma CPLI 2017; Scegliere la funzione di Importa da ( Com. Liquidazioni Periodiche IVA) Scegliere l azienda da importare e il relativo trimestre di riferimento; Confermare le richieste del programma. Controllo Verificare la congruenza dei dati importati in base alle risultanze delle liquidazioni IVA mediante il supporto della stampa di simulazione presente nel menù Simulazioni Export IVA Com. Periodica Liquidazione Stampa simulazione export. La stampa è disponibile sia in modalità sintetica sia in modalità dettagliata. Si ricorda che i codici IVA operano a livello multi-aziendale e che qualsiasi modifica apportata vale per tutte le aziende. Tabella dei codici IVA Nella tabella multi-aziendale dei Codici IVA è presente una sezione dedicata dove è possibile specificare i collegamenti con i campi della Comunicazione. Il programma fornisce le valorizzazioni per i codici IVA precaricati di. Esempio di valorizzazione del codice IVA 22 IVA 22% TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 4 di 15

5 E cura dell utente verificare i collegamenti proposti e integrarli secondo le proprie esigenze, con particolare attenzione ai codici IVA personalizzati. Le valorizzazioni possibili per le diverse tipologie di operazioni prevedono le seguenti combinazioni: TIPOLOGIA CAMPO COM. LIQUID. PERIODICHE IVA Operazioni attive VP2 Non valorizzato Operazioni passive VP3 Non valorizzato In assenza di valorizzazione, sia per le operazioni attive sia per le operazioni passive, la parte imponibile, non imponibile, esente o esclusa non è esportata, mentre eventuale IVA esigibile o IVA detratta è sempre riportata nei rispettivi campi VP4 o VP5. Dati esportati Dati anagrafici TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 5 di 15

6 I dati anagrafici vengono esportati dall anagrafica dell azienda. All interno del Quadro Generale sono compilati oltre ai Dati del contribuente anche il Periodo di Riferimento. La procedura provvede alla marcatura automatica o della casella del trimestre di riferimento (per i contribuenti con liquidazioni trimestrali) o delle caselle dei mesi inclusi nel trimestre (per i contribuenti con liquidazioni mensili). La marcatura della/e casella/e genera il quadro/i di riferimento. Dati contabili (Quadro VP) Dalla Contabilità vengono esportati i dati nei seguenti campi della Comunicazione Liquidazioni Periodiche IVA: VP2: TOTALI OPERAZIONI ATTIVE (AL NETTO DELL IVA) VP3: TOTALI OPERAZIONI PASSIVE (AL NETTO DELL IVA) VP4: IVA ESIGIBILE VP5: IVA DETRATTA VP7: DEBITO PERIODO PRECEDENTE NON SUPERIORE A 25,82 EURO VP8: CREDITO PERIODO PRECEDENTE VP9: CREDITO ANNO PRECEDENTE VP10: VERSAMENTO AUTO UE VP11: CREDITI D IMPOSTA VP12: INTERESSI DOVUTI PER LIQUIDAZIONI TRIMESTRALI VP13: ACCONTO DOVUTO Mentre il totale delle operazioni attive e passive rispettivamente dei campi VP2 e VP3 sono esportati in funzione del collegamento presente sul codice IVA, gli altri dati sono recuperati direttamente dagli estremi della liquidazione IVA. VP4: IVA ESIGIBILE Il valore esportato nel campo VP4 IVA esigibile corrisponde al valore indicato in Tot. IVA su Vendite degli Estremi Liquidazione IVA. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 6 di 15

7 VP5: IVA DETRATTA Il valore esportato nel campo VP5 IVA detratta corrisponde al valore indicato in Tot. IVA detraibile degli Estremi Liquidazione IVA. VP7: DEBITO PERIODO PRECEDENTE NON SUPERIORE A EURO E VP8: CREDITO PERIODO PRECEDENTE Il valore esportato nel campo VP7 debito periodo precedente non superiore a 25,82 Euro o nel campo VP8 credito periodo precedente corrisponde al valore indicato in Credito/Debito precedente degli Estremi Liquidazione IVA. VP9: CREDITO ANNO PRECEDENTE Il valore esportato nel campo VP9 credito anno precedente corrisponde al valore indicato in Credito IVA compensabile al netto del Credito IVA comp. estromesso dalla contabilità IVA degli Estremi Liquidazione IVA. VP10: VERSAMENTO AUTO UE Il valore esportato nel campo VP10 Versamento auto UE corrisponde al valore indicato in IVA Auto degli Estremi Liquidazione IVA. VP11: CREDITI D IMPOSTA Il valore esportato nel campo VP11 Crediti d imposta corrisponde al valore indicato in Credito speciale d imposta degli Estremi Liquidazione IVA. VP12: INTERESSI DOVUTI PER LE LIQUIDAZIONI TRIMESTRALI Il valore esportato nel campo VP12 Interessi dovuti per le liquidazioni trimestrali corrisponde al valore indicato in Maggiorazione applicata degli Estremi Liquidazione IVA. VP13: ACCONTO DOVUTO Il valore esportato nel campo VP13 Acconto dovuto corrisponde al valore indicato in Importo da Versare degli Estremi Liquidazione IVA relativi all acconto (indipendentemente del metodo di calcolo utilizzato). TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 7 di 15

8 Importazione dei dati Gli importi sono esportati in centesimi di Euro. Per i contribuenti che adottano speciali criteri di determinazione dell imposta (Agricoltura 34-bis, Agriturismo) nel VP4 è riportata l IVA esigibile mentre in VP5 l IVA detratta calcolata per l appartenenza al regime speciale. Per i contribuenti che adottano il regime dei Beni Usati il rigo VP5 non è compilato per le operazioni che rientrano nel calcolo del margine. I contribuenti trimestrali ai sensi dell art.7 del D.P.R. 14 ottobre 1999 n.542 devono presentare la comunicazione anche per il IV trimestre solare senza tenere conto delle eventuali operazioni di rettifica e di conguaglio da effettuare in sede di dichiarazione annuale (come ad esempio per il calcolo del pro-rata definitivo) indicando 5 nel campo trimestre. I contribuenti trimestrali speciali ex art. 74 comma 4 D.P.R. 633/72 (distributori di carburante e autotrasportatori) che effettuano anche la liquidazione del IV trimestre indicano 4 nel campo trimestre. Nel caso in cui un trimestrale speciale sia tenuto ad effettuare anche liquidazioni trimestrali ordinarie deve compilare due moduli distinti con trimestre 4 e trimestre 5. I contribuenti che applicano la Contabilità presso terzi possono adottare la liquidazione mensile posticipata assumendo ai fini della determinazione della liquidazione periodica le operazioni effettuate nel secondo mese precedente. Così ad esempio per la liquidazione relativa al mese di maggio (da effettuare entro il 16 giugno) indicare: - Periodo 05 nella casella mese ; - Nel rigo VP2 l ammontare delle operazioni effettuate nel mese di aprile; - Nel rigo VP3 l ammontare degli acquisti registrati nello stesso mese. In caso di esercizio di più attività con contabilità separate occorre compilare un unico modulo VP riepilogativo di tutte le attività gestite per il mese/trimestre di riferimento. Qualora una o più delle attività esercitate fosse esonerata dall invio è possibile escludere la singola attività che non presenta la Comunicazione con apposito flag presente nella sezione Regimi Speciali Dati Multiattività. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 8 di 15

9 Tabelle CODICI IVA PER LA COMUNICAZIONE LIQUIDAZIONI PERIODICHE IVA Di seguito viene fornita la tabella, con i relativi collegamenti predefiniti dal programma, per i codici IVA precaricati. Codice Descrizione Collegamenti 00 IVA 0% Opz. Attive :VP AUTOFATTURA 0%ART.17 Opz. Attive : 04 IVA 4% Opz. Attive :VP AUTOFATTURA 4%ART.17 Opz. Attive : 04AT AUTOF. 4% A-TER Opz. Attive : 04AU AUTOFATT.4% INTRACEE Opz. Attive : : 04BD IVA 4% BOL.DOGANALE Opz. Attive : 04CE IVA 4% INTRACEE Opz. Attive : 04ED AUTOF. 4% EDILIZIA Opz. Attive : 04PR IVA 4% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 04SE IVA 4% SERVIZI CEE Opz. Attive : 05 IVA 5% Opz. Attive :VP2 05PR IVA 5% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 10 IVA 10% Opz. Attive :VP ESENTE ART. 10/11 Opz. Attive :VP AUTOFATT. 10% ART.17 Opz. Attive : 1019 ES. ART OCCAS Opz. Attive :VP ESE.ART.10/27 QUINQ. Opz. Attive :VP IVA 10% INDETR. 50% Opz. Attive : 1060 IVA 10% INDETR. 60% Opz. Attive : TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 9 di 15

10 10AT AUTOF. 10% A-TER Opz. Attive : 10AU AUTOFATT.10%INTRACEE Opz. Attive : : 10BD IVA 10% BOL.DOGANALE Opz. Attive : 10CE IVA 10% INTRACEE Opz. Attive : 10ED AUTOF. 10% EDILIZIA Opz. Attive : 10PR IVA 10% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 10SE IVA 10% SERVIZI CEE Opz. Attive : 11OC ES. ART. 10/11 OCCAS Opz. Attive :VP2 19PR ES. ART Opz. Attive :VP2 22 IVA 22% Opz. Attive :VP AUTOFATT. 22% ART.17 Opz. Attive : 2250 IVA 22% INDETR. 50% Opz. Attive : 2260 IVA 22% INDETR. 60% Opz. Attive : 2274 AUT.22% ART.74 C.7,8 Opz. Attive : 22AT AUTOF. 22% A-TER Opz. Attive : 22AU AUTOFATT.22%INTRACEE Opz. Attive : : 22BD IVA 22% BOL.DOGANALE Opz. Attive : 22CE IVA 22% INTRACEE Opz. Attive : 22ED AUTOF. 22% EDILIZIA Opz. Attive : 22F2 IVA 22% FORFAIT 2/3 Opz. Attive : : 22F5 IVA 22% FORFAIT 50% Opz. Attive : : 22F9 IVA 22% FORFAIT 90% Opz. Attive : : 22FA AUTOF. 22% FABBRICATI Opz. Attive : 22MI AUTOF. 22% MICROPRO. Opz. Attive : 22PR IVA 22% PRO-RATA Opz. Attive :VP2 22SE IVA 22% SERVIZI CEE Opz. Attive : TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 10 di 15

11 22TE AUTOF. 22% TELEFONIA Opz. Attive : 27PR ES. 10/27 Q. PRORATA Opz. Attive :VP2 38PR N.I. 38 Q. PRORATA Opz. Attive :VP2 40PR N.I. ART. 40 PRORATA Opz. Attive : 41PR N.I. ART. 41 PRORATA Opz. Attive :VP2 : 58PR N. I. ART 58 PRORATA Opz. Attive :VP2 71PR N.I. ART. 71 PRORATA Opz. Attive :VP2 72PR N.I. ART. 72 PRORATA Opz. Attive :VP2 7PR ESCL. ART. 7 PRORATA Opz. Attive : : 8APR N.I. 8 1C AB PRORATA Opz. Attive :VP2 8BPR N.I. 8 BIS PRORATA Opz. Attive :VP2 8CPR N.I. PLAFOND PRORATA Opz. Attive :VP2 9PR N.I. ART. 9 PRORATA Opz. Attive :VP2 A041 AGRIC. 4% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A051 AGRIC. 5% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A101 AGRIC. 10% COMP 8,5 Opz. Attive :VP2 A102 AGRIC. 10% COMP 7,5 Opz. Attive :VP2 A103 AGRIC. 10% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A104 AGRIC. 10% COMP 2 Opz. Attive :VP2 A105 AGRIC. 10% COMP 7,3 Opz. Attive :VP2 A106 AGRIC. 10% COMP 8,3 Opz. Attive :VP2 A107 AGRIC. 10% COMP 8,8 Opz. Attive :VP2 A108 AGRIC. 10% COMP 7 Opz. Attive :VP2 A109 AGRIC. 10% COMP 7,65 Opz. Attive :VP2 A110 AGRIC. 10% COMP 7,95 Opz. Attive :VP2 A111 AGRIC. 10% COMP 10 Opz. Attive :VP2 TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 11 di 15

12 A223 AGRIC. 22% COMP 4 Opz. Attive :VP2 A224 AGRIC. 22% COMP 2 Opz. Attive :VP2 A225 AGRIC. 22% COMP 8,8 Opz. Attive :VP2 A226 AGRIC. 22% COMP 12,3 Opz. Attive :VP2 A22S AGR. 22% BENI STRUM Opz. Attive :VP2 A41 AGRIC N.I. ART 41 1C Opz. Attive :VP2 : A8AB AGRIC. N.I. ART 8AB Opz. Attive :VP2 A8C AGRIC. N.I. ART 8C Opz. Attive :VP2 AIMG ACQ. DA IMPR. GIOV. Opz. Attive : AREF ACQ. DA REG.FORFET. Opz. Attive : AT17 CES.ART.17 C.6 A-TER Opz. Attive :VP2 : AV01 CORRIS. VIAGGI U.E. Opz. Attive : : AV02 CORRISP. FUORI U.E. Opz. Attive : : AV03 CORRISPETTIVI MISTI Opz. Attive : : AV11 COSTI VIAGGI U.E. Opz. Attive : : AV12 COSTI FUORI U.E. Opz. Attive : : AV13 COSTI MISTI PARTE UE Opz. Attive : : AV14 COSTI MISTI FUORI UE Opz. Attive : : AV2A AUTOFATT. EMESSA 22% Opz. Attive : AV2S STORNO AUTOFATT.22% Opz. Attive : : AV22 AUTOFATTURE RICEVUTE Opz. Attive :VP2 : AV23 AUTOFATTURE N.I. 9 Opz. Attive AV24 AUTOFATT RIC. N.I. 9 Opz. Attive :VP2 : DINT NON. IMP.D.INT.RICEV. Opz. Attive :VP2 : DL41 NON IMPON D.L. 41/95 Opz. Attive : E10P ES.ART.10 PRO-RATA Opz. Attive :VP2 E421 ESENTE ART. 42 C.1 Opz. Attive : TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 12 di 15

13 ED17 PRESTAZ. ART.17,C.6 Opz. Attive :VP2 : ES10 ESENTE ART. 10 Opz. Attive :VP2 ES15 ESCLUSO ART 15 Opz. Attive : : ES2 ESCLUSO ART. 2 Opz. Attive : : ES3 ESCLUSO ART. 3 Opz. Attive : : ES4 ESCLUSO ART. 4 Opz. Attive : : ES5 ESCLUSO ART. 5 Opz. Attive : : ES68 ESCL. ART 68 ESCL A) Opz. Attive :VP2 ES7 ESCLUSO ART. 7 Opz. Attive :VP2 : ES74 ESCLUSO ART. 74 Opz. Attive : : ES7T OPERAZ. ART. 7-TER Opz. Attive :VP2 : ESTE ESCLUSO TERREMOTATI Opz. Attive :VP2 FA17 CES.ART.17 C.6 A-BIS Opz. Attive :VP2 : FC FUORI CAMPO Opz. Attive : : IMGI IMPREND. GIOVANILE Opz. Attive : : IMRF REGIME FORFETARIO Opz. Attive : : IN04 IVA 4% INDETRAIBILI Opz. Attive : IN10 IVA 10% INDETRAIBILE Opz. Attive : IN22 IVA 22% INDETRAIBILE Opz. Attive : MI17 CES ART.17, COM6/C Opz. Attive :VP2 : NC04 NOTE DI CREDITO 4% Opz. Attive :VP2 NC10 NOTE DI CREDITO 10% Opz. Attive :VP2 NC22 NOTE DI CREDITO 22% Opz. Attive :VP2 NI40 NON IMPONIB. ART. 40 Opz. Attive : NI41 NON IMPON. ART. 41 Opz. Attive :VP2 : NI58 NON IMP ART 58 Opz. Attive :VP2 TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 13 di 15

14 NI71 N.I. ART. 71 Opz. Attive :VP2 NI72 NON IMPONIB. ART. 72 Opz. Attive :VP2 : NI8 NON IMPONIB. ART. 8 Opz. Attive :VP2 NI8A NON IMP ART 8 1C A-B Opz. Attive :VP2 NI8B NON IMP ART 8 BIS Opz. Attive :VP2 NI9 NON IMPONIB. ART. 9 Opz. Attive :VP2 NIPL NON IMP.PLAFOND/DIC Opz. Attive :VP2 NV04 NOTE VARIAZIONE 4% Opz. Attive :VP2 NV10 NOTE VARIAZIONE 10% Opz. Attive :VP2 NV22 NOTE VARIAZIONE 22% Opz. Attive :VP2 PA74 CES ART.74 C. 7, 8 Opz. Attive :VP2 : TE17 CES ART.17, C.6/B Opz. Attive :VP2 : U100 N.I. 8 forfait 60% Opz. Attive : : U101 N.I. 8 forfait 50% Opz. Attive : : U102 N.I. 8 forfait 25% Opz. Attive : : U103 N.I. 8/b forfait 60% Opz. Attive : : U104 N.I. 8/b forfait 50% Opz. Attive : : U105 N.I. 8/b forfait 25% Opz. Attive : : U106 N.I. 38q forfait 60% Opz. Attive : : U107 N.I. 38q forfait 50% Opz. Attive : : U108 N.I. 38q forfait 25% Opz. Attive : : U109 N.I. 71 forfait 60% Opz. Attive : : U110 N.I. 71 forfait 50% Opz. Attive : : U111 N.I. 71 forfait 25% Opz. Attive : : U112 N.I. 72 forfait 60% Opz. Attive : : U113 N.I. 72 forfait 50% Opz. Attive : : U114 N.I. 72 forfait 25% Opz. Attive : TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 14 di 15

15 : U200 IVA 4% forfait 25% Opz. Attive : : U201 IVA 4% forfait 50% Opz. Attive : : U202 IVA 4% forfait 60% Opz. Attive : : U203 IVA 10% forfait 25% Opz. Attive : : U205 IVA 10% forfait 60% Opz. Attive : : U212 IVA 22% forfait 25% Opz. Attive : : U213 IVA 22% forfait 50% Opz. Attive : : U214 IVA 22% forfait 60% Opz. Attive : : VENT VENTILAZIONE Opz. Attive : : Ricordiamo che per eventuali codici IVA personalizzati la manutenzione dei collegamenti deve essere eseguita a cura dell utente. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 15 di 15