Confronto Preventivi

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1 Comune di Cugnasco-Gerra Via Locarno Cugnasco Telefono wwwcugnasco-gerrach comune@cugnasco-gerrach Municipio Cugnasco, Risoluzione municipale 22 ottobre MESSAGGIO MUNICIPALE NO 50 Preventivo 2019 dell Azienda comunale acqua potabile di Cugnasco-Gerra Signora Presidente, signore e signori Consiglieri comunali, tramite il presente messaggio il Municipio vi sottopone, per esame e approvazione, il preventivo dell Azienda comunale dell acqua potabile di Cugnasco-Gerra (ACAP) per l anno Introduzione Il preventivo 2019 dell Azienda comunale dell acqua potabile prospetta un avanzo d esercizio di Fr 48'890-- Rispetto al preventivo 2018 si assiste a una sua lieve contrazione di Fr 3'200-- come traspare dal grafico riprodotto di seguito Confronto Preventivi '00 550'00 350'00 150'00-50'00 uscite ammort Tot spese Tot entrate Risultato correnti ammin correnti correnti d'esercizio '52 330'35 686'87 735'76 48' '72 323'85 666'57 718'66 52'09 1

2 Fr Fr La diminuzione dell avanzo d esercizio è da attribuire a un incremento delle spese superiore a quello dei ricavi In effetti le prime crescono di Fr 20'300--, attestandosi in Fr 686'870--, mentre le entrate di soli Fr 17'100--, raggiungendo i Fr 735'760-- Nel grafico sottostante si evidenzia l evoluzione dei risultati d esercizio a partire dall anno 2013 Evoluzione risultati d'esercizio '00 50'00 25'00-25'00-50'00-75'00-100'00 C 2013 C 2014 C 2015 C 2016 C 2017 P 2018 P 2019 Fr -18' ' ' ' ' '09 48'89 Il conto degli investimenti in beni amministrativi presenta uscite di Fr 719'900-- ed entrate di Fr 74'950-- L onere netto d investimento ammonta a Fr 644'950-- e risulta superiore di Fr 43'000-- rispetto a quello del preventivo 2018 Anche in questo caso, tramite il grafico che segue, si ritiene interessante presentare l entità degli investimenti netti a partire dall anno '000'00 1'500'00 1'000'00 500'00-500'00 Investimenti netti C 2013 C 2014 C 2015 C 2016 C 2017 P 2018 P 2019 Fr 1'722' ' ' ' ' '95 644'95 Il conto di chiusura mostra che l autofinanziamento si attesta in Fr 379'240--, in aumento di Fr 3'300-- rispetto al preventivo 2018 L onere netto d investimento sarà finanziato solo parzialmente e di conseguenza il debito pubblico dell Azienda comunale dell acqua potabile di Cugnasco-Gerra, che a fine 2017 ammontava a Fr 5'505'73238, registrerà un ulteriore progressione di Fr 265'

3 Fr L avanzo d esercizio prospettato il prossimo anno consentirà di incrementare ulteriormente il capitale proprio, di per sé già cospicuo, come si può rilevare dal grafico che riporta la sua evoluzione a partire dall anno 2013 Evoluzione capitale proprio '300'00 1'250'00 1'200'00 1'150'00 1'100'00 1'050'00 1'000' Fr 1'238' '213' '237' '158' '208' Il riassunto del preventivo 2019 Il riassunto del preventivo si presenta nel seguente modo: Gestione corrente Uscite correnti Fr 356'520-- Ammortamenti amministrativi Fr 330'350-- Addebiti interni Fr --- Totale spese correnti Fr 686'870-- Entrate correnti Fr 735'760-- Accrediti interni Fr --- Totale ricavi correnti Fr 735'760-- Avanzo d esercizio Fr 48'890-- Conto degli investimenti Uscite per investimenti Fr 719'900-- Entrate per investimenti Fr 74'950-- Onere netto per investimenti Fr 644'950-- Conto di chiusura Onere netto per investimenti Fr 644'950-- Ammortamenti amministrativi Fr 330'350-- Avanzo d esercizio Fr 48'890-- Autofinanziamento Fr 379'240-- Disavanzo totale Fr 265'

4 3 Le principali differenze rispetto al preventivo dell anno 2018 La prassi adottata per l allestimento del preventivo 2019 non ha subito cambiamenti rispetto al passato In particolare sono stati analizzati, nel dettaglio e in maniera minuziosa, tutti i conti della gestione finanziaria Si è quindi proceduto ad adeguare gli importi di quelle voci che, in un modo o nell altro, sono state interessate da cambiamenti o da nuove situazioni venutesi a creare durante l anno in corso o che si presenteranno durante il prossimo Si passa ora ad analizzare i principali scostamenti contenuti nel preventivo 2019 rispetto a quello del 2018 Cto Descrizione Uscite Entrate Risultato d'esercizio Pag MM Preventivo '57 718'66 52'09 1 Materiali e servizi Servizi e onorari (Val Pesta) 10'00 42' Ammortamenti /30 Ammortamenti ordinari 9' ' Ammortamenti supplementari -2' ' Tasse e rimborsi RIC microcentrale elettrica serbatoio Pianascio 10'00 45'59 9 Altre variazioni sulle uscite (saldo compl) 3'80 41'79 Altre variazioni sulle entrate (saldo compl) 7'10 48'89 Preventivo '87 735'76 48'89 Nelle pagine seguenti ci si soffermerà sugli scostamenti riportati nella tabella formulando delle concise considerazioni Servizi e onorari (Val Pesta) SPESE CORRENTI preventivo 2019 preventivo 2018 consuntivo ' Alcuni impianti che costituiscono l acquedotto della Val Pesta si trovano su proprietà private Tutte le particelle sono gravate da servitù a favore dei Comuni di Cugnasco-Gerra, Locarno e Lavertezzo Considerato il genere di impianti ubicati su questi terreni (camere di ripartizione e di rottura della pressione), l Esecutivo ritiene opportuno procedere all acquisizione dei fondi Questo anche alla luce di possibili difficoltà che potrebbero presentarsi in futuro qualora si rendesse necessaria la presentazione di una domanda di costruzione per interventi di risanamento o altro Il credito di Fr 10'000-- esposto nel preventivo in esame è una stima di massima delle spese a carico dell Azienda per l allestimento dei rogiti notarili 4

5 Fr /30 Ammortamenti ordinari in beni amministrativi (Cugnasco-Gerra) Ammortamenti supplementari in beni amministrativi (Cugnasco-Gerra) preventivo 2019 preventivo 2018 consuntivo ' ' '17452 In base all art 27 cpv 4 del Regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni, le aziende municipalizzate per l approvvigionamento idrico devono ammortizzare i loro impianti in base alla durata di utilizzazione delle singole opere, applicando i relativi tassi di ammortamento sul valore iniziale netto Ne consegue che un attività sostenuta a livello di investimenti si ripercuote sull entità degli ammortamenti Relativamente al preventivo in esame, il totale degli ammortamenti in beni amministrativi ammonta a Fr 330'350-- Rispetto al preventivo 2018 il maggior onere è di Fr 6'500-- Gli ammortamenti ordinari aumentano di Fr 9'093--, attestandosi in Fr 317'179-- mentre gli ammortamenti supplementari, ovvero quelli registrati quale arrotondamento degli importi che figurano a bilancio a fine esercizio oppure per l azzeramento dei beni amministrativi che a bilancio hanno un valore pari o inferiore a Fr 5'000--, diminuiscono di Fr 2'593--, a Fr 13'171-- Il grafico presenta l evoluzione degli ammortamenti a partire dall anno '00 300'00 Ammortamenti amministrativi '00 100'00 C 2013 C 2014 C 2015 C 2016 C 2017 P 2018 P 2019 Ordinari 271' ' ' ' ' ' '17900 Supplementari 11' ' ' ' ' ' '17100 Totale 283' ' ' ' ' '85 330'35 Per il dettaglio si rimanda alla tabella riprodotta nella pagina successiva 5

6 AAP CUGNASCO-GERRA TABELLA DEGLI AMMORTAMENTI ESERCIZIO: 2019 Beni amministrativi Valore iniziale Valore a Uscite per Entrate per Valore Ammortamenti Valore a (invest netto) bilancio investimenti investimenti prima dell' bilancio al ammortamento Tasso ordinari supplementari Totale al Fr Fr Fr Fr Fr % Fr Fr Fr Fr Terreni 60' '80 7'80 10% '10 Rete di distribuzione 6'861' '165'00 465'00 4'630'00 25% 171' ' '00 4'450'00 Serbatoi, camere rottura (manufatti) 2'540' '027'00 2'027'00 25% 63' '60 1'963'40 Sorgenti (manufatti) 582' '00 60'00 30'00 511'00 25% 14' '60 496'40 Contatori 293' '00 25'00 105'00 65% 19'10 19'10 85'90 Materiale e attrezzi 125% Serbatoi, camere rottura (armature idrauliche) 283' '00 80'00 222'00 50% 14' '20 207'80 Istallazioni di trattamento e disinfezione 39' '00 27'00 50% 1' '00 25'00 Apparecchi informatici e di telecomunicazione 200% Microcentrali elettriche (parti elettromeccaniche) 300' '00 237'00 50% 15' '10 221'90 Contributi per investimenti (rete) 528' '00 59'00 25% 13' '30 45'70 Contributi per investimenti (sorgenti - manufatti) 38' '00 28'00 25% '00 27'00 Contributi per investimenti (strade) 49'90 89'90 44'95 44'95 50% 2' ' '75 38'20 Altri investimenti 200% 11'579' '253'80 719'90 74'95 7'898'75 317' ' '35 7'568'40 Ammortamento medio beni amministrativi 285% 6

7 I commenti dedicati alle principali variazioni delle spese correnti si concludono con la presentazione dei grafici che mostrano la ripartizione delle spese secondo il loro genere e il raffronto delle uscite, sempre per servizio, con il preventivo 2018 Ripartizione spese per servizio Preventivo % 766% 1663% 862% 422% 015% 4882% Materiali e servizi (Cu-Ge) Interessi passivi (Cu-Ge) Ammortamenti Contributi (VP) Materiali e servizi (VP) Interessi passivi (VP) Contributi (Cu-Ge) Confronto spese per servizio Preventivi '00 300'00 250'00 200'00 150'00 100'00 50'00 Materiali e servizi (Cu-Ge) Materiali e servizi (VP) Interessi passivi (Cu-Ge) Interessi passivi (VP) Ammorta menti Contributi (Cu-Ge) Contributi (VP) '70 49'92 29' '85 95'50 52' '20 59'22 29'00 1'00 335'35 95'50 52'60 7

8 RICAVI CORRENTI I ricavi correnti inseriti nel preventivo 2019 dell Azienda comunale dell acqua potabile, nel loro assieme, presentano un aumento di Fr 17'100-- rispetto al preventivo dell anno in corso e si attestano in complessivi Fr 735' RIC microcentrale elettrica serbatoio Pianascio (Cugnasco-Gerra) preventivo 2019 preventivo 2018 consuntivo ' ' '62860 Il provento derivante dalla vendita dell energia elettrica prodotta dalla microcentrale situata nel serbatoio di Pianascio è stato incrementato di Fr 10'000-- rispetto al preventivo 2018 Gli accertamenti eseguiti circa l entità della remunerazione riconosciuta hanno portato al suo adeguamento retroattivo a partire dal 1 gennaio 2017 Per il 2018 la RIC è stata definita in cts/kwh Questo dato è stato utilizzato per la stima dei ricavi del prossimo anno considerata una produzione valutata in circa 175'000 KWh 4 Rete e impianti Val Pesta Per facilitare la lettura e l esame delle cifre che si riferiscono esclusivamente alla rete e agli impianti della Val Pesta, di seguito sono presentati alcuni confronti con il preventivo 2018 e la ripartizione della spesa per servizio Confronto Preventivi (Val Pesta) Cto Servizio P2019 P2018 Spese Ricavi Spese Ricavi 110 Materiali e servizi 59'22 49' Interessi passivi 1' Contributi 52'60 52' Tasse e rimborsi* ' '02 10 Saldo da ripartire 112'72 102'92 Totali a pareggio 112'82 112'82 103'02 103'02 * escl rimborsi ACAP Locarno e Lavertezzo Riparto tra Comuni convenzionati: P2019 P2018 Fr Fr Cugnasco-Gerra (3/6) 56'36 51'46 Locarno (2/6) 37'57 34'31 Lavertezzo (1/6) 18'79 17'15 Totale 112'72 102'92 8

9 Ripartizione spese per servizio Preventivo 2019 (Val Pesta) 4662% 5249% 089% Materiali e servizi Interessi passivi Contributi Confronto spese per servizio Preventivi (Val Pesta) 60'00 50'00 40'00 30'00 20'00 10'00 Materiali e servizi Interessi passivi Contributi P ' '60 P '22 1'00 52'60 Confronto riparto tra Comuni convenzionati Preventivi (Val Pesta) 60'00 50'00 40'00 30'00 20'00 10'00 Cugnasco-Gerra Locarno (2/6) Lavertezzo (1/6) (3/6) P '46 34'31 17'15 P '36 37'57 18'79 9

10 5 Il conto degli investimenti Il conto degli investimenti in beni amministrativi presenta Fr 719'900-- di uscite mentre le entrate (escluso il riporto degli ammortamenti) ammontano a Fr 74'950-- L onere netto d investimento corrisponde a Fr 644'950-- contro i Fr 601'950-- del preventivo 2018 L autofinanziamento aumenta di Fr 3'300--, passando da Fr 375'940-- del preventivo 2018 a Fr 379'240-- del preventivo in esame e copre nella misura del 5880% l onere netto d investimento Ne consegue che il preventivo 2019 prospetta una chiusura con un disavanzo totale maggiore, come emerge dal raffronto presentato di seguito Preventivo 2019 Preventivo 2018 Variaz Uscite per investimenti 719'90 656'90 63'00 Entrate per investimenti 74'95 54'95 20'00 Onere netto d'investimento 644'95 601'95 43'00 Ammortamenti amministrativi 330'35 323'85 6'50 Avanzo / Disavanzo d'esercizio 48'89 52'09-3'20 Autofinanziamento 379'24 375'94 3'30 Disavanzo totale -265'71-226'01-39'70 Il conto degli investimenti dell Azienda comunale acqua potabile ha unicamente valore programmatico e non dev essere votato (articolo 18 cpv 2 del Regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei comuni) Il documento è stato allestito considerando tutte le opere già decise dal Consiglio comunale come pure i crediti già stanziati dal Municipio usufruendo della delega di competenze In seguito è stato completato aggiungendo gli investimenti che l Esecutivo intende realizzare nel corso del prossimo anno Tra le opere principali inserite nella gestione investimenti del preventivo 2019 figurano (tra parentesi l importo al lordo inserito a preventivo in migliaia di franchi): rete e impianti Cugnasco-Gerra il collegamento con la rete di Gudo in località Malacarne e Pocciana (300); rete e impianti Val Pesta il contributo per la sistemazione della strada Cantonaccio-Monti della Ganna e altri interventi a salvaguardia delle sorgenti (80); l esecuzione degli interventi di risanamento alla sorgente 2 (60) Per tutti gli investimenti attualmente in corso o per quelli già votati che prenderanno avvio nel corso del 2019, si richiama integralmente quanto indicato nei rispettivi messaggi municipali Per tutte le altre opere inserite nel conto investimenti del preventivo 2019, le necessarie informazioni saranno fornite tramite appositi messaggi municipali, che saranno sottoposti all attenzione del Legislativo, per esame e approvazione, al momento della richiesta del credito oppure, per quelle che saranno realizzate usufruendo della delega di competenza dal Consiglio comunale all Esecutivo, in occasione della presentazione dei conti consuntivi 10

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12 Commissione incaricata per l esame: Gestione Allegati: riassunto del preventivo gestione corrente: ricapitolazione istituzionale-funzionale (per servizio) gestione corrente: ricapitolazione per genere di conto gestione corrente: dettaglio gestione investimenti: ricapitolazione istituzionale-funzionale (per servizio) gestione investimenti: ricapitolazione per genere di conto gestione investimenti: dettaglio tabella di controllo dei crediti d investimento W:\Amministrazione\Municipio\Messaggi\ \ , preventivo 2019 ACAPdocx 12

13 1 RIASSUNTO PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO 2018 CONTO DI GESTIONE CORRENTE Uscite correnti Ammortamenti amministrativi Addebiti interni 356'52 330'35 342'72 323'85 Totale spese correnti 686'87 666'57 Entrate correnti Accrediti interni 735'76 718'66 Totale ricavi correnti 735'76 718'66 Avanzo d'esercizio 48'89 52'09 CONTO DEGLI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Uscite per investimenti Entrate per investimenti (escluso il riporto degli ammortamenti 68*) 719'90 74'95 656'90 54'95 Onere netto di investimento 644'95 601'95

14 2 RIASSUNTO PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO 2018 CONTO DI CHIUSURA Onere netto d'investimento Ammortamenti amministrativi Avanzo / disavanzo d'esercizio 330'35 48'89 644'95 601'95 323'85 52'09 Autofinanziamento 379'24 375'94 Disavanzo totale -265'71-226'01

15 3 DICASTERO 1 MATERIALI E SERVIZI 2 INTERESSI PASSIVI 3 AMMORTAMENTI 4 CONTRIBUTI 5 TASSE E RIMBORSI RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO 2018 SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI 173'42 30'00 335'35 148' % 437% 4882% 2156% % % % % 159'62 30'00 328'85 148'10 % 735' % 718'66 T O T A L I 686'87 10 % 735' % 666'57 718'66 MAGGIOR ENTRATA 52'09 AVANZO D'ESERCIZIO 48' % T O T A L I A P A R E G G I O 735'76 735'76 718'66 718'66

16 4 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E Fr S P E S E % Fr R I C A V I % MATERIALI E SERVIZI Materiali e servizi (Cugnasco-Gerra) Materiali e servizi (Val Pesta) 114'20 59' TOTALE PER DICASTERO 173' INTERESSI PASSIVI Interessi passivi (Cugnasco-Gerra) Interessi passivi (Val Pesta) 29'00 1' TOTALE PER DICASTERO 30' AMMORTAMENTI Ammortamenti 335' TOTALE PER DICASTERO 335' CONTRIBUTI Contributi (Cugnasco-Gerra) Contributi (Val Pesta) 95'50 52' TOTALE PER DICASTERO 148' TASSE E RIMBORSI Tasse e rimborsi (Cugnasco-Gerra) Tasse e rimborsi (Val Pesta) 679'30 56' TOTALE PER DICASTERO 735'76 T O T A L I AVANZO D'ESERCIZIO 48' % 686'87 10 % 735' % T O T A L I A P A R E G G I O 735'76 735'76

17 5 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO SPESE CORRENTI 686'87 666'57 641' SPESE PER BENI E SERVIZI 303'42 289'62 282' MATERIALE D'UFFICIO E STAMPATI 7'50 8'50 6' ACQUISTO MOBILI,MACCHINE,VEICOLI ED ATTREZZATURE 2'00 1'00 2' ACQUA, ENERGIA, COMBUSTIBILI 17'00 15'00 16' MATERIALE DI CONSUMO 4'00 4'00 1' MANUTENZIONE IMPIANTI 100'00 100'00 82' SERVIZI ED ONORARI 172'92 161'12 171' INTERESSI PASSIVI 30'00 30'00 26' INTERESSI PASSIVI PER DEBITI A MEDIA E LUNGA SCADENZA 30'00 30'00 26' AMMORTAMENTI 335'35 328'85 315' AMMORTAMENTI BENI PATRIMONIALI 5'00 5' AMMORTAMENTI ORDINARI BENI AMMINISTRATIVI 317' ' ' AMMORTAMENTI SUPPLEMENTARI BENI AMMINISTRATIVI 13' ' ' RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 2'10 2'10 2' COMUNI E CONSORZI COMUNALI 2'10 2'10 2' CONTRIBUTI PROPRI 16'00 16'00 15' COMUNI E CONSORZI 13'20 13'20 13' ISTITUZIONI PRIVATE ESTERO 50 2' '30 2'15

18 6 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO RICAVI CORRENTI 735'76 718'66 691' REGALIE E CONCESSIONI REGALIE E CONCESSIONI REDDITI DELLA SOSTANZA 1' INTERESSI DA BANCHE 1' RICAVI PER PRESTAZIONI,VENDITE,TASSE,DIRITTI,MULTE 677'30 665'10 643' TASSE PER SERVIZI AMMINISTRATIVI 3'00 2'00 2' ALTRE TASSE D'UTILIZZAZIONE E SERVIZI 577'00 577'00 551' VENDITE 94'60 84'50 88' RIMBORSI 2'50 1' ALTRI RICAVI RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 56'36 52'46 48' COMUNI E CONSORZI COMUNALI 56'36 52'46 48'22885

19 7 1 MATERIALI E SERVIZI PREVENTIVO 2019 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Materiali e servizi (Cugnasco-Gerra) SPESE CORRENTI Materiale d'ufficio Spese controllo Aquati Apparecchiature informatiche Energia elettrica Materiale per allacciamenti Acquisto attrezzi Materiale di consumo Manutenzione e ammodernamento rete e impianti Servizi e onorari Tasse CCP Spese postali Revisione contabile Altre spese Spese esecutive Tasse telefoniche Assicurazione incendio e danni natura Assicurazione rottura macchine 80 5'50 2'00 17' '00 60'00 5'00 2'00 2'00 1'00 2'50 2'50 4'50 1'60 5' '50 1'00 15' '00 60'00 5'00 2'00 2'00 1'00 2'50 1'00 4'50 1'60 5' '84 2' ' ' ' ' ' '00 3' ' ' ' '90125 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 114'20 109'70 109'69989 SALDO 114'20 109'70 109'69989 Materiali e servizi (Val Pesta) SPESE CORRENTI Materiale d'ufficio Spese controllo Aquati 20 1' '

20 8 1 MATERIALI E SERVIZI PREVENTIVO 2019 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Materiali e servizi (Val Pesta) 3 SPESE CORRENTI Acquisto attrezzi Materiale di consumo Manutenzione e ammodernamento rete e impianti Servizi e onorari Spese postali Revisione contabile Altre spese Tasse telefoniche Assicurazione incendio e danni natura Assicurazione RC e professionale 1'00 1'00 40'00 10' '20 1'40 1'00 1'00 40' '20 1' ' ' '33280 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 59'22 49'92 42'40785 SALDO 59'22 49'92 42'40785

21 9 2 INTERESSI PASSIVI PREVENTIVO 2019 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Interessi passivi (Cugnasco-Gerra) SPESE CORRENTI Interessi in c/c ACAP-Comune 29'00 29'50 24'75400 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE SALDO 29'00 29'00 29'50 29'50 24' ' Interessi passivi (Val Pesta) SPESE CORRENTI Interessi in c/c ACAP-Comune 1' '95 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE SALDO 1'00 1' '95 1'95

22 10 3 AMMORTAMENTI PREVENTIVO 2019 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Ammortamenti 3 SPESE CORRENTI Ammortamento debitori Ammortamento terreni Ammortamento rete di distribuzione Ammortamento contatori Ammortamento contributi per investimenti (rete) Ammortamento altri investimenti Ammortamento serbatoi, camere rottura (manufatti) Serbatoi, camere rottura (armature idrauliche) Installazioni di trattamento e disinfezione Apparecchi informatici e di telecomunicazione Ammortamento sorgenti (manufatti) Ammortamento contributi per investimenti (sorgenti) Ammortamento contributi per investimenti (strade) Microcentrali elettriche (parti elettromeccaniche) Ammortamento supplementare beni amministrativi 5' ' '10 13' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '50 63' ' ' ' ' ' '66277 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 335'35 328'85 315'62907 SALDO 335'35 328'85 315'62907

23 11 4 CONTRIBUTI PREVENTIVO 2019 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Contributi (Cugnasco-Gerra) SPESE CORRENTI Al Comune, per amministrazione e sorveglianza Indennizzo al Patriziato di Cugnasco per sfruttamento sorgenti Centesimo solidarietà 80'00 13'20 2'30 80'00 13'20 2'30 80'00 13'20 2'15 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE SALDO 95'50 95'50 95'50 95'50 95'35 95' Contributi (Val Pesta) SPESE CORRENTI Al Comune, per amministrazione e sorveglianza Contributo al Consorzio strada Medoscio-Monti Motti Contributi a diversi enti 50'00 2' '00 2' '00 2'10 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE SALDO 52'60 52'60 52'60 52'60 52'10 52'10

24 12 5 TASSE E RIMBORSI PREVENTIVO 2019 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Tasse e rimborsi (Cugnasco-Gerra) RICAVI CORRENTI Privativa Interessi attivi Tasse richiami di pagamento Tasse di abbonamento Tasse sul consumo Tasse noleggio contatori Tasse di allacciamento Tasse per cantieri edili Vendite ad altri Comuni RIC microcentrale elettrica serbatoio Pianascio Rimborso spese per allacciamenti e altre prestazioni Recupero spese esecutive Altri ricavi 60 1'50 3'00 310'00 190'00 47'00 20'00 10'00 44'60 50'00 1'00 1' '00 310'00 190'00 47'00 20'00 10'00 44'50 40'00 1' '66 309' ' ' ' ' '97 42' TOTALE RICAVI TOTALE SPESE SALDO 679'30 679'30 666'10-666'10 643' ' Tasse e rimborsi (Val Pesta) RICAVI CORRENTI Altri ricavi Rimborso da ACAP Locarno Rimborso da ACAP Lavertezzo 10 37'57 18' '97 17'49 32' '07630 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE SALDO 56'46 56'46 52'56-52'56 48' '22885

25 D I C A S T E R O USCITE PER INVESTIMENTI ENTRATE PER INVESTIMENTI RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO USCITE ENTRATE USCITE ENTRATE PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO '90 10 % % 656'90 % 405' % 378'80 T O T A L I 719'90 10% 405' % 656'90 378'80 S A L D O 314' % 278'10 T O T A L I A P A R E G G I O 719'90 719'90 656'90 656'90

26 14 RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E U S C I T E E N T R A T E 6 USCITE PER INVESTIMENTI 600 Uscite per investimenti (Cugnasco-Gerra) 570' % % 610 Uscite per investimenti (Val Pesta) 149' % % TOTALE PER DICASTERO 719'90 7 ENTRATE PER INVESTIMENTI 700 Entrate per investimenti (Cugnasco-Gerra) % 330' % 710 Entrate per investimenti (Val Pesta) % 74' % TOTALE PER DICASTERO 405'30 T O T A L I 719'90 10 % 405' % S A L D O 314' % T O T A L I A P A R E G G I O 719'90 719'90

27 15 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 719'90 656' INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 630'00 647' OPERE DEL GENIO CIVILE 525'00 622' MOBILI,MACCHINE,VEICOLI,ATTREZZATURE,ISTALLAZIONI 105'00 25' CONTRIBUTI PROPRI 89'90 9' COMUNI E CONSORZI COMUNALI 89'90 9'90

28 16 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO PREVENTIVO 2019 PREVENTIVO ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 405'30 378' CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI PROPRI 74'95 54' COMUNI E CONSORZI COMUNALI 74'95 54' RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI 330'35 323' BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI ORDINARI 317' ' BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI SUPPLEMENTARI 13' '76400

29 17 6 USCITE PER INVESTIMENTI IMPORTO PREVENTIVO 2019 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO Uscite per investimenti (Cugnasco-Gerra) 5 USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI PGA Cugnasco: colleg con Gudo (Malacarne e Pocciana) 300'00 100' PGA Cugnasco: Via Collina e Via Sciarana progettazione nuova condotta 15' Altri investimenti 150'00 150' Acquisto contatori 301' '00 25' Riduttore di pressione Pian Restello: armature idrauliche 50' Riduttore di pressione Fontanedo: armature idrauliche 30'00 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 570'00 570'00 547'00 547' Uscite per investimenti (Val Pesta) 5 USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Sorgente 2 Val Pesta: interventi di risanamento 60' Contributo sistemazione strada Medoscio-Monti Motti '60 9'90 9' Contributo sistemazione strada Cantonaccio-Mti Ganna e interventi a salvaguardia sorgenti Val Pesta 80'00 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 149'90 149'90 109'90 109'90

30 18 7 ENTRATE PER INVESTIMENTI IMPORTO PREVENTIVO 2019 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO Entrate per investimenti (Cugnasco-Gerra) 6 ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Riporto ammortamenti ordinari beni amministrativi 317' ' Riporto ammortamenti supplementari beni amministrativi 13' '76400 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 330'35 330'35 323'85-323' Entrate per investimenti (Val Pesta) 6 ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Sistemazione strada Medoscio-Monti Motti: contributo ACAP Locarno '20 3'30 3' Sistemazione strada Medoscio-Monti Motti: contributo ACAP Lavertezzo '60 1'65 1' Sistemazione strada Cantonaccio-Mti della Ganna e salvaguardia sorgenti VP: contributo ACAP Locarno 26' Sistemazione strada Cantonaccio-Mti della Ganna e salvaguardia sorgenti VP: contributo ACAP Lavertezzo 13' ACAP Locarno: interventi di risanamento sorgente 2 20' ACAP Lavertezzo: interventi di risanamento sorgente 2 10'00 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 74'95 74'95 54'95-54'95

31 AZIENDA COMUNALE ACQUA POTABILE DI CUGNASCO-GERRA TABELLA CONTROLLO CREDITI INVESTIMENTO - PREVENTIVO 2019 Denominazione Data Scadenza Credito Utilizzato Totale Sorpasso / Disponibile Stato di avanzamento risoluzione 2018 utilizzato Minor uscita (-) Fr Fr Fr Fr Fr 1 Contatori * 302' '59275 nulla da segnalare 2 Risanamento sorgenti Agarone, Fontai, Scolari: manufatto '00 44' ' ' Risanamento sorgenti Pian dell'acqua: manufatto ' ' ' Risanamento serbatoio Fontanascia: manufatto '70 236' ' Risanamento serbatoio Fontanascia: condotte '00 124' ' Risanamento serbatoio Fontanascia: armature idrauliche '10 63' ' Risanamento serbatoio Fontanascia: istallazioni di trattamento '50 18' ' Risanamento serbatoio Fontanascia: app di telecomunicazione '70 13' Risanamento serbatoio Brancadella: manufatto '50 142' ' Risanamento serbatoi Brancadella e Pian Restello: condotte '00 89' ' Risanamento serbatoio Brancadella: armature idrauliche '40 67' ' Risanamento serbatoio Brancadella: app di telecomunicazione '10 14' ' Risanamento serbatoio Brancadella: istallazioni di trattamento ' ' Risanamento serbatoio Pian Restello: manufatto '90 179' ' Risanamento serbatoio Pian Restello: armature idrauliche '20 49' ' Risanamento serbatoio Pian Restello: app di telecomunicazione '90 8' '61410 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C2018 chiusura investimento con il C Contributo sistemazione strada Medoscio-Monti Motti '60 9'90 39'60 132'00 versamento 4 rata 18 PGA Cugnasco: Via Boscioredo (103) '00 45' ' '53670 in corso 19 Sostituzione condotta (Via Cantonale e Via Resega) e saracinesche (Via Locarno) '19 258' ' ' Sorgente 1 Val Pesta: interventi di protezione '00 62' ' ' '505' ' '413' '091'82310 lavoro concluso - in attesa liquidazione finale lavoro concluso - in attesa liquidazione finale * di competenza del Municipio (delega di competenza dal Consiglio comunale al Municipio) NB: La tabella tiene conto delle registrazioni contabili effettuate fino al