ASSEMBLEA ORDINARIA 2008

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1 ASSEMBLEA ORDINARIA giugno 2008 Trattanda nr. 7 PRESENTAZIONE CONTI CONSUNTIVI 2007 Siamo lieti quest anno di aver ristabilito i tempi di lavoro ordinari e di potervi sottoporre i conti nel rispetto delle scadenze previste dai nostri statuti. Prima di addentrarmi nei commenti specifici vorrei ricordarvi che per la contabilità 2007 sono stati introdotti i seguenti cambiamenti fondamentali: - Piano conti e numerazione completamente rinnovati - Unificazione delle gestioni TPT e TS per quanto attiene ai costi (la suddivisione degli incassi è invariata) - Suddivisione del conto economico in tre diverse gestioni: o Gestione ordinaria ETMBC o Gestione dei Progetti Speciali (finanziati grazie ai contributi NCKM) o Gestione del punto di contatto TCS - Contabilità analitica separata (Centri di costo) per la gestione dei progetti NCKM In quest ottica tenete presente che nel consuntivo 2006 di raffronto, che trovate affiancato al consuntivo 2007 nella vostra documentazione, alcuni costi sono stati raggruppati o scissi secondo la logica del nuovo piano conti e del nuovo concetto di contabilità. Inutile sottolineare che comunque il risultato,anche se presentato sotto una nuova veste, rispecchia quanto presentato a chiusura del COMMENTO AI CONTI I conti consuntivi 2007 dell Ente Turistico del Mendrisiotto e Basso Ceresio chiudono con un avanzo d esercizio complessivo di Fr. 1' risultante dal disavanzo di Fr. 11' relativo alla gestione ordinaria e gestione progetti NCKM, e dall utile di Fr. 12' relativo alla gestione dello sportello TCS. In generale la gestione 2007 può essere ritenuta più che positiva, sia grazie al riconoscimento da parte dell NCKM di Fr. 287'458. per i progetti del 2006 e Fr. 306' per quelli del 2007, sia grazie ad una gestione oculata delle spese e al reperimento di partner finanziari per alcune delle nostre attività promozionali. I progetti realizzati e finanziati nel corso del 2007 sono stati 25 con un valore complessivo di Fr. 383' La perdita straordinaria del mancato riconoscimento di Fr. 12'542. da parte di NCKM, per i progetti in sospeso al , è comunque stata compensata dall utile generato dalla gestione dello sportello del TCS. Fatte queste considerazioni, il CdA sottopone alla vostra approvazione un consuntivo 2007 che presenta un avanzo di Fr. 1'

2 VALUTAZIONE BILANCIO Rispetto alla chiusura del 2006 la situazione patrimoniale è migliorata. Al abbiamo un totale di mezzi liquidi pari a Fr. 394'012.90, che rappresenta un aumento superiore al 200%. Debitori totali al pari a Fr. 98'388.94, quindi una riduzione del 22,7% rispetto all anno precedente. I crediti vengono incassati regolarmente nel corso di quest anno. Per quanto riguarda gli ingenti transitori attivi registrati a fine 2006 relativi a NCKM e Fondazione Promo, entrambe i crediti sono stati incassati, fatta eccezione per la differenza citata prima di Fr. 12'542. relativi al mancato riconoscimento di alcune spese di progetto da parte di NCKM. Per la sostanza fissa sono stati applicati i regolari ammortamenti fissati nelle quote del 20% per mobilio ed impianti, 50% per materiale deteriorabile per esposizioni, tra il 20% e il 50% per computer e software e infine l ammortamento lineare del 2% per l immobile di Via Maspoli. Negli investimenti, da segnalare unicamente l acquisto di un software gestionale per gli stipendi, del valore di Fr. 3' (compresa l installazione), mentre per il terreno della nostra sede sono state effettuare opere di miglioria relative alla zona posteggi. Per quanto riguarda il passivo, il totale dei creditori di Fr. 145' è ridotto del 56% rispetto al Per gli accantonamenti sono stati sciolti un totale di Fr. 12' per la manutenzione dello stabile in Via Maspoli, l insegna luminosa della nuova sede, spese di conguaglio e revisione contabile; mentre a fine anno sono stati costituiti i seguenti nuovi accantonamenti: - Fr. 3'500. per la revisione contabile Fr. 2'000. per il fondo manutenzione stabile (nei prossimi anni si prevede il rifacimento della copertura tetto) - Fr. 1'500. per il conguaglio spese della nuova sede. Il patrimonio aumenta di Fr. 1' e si attesta a Fr. 1'139' VALUTAZIONE CONTO ECONOMICO GESTIONE ORDINARIA ETMBC La gestione ordinaria presenta entrate totali per Fr. 977' e uscite per Fr. 988' RICAVI TPT Fr. 249' e TS Fr Durante lo scorso anno è stato registrato un notevole aumento di pernottamenti soprattutto nelle categorie alberghiere medie e nei campeggi. Complessivamente si calcola un aumento totale del 4,87% (vedi statistica allegata) Contributi pubblici Fr. 178' In linea con il preventivo. Incassi da quote sociali Fr. 9'210. Proventi diversi Fr. 68' Nel conto 3400 contributi per manifestazioni abbiamo contributi da partner per la co-partecipazione ad eventi durante l anno (Profumi e sapori, Grotto e Boccia, ecc.). Nel conto 3420 consulenze esterne segnaliamo che dal 2007 incassiamo un contributo di Fr. 9' da parte di Fox Town per la collaborazione alla postazione Info Point, inoltre Fr. 3'200. sono relativi a consulenze e prestazioni fornite a terzi. Al conto 3430 Incassi per inserzioni abbiamo registrato importanti contributi di partner che hanno acquistato pagine pubblicitarie per nostro tramite. Al conto 3440 abbiamo Fr di commissioni sulla vendita di

3 diversi biglietti e per finire al conto 3490 risultano incassi diversi e il ricarico di costi quali spese d ufficio alla NCKM, spese postali alla Rassegna Gastronomica, spese di PR per giornalisti inviati da Ticino Turismo. Ricavi vendita materiale Fr. 4' Nettamente superiore alle aspettative, è uno dei riscontri positivi dello spostamento della sede in centro. Altri ricavi Fr. 55' Da segnalare al conto 3690 ricavi straordinari il rimborso di premio dell assicurazione infortuni e il condono da parte dello Stato della fattura semestrale relativa agli ex posteggi in via Maspoli. Al conto 3890 Sponsorizzazioni l incasso da parte dei partner museali del contributo per la realizzazione di un nuovo prospetto. COSTI Ticino Turismo Fr. 197' Relativo all 80% dell introito da TPT. Costi del personale Fr. 433' Il conto 5000 stipendi personale include, fino a luglio, gli stipendi di 4 dipendenti al 100%. Da luglio si aggiunge una posizione al 30%. Una postazione di stage è invece caricata nel conto stipendi ausiliari, di cui una parte attribuita alla gestione progetti NCKM, insieme alla seconda posizione stage. Per il 2007 gli stipendi dei dipendenti fissi sono stati adeguati. Una posizione al 50% è contabilizzata invece nella gestione Sportello TCS. Da notare al conto 5710 cassa pensioni il notevole risparmio ottenuto dal cambiamento di istituto di previdenza (vi è anche la differenza di contabilizzazione al lordo nel 2006 e al netto nel 2007). Vi segnalo che a seguito delle indicazioni date dalla CFCG rispetto ai progetti del 2007, la quota parte stipendi dei nostri dipendenti fissi non è stata accettata, da qui deriva la grande differenza in relazione ai preventivi che prevedevano un ricarico di oltre Fr. 230'000. dei costi del personale alla gestione Progetti Speciali. Gestione immobiliare Fr. 8' Nel corso dell anno si sono rese necessarie alcune opere di manutenzione ordinaria per il nostro stabile. Totale dei costi ca. Fr. 5'000. per i quali abbiamo attinto al fondo di accantonamento manutenzione stabile. Nelle prossime gestioni sarebbe auspicabile rimpolpare questo fondo manutenzione in quanto ci è stato segnalato che durante i prossimi anni si renderà necessario il rifacimento della copertura tetto. Manutenzione sentieri Fr. 167' Da segnalare alcune spese extra 2007 che non rientrano nel budget della manutenzione ordinaria, oltre Fr. 14'000. per: il rifacimento del sentiero in Vetta e a Maroggia e la ricostruzione di un ponte ad Arogno. Inoltre vi sono anche spese extra per il rifacimento di un muro a secco in collaborazione con la Protezione Civile. Costi d animazione Fr. 7' Contrariamente a quanto stimato per il preventivo, alcuni costi relativi alla partecipazione a manifestazioni non sono state riconosciute dalla CFCG ai fini dei progetti NCKM (pasti, premi, sponsoring e trasferimenti). Costi amministrativi Fr. 39' Al conto 6340 Fr. 8' sono relativi al consulente esterno consultato per la preparazione dei dossier NCKM 2005/2006/2007. Assistenza ai turisti Fr. 5' La produzione di materiale informativo o dépliant extra è demandata ai PROGETTI SPECIALI. Per quanto riguarda i doveri istituzionali dell ETMBC, a nostro carico rimangono i costi per la produzione della Tessera di Soggiorno e dei cataloghi Appartamenti e Hotel, stampati in collaborazione con Lugano Turismo.

4 Costi d ufficio Fr. 58' Al nuovo conto 6560 sono state attribuite tutte le tasse: ricezione canone, rifiuti, canalizzazione, ecc.. Costi di propaganda Fr. 14' Come per il capitolo Costi di animazione, in questi conti sono rimaste tutte quelle spese che non sono state riconosciute dalla CFCG (sp. Trasferta e tasse, spese personale esterno). Costi di PR Fr. 3' Costi finanziari Fr. 17' Al conto 6820 si è verificato il fallimento di un datore d alloggio e la contestazione di una fattura per un totale di oltre Fr. 3' A questo importo si aggiunge una piccola parte di debitori non più reperibili, come ogni anno. Al conto 6890 è invece registrata la perdita dovuta al mancato riconoscimento di alcune spese per i progetti NCKM 2006 (vedi introduzione). Ammortamenti Fr. 35' Gli ammortamenti sono stati eseguiti sulla base degli anni precedenti. Non vi sono stati investimenti importanti nel corso dell anno che hanno determinato un aumento degli ammortamenti. GESTIONE PROGETTI SPECIALI La gestione dei Progetti Speciali presenta entrate totali per Fr.383' e uscite per Fr. 383'394.75, quindi una gestione a pareggio. Alla pagina 5, gestione dei Progetti speciali sono riportati gli stessi conti della gestione ordinaria con finale 2 ai quali vengono imputati gli importi relativi ai progetti NCKM. I dettagli dei progetti 2007, secondo i diversi centri di costo, sono invece riportati dettagliatamente nella pagina 6 dei consuntivi. GESTIONE SPORTELLO TCS La gestione dello sportello TCS presenta entrate totali per Fr e uscite per Fr. 124'819.12, con un utile pari a CHF. 12' Il 2007 è stato un anno di consolidamento per le attività dello Sportello TCS. Abbiamo ampliato la gamma di articoli dello shop e fidelizzato la clientela nuova e vecchia. Nel risultato la stima di preventivo si è molto avvicinata alla gestione reale. RICAVI Ricavi totali Fr. 137' In generale, come si può vedere, le vendite di prodotti shop sono stati al di sopra delle nostre stime, mentre le commissioni per prodotti TCS si assestano attorno ai Fr. 15' Anche per il 2007 la centrale TCS ha garantito un contributo fisso annuo di Fr. 40'000. per la gestione. COSTI Acquisto di merce Fr. 78' Per quanto riguarda gli acquisti delle diverse vignette (Vignette Autostrada CH, Autostrada Austria e vignette bici) è stato rilevato un problema di stock al 1 gennaio 2007 al quale abbiamo cercato di risalire. Questo comporta un ricavo contabile inferiore al costo di acquisto. Costi del personale CHF. 44' Costi amministrativi CHF

5 Costi d ufficio CHF. 1' Costi finanziari CHF CONCLUSIONE I conti consuntivi 2007 dell Ente Turistico del Mendrisiotto e Basso Ceresio sono stati chiusi in maggio e ad inizio giugno sono stati revisionati dall Interfida SA di Chiasso, la quale non ha rilevato alcuna anomalia. Di seguito i conti sono stati valutati accuratamente anche dalla nostra commissione interna formata dai Sigg. Ceppi, Valsecchi e Grassi, che ringrazio personalmente per il lavoro svolto negli ultimi 4 anni e per la collaborazione offertami nei tre anni in cui abbiamo collaborato. Entrambe le commissioni hanno sottoposto un rapporto favorevole dei conti all attenzione del Consiglio di Amministrazione e ne suggeriscono l approvazione, così come presentati. ENTE TURISTICO DEL MENDRISIOTTO E BASSO CERESIO Redazione e presentazione Approvati dal Consiglio di Amministrazione dei conti: in data 29 maggio 2008 Per il Consiglio di Amministrazione: Fiorenza Trento contabile Eridano Luisoni - Presidente