RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA Istituto di Istruzione Superiore I.I.S. MARZOLI PALAZZOLO S/O (BS) VIA LEVADELLO PALAZZOLO SULL'OGLIO (BS) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: BSIS01800P RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016 Il conto consuntivo per l anno 2016 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2016 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2016 approvato dal Consiglio d Istituto il 4/02/2016 con delibera n. 5 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica. La gestione finanziaria dell'esercizio 2016, espressa in termini di competenza, è stata improntata a criteri di efficacia, efficienza ed economicità nonché di trasparenza, così come previsto dall'art. 2 del D.I. n. 44. Le attività ed i progetti previsti dal POF hanno trovato la loro attuazione nella programmazione annuale del 2016 attraverso i finanziamenti ministeriali, i piani per il diritto allo studio della Provincia, dell Ente Locale ed il contributo delle famiglie degli alunni. In sintesi le risultanze contabili sono riepilogate nel modello H. ANALISI DEGLI OBIETTIVI E DEI RISULTATI

2 Gli obiettivi definiti in sede di predisposizione del Programma annuale 2016 hanno prodotto risultati in coerenza con quanto individuato quali finalità educative e didattiche secondo alcuni fattori che di seguito si andranno ad analizzare. 1) L obiettivo di assicurare la continuità nell erogazione del servizio è stato perseguito sia attraverso l assegnazione di ore eccedenti al personale in servizio disponibile alla sostituzione dei colleghi assenti, sia attraverso e prevalentemente l utilizzo delle ore a disposizione dell organico potenziato. 2) L accoglienza, l orientamento in entrata ed in uscita, la continuità didattica sono azioni che si sono concretizzate attraverso iniziative di sostegno finalizzate al contenimento della dispersione scolastica ed all incremento del successo formativo, attraverso una pluralità di attività di ampliamento dell offerta formativa rivolte a tutti gli studenti dell Istituto; alcune attività sono finalizzate allo sviluppo delle eccellenze, ma anche la sperimentazione delle proprie competenze, quali ad esempio, la partecipazione alle Olimpiadi della matematica e delle neuroscienze o la partecipazione al progetto di potenziamento della pratica sportiva, le uscite sportive in località montane e marine (Maniva per imparare a vivere la montagna, ad esempio attraverso l attività sciistica e Bibione per l esperienza di beach volley ). Altro progetto significativo è il Progetto di Contenimento della dispersione scolastica per gli studenti in ingresso ed altre iniziative progettuali che si caratterizzano per le diverse finalità orientative. Da sottolineare l attenzione alla pratica sportiva, anche in collaborazione con l Amministrazione Comunale, attraverso l utilizzo delle strutture esistenti sul territorio. 3) Il progetto per la realizzazione di una didattica integrativa vede l Istituto impegnato nella progressiva ricerca di azioni rivolte all utenza debole, tutelata attraverso l applicazione dei dettami della L. 170/2010 ed una serie di iniziative, adottate anche a livello di Consiglio di classe, per una didattica inclusiva che si avvale di strategie didattiche innovative (es. uso delle LIM, presenti in ogni aula o una didattica laboratoriale) 4) L educazione ad una pluralità di linguaggi costituisce il presupposto che si è cercato di costruire per permettere agli studenti non solo di comunicare attraverso il classico linguaggio della parola, ma anche attraverso l immagine e la gestualità (es. Premio Mosca ); in particolare, il progetto Mosca e il progetto ECDL hanno consentito, con altri, di acquisire competenze espressive plurime. Da segnalare sono anche le iniziative progettuali realizzate per preparare gli studenti alla certificazione linguistica PET e FIRST e DELF. 5) L attenzione ad una pluralità di esperienze vede l Istituto impegnato a facilitare ogni attività di ampliamento dell offerta formativa per una crescita reale delle competenze degli studenti; in quest ottica sono stati organizzati percorsi di formazione per la partecipazione a progetti che hanno permesso di vivere direttamente esperienze forti di storia (in occasione del 25 Aprile ) o esperienze culturali attraverso gli stages linguistici. Pur con qualche difficoltà, i consigli di classe hanno garantito anche nel 2016 la loro disponibilità ad accompagnare gli studenti in uscite didattiche, finalizzate oltre che ad ampliare le conoscenze, anche ad incrementare l autonomia personale e l assunzione di responsabilità, la progettazione e la realizzazione di esperienze di alternanza scuola-lavoro. 6) L aspetto legato alla formazione del personale ha visto la prosecuzione delle collaborazioni con altri Istituti, oltre che la partecipazione alle iniziative avviate per il Piano NSD per la formazione del personale ATA; per il personale docente è stata favorita la partecipazione ad iniziative formative sia di carattere nazionale (es. NSD), provinciale che in rete sul territorio (es. formazione CTI, CTRH), ma anche interne all Istituto. 7) Nel corso del 2016, infine, è stata formalizzata, attraverso la costituzione della rete di Ambito, la pratica ormai consolidata della costituzione delle reti di scopo tra Istituti anche di gradi scolastici diversi che ha rappresentato e rappresenta una valida opportunità di ottimizzazione delle risorse per iniziative di una certa importanza.

3 RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Importo Uscite Importo Entrate Uscite Programmazione definitiva ,38 Programmazione definitiva ,14 Disp. fin. da programmare ,24 Accertamenti ,29 Impegni ,26 Avanzo/Disavanzo di competenza ,03 competenza Riscossioni residui , ,20 competenza Pagamenti residui , ,32 Saldo di cassa corrente (a) ,25 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,33 Somme rimaste da pagare ,67 riscuotere ,34 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni ,40 precedenti precedenti 1.295,80 (=) (=) Totale residui attivi ,73 Totale residui passivi ,47 Sbilancio residui (b) ,26 Saldo cassa iniziale (c) ,13 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,64 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato Programmazione definitiva (a) CONTO FINANZIARIO 2016 Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,09 0,00 - Finanziamenti dallo Stato , ,99 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,08 100,00% Contributi da privati , ,62 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 8.384, ,60 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,29

4 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,29 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,61 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,61 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,48 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,48 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 2.293,52 Con delibera del C. d I n. 36 del 26/10/2017 sono stati radiati residui passivi per impegni relativi agli anni in quanto le Ditte sono state tutte saldate. AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,13 Variazioni in corso d anno ,43 N. Importo Descrizione

5 Decreto 14/04/ E ,21 25/10/ E 6.894,49 30/11/ E 1.395,51 20/12/ E 4.829,22 20/12/ E 5.200,00 Finanziamento per attività Alternanza Scuola Lavoro gennaio-agosto 2016 Finanziamento Dotazione ordinaria - spese di pulizie periodo settembre - dicembre 2016 Finanziamento per Revisori dei Conti anno finanziario 2016 periodo settembre-dicembre Finanziamento MIUR per corsi di recupero estivi a. s. 2015/2016 Finanziamento per pagamenti relativi ai corsi di recupero estivi a.s 2015/2016 Previsione definitiva ,56 Somme accertate ,56 Riscosso ,56 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,43 N. Decreto Importo Descrizione 14/04/ E Alternanza scuola lavoro - finanziamento 50% D.M , del 16/06/2015 art. 17 comma 2 lettera A 14/04/ E Alternanza scuola lavoro finanziamento DM 435 del 670,93 16/06/2015 art. 17 comma 2 lettera C 17/06/ E Finanziamento ai sensi del D. L. 104/2013 art. 18 c ,30 1: percorsi di orientamento per studenti scuole secondarie di II grado 17/06/ E Finanziamento ai sensi del D. L. 104/2013 art. 8 c ,16 1: (percorsi di orientamento per studenti delle scuole secondarie di II grado. 20/10/ E Finanziamento progetto Istruzione domiciliare a.s , / /10/ E DL 104 articolo 7 comma 1 DISPERSIONE 462,69 SCOLASTICA 30/11/ E Assegnazione Alternanza Scuola Lavoro a. s , / /12/ E 19,67 Finanziamento per Handicap 27/12/ E 480,00 Assegnazione risorse finanziarie per espletamento

6 procedure concorsuali Previsione definitiva ,43 Somme accertate ,43 Riscosso ,96 Rimaste da riscuotere 3.516,47 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Le somme rimaste da riscuotere riguardano finanziamenti MIUR relativi a fondi per ALTERNANZA SCUOLA LAVORO AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea Previsione iniziale 2.271,00 Variazioni in corso d anno ,86 N. Decreto Importo 27/04/ C ,00 30/12/ E -413,14 Descrizione Variazione per apertura nuova scheda progetto: Aula ,8,1,A3-FESRPON-LO Variazione in diminuzione per definizione importo effettivo di acquisto delle attrezzature P85 Aula 3.0 Previsione definitiva ,86 Somme accertate ,86 Riscosso 2.271,00 Rimaste da riscuotere ,86 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Le somme rimaste da riscuotere riguardano i fondi strutturali europei relativi al progetto P85 PONFESR Aula 3.0 Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati Previsione iniziale 9.500,00 Variazioni in corso d anno ,22 N. Decreto Importo Descrizione 20/10/ E 1.876,02 Contributo per manutenzione e funzionamento /12/ E ,20 Saldo finanziamento della Provincia anno finanziario

7 2016 Previsione definitiva ,22 Somme accertate ,22 Riscosso ,22 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 400,00 N. Decreto Importo 27/12/ E 400,00 Descrizione Contributo Piano Diritto allo Studio per "Premio Mosca" Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale 600,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 600,00 Somme accertate 600,00 Riscosso 600,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Riscosso 0,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 05 Contributi da privati

8 Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,00 N. Decreto Importo 27/12/ E ,00 Descrizione Contributo liberale delle famiglie per iscrizioni a. s. 2016/2017 Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,62 N. Decreto Importo Descrizione 06/04/ E Contributo famiglie per viaggi d'istruzione anno ,00 scolastico 2015/ /04/ E Contributo delle famiglie per esami DELF e per corsi 4.075,00 di preparazione DELF, PET e FIRST 17/06/ E Contributo delle famiglie per viaggi d'istruzione a. s , / /10/ E Contributo delle famiglie per attività Mega Carlo ,00 esame FIRST/PET 20/10/ E Contributo delle famiglie per stage linguistici a. s , / /10/ E Contributi delle famiglie per le uscite didattiche a. s , / /12/ E 1.250,00 Contributo per corso DAE defibrillatore automatico Previsione definitiva ,62 Somme accertate ,62 Riscosso ,62 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati

9 Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 4.944,00 N. Decreto Importo Descrizione 25/10/ E 4.894,00 Versamenti da privati per ECDL 20/12/ E 50,00 Contributo per acquisto tablet Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso 9.949,00 Rimaste da riscuotere ,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Le somme rimaste da riscuotere riguardano i contributi per i distributori automatici e per la gestione del bar relativi all anno Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 5.364,00 N. Decreto Importo 14/04/ E 2.000,00 17/06/ E 100,00 20/10/ E 264,00 20/10/ E 2.600,00 26/10/ E 400,00 Descrizione Quota di partecipazione al corso su Didattica del Latino Erogazione liberale per finanziamento concorso in memoria di Riccardo Mosca edizione 2016 Restituzione quote per viaggi d'istruzione e uscita Gran Sasso Erogazioni liberali a sostegno delle attività a favore degli allievi organizzate dai genitori - a s. 2015/2016 Erogazioni liberali a sostegno delle attività a favore degli allievi organizzate dai genitori a. s. 2015/2016 Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso 5.364,00 Rimaste da riscuotere ,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Le somme rimaste da riscuotere riguardano i fondi relativi al Progetto green jobs finanziato dalla Fondazione CARIPLO.

10 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 69,87 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 69,87 Somme accertate 69,87 Riscosso 69,87 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 07 Voce 04 Diverse Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 8.314,73 N. Decreto Importo Descrizione 11/04/ E 1.629,16 Contributo per spese Revisori anno /04/ E Rimborso spese consumi anno 2015 BAR e 4.366,24 distributori automatici (da girare alla Provincia) 14/04/ E Quota di partecipazione al corso su Didattica del 70,00 Latino 14/04/ E Saldo finanziamento corso neo assunti anno 1.240,41 scolastico 2012/ /10/ E Quota dell'80% del corso di inglese scuola primaria 644,92 2^ contingente 2^annualità. 20/10/ E Versamenti vari: contributo alunni per festa fine 364,00 anno, certificazione esame ESP, corso on line di fisica moderna, versamenti per risarcimento danni. Previsione definitiva 8.314,73 Somme accertate 8.314,73 Riscosso 8.314,73 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) *

11 Attività , ,79 67,52% Progetti , ,47 71,55% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 400,00 0,00 - Totale spese , ,26 Avanzo di competenza ,03 Totale a pareggio ,29 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,20 Variazioni in corso d anno ,40 11/04/ E 4/ ,16 Contributo per spese Revisori anno /04/ E 3/9 Rimborso spese consumi anno 2015 BAR e distributori 4.366,24 automatici (da girare alla Provincia) 25/10/ E 3/10 Finanziamento Dotazione ordinaria - spese di pulizie 6.894,49 periodo settembre - dicembre /11/ E 4/1 Finanziamento per Revisori dei Conti anno finanziario 1.395, periodo settembre-dicembre Previsione definitiva ,60 Somme impegnate ,94 Pagato ,91 Rimasto da pagare ,03 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,60 Residua disponibilità finanz ,66

12 Annotazioni: le somme rimaste da pagare riguardano impegni assunti dalla Scuola per contratti relativi a: servizi di pulizia, tappeti e barriere antipolvere, canone per macchine fotocopiatrici, rinnovo software per la segreteria e registro elettronico, rinnovo servizi firewal. Gli acquisti effettuati nel corso dell anno riguardano: carta, cancelleria, toner e cartucce, materiale di pulizia, servizi di pulizia, canoni annuali per macchine fotocopiatrici, e materiale tecnico-informatico di facile consumo, software per la segreteria, spese per telefonia fissa, linea ADSL, compensi e rimborso spese per i revisori, l assicurazione alunni, il rimborso delle tasse scolastiche, canone annuo per impianto rilevazione furto, spese per tenuta conto servizio di tesoreria. Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,87 Variazioni in corso d anno 178,67 20/10/ E 2/3 109,00 Versamenti vari: contributo alunni per festa fine anno, certificazione esame ESP, corso on line di fisica moderna, versamenti per risarcimento danni. 20/12/ E 2/3 50,00 Contributo per acquisto tablet 20/12/ E 2/2 19,67 Finanziamento per Handicap Previsione definitiva ,54 Somme impegnate ,30 Pagato ,47 Rimasto da pagare 1.944,83 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,54 Residua disponibilità finanz ,24 Annotazioni: le somme rimaste da pagare sono relative ad acquisti : toner, materiali per i laboratori e materiale di facile consumo (carta, cancelleria) per il funzionamento didattico. Le spese sostenute riguardano: materiale di facile consumo per i laboratori, manutenzione e acquisto di materiale specifico per LIM, acquisto carta, cancelleria e materiale didattico per le classi. Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,98 23/06/ C 1/ ,98 Variazione fondi per supplenze brevi da conto Z01 alla

13 27/12/ E 1/6 361,72 27/12/ E 1/11 118,28 Scheda A03 Assegnazione risorse finanziarie per espletamento procedure concorsuali Assegnazione risorse finanziarie per espletamento procedure concorsuali Previsione definitiva ,98 Somme impegnate ,98 Pagato ,98 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,98 Residua disponibilità finanz 480,00 Annotazioni: in questo capitolo di bilancio sono stati restituiti al MIUR finanziamenti relativi a somme assegnate ma non spese per supplenze negli anni precedenti. Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale ,95 Variazioni in corso d anno 3.401,20 20/12/ E 6/ ,20 Saldo finanziamento della Provincia anno finanziario 2016 Previsione definitiva ,15 Somme impegnate ,95 Pagato ,95 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,15 Residua disponibilità finanz ,20 Annotazioni: le spese effettuate in questa scheda sono relative a: n. 3 lavagne porcellanate, acquisto di n. 13 LIM, acquisto di banchi, sedie e lavagne per le aule. Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici Previsione iniziale ,82

14 Variazioni in corso d anno 9.196,02 20/10/ E 3/ ,02 Contributo per manutenzione e funzionamento /10/ E 4/4 100,00 Contributo per manutenzione e funzionamento /12/ E 2/3 Saldo finanziamento della Provincia anno finanziario -400, /12/ E 3/6 Saldo finanziamento della Provincia anno finanziario 5.993, /12/ E 4/4 Saldo finanziamento della Provincia anno finanziario 1.727, Previsione definitiva ,84 Somme impegnate ,62 Pagato ,62 Rimasto da pagare 7.320,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,84 Residua disponibilità finanz 1.281,22 Annotazioni: rimangono da pagare in questa scheda i lavori per la pulitura dell argine roggia fusia. Le spese sostenute nel corso dell anno riguardano: i lavori di manutenzione all impianto idraulico, sistemazione dei servizi igienici, tinteggiatura pareti della biblioteca, acquisto e sistemazione di alcune veneziane rotte, manutenzione all impianto elettrico. Progetti - P01 - CORSI DI RECUPERO CORSI DI RECUPERO Previsione iniziale 4.939,50 Variazioni in corso d anno ,22 20/12/ E 1/5 Finanziamento MIUR per corsi di recupero estivi a. s , / /12/ E 1/5 Finanziamento per pagamenti relativi ai corsi di 3.200,00 recupero estivi a.s 2015/ /12/ E 1/11 Finanziamento per pagamenti relativi ai corsi di 2.000,00 recupero estivi a.s 2015/2016 Previsione definitiva ,72

15 Somme impegnate 4.933,45 Pagato 4.933,45 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,72 Residua disponibilità finanz ,27 Annotazioni: le spese di questo progetto riguardano i compensi erogati ai docenti impegnati nei corsi di recupero estivi. Progetti - P03 - PARTECIPAZIONE STUDENTESCA - PARTECIPAZIONE STUDENTESCA -AREA PTOF 1- AREA PTOF 7 Previsione iniziale 3.000,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 3.000,00 Somme impegnate 600,00 Pagato 600,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 3.000,00 Residua disponibilità finanz 2.400,00 Annotazioni: le spese riguardano il pagamento di esperti esterni per interventi formativi rivolti agli alunni. Progetti - P04 - SUPPORTI DIDATTICI, FORMATIVI E CULTURALI SUPPORTI DIDATTICI, FORMATIVI E CULTURALI DEGLI STUDENTI Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 6.919,15 14/04/ E 4/ ,00 Quota di partecipazione al corso su Didattica del Latino 17/06/ E 1/5 Finanziamento ai sensi del D. L. 104/2013 art. 18 c. 1: 1.690,30 percorsi di orientamento per studenti scuole secondarie

16 di II grado 17/06/ E 4/3 Erogazione liberale per finanziamento concorso in 100,00 memoria di Riccardo Mosca edizione 2016 Finanziamento ai sensi del D. L. 104/2013 art. 8 c. 1: 17/06/ E 1/ ,16 (percorsi di orientamento per studenti delle scuole secondarie di II grado. 20/10/ E 1/5 462,69 DL 104 articolo 7 comma 1 DISPERSIONE SCOLASTICA 20/10/ E 3/2 Contributo delle famiglie per attività Mega Carlo - 600,00 esame FIRST/PET 27/12/ E 3/2 400,00 Contributo Piano Diritto allo Studio per "Premio Mosca" Previsione definitiva ,15 Somme impegnate ,45 Pagato ,20 Rimasto da pagare 1.844,25 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,15 Residua disponibilità finanz ,70 Annotazioni: le somme rimaste da pagare riguardano le spese per materiale prog. Biblioteca e il compenso per un esperto esterno relativo al progetto cinema ed educazione visiva. In questo progetto sono state pagate. le spese per l evento musicale del progetto la giornata della memoria, le spese per le decorazioni della biblioteca; il bando di concorso il verbo leggere non sopporta l imperativo ; le spese per il progetto Premio Mosca ; le spese per la gara nazionale di automazione; acquisto di materiale per progetto Avvicinamento al fare artistico ; partecipazione alle Olimpiadi della fiosofia. Acquisto armadi per biblioteca. Progetti - P06 - PROGETTO LINGUE PROGETTO LINGUE Previsione iniziale ,76 Variazioni in corso d anno ,80 14/04/ E 3/2 Contributo delle famiglie per esami DELF e per corsi di 1.770,00 preparazione DELF, PET e FIRST 20/10/ E 3/2 Contributo delle famiglie per attività Mega Carlo ,00 esame FIRST/PET 20/10/ E 3/2 Contributo delle famiglie per stage linguistici a. s , / /10/ E 4/1 Contributo delle famiglie per stage linguistici a. s. 809, /2017 Previsione definitiva ,56 Somme impegnate ,77

17 Pagato ,77 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,56 Residua disponibilità finanz ,79 Annotazioni: le spese dell anno 2016 riguardano le spese relative agli stage linguistici;, compenso per la madrelingua inglese; le spese relative alle certificazioni linguistiche PET, FIRST, DELF; compenso per progetto E-twinning. Progetti - P09 - PROGETTO TECNOLOGICO PROGETTO TECNOLOGICO AREA 6 PTOF Previsione iniziale 6.313,79 Variazioni in corso d anno ,00 20/10/ E 3/2 135,00 Versamenti vari: contributo alunni per festa fine anno, certificazione esame ESP, corso on line di fisica moderna, versamenti per risarcimento danni. 25/10/ E 2/ ,00 Versamenti da privati per ECDL 25/10/ E 4/ ,00 Versamenti da privati per ECDL 27/12/ E 2/3 Contributo liberale delle famiglie per iscrizioni a. s , / /12/ E 4/4 Contributo liberale delle famiglie per iscrizioni a. s , / /12/ E 6/3 Contributo liberale delle famiglie per iscrizioni a. s , /2017 Previsione definitiva ,79 Somme impegnate 6.851,28 Pagato 6.851,28 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,79 Residua disponibilità finanz ,51 Annotazioni: le spese sostenute sono relative ad acquisto skill card e kit esami per certificazione ECDL; compensi per progetto Solidwork; acquisto pacchetto Solidworks EDU Edition Network Classroom. Progetti - P10 - ITINERANDO

18 ITINERANDO Previsione iniziale ,17 Variazioni in corso d anno ,82 06/04/ E 3/13 Contributo famiglie per viaggi d'istruzione anno ,00 scolastico 2015/ /04/ E 4/4 Contributo famiglie per viaggi d'istruzione anno 557,00 scolastico 2015/ /06/ E 3/13 Contributo delle famiglie per viaggi d'istruzione a. s , / /06/ E 4/1 Contributo delle famiglie per viaggi d'istruzione a. s , / /06/ E 4/4 Contributo delle famiglie per viaggi d'istruzione a. s , / /10/ E 3/13 Restituzione quote per viaggi d'istruzione e uscita Gran 184,00 Sasso 20/10/ E 4/1 Restituzione quote per viaggi d'istruzione e uscita Gran 80,00 Sasso 25/10/ E 3/13 Contributi delle famiglie per le uscite didattiche a. s , /2016 Previsione definitiva ,99 Somme impegnate ,08 Pagato ,08 Rimasto da pagare 1.220,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,99 Residua disponibilità finanz 990,91 Annotazioni: le somme rimaste da pagare riguardano uscite didattiche del mese di dicembre. Le spese di questo progetto sono riferite alle uscite didattiche e ai viaggi d istruzione organizzati nell anno Progetti - P12 - COOPERAZIONE TRA SCUOLE COOPERAZIONE TRA SCUOLE Previsione iniziale 1.472,54 Variazioni in corso d anno 0,00

19 Previsione definitiva 1.472,54 Somme impegnate 950,00 Pagato 950,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 1.472,54 Residua disponibilità finanz 522,54 Annotazioni: in questo progetto sono state pagate le quote di adesione alle reti: CLIL, ATA, English for everybody, le quattro Esse, rete Servizi amministrativi. Progetti - P13 - FORMAZIONE DEL PERSONALE E INIZIATIVE PER GENITORI FORMAZIONE DEL PERSONALE E INIZIATIVE PER GENITORI Previsione iniziale 9.688,12 Variazioni in corso d anno 4.380,33 14/04/ E 3/2 70,00 Quota di partecipazione al corso su Didattica del Latino 14/04/ E 1/10 Saldo finanziamento corso neo assunti anno scolastico 300, / /04/ E 1/11 Saldo finanziamento corso neo assunti anno scolastico 940, / /04/ E 1/5 Contributo delle famiglie per esami DELF e per corsi di 2.305,00 preparazione DELF, PET e FIRST 20/10/ E 1/6 Quota dell'80% del corso di inglese scuola primaria 2^ 644,92 contingente 2^annualità. Versamenti vari: contributo alunni per festa fine anno, 20/10/ E 3/5 120,00 certificazione esame ESP, corso on line di fisica moderna, versamenti per risarcimento danni. Previsione definitiva ,45 Somme impegnate 9.458,78 Pagato 6.611,78 Rimasto da pagare 2.847,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,45 Residua disponibilità finanz 4.609,67 Annotazioni: rimangono da pagare in questo progetto la formazione per lgli assistenti amministrativi la segreteria digitale, il compenso per l esperto esterno dei corsi per i docenti gestione della classe e psicologia dell apprendimento. Le spese del progetto riguardano diversi corsi di formazione ed aggiornamento rivolto al personale della scuola.

20 Progetti - P76 - PROGETTO POTENZIAMENTO PRATICA SPORTIVA progetto potenziamento pratica sportiva AREA 8 PTOF Previsione iniziale ,99 Variazioni in corso d anno ,00 17/06/ E 3/ ,00 Contributo delle famiglie per viaggi d'istruzione a. s. 2015/2016. Previsione definitiva ,99 Somme impegnate ,11 Pagato ,00 Rimasto da pagare 9.740,11 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,99 Residua disponibilità finanz ,88 Annotazioni: rimangono da pagare: gli acquisti di materiale sportivo per la palestra e le spese per il progetto nuoto. Le spese sostenute nel corso dell anno sono riferite al progetto Beach&Volley, Monte Maniva, Nuoto, avviamento alla pratica sportiva, le uscite per varie attività sportive sul territorio. Progetti - P77 - PROGETTO LABORATORI SCIENTIFICI PROGETTO LABORATORI SCIENTIFICI Previsione iniziale ,93 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,93 Somme impegnate ,91 Pagato ,92 Rimasto da pagare 3.155,99 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,93 Residua disponibilità finanz ,02

21 Annotazioni: sono ancora da pagare sospesi per acquisti materiale per laboratori scientifici. Le spese sostenute nell anno riguardano: Olimpiadi della matematica, acquisto materiale per laboratori, Olimpiadi delle Neuroscienze. Progetti - P78 - PROGETTO TUTELA DELLA SALUTE PROGETTO TUTELA DELLA SALUTE Previsione iniziale ,79 Variazioni in corso d anno 2.336,93 20/10/ E 1/5 Finanziamento progetto Istruzione domiciliare a.s. 800, / /10/ E 1/11 Finanziamento progetto Istruzione domiciliare a.s. 286, / /12/ E 3/ ,00 Contributo per corso DAE defibrillatore automatico Previsione definitiva ,72 Somme impegnate ,68 Pagato ,08 Rimasto da pagare 4.025,60 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,72 Residua disponibilità finanz 5.809,04 Annotazioni: rimangono da pagare impegni relativi a servizio di misurazione Radon, compenso medico competente, corso per gli alunni sull uso del defibrillatore. Le spese sostenute nel corso dell anno sono riferite a: aggiornamento RSPP, corso sull uso del defibrillatore a. s. 205/2016, compenso medico competente a. s. 2015/2016, compensi per aggiornamento figure RLS, antincendio, primo soccorso, compenso per RSPP, corsi di formazione sulla sicurezza, corso di formazione per preposti; i compensi per l istruzione domiciliare. Progetti - P79 - FONDO PER NECESSITA' STUDENTESCHE FONDO PER NECESSITA' STUDENTESCHE Previsione iniziale 2.513,30 Variazioni in corso d anno 0,00

22 Previsione definitiva 2.513,30 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 2.513,30 Residua disponibilità finanz 2.513,30 Annotazioni: Ne progetto non sono state sostenute spese per l anno Progetti - P80 - PROGETTAZIONE EUROPEA PROGETTAZIONE EUROPEA Previsione iniziale 3.496,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 3.496,00 Somme impegnate 3.496,00 Pagato 3.496,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 3.496,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Annotazioni: in questo progetto sono state sostenute le spese relative al personale impegnato nel progetto Erasmus +. Progetti - P81 - SCUOLA TERRITORIO ALTERNANZA SCUOLA TERRITORIO ALTERNANZA AREA 4 PTOF Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,89 14/04/ E 1/ ,21 Finanziamento per attività Alternanza Scuola Lavoro gennaio-agosto 2016

23 14/04/ E 1/11 Finanziamento per attività Alternanza Scuola Lavoro 9.000,00 gennaio-agosto /04/ E 1/5 Alternanza scuola lavoro - finanziamento 50% D.M ,00 del 16/06/2015 art. 17 comma 2 lettera A 14/04/ E 1/11 Alternanza scuola lavoro - finanziamento 50% D.M ,00 del 16/06/2015 art. 17 comma 2 lettera A 14/04/ E 1/5 Alternanza scuola lavoro finanziamento DM 435 del 507,50 16/06/2015 art. 17 comma 2 lettera C 14/04/ E 1/11 Alternanza scuola lavoro finanziamento DM 435 del 163,43 16/06/2015 art. 17 comma 2 lettera C 30/11/ E 1/ ,75 Assegnazione Alternanza Scuola Lavoro a. s. 2016/ /11/ E 1/11 100,00 Assegnazione Alternanza Scuola Lavoro a. s. 2016/ /11/ E 2/1 500,00 Assegnazione Alternanza Scuola Lavoro a. s. 2016/ /11/ E 6/ ,00 Assegnazione Alternanza Scuola Lavoro a. s. 2016/2017 Previsione definitiva ,89 Somme impegnate ,98 Pagato ,98 Rimasto da pagare 980,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,89 Residua disponibilità finanz ,91 Annotazioni: rimane da saldare una fattura relativa ad un uscita degli studenti per il progetto Green Jobs. Le spese riguardano i costi degli autobus relativi alle uscite didattiche per l alternanza scuola-lavoro e al progetto Green Jobs, l acquisto di materiale didattico relativo al progetto alternanza scuola-lavoro, ed il compenso ai docenti impegnati nel progetto di alternanza. Progetti - P82 - NUOVA SCUOLA DIGITALE NUOVA SCUOLA DIGITALE Previsione iniziale ,14 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,14 Somme impegnate ,12 Pagato ,12 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,14 Residua disponibilità finanz ,02

24 Annotazioni: sono stati acquistati in questo progetto numerosi computers. Progetti - P83 - INIZIATIVA COMITATO GENITORI INIZIATIVA COMITATO GENITORI Previsione iniziale 1.350,00 Variazioni in corso d anno 3.000,00 20/10/ E 3/2 Erogazioni liberali a sostegno delle attività a favore degli 942,62 allievi organizzate dai genitori - a s. 2015/ /10/ E 4/3 Erogazioni liberali a sostegno delle attività a favore degli 1.450,00 allievi organizzate dai genitori - a s. 2015/ /10/ E 4/4 Erogazioni liberali a sostegno delle attività a favore degli 207,38 allievi organizzate dai genitori - a s. 2015/ /10/ E 4/3 Erogazioni liberali a sostegno delle attività a favore degli 400,00 allievi organizzate dai genitori a. s. 2015/2016 Previsione definitiva 4.350,00 Somme impegnate 3.430,00 Pagato 3.430,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 4.350,00 Residua disponibilità finanz 920,00 Annotazioni: sono stati pagati in questo progetto corsi di formazione rivolti agli alunni e sono state erogate le borse di studio per gli alunni meritevoli. Progetti - P84 - CITTADINANZA ATTIVA CITTADINANZA ATTIVA Previsione iniziale 7.000,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 7.000,00 Somme impegnate 0,00

25 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 7.000,00 Residua disponibilità finanz 7.000,00 Annotazioni: il progetto non è stato movimentato per l anno Progetti - P A3-FESRPON-LO Aula A3-FESRPON-LO Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,86 27/04/ C 1/10 Variazione per apertura nuova scheda progetto: Aula 1.150, ,8,1,A3-FESRPON-LO /04/ C 3/4 Variazione per apertura nuova scheda progetto: Aula 400, ,8,1,A3-FESRPON-LO /04/ C 6/3 Variazione per apertura nuova scheda progetto: Aula , ,8,1,A3-FESRPON-LO /12/ E 1/10 Variazione in diminuzione per definizione importo -398,57 effettivo di acquisto delle attrezzature P85 Aula /12/ E 1/11 Variazione in diminuzione per definizione importo 98,57 effettivo di acquisto delle attrezzature P85 Aula /12/ E 2/3 Variazione in diminuzione per definizione importo 5.517,00 effettivo di acquisto delle attrezzature P85 Aula /12/ E 3/4 Variazione in diminuzione per definizione importo -76,23 effettivo di acquisto delle attrezzature P85 Aula /12/ E 4/4 Variazione in diminuzione per definizione importo 4.100,09 effettivo di acquisto delle attrezzature P85 Aula /12/ E 6/3 Variazione in diminuzione per definizione importo ,00 effettivo di acquisto delle attrezzature P85 Aula 3.0 Previsione definitiva ,86 Somme impegnate ,86 Pagato 400,00 Rimasto da pagare ,86 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,86 Residua disponibilità finanz 450,00 Annotazioni: sono stati impegnati ma non ancora pagati gli acquisti relativi all allestimento di un aula multimediale.

26 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,13 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,20 Totale , , ,32 Totale ,91 Fondo di cassa a fine esercizio ,38 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,47 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,64 Note relative alla situazione amministrativa: STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,28 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,28

27 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,73 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,85 Totale disponibilità , , ,58 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,86 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,47 Totale Debiti , , ,47 Consistenza patrimoniale , , ,39 TOTALE PASSIVO , , ,86 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi ,60 0, , , , , ,73 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui

28 Passivi , , , , , , ,47 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Descrizione Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,56 9,83% 02 Beni di consumo ,19 7,56% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,26 66,41% 04 Altre spese ,14 8,58% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento ,50 7,58% 07 Oneri finanziari 250,61 0,04% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,26 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2016 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 2.000,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 86 del 06/02/2016 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 55 del 19/12/2016. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria.

29 INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,99 = Totale accertamenti ,29 = 0,25 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,30 = Totale accertamenti ,29 = 0,75 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,29 = Previsione definitiva (escluso avanzo) ,29 = 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,33 = Totale accertamenti ,29 = 0,07 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,20 = Residui attivi ,60 = 0,34

30 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,73 = Totale accertamenti + Residui attivi ,89 = 0,17 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,77 = Totale Impegni ,26 = 0,75 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,94 = Totale Impegni ,26 = 0,16 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,67 = Totale Impegni ,26 = 0,09 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi ,32 = Totale residui passivi ,64 = 0,93

31 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,47 = Totale impegni + Residui passivi ,38 = 0,09 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,26 = Numero alunni = 535,38 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,94 = Numero alunni = 87,23 CONCLUSIONI La programmazione delle spese, per attività e progetti, è risultata conforme alla programmazione amministrativa e didattica secondo quanto programmato nel PTOF d Istituto, con le necessarie variazioni, puntualmente proposte ed approvate via via dal Consiglio di Istituto. Tutti i progetti hanno avuto un riscontro valutato positivamente; si sottolineano, in particolare, le attività di acquisizione di competenze linguistiche (certificazioni) e gli stages linguistici, oltre che di potenziamento competenze informatiche (ECDL, avvio iniziative di formazione NSD), la partecipazione alle gare nazionali, competizioni tecniche di settore e percorsi di alternanza scuola-lavoro. Tali esperienze hanno aiutato gli studenti ad affrontare temi rilevanti ed ottenere lusinghieri risultati secondo modalità e metodologie didattiche attive e divertenti. Dal punto di vista del potenziamento delle strutture, un notevole passo avanti è stato fatto con l investimento per l aggiornamento della dotazione di LIM nelle aule dell indirizzo del Liceo ed dell ITT e la sostituzione dei computer nel Laboratorio Informatica 4. IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof.ssa Oliva Marella

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