RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

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1 Prot. 2258/C14 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA Istituto di Istruzione Superiore I.I.S. MARZOLI PALAZZOLO S/O (BS) VIA LEVADELLO PALAZZOLO SULL'OGLIO (BS) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: BSIS01800P RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015 Il conto consuntivo per l anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d Istituto il 29/01/2015 con delibera n. 109 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica. La gestione finanziaria dell'esercizio 2015, espressa in termini di competenza, è stata improntata a criteri di efficacia, efficienza ed economicità nonché di trasparenza, così come previsto dall'art. 2 del D.I. n. 44. Le attività ed i progetti previsti dal POF hanno trovato la loro attuazione nella programmazione annuale del 2015 attraverso i finanziamenti ministeriali, i piani per il diritto allo studio della Provincia, dell Ente Locale ed il contributo delle famiglie degli alunni. In sintesi le risultanze contabili sono riepilogate nel modello H. ANALISI DEGLI OBIETTIVI E DEI RISULTATI Gli obiettivi definiti in sede di predisposizione del Programma annuale 2015 hanno prodotto risultati in coerenza con quanto individuato quali finalità educative e didattiche secondo alcuni fattori che di seguito si andranno ad analizzare. 1) Assicurare la continuità nell erogazione del servizio è stato possibile attraverso l assegnazione di ore eccedenti al personale in servizio disponibile alla sostituzione dei colleghi assenti, oltre che, dove possibile, l adozione della flessibilità dell orario di servizio per il personale, solo nell ultimo mese del 2015 tramite organico potenziato. 2) L accoglienza, l orientamento in entrata ed in uscita, la continuità didattica si sono realizzati attraverso azioni di sostegno finalizzate al contenimento della dispersione scolastica ed all incremento del successo formativo, articolato attraverso attività progettuali quali ad esempio, la partecipazione alle Olimpiadi della matematica e delle

2 neuroscienze o la partecipazione al progetto di potenziamento della pratica sportiva, le uscite sportive a Bibione per l esperienza di beach volley, ma soprattutto il Progetto di Contenimento della dispersione scolastica per gli studenti in ingresso e le iniziative progettuali che si caratterizzano per le diverse esperienze orientative. Da sottolineare l attenzione alla pratica sportiva, anche in collaborazione con l Amministrazione Comunale, attraverso l utilizzo delle strutture esistenti sul territorio 3) Il progetto per la realizzazione di una didattica integrativa ha impegnato l Istituto nella progressiva implementazione di LIM nelle aule per poter mettere a disposizione strumenti per svolgere interessanti attività didattiche per tutti gli studenti. Tale aspetto progettuale è stato mantenuto anche nel P.A. per l anno scol al fine di incrementare il patrimonio informatico, nella prospettiva triennale di completa implementazione delle lavagne interattive in tutte le aule. 4) L educazione ad una pluralità di linguaggi costituisce il presupposto che si è cercato di costruire per permettere agli studenti non solo di comunicare attraverso il classico linguaggio della parola, ma anche attraverso l immagine e la gestualità (es. Premio Mosca ); in particolare, il progetto Mosca e il progetto ECDL hanno consentito, con altri, di acquisire competenze espressive plurime. Da segnalare sono anche le iniziative progettuali realizzate per preparare gli studenti alla certificazione linguistica PET e FIRST e DELF o le esperienze degli stages linguistici 5) L attenzione ad una pluralità di esperienze vede l Istituto impegnato a facilitare ogni attività di ampliamento dell offerta formativa per una crescita reale delle competenze degli studenti; in quest ottica sono stati organizzati percorsi di formazione per la partecipazione a progetti che hanno permesso di vivere direttamente esperienze forti di storia (progetto Un treno per AUSCHWITZ ) o esperienze culturali attraverso gli stages linguistici. Pur con qualche difficoltà, i consigli di classe hanno garantito anche nel 2015 la loro disponibilità ad accompagnare gli studenti in uscite didattiche, finalizzate oltre che ad ampliare le conoscenze, anche ad incrementare l autonomia personale e l assunzione di responsabilità, la progettazione e la realizzazione di esperienze di alternanza scuolalavoro. RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,49 Programmazione definitiva ,27 Disp. fin. da programmare ,22 Accertamenti ,69 Impegni ,40 Avanzo/Disavanzo di competenza ,29 competenza Riscossioni residui , ,13 competenza Pagamenti residui , ,61 Saldo di cassa corrente (a) ,82 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,12 Somme rimaste da pagare ,13 riscuotere ,01 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni ,48 precedenti precedenti 3.342,51 () () Totale residui attivi ,60 Totale residui passivi ,64 Sbilancio residui (b) ,96 Saldo cassa iniziale (c) ,31 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,09

3 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2015 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,80 0,00 - Finanziamenti dallo Stato , ,25 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,03 100,00% Contributi da privati , ,80 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 1.426, ,61 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,69 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,69 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,97 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,97 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,83 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,83 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 0,00 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,19 Variazioni in corso d anno ,52 23/06/ E ,88 integraz. funz. amm.vo nota Miur prot. n del 22/5/2015 integraz. funz. amm.vo nota Miur prot. n del 22/5/2015

4 19/11/2015 E 5.556,21 19/11/2015 E ,69 18/12/2015 E ,34 18/12/2015 E 1.086,00 18/12/2015 E 3.109,40 Finanziamento MIUR corsi di recupero anno scolastico2014/2015 Finanziamento MIUR per corsi di recupero anno scol. 2014/2015 Contributo per servizio di pulizia locali scolastici periodo settembre-dicembre 2015 Contributo per servizio di pulizia locali scolastici periodo settembredicembre 2015 Funzionamento amministrativo-didattico periodo settembre-dicembre 2015 Funzionamento amministrativo-didattico periodo settembredicembre 2015 Saldo contributo per compenso Revisori dei Conti anno 2015 (4/12) Saldo contributo per compenso Revisori dei Conti anno 2015 (4/12) Contributo straordinario per funzionamento amministrativo Contributo straordinario per funzionamento amministrativo Previsione definitiva ,71 Somme accertate ,71 Riscosso ,71 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale ,43 Variazioni in corso d anno 616,11 19/11/2015 E 603,85 30/12/2015 E 12,26 Finanziamento per istruzione domiciliare finanziamento progetto istruzione domiciliare Finanziamento per attrezzature handicap Finanziamento per attrezzature handicap Previsione definitiva ,54 Somme accertate ,54 Riscosso 7.410,42 Rimaste da riscuotere ,12 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 9.084,00 26/10/2015 E 9.084,00 Acconto 80% progetto Erasmus+ INDIRE mobilità della scuola progetto Erasmus + Indire Previsione definitiva 9.084,00 Somme accertate 9.084,00 Riscosso 9.084,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati

5 Previsione iniziale 9.500,00 Variazioni in corso d anno 1.876,03 18/12/2015 E 1.876,03 Contributo straordinario per manutenzioni e funzionamento anno 2015 Contributo straordinario per manutenzioni e funzionamento anno 2015 Previsione definitiva ,03 Somme accertate ,03 Riscosso ,03 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale 600,00 Variazioni in corso d anno 1.200,00 18/12/2015 E 1.200,00 Contributo: Piano giovani per l'occupabilità Contributo: Piano giovani per l'occupabilità Previsione definitiva 1.800,00 Somme accertate 1.800,00 Riscosso 1.800,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale ,30 Variazioni in corso d anno ,00 06/06/ E 7.177,00 18/12/2015 E ,00 18/12/2015 E ,00 contributo genitori per esame delf, corso preparazione delf, iscrizione esami first, pet. Contributo genitori per iscrizione alunni Contributo per iscrizioni Contributo genitori per fotocopie, ECDL, riscatto tablet ecc.. Previsione definitiva ,30 Somme accertate ,30

6 Riscosso ,30 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno ,50 21/04/ E Viaggi istruzione 2014/2015 versamenti famiglie rev ,50 nn. 10, dalla 16 alla 22, dalla27 alla 35,42, /04/ E VERSAMENTO GENITORI PER VIAGGIO 6.378,00 ISTRUZIONE A BIBIONE REV. N. 23 Versamento famiglie per Bibione rev. n /06/ E versamento genitori per stage, uscite didattice, ,00 progetto Mosca, 08/06/ E contributo genitori per progetto letture teatrali 1.200,00 esperto Carlo Mega 23/06/ E 120,00 contributo famiglie iscrizione certificazione Skill Pass 19/11/2015 E Contributo dei genitori per organizzazione Progetto 4.650,00 "Un treno per Auschwitz". 19/11/2015 E 307,00 Contributi vari genitori Contributi vari genitori 18/12/2015 E Contributo genitori per stage linguistici a s , /2016 Contributo genitori per stage linguistici a s. 2015/2016 Previsione definitiva ,50 Somme accertate ,50 Riscosso ,50 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 74,00 23/06/ E 74,00 Ovdamatic saldo contributo per distributori automatici snack e bevande esercizio 2015 Ovdamatic saldo contributo per distributori automatici snack e bevande esercizio 2015 Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere ,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 900,00 Variazioni in corso d anno 7.404,00 09/02/ E 83,00 06/06/ E 3.050,00 ASSICURAZIONE DOCENTI E ATA ANNO 2015 REV. NN. 5,6 ASSICURAZIONE DOCENTI E ATA ANNO 2015 REV. NN. 5,6 borse di studio alunni meritevoli, sponsorizzazione giornate di formazione, sponsorizzazione concorso fotografico, riorganizzazione biblioteca istuto borse di studio alunni meritevoli, sponsorizzazione

7 18/12/2015 E -250,00 18/12/2015 E 400,00 18/12/2015 E 21,00 18/12/2015 E 4.100,00 giornate di formazione, sponsorizzazione concorso fotografico, riorganizzazione biblioteca istuto Minori entrate su Progetto formazione del personale (corso di inglese ai docenti interni) Sponsorizzazione giornate di formazione alunni classi prime (centro di formazione GRUEMP) Sponsorizzazione giornate di formazione alunni classi prime (centro di formazione GRUEMP) Assicurazione personale docente (settembredicembre Contributo liberale per acquisto mobili per biblioteca scolastica Contributo liberale per acquisto mobili per biblioteca scolastica Previsione definitiva 8.304,00 Somme accertate 8.304,00 Riscosso 8.304,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 400,00 Variazioni in corso d anno -288,44 18/12/2015 E -288,44 Minori entrate su interessi bancari (Tesoreria unica) Minori entrate su interessi bancari (Tesoreria unica) Previsione definitiva 111,56 Somme accertate 111,56 Riscosso 111,56 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 07 Voce 04 Diverse Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 1.315,05 06/06/ E 10,05 rimborso quota IVA aruba 18/12/2015 E 305,00 Rimborso nota di credito n del 12,01,2015 Farco Group 18/12/2015 E 300,00 Contributo straordinario INVALSI 18/12/2015 E 100,00 Contributo per tirocinante TFA a. s. 2014/ /12/2015 E 150,00 Contributo per tirocinante TFA 18/12/2015 E 150,00 Contributo per tirocinante TFA a. s. 2014/ /12/2015 E 300,00 Contributo per tirocinanti a. s. 2014/2015 Previsione definitiva 1.315,05 Somme accertate 1.315,05 Riscosso 1.315,05 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione Somme impegnate Obblighi da

8 definitiva (a) (b) pagare (b/a) * Attività , ,41 65,18% Progetti , ,99 75,23% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 400,00 0,00 - Totale spese , ,40 Avanzo di competenza ,29 Totale a pareggio ,69 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,83 Variazioni in corso d anno ,52 N. Conto 09/02/ E 3/12 ASSICURAZIONE DOCENTI E ATA ANNO 2015 REV. NN. 83,00 5,6 06/06/ E 4/4 10,05 rimborso quota IVA aruba 23/06/ E 3/9 Ovdamatic saldo contributo per distributori automatici 74,00 snack e bevande esercizio /06/ E 2/1 integraz. funz. amm.vo nota Miur prot. n del 1.000,00 22/5/ /06/ E 2/3 integraz. funz. amm.vo nota Miur prot. n del ,88 22/5/ /06/ E 4/1 integraz. funz. amm.vo nota Miur prot. n del 1.000,00 22/5/ /11/2015 E 3/10 Contributo per servizio di pulizia locali scolastici periodo ,47 settembre-dicembre /11/2015 E 4/4 Contributo per servizio di pulizia locali scolastici periodo 3.554,22 settembre-dicembre /12/2015 E 2/3-288,44 Minori entrate su interessi bancari (Tesoreria unica) 18/12/2015 E 3/2 Rimborso nota di credito n del 12,01,2015 Farco 305,00 Group 18/12/2015 E 3/12 Assicurazione personale docente (settembre-dicembre 21, /12/2015 E 4/1 Saldo contributo per compenso Revisori dei Conti anno 1.086, (4/12) 18/12/2015 E 4/4 Funzionamento amministrativo-didattico periodo ,34 settembre-dicembre /12/2015 E 3/8-384,28 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 4/1-754,62 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 4/4 754,62 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 5/1 195,08 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 7/1 189,20 STORNO TRA VOCI DI SPESA Previsione definitiva ,35 Somme impegnate ,15 Pagato ,48 Rimasto da pagare 7.308,67 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,35 Residua disponibilità finanz ,20

9 Annotazioni: le spese riguardano l acquisto di materiale di facile consumo e i canoni annuali per l attività della segreteria e il funzionamento dell istituto, le spese telefoniche, l assicurazione degli alunni e del personale della scuola, le spese per la ditta di pulizia, il compenso e rimborso spese per i revisori dei conti Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,49 Variazioni in corso d anno 3.121,66 N. Conto 18/12/2015 E 2/3 Contributo straordinario per funzionamento 2.700,00 amministrativo 18/12/2015 E 3/10 Contributo straordinario per funzionamento 409,40 amministrativo 30/12/2015 E 2/3 12,26 Finanziamento per attrezzature handicap 30/12/2015 E 2/ ,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 3/10-300,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 3/13 12,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 4/ ,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA Previsione definitiva ,15 Somme impegnate ,28 Pagato ,67 Rimasto da pagare 2.996,61 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,15 Residua disponibilità finanz 1.505,87 Annotazioni: le spese riguardano l acquisto di materiale di facile consumo per l attività didattica. Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Conto Previsione definitiva 0,00 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Annotazioni: Non sono state effettuate spese per la presente scheda in quanto le supplenze brevi e saltuarie e i compensi accessori per il personale sono retribuiti attraverso il sistema del cedolino unico direttamente dal MEF. Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale ,91 Variazioni in corso d anno ,00 Conto 18/12/2015 E 4/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 6/ ,00 Contributo genitori 30/12/2015 E 4/ ,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA

10 30/12/2015 E 6/ ,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA Previsione definitiva ,91 Somme impegnate ,96 Pagato ,49 Rimasto da pagare ,47 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,91 Residua disponibilità finanz ,95 Annotazioni: sono state acquistate apparecchiature informatiche, stampanti, n. 15 lim complete. Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici Previsione iniziale ,81 Variazioni in corso d anno 1.876,03 N. Conto 18/12/2015 E 2/3 Contributo straordinario per manutenzioni e 15,50 funzionamento anno /12/2015 E 3/6 Contributo straordinario per manutenzioni e 355,19 funzionamento anno /12/2015 E 4/4 Contributo straordinario per manutenzioni e 1.505,34 funzionamento anno /12/2015 E 3/6-455,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 4/4 455,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA Previsione definitiva ,84 Somme impegnate ,02 Pagato ,12 Rimasto da pagare 542,90 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,84 Residua disponibilità finanz 2.321,82 Annotazioni: sostenute spese di manodopera per riparazioni varie e tinteggiatura locali. Progetti - P01 - CORSI DI RECUPERO CORSI DI RECUPERO Previsione iniziale ,79 Variazioni in corso d anno 5.556,21 N. Conto 19/11/2015 E 1/11 Finanziamento MIUR corsi di recupero anno 2.783,10 scolastico2014/ /11/2015 E 3/2 Finanziamento MIUR corsi di recupero anno 2.773,11 scolastico2014/ /12/2015 E 1/5-207,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 1/11 207,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,50 Pagato ,50 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 4.939,50 Annotazioni: le spese riguardano i compensi per il personale docente impegnato nei corsi di recupero estivi.

11 Progetti - P03 - PARTECIPAZIONE STUDENTESCA - PARTECIPAZIONE STUDENTESCA - Previsione iniziale 5.348,32 Variazioni in corso d anno 5.570,00 N. Conto 06/06/ E 4/ ,00 borse di studio alunni meritevoli, sponsorizzazione giornate di formazione, sponsorizzazione concorso fotografico, riorganizzazione biblioteca istuto 23/06/ E 3/2 120,00 contributo famiglie iscrizione certificazione Skill Pass 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/4 Sponsorizzazione giornate di formazione alunni classi 400,00 prime (centro di formazione GRUEMP) Previsione definitiva ,32 Somme impegnate 6.954,00 Pagato 6.954,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,32 Residua disponibilità finanz 3.844,32 Annotazioni: le spese sostenute riguardano compensi per esperti esterni e spese per corsi di formazione, le di borse di studio per i ragazzi più meritevoli. Progetti - P04 - SUPPORTI DIDATTICI, FORMATIVI E CULTURALI SUPPORTI DIDATTICI, FORMATIVI E CULTURALI DEGLI STUDENTI Previsione iniziale ,84 Variazioni in corso d anno ,00 N. Conto 06/06/ E 4/3 versamento genitori per stage, uscite didattice, progetto 2.000,00 Mosca, borse di studio alunni meritevoli, sponsorizzazione 06/06/ E 3/2 500,00 giornate di formazione, sponsorizzazione concorso fotografico, riorganizzazione biblioteca istuto 08/06/ E 3/2 contributo genitori per progetto letture teatrali esperto 1.200,00 Carlo Mega 19/11/2015 E 3/2 Contributo dei genitori per organizzazione Progetto "Un 4.650,00 treno per Auschwitz". 19/11/2015 E 4/4 50,00 Contributi vari genitori 18/12/2015 E 1/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/ ,00 Contributo: Piano giovani per l'occupabilità 18/12/2015 E 1/5 699,51 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/6 300,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/6 50,00 Contributo per tirocinante TFA a. s. 2014/ /12/2015 E 1/11 700,00 Contributo genitori per iscrizione alunni 18/12/2015 E 1/11 50,00 Contributo per tirocinante TFA a. s. 2014/ /12/2015 E 1/ ,38 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/4 150,00 Contributo per tirocinante TFA 18/12/2015 E 4/4 210,11 Contributo genitori 18/12/2015 E 6/3 Contributo liberale per acquisto mobili per biblioteca 4.100,00 scolastica Previsione definitiva ,84 Somme impegnate ,70 Pagato ,70 Rimasto da pagare 1.042,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

12 accertamenti assegnati ,84 Residua disponibilità finanz ,14 Annotazioni: le spese riguardano la realizzazione di vari progetti: il premio Mosca, il progetto sulla dispersione scolastica, un treno per Auschwitz e giornata della memoria, partecipazione alla gara nazionale di informatica, spese per la biblioteca, progetto Unplugged, e spese per progetto alternanza scuola lavoro. Progetti - P06 - PROGETTO LINGUE PROGETTO LINGUE Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,00 N. Conto 06/06/ E 3/2 versamento genitori per stage, uscite didattice, progetto ,00 Mosca, 06/06/ E 3/13 versamento genitori per stage, uscite didattice, progetto ,00 Mosca, 06/06/ E 1/5 contributo genitori per esame delf, corso preparazione 850,00 delf, iscrizione esami first, pet. 06/06/ E 3/2 contributo genitori per esame delf, corso preparazione 6.327,00 delf, iscrizione esami first, pet. 19/11/2015 E 3/13 Contributi vari genitori Autodus per trasporto 145,00 aeroporto stage Dublino 2 19/11/2015 E 4/4 15,00 Contributi vari genitori 18/12/2015 E 1/5 500,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/5 603,19 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/11 700,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/11 641,24 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/2 Contributo genitori per stage linguistici a s. 2015/ ,32 Contributo genitori per stage linguistici a s. 2014/ /12/2015 E 3/ ,56 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,68 Contributo genitori per stage linguistici a s. 2015/ /12/2015 E 4/1 30,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/4 300,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/4 120,01 Contributo genitori Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,24 Pagato ,24 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz ,76 Annotazioni: le spese riguardano i compensi per l attivazione dei corsi PET FIRST E DELF, le spese per gli stage linguistici all estero. Progetti - P09 - PROGETTO TECNOLOGICO PROGETTO TECNOLOGICO Previsione iniziale 4.246,26 Variazioni in corso d anno 2.800,00 Conto 18/12/2015 E 1/ ,08 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/ ,92 Contributo genitori Previsione definitiva 7.046,26 Somme impegnate 1.732,47 Pagato 1.732,47 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

13 accertamenti assegnati 7.166,26 Residua disponibilità finanz 5.433,79 Annotazioni: in questo progetto sono stati pagati i compensi per i corsi di solidwork. Progetti - P10 - ITINERANDO ITINERANDO Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,50 Conto 21/04/ E 3/ ,23 Viaggi istruzione 2014/2015 versamenti famiglie 21/04/ E 4/4 77,27 Viaggi istruzione 2014/2015 versamenti famiglie 06/06/ E 3/13 versamento genitori per stage, uscite didattice, progetto 347,00 Mosca, 06/06/ E 4/1 versamento genitori per stage, uscite didattice, progetto 100,00 Mosca, 06/06/ E 3/13 storno dal P79 al P10 per contributo ad alunno 308,00 bisognoso per viaggio a Barcellona 19/11/2015 E 3/13 11,00 Contributi vari genitori 18/12/2015 E 1/10 25,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,11 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/1 500,50 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/ ,39 Contributo genitori Previsione definitiva ,50 Somme impegnate ,65 Pagato ,65 Rimasto da pagare 953,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,50 Residua disponibilità finanz 7.572,85 Annotazioni: le spese sostenute riguardano le uscite didattiche e i viaggi d istruzione. Progetti - P12 - COOPERAZIONE TRA SCUOLE COOPERAZIONE TRA SCUOLE Previsione iniziale 1.797,54 Variazioni in corso d anno 0,00 N. Conto Previsione definitiva 1.797,54 Somme impegnate 725,00 Pagato 725,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 1.797,54 Residua disponibilità finanz 1.072,54 Annotazioni: sono state sostenute le spese per l adesione alla rete ATA, rete per le pratiche amministrative, rete storia, rete Passaggi. Le scienze sociali in classe. Progetti - P13 - FORMAZIONE DEL PERSONALE E INIZIATIVE PER GENITORI FORMAZIONE DEL PERSONALE E INIZIATIVE PER GENITORI

14 Previsione iniziale 6.448,78 Variazioni in corso d anno ,00 N. Conto 06/06/ E 3/2 500,00 borse di studio alunni meritevoli, sponsorizzazione giornate di formazione, sponsorizzazione concorso fotografico, riorganizzazione biblioteca istuto 26/10/2015 E 1/10 Acconto 80% progetto Erasmus+ INDIRE mobilità della 9.084,00 scuola 18/12/2015 E 1/10 Minori entrate su Progetto formazione del personale -250,00 (corso di inglese ai docenti interni) 18/12/2015 E 1/11 150,00 Contributo per tirocinante TFA a. s. 2014/ /12/2015 E 4/4 300,00 Contributo straordinario INVALSI 30/12/2015 E 1/5 116,10 Contributo per tirocinanti a. s. 2014/ /12/2015 E 1/5-295,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 1/6 140,13 Contributo per tirocinanti a. s. 2014/ /12/2015 E 1/6 295,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 1/ ,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 1/11 43,77 Contributo per tirocinanti a. s. 2014/ /12/2015 E 3/ ,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA Previsione definitiva ,78 Somme impegnate ,66 Pagato ,66 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,78 Residua disponibilità finanz 5.088,12 Annotazioni: le spese riardano i costi per esperti esterni per la formazione di genitori e docenti e le spese sostenute dai docenti per la partecipazione a corsi di formazione o aggiornamento. Inoltre sono state pagate in questo progetto l acconto delle spese sostenute dai docenti partecipanti al progetto Erasmus+. Progetti - P76 - PROGETTO POTENZIAMENTO PRATICA SPORTIVA progetto potenziamento pratica sportiva Previsione iniziale ,50 Variazioni in corso d anno ,00 N. Conto 21/04/ E 3/2 VERSAMENTO GENITORI PER VIAGGIO ISTRUZIONE A 4.578,00 BIBIONE REV. N /04/ E 3/13 VERSAMENTO GENITORI PER VIAGGIO ISTRUZIONE A 1.636,36 BIBIONE REV. N /04/ E 4/4 VERSAMENTO GENITORI PER VIAGGIO ISTRUZIONE A 163,64 BIBIONE REV. N /11/2015 E 3/2 86,00 Contributi vari genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/ ,00 Contributo genitori Previsione definitiva ,50 Somme impegnate ,51 Pagato ,51 Rimasto da pagare ,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,50 Residua disponibilità finanz ,99 Annotazioni: le spese riguardano i costi per i progetti sportivi dell istituto: corso di sci, nuoto, ecc.

15 Progetti - P77 - PROGETTO LABORATORI SCIENTIFICI PROGETTO LABORATORI SCIENTIFICI Previsione iniziale 3.786,05 Variazioni in corso d anno ,00 Conto 18/12/2015 E 3/2 200,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 3/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/4 300,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 6/ ,00 Contributo genitori Previsione definitiva ,05 Somme impegnate 858,12 Pagato 858,12 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,05 Residua disponibilità finanz ,93 Annotazioni: sono state sostenute le spese per la partecipazione alle olimpiadi nazionali di matematica. Progetti - P78 - PROGETTO TUTELA DELLA SALUTE PROGETTO TUTELA DELLA SALUTE Previsione iniziale 8.304,08 Variazioni in corso d anno 7.103,85 Conto 19/11/2015 E 1/5 603,85 Finanziamento per istruzione domiciliare 18/12/2015 E 1/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 1/ ,00 Contributo genitori 18/12/2015 E 4/4 600,00 Contributo genitori Previsione definitiva ,93 Somme impegnate 5.778,14 Pagato 4.548,66 Rimasto da pagare 1.229,48 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,93 Residua disponibilità finanz 9.629,79 Annotazioni: le spese di questo progetto riguardano i costi sostenuti per l aggiornamento dell RSPP e RLS, la formazione e l aggiornamento per tutto il personale dell istituto, le spese per il medico competente, le spese per l istruzione domiciliare. Progetti - P79 - FONDO PER NECESSITA' STUDENTESCHE FONDO PER NECESSITA' STUDENTESCHE Previsione iniziale 3.556,30 Variazioni in corso d anno -308,00 N. Conto 06/06/ E 3/13 storno dal P79 al P10 per contributo ad alunno -308,00 bisognoso per viaggio a Barcellona 30/12/2015 E 3/2 400,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 3/13-735,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA 30/12/2015 E 4/1 280,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA

16 30/12/2015 E 4/4 55,00 STORNO TRA VOCI DI SPESA Previsione definitiva 3.248,30 Somme impegnate 735,00 Pagato 735,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 3.248,30 Residua disponibilità finanz 2.513,30 Annotazioni: le spese riguardano i costi per la manifestazione natatoria e l assistenza sanitaria, spese per traduzioni per stage linguistico. SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,31 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,13 Totale , , ,61 Totale ,88 Fondo di cassa a fine esercizio ,13 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,64 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,09 Note relative alla situazione amministrativa:

17 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,56 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,56 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,60 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,61 Totale disponibilità , , ,21 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,77 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,64 Totale Debiti , , ,64 Consistenza patrimoniale , , ,13 TOTALE PASSIVO , , ,77 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi ,61 0, , , , , ,60 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,12 0, , , , , ,64 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

18 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,89 6,19% 02 Beni di consumo ,65 8,80% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,91 72,05% 04 Altre spese ,53 8,36% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 195,08 0,03% 06 Beni d'investimento ,14 4,39% 07 Oneri finanziari 1.189,20 0,18% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,40 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 1.000,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del 12/01/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 99 del 18/12/2015. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,25 Totale accertamenti ,69 0,17 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,44 Totale accertamenti ,69 0,83 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

19 Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,69 Previsione definitiva (escluso avanzo) ,69 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,12 Totale accertamenti ,69 0,03 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,13 Residui attivi ,61 0,12 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,60 Totale accertamenti + Residui attivi ,30 0,16 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,27 Totale Impegni ,40 0,76 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,15 Totale Impegni ,40 0,16 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,13 Totale Impegni ,40 0,07 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi ,61 0,96

20 Totale residui passivi ,12 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,64 Totale impegni + Residui passivi ,52 0,06 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,40 Numero alunni ,78 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,15 Numero alunni ,86 CONCLUSIONI La programmazione delle spese, per attività e progetti, è risultata conforme alla programmazione amministrativa e didattica secondo quanto programmato nel POF d Istituto, con le necessarie variazioni, puntualmente proposte ed approvate via via dal Consiglio di Istituto. Tutti i progetti hanno avuto un riscontro positivo; si sottolineano, in particolare, le attività di acquisizione di competenze linguistiche (certificazioni) e gli stages linguistici, oltre che di potenziamento competenze informatiche (ECDL, Generazione web), la partecipazione alle gare nazionali, competizioni tecniche di settore e percorsi di alternanza scuola-lavoro. Tali esperienze hanno aiutato gli studenti ad affrontare temi rilevanti secondo modalità e metodologie didattiche attive e divertenti. Dal punto di vista del potenziamento delle strutture, un notevole passo avanti è stato fatto con l investimento per l aggiornamento della dotazione di LIM nelle aule dell indirizzo del Liceo ed dell ITT. IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof.ssa Oliva Marella