Incontro con operatori degli uffici del personale e per i consulenti del lavoro delle aziende Fondo Pensione Pegaso Campagna informativa 2010 CIIP

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1 Incontro con operatori degli uffici del personale e per i consulenti del lavoro delle aziende Fondo Pensione Pegaso Campagna informativa 2010 CIIP -Ascoli Piceno 27 maggio 2010 Multiservizi SpA - Ancona 28 maggio 2010

2 Agenda Sessione Mattutina 27/5 10,30-10,40 Saluti Paolo Nigrotti, Presidente CIIP 10,40-11,00 Introduzione Andrea Mariani, Direttore Pegaso 11,00-11,30 Nuova Previdenza per le aziende I principali cambiamenti per le aziende nella gestione di Pegaso Giacomo Martino - Servizi Previdenziali 11,30-12,15 La nuova campagna informativa di Pegaso Andrea Mariani, Direttore Pegaso 12,15-12,45 Domande e risposte

3 Agenda Sessione Mattutina 28/5 10,30-10,40 Saluti Carlo Servadio, Multiservizi SpA e Delegato Pegaso 10,40-11,00 Introduzione Andrea Mariani, Direttore Pegaso 11,00-11,30 Nuova Previdenza per le aziende I principali cambiamenti per le aziende nella gestione di Pegaso Giacomo Martino - Servizi Previdenziali 11,30-12,15 La nuova campagna informativa di Pegaso Andrea Mariani, Direttore Pegaso 12,15-12,45 Domande e risposte

4 Che senso ha una campagna informativa nel 2010? I fondi pensione contrattuali in generale e Pegaso in particolare hanno ormai 10 anni, hanno superato due crisi finanziarie e rappresentano una scelta seria per rafforzare il futuro previdenziale dei lavoratori Il 30% dei dipendenti di questo settore non lo ha compreso Chi ha aderito non utilizza spesso le opportunità a disposizione nel modo migliore Chi è prossimo alla pensione, troppo spesso, ignora le opportunità a disposizione, confondendo Pegaso con la liquidazione

5 Il ruolo delle aziende Nell ambito della campagna si è ritenuto fondamentale dare uno spazio rilevante al ruolo delle aziende e degli operatori che in esse supportano l attività del Fondo e costituiscono in molti casi il principale referente dei lavoratori iscritti In primo luogo per descrivere le novità che coinvolgeranno le aziende (Nuova previdenza, Nuovo portale, modulistica aggiornata, sito internet aggiornato,.) In secondo luogo per evidenziare le sinergie fra aziende e Pegaso, individuando insieme le modalità per rendere quanto più efficace possibile tale collaborazione

6 Novità per le aziende Tutte le innovazioni di Pegaso per le aziende

7 Agenda Introduzione di Nuova Previdenza Nuovo Portale per gli aderenti Campagna Informativa 2010

8 Nuova Previdenza Fondo Pensione Pegaso Offering Fondi Pensione 8 8

9 Agenda Obiettivi e strumenti Architettura Obiettivi e Destinatari di Nuova Previdenza Funzioni Punti di Forza Offering Fondi Pensione 9 9

10 Agenda Obiettivi e strumenti Architettura Obiettivi e Destinatari di Nuova Previdenza Funzioni Punti di Forza Offering Fondi Pensione 10 10

11 Obiettivi e strumenti CONTROLLO PROCESSI AMMINISTRATIVI ISCRITTI NUOVA AREA RISERVATA AZIENDE NUOVA PREVIDENZA FONDO Offering Fondi Pensione 11 11

12 Agenda Obiettivi e strumenti Architettura Obiettivi e Destinatari di Nuova Previdenza Funzioni Punti di Forza Offering Fondi Pensione 12 12

13 Architettura Aziende Fondo Pensione Iscritti profilazione Nuova Previdenza report audit Nuova Area riservata Autorizzazione istanze Processi amm.vi Offering Fondi Pensione 13 13

14 Agenda Obiettivi e strumenti Architettura Obiettivi e Destinatari di Nuova Previdenza Funzioni Punti di Forza Offering Fondi Pensione 14 14

15 Obiettivi Nuova Previdenza DISPORRE DI UNA PIATTAFORMA WEB-BASED PER L OPERATIVITA CORRENTE NEI RAPPORTI FONDO-SERVICE-AZIENDE DISPORRE DI UN EVOLUTO SISTEMA DI MONITORAGGIO SU DATA BASE UFFICIALE DEGLI ADERENTI AL FONDO STATO DI LAVORAZIONE DELLE RICHIESTE DA PARTE DEGLI ASSOCIATI VERSAMENTO E INVESTIMENTO DELLA CONTRIBUZIONE Offering Fondi Pensione 15 15

16 Destinatari Nuova Previdenza FONDO PEGASO Data entry nuove adesioni Data entry variazioni della posizione individuale Data entry delle richieste di prestazioni Monitoraggio dello stato di lavorazione delle richieste Monitoraggio dello stato di riconciliazione AZIENDA caricamento dei flussi contributivi in un canale dedicato flessibilità nell opzione di tracciato prescelto per il flusso contributivo monitoraggio della platea di associati al Fondo della propria azienda SERVICE AMMINISTRATIVO Data entry nuove adesioni Data entry variazioni della posizione individuale Data entry delle richieste di prestazione Piattaforma condivisa con il Fondo per il monitoraggio dello stato di lavorazione delle richieste Piattaforma condivisa dedicata alle aziende Offering Fondi Pensione 16 16

17 Agenda Obiettivi e strumenti Architettura Obiettivi e Destinatari di Nuova Previdenza Funzioni Punti di Forza Offering Fondi Pensione 17 17

18 Nuova Previdenza : funzioni AZIENDE OPERATIVITA up-loading contribuzioni Input FONDO OPERATIVITA adesioni variazioni prestazioni switch Input/autorizzazione CONTROLLO estrazione massiva dati interrogazione puntuale reporting Offering Fondi Pensione 18 18

19 Nuova Previdenza : Accesso Accesso a Nuova Previdenza con credenziali dedicate a Fondo Pensioni, Aziende e Service Offering Fondi Pensione 19 19

20 Nuova Previdenza : Contribuzione Caricamento dei file contributivi secondo il formato condiviso adottato dall azienda; Possibilità di scaricare la platea degli aderenti in formato.xls Riscontro immediato con messaggi di errore nell eventualità di anomalie nel file caricato Offering Fondi Pensione 20 20

21 Nuova Previdenza : Adesione Caricamento Puntuale di nuove adesioni tacite ed espresse Offering Fondi Pensione 21 21

22 Nuova Previdenza : Adesione Caricamento mediante flusso.txt o.xls di nuove adesioni espresse e tacite Offering Fondi Pensione 22 22

23 Nuova Previdenza : Prestazioni Caricamento puntuale di richieste di anticipazioni e riscatti Offering Fondi Pensione 23 23

24 Nuova Previdenza : Variazioni Caricamento puntuale di variazioni anagrafiche, variazioni contributive,designazione dei beneficiari, etc. Offering Fondi Pensione 24 24

25 Nuova Previdenza : Riconciliazione Riconciliazione dei versamenti con le distinte sia automatica che manuale Offering Fondi Pensione 25 25

26 Nuova Previdenza : Ricerca Anagrafica Ricerca puntuale di aziende associate al Fondo o di singoli aderenti Offering Fondi Pensione 26 26

27 Nuova Previdenza: Inquiry L applicazione consente all utente Fondo di effettuare inquiry massivi personalizzabili direttamente sul Db del Fondo Offering Fondi Pensione 27 27

28 Agenda Obiettivi e strumenti Architettura Obiettivi e Destinatari di Nuova Previdenza Funzioni Punti di Forza Offering Fondi Pensione 28 28

29 Nuova Previdenza: punti di forza Nuova Previdenza è stato realizzato per andare incontro a determinate esigenze gestionali: Immissione puntuale di richieste operative o flussi contenenti insiemi di richieste omogenee (up-loading): Adesioni Variazioni anagrafiche (solo richieste puntuali) Contribuzioni Prestazioni Switch Riconciliazione distinte e movimenti Inquiry diretto sui dati tracciabilità delle istanze immesse per singolo utente L applicazione non necessita di linee e server dedicati. Il sistema di profilazione flessibile permette al Fondo di organizzare i processi secondo le proprie esigenze. Offering Fondi Pensione 29 29

30 Nuova Area Riservata Fondo Pensioni Pegaso Offering Fondi Pensione 30

31 Agenda Obiettivi e strumenti Architettura Funzione di autorizzazione Area riservata Iscritti Offering Fondi Pensione 31

32 Obiettivi e strumenti CONTROLLO PROCESSI AMMINISTRATIVI ISCRITTI NUOVA AREA RISERVATA AZIENDE NUOVA PREVIDENZA FONDO Offering Fondi Pensione 32

33 Architettura Aziende Fondo Pensione Iscritti profilazione Nuova Previdenza report audit Nuova Area riservata Autorizzazione istanze Processi amm.vi Offering Fondi Pensione 33

34 Fondo Pensione: la funzione di autorizzazione login L utente si logga Portale Amministrativo Fondi, inserendo i propri codici di accesso (UserId e password), e seleziona la funzione prescelta Inserimento dati L utente inserisce i soli dati variabili oggetto di scelta (i dati anagrafici sono proposti direttamente dalla procedura) Conferma dati inseriti L utente verifica e conferma i dati inseriti, che vengono quindi memorizzati nel sistema del Fondo Pensione Stampa modulo L utente stampa le copie necessarie del modulo che vengono firmate. Invia quindi al Fondo Pensione la copia di spettanza autorizzazione Il Fondo Pensione riceve e controlla la completezza dei moduli ed autorizza l istanza tramite apposita funzione elaborazione Il back-end prende in carico l istanza e la elabora negli applicativi gestionali Offering Fondi Pensione 34

35 Area riservata Iscritti Funzioni e punti di forza CONSULTAZIONE /INFORMATIVA dati anagrafici Stato richieste stato richieste estratto conto comparti e quote FUNZIONALITA DISPOSITIVE Contributi non dedotti Beneficiari Switch Anticipazioni/riscatti FONDO CONSULTAZIONE DISPOSIZIONI TRACCIABILITA INFO AUTORIZZAZIONE ARCHIVIAZIONE DOCUMENTI Comunicazioni del Fondo Estratti conto annuali Comunicazioni dell aderente Offering Fondi Pensione 35

36 Funzioni: Accedi ai tuoi dati L aderente accede alla consultazione dei dati anagrafici e dell evoluzione della propria posizione individuale comprensiva di massimo netto anticipabile. Ha inoltre la possibilità di monitorare l esito della lavorazione delle disposizioni richieste Offering Fondi Pensione 36

37 Funzioni: Funzioni Dispositive L aderente disposizioni in merito a contribuzione non dedotta e beneficiari. Potrà, inoltre, effettuare richieste di prestazioni (anticipazioni, riscatti). A fine processo di inserimento sarà possibile scaricare il modulo ad hoc precompilato ed inviarlo al Fondo/Service Offering Fondi Pensione 37

38 Funzioni: Contributi non dedotti Offering Fondi Pensione 38

39 Funzioni: Designazione beneficiari Offering Fondi Pensione 39

40 Campagna informativa 2010 Alcuni aspetti di interesse per le aziende relativamente alla campagna informativa di Pegaso

41 Agenda Manifesti nelle aziende Rafforzamento Call Center Rafforzamento Sito Web Aggiornamento Modulistica

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43 Agenda Sessione Pomeridiana 14,00-14,30 Saluti e introduzione Marco Gentili, Consigliere Pegaso Raffaele Travaglini, Delegato Pegaso 14,30-15,00 Quali informazioni per chi non ha ancora aderito a Pegaso Andrea Mariani, Direttore Pegaso 15,00-15,30 Quali informazioni per chi ha aderito a Pegaso Andrea Mariani, Direttore Pegaso 15,30-16,00 Quali informazioni per chi è vicino alla fase del pensionamento Andrea Mariani, Direttore Pegaso 16,00-16,30 Domande e risposte

44 Che senso ha una campagna informativa nel 2010? I fondi pensione contrattuali in generale e Pegaso in particolare hanno ormai 10 anni, hanno superato due crisi finanziarie e rappresentano una scelta seria per rafforzare il futuro previdenziale dei lavoratori Il 30% dei dipendenti di questo settore non lo ha compreso Chi ha aderito non utilizza spesso le opportunità a disposizione nel modo migliore Chi è prossimo alla pensione, troppo spesso, ignora le opportunità a disposizione, confondendo Pegaso con la liquidazione

45 Che senso ha una campagna informativa nel 2010? Non è più tempo di spiegare come funzionano i fondi pensione in generale è tempo di individuare le esigenze specifiche di ogni tipologia di lavoratore e individuare le «soluzioni» concrete Soluzione Sciogliere Liberare

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47 Per te che devi ancora iscriverti Aderire o non aderire questo è il problema o no?

48 Perché iscriversi a Pegaso? Integrare per avere più sicurezza economica Risparmiare senza fatica Contributo economico dall azienda Far fruttare il proprio tfr Aderire con semplicità

49 Integrare per avere più sicurezza economica Per chi è giovane l'adesione a Pegaso è di fondamentale importanza Questa scelta, infatti, consentirà di costruire durante la vita lavorativa la pensione complementare e quindi di integrare la pensione pubblica che sarà, purtroppo, per effetto delle riforme pensionistiche avvenute in questi ultimi anni, di importo inferiore a quanto percepito dalle generazioni precedenti

50 Risparmiare senza fatica Il versamento del Tfr e gli adempimenti fiscali operati dal datore di lavoro permettono di realizzare un risparmio consistente con una riduzione minima della propria retribuzione netta Ipotizzando un retribuzione lorda di euro e i livelli minimi di contribuzione, si accantona in un anno euro nel CCNL Gas Acqua (2.372 euro nel CCNL Elettrici) a fronte di una riduzione netta di circa 15 euro per mensilità Per risparmiare in qualsiasi altro modo lo stesso importo si dovrebbe accantonare almeno 10 volte tanto per ogni mensilità!!!

51 Contributo economico dall azienda Solo iscrivendoti a Pegaso si può usufruire del contributo economico versato dall Azienda, previsto dal contratto di lavoro, altrimenti non dovuto Novità per il CCNL Elettrici: il contributo in misura fissa di 3 euro per mensilità (42 euro all anno) in vigore dal 1 gennaio 2009, sarà elevato a 5 euro (70 euro all anno) dal 1 gennaio 2011 e a 7 euro (98 euro) dal 1 gennaio 2012

52 Far fruttare il proprio Tfr Grazie a una gestione attenta, prudente e nell interesse degli iscritti di Pegaso aiuterà a far crescere nel tempo la rendita complementare, consentendo di scegliere il profilo di investimento nel quale ogni iscritto si sentirà più garantito.

53 A che cosa si rinuncia senza Pegaso? Considerando il contributo datoriale e il migliore trattamento fiscale riservato al Tfr versato al fondo rispetto al Tfr lasciato in azienda (o c/o Fondo Tesoreria), è possibile affermare che non iscriversi a Pegaso ha comportato una perdita netta Conoscendo i rendimenti del Fondo e del Tfr è possibile calcolare puntualmente quanto Pegaso avrebbe dato di più rispetto al Tfr

54 Esempio Pegaso vs. Tfr Lordo 100% Tfr euro CCNL Elettrici

55 Esempio Pegaso vs. Tfr Lordo 42% Tfr euro CCNL Elettrici

56 Esempio Pegaso vs. Tfr Lordo 100% Tfr euro CCNL Gas Acqua

57 Esempio Pegaso vs. Tfr Lordo 30% Tfr euro CCNL Gas Acqua

58 Perché non iscriversi a Pegaso?

59 Per te che sei già iscritto Anticipazioni, cessioni del V, switch, aliquote contributive Che cosa fare per utilizzare al meglio Pegaso

60 Utilizzare al meglio Pegaso Contributi deducibili dalle tasse È l iscritto a scegliere l investimento finanziario Sempre informati Ricordare i propri diritti

61 Contributi deducibili dalle tasse Ricordare che i versamenti fatti a Pegaso dall Azienda e da te, sono deducibili dal reddito complessivo fino ad un massimo di euro 5.164,87 e pertanto, secondo le proprie possibilità, si potrà versare eventuali contributi aggiuntivi che saranno anch essi dedotti dall imponibile fiscale Utilizzare Pegaso come salvadanaio non solo per la pensione Opportunità importante colta soltanto da 1 iscritto su 3

62 Contribuzione a Pegaso Oltre il 10% Fra il 5% e il 10% Fra il 3% e il 5% Fra il 2% e il 3% Compreso fra minimi e 2% Contribuzione minima No contribuzione , , ,00

63 È l iscritto a scegliere l investimento finanziario Capire quale sia il tipo di percorso che si intende seguire è un aspetto molto importante della permanenza nel fondo pensione Bilanciato Conservativo Dinamico Garantito Totale Iscritti 30/04/ Switch IN Switch OUT

64 Comparto Garantito 2009

65 Comparto Conservativo 2009 Rendimento medio annuo Comp Bench TFR 3 anni ( ) 3,41% 3,13% 2,59% Volatilità storica Comp Bench 3 anni ( ) 2,17% 2,37%

66 Comparto Bilanciato 2009 Rendimento medio annuo Comp Bench TFR 5 anni ( ) 2,96% 3,02% 2,57% Volatilità storica Comp Bench 5 anni ( ) 4,20% 4,30%

67 Comparto Dinamico 2009 Rendimento medio annuo Comp Bench TFR 3 anni ( ) -2,43% -1,08% 2,59% Volatilità storica Comp Bench 3 anni ( ) 7,74% 8,36%

68 Sempre informati L informazione è l aspetto su cui Pegaso è maggiormente impegnato nel 2010: Rinnovo del portale web che consenta di istruire le richieste partendo direttamente dalla propria posizione e di fornire informazioni personalizzate Rafforzamento del call center Ampliamento del sito web (sezione dedicata alle rendite) Campagna informativa (manifesti, incontri, )

69 Ricordare i propri diritti Anticipazione Cessione del V dello stipendio Riscatto in caso di interruzione dell attività lavorativa Trasferimento verso altra forma pensionistica complementare

70 Alcuni dati utili del Anticipazioni (circa il 2% della popolazione) 71% delle anticipazioni per ulteriori esigenza (il noto 30%) 760 iscritti usciti da Pegaso (306 prestazioni in capitale, 319 riscatti e 135 trasferimenti verso altri fondi) 622 iscritti con cessione di quote dello stipendio È stata compiuta sempre la scelta migliore negli interessi dell iscritto?

71 Che cosa è bene sapere in caso di mobilità? Il lavoratore andrà in pensione alla fine di un periodo predeterminato Dispone di una somma una tantum, derivante dal Tfr liquidato dall azienda e dall indennità ricevuta dall azienda Dispone di un reddito periodico minimo fornito dall Inps (ampiamente inferiore a quello ricevuto nella fase attiva) Per mantenere il tenore di vita, dovrà pianificare attentamente l utilizzo delle risorse a disposizione Che cosa ha senso fare con Pegaso?

72 Che cosa ha senso fare con Pegaso? Qualora il lavoratore avesse una necessità assoluta delle somme accantonate in Pegaso, potrà ritirare tutto quanto avrà accantonato con una penalizzazione fiscale per quel che riguarda la seconda metà di quanto accantonato

73 Che cosa ha senso fare con Pegaso? Qualora potrà attingere ad altre risorse e la necessità di tali somme è parziale, se non lo ha già fatto e dispone di 8 anni di partecipazione, potrà anticipare il 30% di quanto accantonato (fiscalità favorevole) o riscattare il 50% di quanto accantonato per mobilità (fiscalità favorevole), rinviando al momento della pensione il prelievo di quanto residua e al raggiungimento di 5 anni di partecipazione alla previdenza complementare (fiscalità più favorevole)

74 Che cosa ha senso fare con Pegaso? Al momento del pensionamento possono essere effettuate ulteriori considerazioni, valide per tutti i pensionandi (cfr. più avanti)

75 Ha senso versare contributi durante il periodo di mobilità? La convenienza fiscale è riconducibile alla possibilità di dedurre i versamenti dal proprio reddito Qualora il proprio reddito sia esente da imposizione Irpef o prossimo all area no tax tale convenienza viene meno Converrebbe massimizzare il beneficio fiscale relativamente all ultimo anno di attività e considerare l opportunità di nuovi versamenti, a partire dal momento della pensione

76 Per te che andrai tra poco in pensione Capitale, rendita o rinviare la scelta? Riflessioni e ragionamenti per pianificare al meglio la fase post lavorativa

77 Opzioni disponibili Rimanere nel fondo avvantaggiandoti delle opportunità Chiedere una pensione complementare Liquidare parzialmente o integralmente la posizione maturata

78 Rimanere nel fondo avvantaggiandoti delle opportunità Non si è costretti ad andarsene dal Fondo Pensione quando si va in pensione con l INPS, ma si può scegliere liberamente il momento in cui accedere alle prestazioni previdenziali integrative maturate con Pegaso. Da pensionato INPS si può tenere attiva la posizione nel Fondo e si può, volendo, versare una contribuzione volontaria ottenendo rilevanti benefici fiscali

79 Chiedere una pensione complementare Se si è in possesso dei requisiti di accesso alla pensione pubblica, si può chiedere che quanto accantonato venga trasformato in rendita diretta per l iscritto e/o reversibile tutta o in parte verso un suo caro. Si può anche scegliere una rendita che restituisca ai propri cari, in caso di decesso, quanto non ricevuto il fondo. L entità della pensione viene calcolata sulla base della posizione maturata presso il Fondo.

80 Liquidare parzialmente o integralmente la posizione maturata Con i requisiti di accesso alla pensione pubblica puoi scegliere, in alternativa all erogazione in forma di rendita dell intera posizione maturata, la liquidazione della prestazione pensionistica in forma di capitale fino ad un importo massimo pari al 50% della posizione. La parte restante verrà erogata sotto forma di pensione complementare. In molti casi comunque tutta la posizione accumulata potrà essere ritirata sotto forma di capitale a causa del limite dell assegno sociale.

81 I requisiti per la pensione complementare Il diritto alla prestazione pensionistica complementare si acquisisce al momento della maturazione dei requisiti di accesso alle prestazioni stabiliti nel regime obbligatorio di appartenenza, con almeno cinque anni di partecipazione alle forme pensionistiche complementari A richiesta del lavoratore la prestazione accumulata può essere erogata da Fondo Pensione in capitale, secondo il valore attuale, fino ad un massimo del 50 per cento del montante finale accumulato, e in rendita. 81

82 Prestazione in forma di capitale I vecchi iscritti possono sempre optare per l intera liquidazione in capitale (100% di quanto accantonato) La prestazione può essere percepita al 100 per cento sotto forma di capitale (anche dai nuovi iscritti) se l importo derivante dalla conversione del 70 per cento del montante finale sia inferiore al 50 per cento dell assegno sociale 100%

83 Quanto serve per raggiungere il limite dell assegno sociale? Importi di montante finale al di sotto del quale è possibile accedere alla prestazione totale in capitale in base all'età di pensionamento, sesso e tasso tecnico Donna tt 0% Donna tt 2,5% Uomo tt 0% Uomo tt 2,5%

84 Supporto alle scelte per la fase di pensionamento

85 Un esempio Buongiorno, sono aderente al fondo Pegaso dal 01/11/1999 e dal 1/01/10 sarò collocato in pensione avendone maturato i requisiti. Chiedo cortesemente di essere informato sulla miglior scelta da effettuare, considerata la mia posizione: riscattare tutto il capitale maturato, proseguire su base volontaria, puntare ad una rendita vitalizia? tenendo conto anche degli aspetti fiscali conseguenti alla scelta effettuata.

86 Un esempio La Sua posizione lorda al 31/12/2009 è pari a euro, mentre al netto delle imposte potrebbe essere di circa euro (stima approssimativa basata sull'ipotesi che ciò che sia stato versato fino al 31/12/2006 sia tassato con un'aliquota del 25%). Data l'entità della Sua posizione, Lei può: 1. prendere l'intera posizione come prestazione in capitale; 2. prendere tutto o parte sotto forma direnditavitalizia; 3. rimanere nel fondo e rinviare la scelta della prestazione

87 Un esempio Nel caso 2, ipotizzando che compia tale scelta dopo aver compiuto 59 anni e scelga larenditacontro assicurata (quella che restituisce agli eredi o ai beneficiari in caso di morte la differenza fra quanto versato e quanto percepito periodicamente), Lei potrebbe ricevere al netto delle imposte euro all'anno. Stimando il Suo reddito corrente in euro netti all'anno e la Sua prima pensione netta in netti all'anno (80%), unarenditasimile porterebbe il Suo tasso di sostituzione all'83,3%.

88 Un esempio Qualora volesse raggiungere un tasso di sostituzione del 90% ( euro netti all'anno) e intendesse continuare a versare, traendo vantaggio dai benefici fiscali, potrebbe puntare a innalzare la Suarenditaperiodica da netti a euro netti all'anno che Le garantirebbero una mensilità e mezza in più di pensione. Per fare questo, ipotizzando che intende prendere tale integrazione dall'età di 67 anni, dovrebbe versare euro all'anno per 8 anni. Consideri che circa il 40% di tale somma sarebbe recuperato come minore irpef pagata (1.800 euro su 4500) e successivamente pagherebbe sulla stessa somma un'aliquota del 15% invece che del 40%.

89 I principali aspetti delle rendite vitalizie offerte dal fondo pensione

90 Il processo di selezione delle compagnie assicurative Pegaso ha aderito, unitamente ad altri 19 Fondi negoziali (per un totale di circa iscritti!) all iniziativa comune indetta da Assofondipensione per la selezione delle compagnie con cui stipulare una Convenzione per l assicurazione delle prestazioni pensionistiche complementari in forma di rendita vitalizia Il processo di selezione si è concluso nel mese di dicembre 2008 e sono state selezionate due primarie compagnie di assicurazione: UGF Unipol Gruppo Finanziario Generali + INA (Raggruppamento Temporaneo d Impresa = RTI)

91 L esito della selezione Stabile e condivisa Flessibile Molto vantaggiosa Curata nei dettagli

92 Andamento costi Caricamento sul premio Caricamento sulla rendita PIP PIP Convenzione non attiva Convenzione attiva Convenzione non attiva Convenzione attiva FPA FPC FPC FPA FPC FPC Assofondipensione 0,00% 1,00% 2,00% 3,00% 4,00% 5,00% 6,00% 0,0% 0,5% 1,0% 1,5% 2,0% 2,5%

93 Importi medi di rendita In media, le tavole di conversione in rendita dei fondi contrattuali portano rendite più alte La tendenza si farà più accentuata dopo l attivazione della convenzione Assofondipensione Convenzione attiva 7 Convenzione attiva Assofondipensione 20 Convenzione non attiva 57 Convenzione attiva FPA FPC PIP Media di Rendita annuale U euro premio Media di Rendita annuale D euro premio Numero di convenzioni

94 Tipologie di rendita Gli associati possono scegliere tra 5 diversi tipi di rendita: Rendita vitalizia Rendita reversibile Rendita certa per 5 o 10 anni e poi vitalizia Rendita con restituzione del capitale residuo (controassicurata) Rendita con maggiorazione in caso di perdita di autosufficienza o Long TermCare (LTC) Convenzione UGF Assicurazioni Convenzione Generali-Ina

95 Le caratteristiche della rendita (UGF):

96 Le caratteristiche della rendita (Generali -Ina) Tipo Caratteristiche Esempio Rendita long term care (LTC) prevede il raddoppio dell importo erogato in caso di perdita dell autosufficienza, può essere: vitalizia; reversibile certa per 5 o 10 anni pensionato di 60 anni (rendita vitalizia): a)se sopravvive fino a 85 anni: la rendita viene pagata per 25 anni a lui, senza maggiorazione; b)sopravvive fino alla stessa età ma a 75 perde l autosufficienza: la rendita viene pagata per 25 anni ma gli ultimi 10 con importo raddoppiato Come si definisce la perdita dell autosufficienza? Incapacità di svolgere in modo autonomo almeno 4 tra questi atti elementari della vita quotidiana farsiilbagno o la doccia vestirsi e svestirsi lavarsi deambulare continenza bere e mangiare 96

97 Da cosa dipende il valore della rendita? A parità di montante accumulato il valore della rendita dipende: dal tipo di rendita prescelto dall età dal sesso

98 Il costo delle diverse tipologie Se alla rendita vitalizia semplice aggiungo altre opzioni (protezioni) il valore della rendita iniziale si riduce: Ipotesi di calcolo: Rata iniziale (annua) di una rendita vitalizia calcolata su euro di premio unico (al lordo della tassazione) - tasso tecnico 2,50% - rateazione annuale -

99 Le variabili età e sesso A parità delle altre variabili l ammontare della rendita dipenderà dall età (minore l età, più bassa la rendita) e dal sesso (la speranza di vita degli uomini è inferiore) Età Maschio Femmina

100 Ulteriori variabili e valore della rendita iniziale: 1) la rateazione di pagamento PRO E CONTRO per una rateazione più frequente: PRO: la rendita è posticipata, con il decesso si perde l ultima rata non pagata CONTRO: aumentando la frequenza dei pagamenti il totale incassato in un anno diminuisce Annuale Semestrale Quadrimestrale Trimestrale Bimestrale Mensile Ipotesi di calcolo: Rata iniziale di una rendita vitalizia immediata su euro di premio, aderente maschio di 65 anni - tasso tecnico 2,50%.

101 La rivalutazione della rata di rendita Mantenimento del potere di acquisto nel tempo Le rendite iniziali si rivaluteranno in base ai rendimenti ottenuti dalle gestioni speciali : VITATTIVA (rendite UGF) e GESAV (rendite Generali-Ina); Tutte le rendite prevedono un rendimento minimo garantito del 2,50% Le rivalutazioni maturate si consolidano di anno in anno; Nel calcolare la rata di rendita iniziale, a scelta dell aderente, potrà essere riconosciuto un tasso tecnico variabile tra 0%,1%,2%,2,50% in base al quale la compagnia riconosce anticipatamente un rendimento annuo, composto. 101

102 La scelta del tasso tecnico 102