BILANCIO CONSUNTIVO CONSORZIO DI BONIFICA DI SECONDO GRADO PER IL CANALE EMILIANO ROMAGNOLO ESERCIZIO 2014

Transcript

1 CONSORZIO DI BONIFICA DI SECONDO GRADO PER IL CANALE EMILIANO ROMAGNOLO ESERCIZIO 2014 BILANCIO CONSUNTIVO Veduta aerea dell impianto di sollevamento Savio in località Mensa di Ravenna BOLOGNA 17 GIUGNO 2015

2 CONSORZIO DI BONIFICA DI SECONDO GRADO PER IL CANALE EMILIANO ROMAGNOLO BILANCIO CONSUNTIVO ESERCIZIO 2014: STATO PATRIMONIALE (riclassificato secondo lo schema della determina della Giunta della Regione Emilia-Romagna n /2011) ATTIVITÀ Previsione Consuntivo Scostamento IMMOBILIZZAZIONI Immobilizzazioni materiali Terreni e fabbricati , ,72 0,00 - a dedurre fondo amm.to Terrreni e fabbricati netti , ,72 0,00 Fabbricati in costruzione - a dedurre fondo amm.to Fabbricati in costruzione netti Attrezzatura tecnica , , ,26 - a dedurre fondo amm.to , ,32 Attrezzatura tecnica netta , , ,94 Automezzi e mezzi d'opera , , ,95 - a dedurre fondo amm.to , ,28 Automezzi e mezzi d'opera netti , , ,67 Impianti e macchinari , , ,14 - a dedurre fondo amm.to -827,64-827,64 Impianti e macchinari netti , , ,78 Mobili arredi ed attrezzature per ufficio 8.723, , ,12 - a dedurre fondo amm.to , ,07 Mobili arredi ed attrezzature per ufficio netti 8.723, ,59 366,05 Imm.materiali in corso ed acconti Informatica - Hardware , , ,85 - a dedurre fondo amm.to , ,76 Informatica - Hardware netti , , ,09 Altre imm.materiali , ,10 - a dedurre fondo amm.to Altre imm.materiali nette , ,10 Totale immobilizzazioni materiali nette , , ,59 Immobilizzazioni immateriali Software ed altre opere d'ingegno , , ,00 - a dedurre fondo amm.to , ,50 Software ed altre opere d'ingegno netti , , ,50 Diritti e brevetti - a dedurre fondo amm.to Diritti e brevetti netti Manutenzioni straordinarie , , ,26 - a dedurre fondo amm.to , ,26 Manutenzioni straordinarie nette , , ,52 Imm.immateriali in corso ed acconti Costi pluriennali capitalizzati , , ,33 - a dedurre fondo amm.to , ,23 Imm.immateriali in corso ed acconti netti , , ,56 Altre imm.immateriali , ,00 - a dedurre fondo amm.to , ,00 Altre imm.immateriali nette , ,00 Totale immobilizzazioni immateriali , , ,58 Immobilizzazioni finanziarie Partecipaz.ad enti ed associazioni Titoli ed investimenti a lungo termine Partecipazioni societarie 1.000, , ,93 - a dedurre fondo svalutazione partecipazioni societarie Immobilizzazioni partecipazioni societarie nette 1.000, , ,93 Crediti finanziari a lungo termine Dep.cauzionali a lungo termine 5.000, , ,00 Totale immobilizzazioni finanziarie 6.000, , ,93 - a dedurre fondo sval.immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni finanziarie nette 6.000, , ,93 Altri fondi rettificativi dell'attivo TOTALE IMMOBILIZZAZIONI , , ,94 Pagina 1 di 3

3 ATTIVITÀ Previsione Consuntivo Scostamento ATTIVO CIRCOLANTE Rimanenze di magazzino Rimanenze di magazzino 2.978, ,07 - a dedurre fondo svalutazione magazzino 0,00 Rimanenze di magazzino nette 2.978, ,07 Crediti Crediti verso i contribuenti e concessionari , ,40 - a dedurre fondo perdite su riscoss.contr. 0,00 Crediti verso i contribuenti e concessionari netti , ,40 Crediti verso utenti di beni patrimoniali 0,00 Crediti vs Enti del settore pubblico per servizi di progettazione esecuzione , ,34 Stati di avanzamento da emettere , ,71 Crediti verso il personale 1.611, ,41 Crediti per fatture e note da emettere (e depositi cauzionali) , ,12 Crediti verso Enti Previdenziali -0,01-0,01 Crediti verso ENPAIA TFR Crediti diversi , ,75 Acconti di imposta ,26 - a dedurre fondo sval.altri crediti , , ,37 Crediti netti , , ,61 Attività finanziarie a breve Titoli ed investimenti a breve Liquidità Conto corrente affidato al Cassiere , ,19 Altri conti correnti bancari e postali , ,62 Cassa , ,63 Totale liquidità , ,44 Ratei e Risconti Ratei attivi Risconti attivi , ,13 Totale Ratei e Risconti , ,13 IVA a credito Totale Attivo circolante , , ,25 TOTALE ATTIVITA' , , ,19 PASSIVITÀ Previsione Consuntivo Scostamento Debiti finanziari a lungo Debiti per mutui e prestiti a medio-lungo termine Debiti per dep. cauzionali passivi , ,58 Debiti verso altri finanziatori , ,08 Totale debiti finanziari a lungo , ,66 Debiti finanziari a breve termine Totale Debiti finanziari a breve termine Debiti a breve termine Debiti vs.erario e enti prev , ,83 Premi assicurativi da liquidare 6.514, ,91 Conti Iva , ,80 Debiti verso enti, associazioni , ,48 Enti c/anticipi , , ,10 Agenti Riscossione c/anticipi Debiti verso fornitori , ,34 Debiti verso dipendenti , ,97 Debiti per fatture o note da ricevere , ,81 Debiti diversi , ,39 Totale debiti a breve termine , , ,03 Ratei e risconti passivi Ratei passivi 1.532, ,41 Risconti passivi Totale ratei e risconti passivi 1.532, ,41 Totale PASSIVITA' , , ,10 Pagina 2 di 3

4 PASSIVITÀ Previsione Consuntivo Scostamento FONDI RISCHI E SPESE Fondi rischi , ,00 Fondi spese Fondo imposte e tasse , ,00 Fondo ricostituzione impianti e parco mezzi (manutenzione ciclica) , ,03 Fondi vincolati personale dipendente , ,63 Altri fondi per spese , ,52 Totale Fondi rischi e spese , ,18 Totale passività e fondi , , ,28 Patrimonio Netto Fondo consortile , ,38 Utile / Perdita d'esercizio Utile / Perdita portata a nuovo Riserve Contributi pluriennali in c/capitale di terzi Totale Patrimonio netto , ,38 TOTALE PATRIMONIO NETTO, PASSIVITÀ E FONDI , , ,66 Conti d'ordine Conti d'ordine attivi , ,00 Conti d'ordine passivi , ,00 Pagina 3 di 3

5 Consuntivo Consuntivo variazione variazione ATTIVITA' assoluta % IMMOBILIZZAZIONI Immobilizzazioni materiali Terreni e fabbricati , ,72 0,00 0,00% - a dedurre fondo amm.to Terrreni e fabbricati netti , ,72 0,00 0,00% Fabbricati in costruzione - a dedurre fondo amm.to Fabbricati in costruzione netti Attrezzatura tecnica , ,26 0,00 0,00% - a dedurre fondo amm.to , , ,31 57,13% Attrezzatura tecnica netta , , ,31-28,99% Automezzi e mezzi d'opera , , ,00 34,77% - a dedurre fondo amm.to , , ,89 53,17% Automezzi e mezzi d'opera netti , , ,11 20,85% Impianti e macchinari 8.276, ,36 - a dedurre fondo amm.to -827, ,64 Impianti e macchinari netti 7.448, ,72 Mobili arredi ed attrezzature per ufficio , , ,89 4,60% - a dedurre fondo amm.to , , ,01 30,43% Mobili arredi ed attrezzature per ufficio netti 9.089, , ,12-42,98% Imm.materiali in corso ed acconti Informatica - Hardware , , ,46 23,34% - a dedurre fondo amm.to , , ,27 30,69% Informatica - Hardware netti , , ,19 12,81% Altre imm.materiali - a dedurre fondo amm.to Altre imm.materiali nette Totale immobilizzazioni materiali nette , , ,41-0,93% Immobilizzazioni immateriali Software ed altre opere d'ingegno , , ,50 16,65% - a dedurre fondo amm.to , , ,50 71,65% Software ed altre opere d'ingegno netti , , ,00-21,22% Diritti e brevetti - a dedurre fondo amm.to Diritti e brevetti netti BILANCIO CONSUNTIVO ESERCIZIO 2014: STATO PATRIMONIALE (riclassificato, schema det. n /2011) Manutenzioni straordinarie , , ,88 241,86% - a dedurre fondo amm.to , , ,41 362,58% Manutenzioni straordinarie nette , , ,47 229,29% Imm.immateriali in corso ed acconti Costi pluriennali capitalizzati , , ,23 363,42% - a dedurre fondo amm.to , , ,74 463,42% Imm.immateriali in corso ed acconti netti , , ,49 338,42% Altre imm.immateriali , ,00 0,00% - a dedurre fondo amm.to , ,00 100,00% Altre imm.immateriali nette , ,00-25,00% Totale immobilizzazioni immateriali , , ,96 181,29% Immobilizzazioni finanziarie Partecipaz.ad enti ed associazioni Titoli ed investimenti a lungo termine Partecipazioni societarie , ,57 753,36 0,69% - a dedurre fondo svalutazione partecipazioni societarie Pagina 1 di 3

6 Consuntivo Consuntivo variazione variazione ATTIVITA' assoluta % Immobilizzazioni partecipazioni societarie nette , ,57 753,36 0,69% Crediti finanziari a lungo termine Dep.cauzionali a lungo termine , ,00 574,16% Totale immobilizzazioni finanziarie , , ,36 12,21% - a dedurre fondo sval.immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni finanziarie nette , , ,36 12,21% Altri fondi rettificativi dell'attivo TOTALE IMMOBILIZZAZIONI , , ,91 41,63% ATTIVO CIRCOLANTE Rimanenze di magazzino Rimanenze di magazzino 2.978, , ,10 64,45% - a dedurre fondo svalutazione magazzino Rimanenze di magazzino nette 2.978, , ,10 64,45% Crediti Crediti verso i contribuenti e concessionari , , ,33-21,03% - a dedurre fondo perdite su riscoss.contr. Crediti verso i contribuenti e concessionari netti , , ,33-21,03% Crediti verso utenti di beni patrimoniali Crediti vs Enti del settore pubblico per servizi di proget , , ,59-60,82% Stati di avanzamento da emettere , , , ,82% Crediti verso il personale 1.611,41 734,7 876,71 119,33% Crediti per fatture e note da emettere (e depositi cauzi , , ,34 2,77% Crediti verso Enti Previdenziali -0,01-0,01 0,00 0,00% Crediti verso ENPAIA TFR 5.027, ,72-100,00% Crediti diversi , , ,17-49,96% Acconti di imposta , ,26 - a dedurre fondo sval.altri crediti , , ,22 619,23% Crediti netti , , ,60-13,33% Attività finanziarie a breve Titoli ed investimenti a breve Liquidità BILANCIO CONSUNTIVO ESERCIZIO 2014: STATO PATRIMONIALE (riclassificato, schema det. n /2011) Conto corrente affidato al Cassiere , , ,91-53,15% Altri conti correnti bancari e postali , , ,71 2,13% Cassa , , ,68 66,07% Totale liquidità , , ,52-52,65% Ratei e Risconti Ratei attivi Risconti attivi , , ,85 688,89% Totale Ratei e Risconti , , ,85 688,89% IVA a credito 0 0 0,00 Totale Attivo circolante , , ,17-25,03% TOTALE ATTIVITA' , , ,26-21,41% Consuntivo Consuntivo variazione variazione PASSIVITA' assoluta % Debiti finanziari a lungo Debiti per mutui e prestiti a medio-lungo termine Debiti per dep. cauzionali passivi , , ,71 3,75% Debiti verso altri finanziatori , , ,60 14,59% Totale debiti finanziari a lungo , , ,31 13,60% Debiti finanziari a breve termine Pagina 2 di 3

7 BILANCIO CONSUNTIVO ESERCIZIO 2014: STATO PATRIMONIALE (riclassificato, schema det. n /2011) Consuntivo Consuntivo variazione variazione PASSIVITA' assoluta % Totale Debiti finanziari a breve termine Debiti a breve termine Debiti vs.erario e enti prev , , ,92-1,72% Premi assicurativi da liquidare 6.514, , ,03-14,84% Conti Iva , , ,93-109,37% Debiti verso enti, associazioni , , ,00-89,79% Enti c/anticipi , , ,12-16,27% Agenti Riscossione c/anticipi 0 0 0,00 Debiti verso fornitori , , ,33-62,15% Debiti verso dipendenti , , ,79-22,68% Debiti per fatture o note da ricevere , , ,50 535,26% Debiti diversi , , ,80 149,44% Totale debiti a breve termine , , ,82-17,03% Ratei e risconti passivi Ratei passivi 1.532, ,41 Risconti passivi Totale ratei e risconti passivi 1.532, ,41 Totale PASSIVITA' , , ,10-16,16% FONDI RISCHI E SPESE Fondi rischi , ,00 47,25% Fondi spese Fondo imposte e tasse , ,00 Fondo ricostituzione impianti e parco mezzi (manutenz , , ,41 8,65% Fondi vincolati personale dipendente , , ,18-0,43% Altri fondi per spese , , ,39-42,52% Totale Fondi rischi e spese , , ,16-28,15% Totale passività e fondi , , ,26-22,32% Patrimonio Netto Fondo consortile , ,38 0,00 0,00% Utile / Perdita d'esercizio 0 0 0,00 Utile / Perdita portata a nuovo Riserve Contributi pluriennali in c/capitale di terzi Totale Patrimonio netto , ,38 0,00 0,00% TOTALE PATRIMONIO NETTO, PASSIVITÀ E FOND , , ,26-21,41% Conti d'ordine Conti d'ordine attivi , , ,00-9,72% Conti d'ordine passivi , , ,00-9,72% Pagina 3 di 3

8 MASTRO DELLO STATO PATRIMONIALE CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE RELATIVA % ATTIVO Immobilizzazioni materiali Terreni Fabbricati , ,72 Manut.Straord. Fabbr. Propr. Fabbricati in costruzione Mezzi d'opera , ,00 costruzioni nuovi accessori mezzi d'opera Impianti e macchinari 8.276, ,36 Impianti da fonti rinnovabili Automezzi , , ,00 54,39 Mobili arredi ed attrezzatura per ufficio , , ,89 4,60 Attrezzatura tecnica , ,26 Imm. materiali in corso ed acconti Hardware , , ,46 23,34 Altre Imm. materiali Totale immobilizzazioni materiali , , ,71 4,18 Immobilizzazioni immateriali Software serv. Generali , ,00 Software serv. Amm.vi 4.812, ,90 Software prog e cont lavori 1.821, ,00 Software SITL 5.099, ,60 Software Telerilev. Diritti e Brevetti man. straord. su reti di terzi capitalizzate , , ,12 312,03 man. straord. su imp. di terzi capitalizzate , , ,76 213,49 Imm. immateriali in corso ed acconti Costi pluriennali capitalizzati , , ,23 363,42 Altre Imm. immateriali , ,00 Totale immobilizzazioni immateriali , , ,61 189,45 Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni ad enti ed associazioni Titoli e investimenti a lungo termine Partecipazioni societarie , ,57 753,36 0,69 Crediti finanziari a lungo termine dep. cauzionali a lungo termine , , ,00 574,16 Totale immobilizzazioni finanziarie , , ,36 12,21 Attivo circolante Rimanenze di magazzino Rimanenze di magazzino 2.978, , ,10 64,45 Totale Rimanenze di magazzino 2.978, , ,10 64,45 Crediti Crediti verso i consorziati/associati , , ,33-21,03 Crediti Verso Agenti Riscossione Crediti verso utenti di beni patrimoniali Crediti verso Enti del settore pubblico per servizi di progettazione ed esecuzio , , ,59-60,82 Stati di avanzamento da emettere , , , ,82 Crediti verso il personale 1.611,41 734,70 876,71 119,33 Anticipi economali a dipendenti Gestione economale Crediti per fatture e note da emettere , , ,34 2,77 Crediti per dep. cauzionali attivi 2.547, ,13 Crediti verso Enti Previdenziali -0,01-0,01 Crediti verso ENPAIA TFR 5.027, ,72-100,00 Crediti diversi , , ,17-49,96 Acconti di imposta , ,26 Anticipi a fornitori Totale crediti , , ,38-13,20 Attivita' finanziarie a breve Titoli e investimenti a breve Pagina 1 di 4

9 MASTRO DELLO STATO PATRIMONIALE CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE RELATIVA % Totale Attivita' finanziarie a breve Liquidita' Conto corrente affidato al Cassiere , , ,91-53,15 Conto corrente affidato al Cassiere Conto corrente affidato ad altro Cassiere Conto corrente affidato ad altro Casssiere Conto Corrente Carte di Credito 5.985, ,51-554,28-8,48 Libretti Fondo Previdenza , ,65 Altri conti correnti bancari Altri conti correnti bancari Altri conti correnti bancari C/Corrente Postale Nr ,74 7, , ,61 Conto corrente postale Conto corrente postale Conto corrente postale Conto corrente postale Cassa economale 5.000, ,00 Conto economale 6.584, , ,68 233,24 Totale c/bancari , , ,52-52,65 Totale Attivo Circolante , , ,80-25,00 Ratei e Risconti Ratei attivi Risconti attivi , , ,85 688,89 Totale Ratei e isconti , , ,85 688,89 Iva credito IVA a credito Totale Iva Credito Totale attivo , , ,27-20,42 PASSIVO Debiti fin.a lungo Debiti per mutui e prestiti a medio-lungo termine Debiti per dep. cauzionali passivi , , ,71 3,75 Debiti verso altri finanziatori , , ,60 14,59 Totale debiti fin.a lungo , , ,31 13,60 Passivo a breve termine Debiti vs.erario e enti prev. Debiti vs Erario - ritenute Fiscali redditi assim. Personale dipendente , ,44-455,75-0,59 Debiti vs Erario - conto ritenute fiscali a terzi Debiti vs Enti Previdenziali , , ,17-2,10 Totale Debiti vs.erario e enti , , ,92-1,72 Conti iva Iva a Debito Iva c/erario , , ,93-109,37 Totale Conti Iva , , ,93-109,37 Debiti vari Debiti verso enti, associazioni , , ,00-89,79 Enti c/anticipi , , ,12-16,27 Agenti Riscossione c/anticipi Debiti verso fornitori , , ,41-61,83 Debiti verso dipendenti , , ,79-22,68 Debiti per fatture o note da ricevere , , ,58 496,33 Debiti diversi 907, , ,33-71,87 Debiti finanziari a breve termine Premi assicurativi da liquidare 6.514, , ,03-14,84 Debiti di finanziamento per anticipi degli associati , , ,13 360,19 Totale debiti vari , , ,97-17,22 Ratei e risconti passivi Ratei passivi 1.532, ,41 Risconti passivi Totale ratei e risconti passivi 1.532, ,41 Pagina 2 di 4

10 MASTRO DELLO STATO PATRIMONIALE CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE VARIAZIONE ASSOLUTA RELATIVA % Totale passivo , , ,41-17,02 Capitale netto Fondo cons , ,38 Risultato d'esercizio Risultato portato a nuovo Riserve Contributi pluriennali in Conto capitale di Terzi Totale capitale netto , ,38 Fondi rettifiche attivo Fondo perdite su riscossione cont. Fondo sval. altri crediti , , ,22 619,23 Fondo sval. Imm. finanziarie Fondo sval. magazzino Fondo svalutazione titoli e partecipazioni Altri fondi rettificativi dell'attivo Totale fondi rettifiche att , , ,22 619,23 Fondi ammortamento f. amm. fabbricati f. amm. MANUTENZIONE STRAORDINARIA fabbricati f. amm. mezzi d'opera , , ,90 15,92 f. amm. impianti e macchinari 827,64 827,64 f.amm. impianti rinnovabili f. amm. automezzi , , ,99 84,97 f. amm. mobili, arredi ed attrezzatura d'ufficio , , ,01 30,43 f. amm. attrezzature tecniche , , ,31 57,13 f. amm. Informatica (Hardware) , , ,27 30,69 f. amm. altre Imm. materiali f. amm. software e licenze , , ,50 71,65 f. amm. diritti brevetti e opere dell'ingegno f. amm. costi di impianto ed ampliamento f. amm. man. straord. su reti di terzi , , ,87 412,03 f. amm. man. straord. su impianti di terzi , , ,54 340,85 f. amm. altri costi pluriennali capitalizzati , , ,74 463,42 f. amm. altre Imm. immateriali , , ,00 100,00 Totale fondi amm.to , , ,77 108,70 FONDI DI ACCANTONAMENTO Fondo oscillazione consumi energia elettrica per impianti , , ,00 66,67 Fondo perdite su titoli Fondo lavori di somma urgenza , , ,00 41,62 Fondo imposte e tasse ,00 0, ,00 Altri fondi per rischi Fondo ricostituzione impianti e parco mezzi (manutenzione ciclica) , , ,41 8,65 Fondo investimenti , ,64 Fondo spese legali , , ,80-3,19 Fondo spese generali lavori in concessione , , ,29-12,83 Altri fondi per spese , ,92 Fondo T.F.R ,58 0, ,58 F.do integrazione personale dipendente (art.152 C.C.N.L.-2% previdenza) , ,45 Altri fondi vincolati personale dipendente , , ,76-12,25 Fondi per investimenti immobiliari ,00 0, ,00 Fondo affidamenti/contratti in corso , , ,00-41,92 Fondo delibere portate a nuovo da contabilità Finanziaria , , ,05-59,86 Fondo contributi e compartecipazioni 6.083, ,69 Fondo canoni di derivazione e concessione , , ,72-23,86 Fondo accantonamento per opere di distribuzione e/o rete di scolo ,00 0, ,00 F.DO DI PREVIDENZA OPERAI ART.146 CCNL 2% ESTENSIONE DEL FONDO DI PREVIDENZA Fondo di accantonamento risarcimento danni autovetture amministratori , ,33 Fondo di accantonamento risarcimento danni autovetture personale , ,13-562,53-4,03 Totale fondi di riserva di accantonamento , , ,16-28,15 Totale Passivo , , ,27-20,42 RISULTATO PATRIMONIALE 0,00 0,00 0,00 Pagina 3 di 4

11 MASTRO DELLO STATO PATRIMONIALE CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE RELATIVA % CONTI D'ORDINE Beni di terzi in consegna RIMBORSO DA TERZI Conto di transito ATTIVO , , ,00-9,72 Terzi per beni in consegna SPESE CONTO TERZI Conto di transito PASSIVO , , ,00-9,72 TOTALE CONTI D'ORDINE Pagina 4 di 4

12 CONSORZIO DI BONIFICA DI SECONDO GRADO PER IL CANALE EMILIANO ROMAGNOLO BILANCIO ESERCIZIO 2014: CONTO ECONOMICO (riclassificato secondo lo schema della determina della Giunta della Regione Emilia-Romagna n /2011) GESTIONE CARATTERISTICA Previsione Consuntivo Scostamento Ricavi e proventi della gestione ordinaria Contributi CONSORTILI Contributi esercizio , , ,76 Contributi manutenzione , , ,90 Contributi sperimentazione , , ,18 Contributi funzionamento Ente , ,00 0,00 Contributi Straordinari , ,00 Totale contributi CONSORTILI , , ,84 Canoni per licenze e concessioni Canoni per licenze e concessioni , , ,00 Contributi pubblici gestione ordinaria Contributi attività corrente e in conto interesse , , ,85 Ricavi e proventi vari da attività ordinaria caratteristica Proventi da attività personale dipendente Rimborso oneri per attività di derivazione irrigua svolte in convenzione rimborso oneri per attivita' svolte per enti pubblici rimborso oneri per attivita' svolte per consorziati o terzi proventi da energia da fonti rinnovabili , , ,30 recuperi vari e rimborsi , , ,83 altri ricavi e proventi caratteristici , , ,71 iva detraibile da prorata 6.000, , ,55 Totale ricavi e proventi vari da attività ordinaria caratteristica , , ,29 Utilizzo accantonamenti Utilizzo accantonamenti , , ,22 Totale ricavi e proventi della gestione ordinaria , , ,20 Ricavi e proventi dalla realizzazione nuove opere e manutenzioni straordinarie Contributi per esecuzione e manutenzione straordinaria opere pubbliche Finanziamenti sui lavori finanziamento di terzi sui lavori , , ,97 finanziamento consortile sui lavori Totale finanziamenti sui lavori , , ,97 Totale Ricavi gestione caratteristica Totale Ricavi gestione caratteristica , , ,17 Costi della gestione ordinaria Costo del personale Costo del personale operativo , , ,39 Costo del personale dirigente , , ,87 Costo del personale impiegato , , ,66 Costo personale in quiescenza Incentivi alla progettazione lavori FINANZIAMENTO PROPRIO Totale costi personale , , ,92 Costi tecnici Costi tecnici per manutenzione ed espurgo reti , , ,07 Manutenzione fabbricati impianti ed abitazioni 8.000, , ,69 Gestione officine e magazzini tecnici , , ,31 Manutenzione elettrom.impianti e gruppi elettrogeni , , ,50 Man. telerilevam. e ponteradio , , ,38 Gestione imp.fonti rinnovabili , , ,30 Energia elettrica funzionamento impianti , , ,07 Gestione automezzi e mezzi d'opera , , ,69 Canoni passivi , , ,70 Costi tecnici generali , , ,07 Quota ammortamento lavori capitalizzati , , ,48 Costi tecnici generali AGRONOMICI , , ,06 Totale costi tecnici , , ,32 Pagina 1 di 2

13 GESTIONE CARATTERISTICA Previsione Consuntivo Scostamento Costi amministrativi Locazione, gestione, funzionamento locali uso uffici , , ,24 Funzionamento Organi consortili , , ,12 Partecipazione a enti e associazioni , , ,65 Spese legali amm.consulenze , , ,61 Assicurazioni diverse , , ,68 Informatica e servizi in outsourcing , , ,94 Attività di comunicazione e spese di rappresentanza , ,12-305,00 Servizi di tenuta Catasto e di Riscossione 0,00 0,00 0,00 Certificazione di qualità , , ,28 Totale costi amministrativi , , ,52 Accantonamenti Accantonamenti ed ammortamento costi capitalizzati , , ,01 Totale costi Gestione Ordinaria , , ,77 Costi della gestione lavori in concessione Nuove opere e man.str.con finanziam.proprio Nuove opere e manut.staordinarie Espropri ed occupazioni temporanee Progettazione, direzione lavori e costi accessori Totale nuove opere fin.proprio Nuove opere e man.str.con finanziam.terzi Nuove opere e manut.staordinarie , , ,94 Espropri ed occupazioni temporanee , , ,46 Progettazione, direzione lavori e costi accessori , , ,18 Totale nuove opere fin.terzi , , ,58 Totale lavori in concessione , , ,58 Totale costi gestione caratteristica , , ,35 RISULTATO GESTIONE CARATTERISTICA , , ,82 GESTIONE FINANZIARIA Previsione Consuntivo Scostamento Proventi finanziari Proventi finanziari a medio/lungo termine 250,46 250,46 Proventi finanziari a breve termine , , ,04 Totale proventi finanziari , , ,50 Oneri finanziari Oneri finanziari su finanziamento medio Oneri finanziari correnti , , ,62 Totale Oneri finanziari , , ,62 RISULTATO GESTIONE FINANZIARIA , , ,12 GESTIONE ACCESSORIA E STRAORDINARIA Previsione Consuntivo Scostamento Proventi accessori e straordinari Proventi da locazione beni immobili rimborsi da assicurazioni per sinistri , ,00-133,20 Altri proventi accessori e straordinari , ,02-550,00 Totale proventi accessori e straordinari , ,02-683,20 Costi per attività accessorie e straordinarie Minusvalenze da realizzo e sopravvenienze passive , ,37-53,36 Altri costi per attività accessorie e straordinarie Totale Costi per attività accessorie e straordinarie , ,37-53,36 RISULTATI GESTIONE ACCESSORIA E STRAORDINARIA , ,65-629,84 GESTIONE TRIBUTARIA Previsione Consuntivo Scostamento Imposte e tasse Imposte e Tasse , , ,54 RISULTATO GESTIONE TRIBUTARIA , , ,54 RISULTATO ECONOMICO 0 0 Pagina 2 di 2

14 BILANCIO CONSUNTIVO, ESERCIZIO 2014: CONTO ECONOMICO (riclassificato, schema det. n /2011) Consuntivo Consuntivo variazione variazione GESTIONE CARATTERISTICA assoluta % Ricavi e proventi della gestione ordinaria Contributi CONSORTILI Contributi esercizio , , ,40-4,22% Contributi manutenzione , , ,83 13,08% Contributi sperimentazione , , ,07 1,60% Contributi funzionamento Ente , ,00 2,63% Contributi Straordinari , ,00 0,00% Totale contributi CONSORTILI , , ,50 0,90% Canoni per licenze e concessioni Canoni per licenze e concessioni , , ,74 3,62% Contributi pubblici gestione ordinaria Contributi attività corrente e in conto interesse , , ,63-11,62% Ricavi e proventi vari da attività ordinaria caratteristica Proventi da attività personale dipendente Rimborso oneri per attività di derivazione irrigua svolte in convenzione rimborso oneri per attivita' svolte per enti pubblici rimborso oneri per attivita' svolte per consorziati o terzi proventi da energia da fonti rinnovabili 2.409, ,70 recuperi vari e rimborsi , , ,25-35,04% altri ricavi e proventi caratteristici , , ,48 48,25% iva detraibile da prorata 9.764, , ,31 78,50% Totale ricavi e proventi vari da attività ordinaria caratteristica , , ,24 4,17% Utilizzo accantonamenti Utilizzo accantonamenti , , ,48 98,47% Totale ricavi e proventi della gestione ordinaria , , ,33 3,18% Ricavi e proventi dalla realizzazione nuove opere e manutenzioni straordinarie Contributi per esecuzione e manutenzione straordinaria opere pubbliche Finanziamenti sui lavori finanziamento di terzi sui lavori , , ,42 72,41% finanziamento consortile sui lavori Totale finanziamenti sui lavori , , ,42 72,41% Totale Ricavi gestione caratteristica Totale Ricavi gestione caratteristica , , ,75 28,15% Costi della gestione ordinaria Costo del personale Costo del personale operativo , , ,80-0,80% Costo del personale dirigente , , ,00-14,63% Costo del personale impiegato , , ,95 0,98% Costo personale in quiescenza Incentivi alla progettazione lavori FINANZIAMENTO PROPRIO Totale costi personale , , ,85-1,81% Costi tecnici Costi tecnici per manutenzione ed espurgo reti , , ,46 21,11% Manutenzione fabbricati impianti ed abitazioni 3.382, , ,35-68,60% Gestione officine e magazzini tecnici , , ,20-23,82% Manutenzione elettrom.impianti e gruppi elettrogeni , , ,31 170,59% Man. telerilevam. e ponteradio , , ,45 7,96% Gestione imp.fonti rinnovabili 2.409, ,70 Energia elettrica funzionamento impianti , , ,39-5,12% Gestione automezzi e mezzi d'opera , , ,02-19,34% Canoni passivi , , ,40 36,37% Costi tecnici generali , , ,19-3,18% Quota ammortamento lavori capitalizzati , , ,56 262,58% Costi tecnici generali AGRONOMICI , , ,42-16,47% Totale costi tecnici , , ,31 4,67% Costi amministrativi Locazione, gestione, funzionamento locali uso uffici , , ,56 4,17% Funzionamento Organi consortili , , ,84-8,56% Partecipazione a enti e associazioni , ,35 998,00 2,71% Spese legali amm.consulenze , ,61-8,20% Assicurazioni diverse , , ,06 14,05% Informatica e servizi in outsourcing , , ,83 20,95% Attività di comunicazione e spese di rappresentanza , , ,48-10,30% Servizi di tenuta Catasto e di Riscossione 0 0 0,00 Certificazione di qualità , , ,07 57,03% Totale costi amministrativi , , ,59 4,78% Accantonamenti Accantonamenti ed ammortamento costi capitalizzati , , ,80-49,34% BILANCIO CONSUNTIVO, ESERCIZIO 2014: CONTO ECONOMICO Pagina 1 di 2

15 (riclassificato, schema det. n /2011) Consuntivo Consuntivo variazione variazione GESTIONE CARATTERISTICA assoluta % Totale costi Gestione Ordinaria , , ,75-5,99% Costi della gestione lavori in concessione Nuove opere e man. str. con finanziam. PROPRIO Nuove opere e manut. straordinarie Espropri ed occupazioni temporanee Progettazione, direzione lavori e costi accessori Totale nuove opere fin.proprio Nuove opere e man.str.con finanziam.terzi Nuove opere e manut. straordinarie , , ,60 15,35% Espropri ed occupazioni temporanee , , ,97 465,55% Progettazione, direzione lavori e costi accessori , , ,62 867,59% Totale nuove opere fin.terzi , , ,19 82,56% Totale lavori in concessione , , ,19 82,56% Totale costi gestione caratteristica , , ,44 23,24% RISULTATO GESTIONE CARATTERISTICA , , ,31-131,30% GESTIONE FINANZIARIA Proventi finanziari Proventi finanziari a medio/lungo termine 250,46 267,01-16,55-6,20% Proventi finanziari a breve termine , , ,28 316,89% Totale proventi finanziari , , ,73 311,28% Oneri finanziari Oneri finanziari su finanziamento medio Oneri finanziari correnti , , ,79 100,83% Totale Oneri finanziari , , ,79 100,83% RISULTATO GESTIONE FINANZIARIA , , ,94-12,79% GESTIONE ACCESSORIA E STRAORDINARIA Proventi accessori e straordinari Proventi da locazione beni immobili rimborsi da assicurazioni per sinistri , , ,33-65,64% Altri proventi accessori e straordinari , , ,34-93,46% Totale proventi accessori e straordinari , , ,67-84,29% Costi per attività accessorie e straordinarie Minusvalenze da realizzo e sopravvenienze passive , , ,75-76,06% Altri costi per attività accessorie e straordinarie Totale Costi per attività accessorie e straordinarie , , ,75-76,06% RISULTATI GESTIONE ACCESSORIA E STRAORDINARIA , , ,92-85,54% GESTIONE TRIBUTARIA Imposte e tasse Imposte e Tasse , , ,67-4,00% RISULTATO GESTIONE TRIBUTARIA , , ,67-4,00% RISULTATO ECONOMICO Pagina 2 di 2

16 MASTRO DEL CONTO ECONOMICO CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE RELATIVA % COSTI Costo del personale Costo del personale operativo operai fissi , , ,78 1,03 apprendisti operai operai avventizi , , ,58-6,53 operai addetti alla pulizia degli uffici corsi aggiornamento formazione operai indennita' di buonuscita operai Totale costo personale operativo , , ,80-0,80 Costo del personale dirigente direttore generale , , ,93 1,76 dirigenti tecnici , , ,49 5,54 dirigenti amministrativi , , ,87-2,17 dirigenti agro-ambientali , ,56-100,00 corsi dirigenti tecnici 1.200,01 490,00 710,01 144,90 corsi dirigenti amministrativi 500,00 500,00 corsi dirigenti agro-ambientali 70,00 70,00 indennità di buonuscita dirigenti Totale costo del personale dirigente , , ,00-14,63 Costo del personale impiegato quadri tecnici , , ,42 4,18 quadri amministrativi , , ,86-1,50 quadri agro-ambientali , , ,86 1,91 impiegati tecnici , , ,68 4,89 impiegati amministrativi , , ,76-3,37 impiegati agro-ambientali , , ,72 2,49 impiegati termine tecnici , , ,11-25,31 impiegati termine amministrativi impiegati termine agro-ambientali , , ,82 17,04 Corsi impiegati tecnici 9.128, , ,70 201,10 Corsi impiegati amministrativi 5.193, , ,68 49,33 Corsi impiegati agro-ambientali 890, , ,20-76,70 personale in stage presso il consorzio Collaborazioni a progetto costi esonero categorie protette indennita' di buonuscita impiegati Apprendisti impiegati tecnici apprendisti impiegati amministrativi apprendisti impiegati agro-ambientali Totale costo personale impiegato , , ,95 0,98 Costo personale in Quiescenza pensioni c/enpaia pensioni c/consorzio Totale costo personale quiescenza Incentivi alla progettazione lavori FINANZIAMENTO PROPRIO Incentivi alla progettazione lavori FINANZIAMENTO PROPRIO Totale Incentivi alla progettazione lavori finanziamento proprio Totale costi personale , , ,85-1,81 Costi tecnici Costi tecnici espurgo canali espurghi in app , , ,60 57,80 espurghi -materiali espurghi noli e trasporti mezzi , , ,18-12,74 Pagina 1 di 10

17 MASTRO DEL CONTO ECONOMICO CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE ASSOLUTA VARIAZIONE RELATIVA % espurghi-frutti pendenti Totale costi tecnici espurgo canali , , ,42 34,48 Ripresa frane e altri lavori t ripresa frane-in appalto , , ,83-15,07 ripresa frane-materiali ripresa frane-noli e trasporti mezzi. ripresa frane-frutti pendenti ripresa rivestimenti in appalto ripresa rivestimenti - materiali ripresa rivestimenti - noli e trasporti altri lavori di terra-in appalto altri lavori di terra-materiali altri lavori di terra-noli e trasporti mezzi , , ,14 63,44 altri lavori di terra-frutti pendenti altri lavori di terra-distendimenti in app. altri lavori di terra-distendimenti noli e trasporti Totale ripresa frane e altri lavori tecnici , , ,31 9,83 Manutenzione manufatti manut. manufatti -in appalto , , ,90 94,60 manut. manufatti - materiali 4.966, , ,54-55,66 manut. manufatti - noli e trasporto mezzi 8.349, ,00-100,00 manut. RETE TUBATA -in appalto manut. RETE TUBATA - materiali manut. RETE TUBATA - noli e trasporto mezzi Totale manutenzione manufatti , , ,36 75,61 Diserbi diserbo meccanico-in appalto , ,65-359,65-0,55 diserbo meccanico-materiali diserbo meccanico-noli trasporti mezzi d'oper , , ,03 302,70 diserbo meccanico-frutti pendenti diserbo manuale-in appalto diserbo manuale-materiali Totale diserbi , , ,38 43,42 Manutenzione fabbricati impianti e abitazioni manutenzione fabbricati impianti in appalto 3.382, ,51-709,20-17,33 manutenzione fabbricati impianti materiali 1.115, ,15-100,00 manutenzione fabbricati impianti noli e trasporti Manutenzione abitazioni in appalto 5.566, ,00-100,00 Manutenzione abitazioni - materiali Manutenzione abitazioni - noli/ trasporti Totale manutenzione fabbricati impianti e abitazioni 3.382, , ,35-68,60 Gestione officine e mag.tecnic manutenzione officine e magazzini tecnici in appalto manutenzione officine e magazzini tecnici materiali manutenzione officine e magazzini tecnici noli e trasporti manutenzione officine - locazione locali ammortamento attrezzatura tecnica , ,34 578,97 2,16 amm.to officine e magazzini tecnici manutenzione officine altri costi manutenzione attrezzatura tecnica in appalto manutenzione attrezzatura tecnica materiali , , ,17-38,26 manutenzione attrezzatura tecnica noli e trasporti Totale officine e magazzini tecnici , , ,20-23,82 Manutenzione elettrom.impianti Pagina 2 di 10

18 MASTRO DEL CONTO ECONOMICO CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE VARIAZIONE ASSOLUTA RELATIVA % manutenzione elettrom. impianti in appalto , , ,33 100,20 manutenzione elettrom. impianti materiali ,50 995, , ,49 manutenzione elettrom. impianti NOLI E TRASPORTI 5.036, , ,91-21,83 quota amm.impianti e macchinari 827,64 827,64 manutenzione acquedotti rurali in appalto manutenzione acquedotti rurali materiali manutenzione acquedotti rurali noli e trasporti Totale manutenzione elettromeccanica impianti , , ,31 170,59 Man. telerilevam. e ponteradio telerilevamento e ponte radio - manut. In affid. Esterno 6.344, , ,90-24,44 telerilevamento e ponte radio - materiali per manut , , ,09 15,83 telerilevamento e ponte radio - canoni e altri oneri 5.036, , ,26 83,85 telerilevamento - quota amm.to attrezzatura Totale telerilevamento ponteradio , , ,45 7,96 Gestione imp.fonti rinnovabili imp. fonti rinn. - manut. In affid. Esterno 2.409, ,70 imp. fonti rinn. - materiali per manut. imp. fonti rinn. - quota ammortamento oneri Finanziari Imp.Fonti rinnovabili altri costi imp.fonti rinn. Totale impianti fonti rinnovabili 2.409, ,70 Esercizio rete canali e varie esercizio rete scolante esercizio rete irrigua , , ,87-21,38 esercizio opere elettromeccaniche e utenze piccoli impianti , , ,19-66,74 esercizio acquedotti rurali polizia idraulica e rilascio concessioni sopralluoghi danni occasionali accordi bonari strum.metereolog./riparazioni e mat. d'uso interventi urgenti e somma urgenza , , ,06-9,83 CONTROLLO QUALITA' ACQUE , ,14 565,11 2,52 Totale esercizio rete canali , , ,01-46,75 Energia elettrica funz.imp. energia elettrica impianti scolo energia elettrica impianti irrigui , , ,54-5,24 energia elettrica manufatti motorizzati , , ,15 6,07 energia elettrica acquedotti rurali Totale energia elettrica funzionamento impianti , , ,39-5,12 Gestione gruppi elettrogeni gasolio agevolato per gruppi elettrogeni manutenzione gruppi elettr in affidamento est manutenzione gruppi elettr. Materiali Totale gestione gruppi elettrogeni Gestione mezzi d'opera mezzi d'opera-carburanti e lubrificanti mezzi d'opera-assicurazioni/oneri accessori mezzi d'opera-quota ammortamento 3.345, ,80-476,90-12,48 mezzi d'opera - manutenzione in affid. Esterno mezzi d'opera man. materiali mezzi d'opera - leasing/noleggi Totale gestione mezzi d'opera 3.345, ,80-476,90-12,48 Gestione automezzi Pagina 3 di 10

19 MASTRO DEL CONTO ECONOMICO CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE VARIAZIONE ASSOLUTA RELATIVA % automezzi - carburanti e lubrificanti , , ,37-13,70 automezzi - assicurazioni/oneri accessori , , ,34-12,65 automezzi - quota ammortamento , , ,80 54,39 automezzi - quota noleggio lungo termine/leasing , , ,34-25,83 automezzi- manutenzione in appalto automezzi man. materiali 3.120, , ,87-81,41 Totale gestione automezzi , , ,12-19,58 Canoni passivi canoni passivi DERIVAZIONE E VETTORIAMENTO , , ,40-5,85 canoni passivi ATTRAVERSAMENTI E SOTTOPASSI altri canoni passivi (es.dighe, ev. altri canoni cer) , , ,80 62,20 Totale canoni passivi , , ,40 36,37 Contributi consorzio 2 grado contributi C.E.R. contributi altri consorzi di 2 grado Totale contributi consorzio 2 grado Costi tecnici generali consulenze gestione rifiuti 4.880, ,00 consulenze tecniche varie , , ,49-75,74 adempimenti in materia ambientale - smaltimento rifiuti , ,65 Adempimenti in materia ambientale - gestione verde arboreo adempimenti di sicurezza , , ,48 88,01 telefonia mobile e fissa tecnica , ,56-415,06-3,02 assicurazioni impianti , , ,77-8,13 Totale costi tecnici generali , , ,19-3,18 Amm.to lavori capitalizzati quota amm. lavori manut. Reti e manufatti capitalizzati , , ,70 312,03 quota amm. lavori manut. Impianti capitalizzati , , ,86 240,85 Totale ammortamento lavori capitalizzati , , ,56 262,58 Costi Tecnici Generali Agronomici SPERIMENTAZIONE AGRARIA , , ,42-16,47 AFFITTI ACQUISTO MATERIALE IRRIGUO ACQUISTO MATERIALE DI CONSUMO PASTI E BEVANDE OPERAI AGRICOLI FITOFARMACI CONCIMI SEMENTI E PIANTE ANTIPARASSITARI ANALISI CHIMICHE - SPESE LAB. OPERAZIONI SUI TERRENI ALTRI COSTI Totale costi tecnici generali agronomici , , ,42-16,47 Totale costi tecnici , , ,31 4,67 Costi amministrativi Locazione locali uso uffici locazione locali uso uffici Totale Locazione locali uso ufficio Gestione locali uso uffici manutenzione locali uso uffici in affid. esterno , , ,60 178,52 manutenzione locali uso uffici materiali e varie 1.500, , ,73-74,97 quota ammortamento locali uso uffici Totale gestione locali uso ufficio , , ,87 112,31 Funzionamento uffici Pagina 4 di 10

20 MASTRO DEL CONTO ECONOMICO CONSUNTIVO ANNO DI RIFERIMENTO CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE VARIAZIONE VARIAZIONE ASSOLUTA RELATIVA % pulizia locali in appalto , , ,28-15,61 pulizia locali: pulizie straord. in affid. esterno 812,52 379,34 433,18 114,19 pulizia locali: materiali per pulizia in d.a. energia elettrica , , ,76-6,87 gas per riscaldamento 8.852, , ,41-30,22 acqua potabile 3.718, ,76-122,36-3,19 telefonia fissa , , ,96-37,62 telefonia mobile 6.682, , ,90-29,21 gestione fotocopiatrici e altre macchine per uff , , ,25-4,56 cancelleria 7.519, , ,36 55,39 stampati/lavorati vari di tipografia 7.898, , ,23 18,82 Riviste e pubblicazioni 4.881, , ,34 92,17 postali 5.792, , ,07-46,13 registrazione e bollatura atti 1.682, ,61 623,45 58,89 gestione archivio (storico e corrente) acquisto mobili e attrezzatura per ufficio 2.306, , ,23-38,73 quota ammortamento mobili e attr. uffici 8.931, ,95-125,94-1,39 Varie amministrative , , ,29 9,68 Totale funzionamento uffici , , ,31-10,47 Funzionamento Organi consortili presidente - compenso , ,34 461,84 0,95 presidente - altri costi , , ,65 30,64 vicepresidenti - compenso , ,36 297,18 1,18 vicepresidenti - altri costi 3.569, ,18-758,31-17,52 comitato amm.vo - altri costi 1.311, , ,53-65,86 consiglio - altri costi 2.094, ,24 395,30 23,26 organi cons.li: assicurazione 4.976, , ,31-78,01 organi cons.li: elezioni collegio revisori dei conti - compenso , , ,34 7,54 collegio revisori dei conti - rimborsi Totale funzionamento organi consortili , , ,84-8,56 Partecipazione a enti e associazioni partecipazioni ad enti/associazioni , ,35 998,00 2,71 Totale partecipazione enti/associazioni , ,35 998,00 2,71 Spese legali amm.consulenze spese legali , , ,85-51,45 consulenze tecniche cause in corso , ,60 consulenze amministrative varie , , ,43-20,88 spese notarili 7.051,57 416, , ,05 Totale spese legali amministrative e consulenze , , ,61-8,20 Assicurazioni diverse Assicurazioni diverse , , ,06 14,05 Totale Assicurazioni diverse , , ,06 14,05 Servizi in outsourcing servizio paghe in outsourcing altri servizi amministrativi in outsourcing (escluso catasto) Totale Servizi in outsourcing Informatica hardware (costo inferiore a E.516) 2.101, ,67-757,48-26,50 assistenza - hardware 266,10-266,10-100,00 assistenza e acq. < E software serv. Generali , , ,08 30,86 assistenza e acq. < E software serv. Amm.vi assistenza e acq. < E software prog e cont lavori 2.069, ,89 650,33 45,83 assistenza e acq. < E software SITL Pagina 5 di 10