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1 CONTENUTO DEL RILASCIO NOTE OPERATIVE DI RELEASE Applicativo: GESTIONE CONTABILE 2018 Oggetto: Note operative di release Versione: Data di rilascio: 16 febbraio 2018 Riferimento: Contenuto del Rilascio Classificazione: Guida utente Compatibilità: e successive Contenuto del rilascio INTEGRAZIONE CON CERVED CONSERVAZIONE CLOUD TEAMSYSTEM (CCT) GESTIONE NUOVI TERMINI PER LA DETRAZIONE DELL IVA NUOVE MODALITA DI PRESENTAZIONE DEI MODELLI INTRASTAT TABELLE NOMENCLATURE COMBINATE TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 1 di 10

2 INTEGRAZIONE CON CERVED Con la versione è disponibile l integrazione con la banca dati Cerved per la consultazione delle anagrafiche dei clienti e dei fornitori. La funzionalità è presente all interno del menù aziendale AggAnagraf da cui è possibile accedere direttamente alle ricerche per azienda o per persona di nuove anagrafiche o anagrafiche esistenti al fine di verificarne la completezza e la correttezza. Indicare nella sezione Criteri di ricerca azienda o Criteri di ricerca persona fisica i parametri di selezione per interrogare il servizio. Nell esempio è indicata la partita IVA di TEAMSYSTEM SPA nei Criteri di ricerca azienda. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 2 di 10

3 La ricerca restituisce la o le anagrafiche collegate ai parametri impostati. Nel nostro esempio alla partita IVA indicata è associata l anagrafica dell azienda TEAMSYSTEM SPA con l indicazione nella sezione Aziende del codice fiscale, della partita IVA, del numero REA, della Data iscrizione e cessazione, mentre nella sezione Indirizzi l indicazione della sede legale. Se la ricerca nella banca dati AggAnagraf è effettuata all interno di anagrafiche già esistenti, per l aggiornamento e/o il completamento, i parametri di selezione sono compilati in automatico con tutte le informazioni disponibili. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 3 di 10

4 Il tasto Aggiorna consente di modificare i dati presenti in diversi da quelli contenuti nella banca dati Cerved. La colonna Stato indica che il dato presente in contabilità è diverso oppure assente. L aggiorna può essere applicato sui dati con la spunta dell apposito check della colonna Aggiorna. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 4 di 10

5 CONSERVAZIONE CLOUD TEAMSYSTEM (CCT) Con la versione è aggiornato il sistema di integrazione con il servizio di ConservazionCloudTeamSystem (CCT). Il servizio CCT richiede una chiara identificazione dei due soggetti richiesti per procedere correttamente alla Conservazione Sostitutiva dei documenti obbligatori prodotti dal software. I due soggetti sono : Produttore, ovvero il soggetto titolare della licenza d uso del servizio CCT; Titolare del documento, ovvero il soggetto di riferimento del documento da inviare in Conservazione sostitutiva. L indicazione del soggetto Produttore è da inserire in Utilità Dati Studio/Intermediari nella sezione Conservazione sostitutiva-produttore. Nella Sezione Conservazione sostitutiva-produttore è richiesto l inserimento delle credenziali per accedere al servizio Conservazione ConservazionCloudTeamSystem. In particolare sono richieste le credenziali del Produttore ovvero il soggetto riconosciuto da CCT come intestatario della licenza d uso e registrato al portale del servizio. Il Produttore deve anche coincidere con il responsabile del servizio di Conservazione sostitutiva e viene indicato con la selezione del flag Utente CCT predefinito. Questa assegnazione è assolutamente univoca ovvero solo un soggetto presente in anagrafica può avere questo tipo di configurazione. Il Titolare del servizio CCT è il soggetto a cui è intestato il documento. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 5 di 10

6 Nel caso di soggetto Persona fisica NON è necessario fornire indicazioni. La procedura provvede ad inviare in conservazione sostitutiva il documento abbinato ai dati presenti in Anagrafica Azienda. Per i soggetti Persona Giuridica è necessario indicare in Anagrafica Azienda il referente da indicare come Titolare in caso di : - Amministratore Unico - Liquidatore - Consiglio di Amministrazione Le funzionalità di invio dei documenti al servizio CCT sono disponibili nelle maschere di stampa. GESTIONE NUOVI TERMINI PER LA DETRAZIONE DELL IVA Con la Circolare dell Agenzia delle Entrate n. 1/E del 17 gennaio 2018 sono stati forniti i chiarimenti per la gestione dei nuovi termini per la detrazione dell IVA così come definiti dall art. 2 del DL n. 50/2017. Per la corretta detrazione dell IVA di una fattura di acquisto, oltre al requisito dell inerenza di un costo sono necessari altri due presupposti: un presupposto sostanziale dell effettuazione dell operazione e un presupposto formale del possesso della fattura di acquisto. Dal momento in cui in capo all acquirente/committente si verificano i suddetti due requisiti decorre il termine per esercitare il diritto alla detrazione. Il diritto può essere esercitato al più tardi entro il termine di presentazione della dichiarazione relativa all anno in cui si sono verificati i predetti requisiti e con riferimento al medesimo anno. Per ulteriori dettagli normativi si rimanda alla Circolare indicata. Ad esempio una fattura ricevuta nel 2018 relativa ad acquisti di beni del 2017 deve essere annotata al più tardi entro il 30 aprile 2019 (termine di presentazione della dichiarazione IVA relativa al 2018). Nel caso in cui la fattura sia annotata nel 2019 la relativa IVA non potrà essere computata nelle liquidazioni periodiche IVA del 2019 ma dovrà concorrere alla determinazione del saldo della dichiarazione IVA relativa al periodo IVA La Circolare precisa che l annotazione dovrà essere effettuata in un apposita sezione del registro IVA degli acquisti relativo a tutte le fatture ricevute nel 2018, al fine di evidenziare che TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 6 di 10

7 l imposta non computata nelle liquidazioni periodiche IVA relative al 2019 concorre alla determinazione del saldo della dichiarazione annuale IVA relativa all anno La stessa Agenzia delle Entrate riconosce comunque la possibilità di adottare soluzioni gestionali e informatiche diverse dall annotazione nel registro IVA sezionale, a condizione che le stesse garantiscano tutti i requisiti richiesti per una corretta tenuta della contabilità, consentendo, altresì, un puntuale controllo nel tempo da parte dell amministrazione finanziaria. Considerando quanto suggerito dalla Circolare 1/E consigliamo la seguente procedura operativa. 1. Creare un apposito registro IVA acquisti FATT. ACQUISTI ANNO PRECEDENTE con Riepilogo Nessuno in modo da non far confluire né l imponibile né l IVA nella liquidazione del periodo. 2. Creare un tipo documento F2 FATT. ACQ. ANNO PREC da collegare al registro del punto precedente. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 7 di 10

8 La quota dell imponibile e dell IVA delle registrazioni confluite nel registro FATT. ACQUISTI ANNO PRECEDENTE dovranno essere indicate dall utente all interno della dichiarazione IVA annuale. Quindi se un impresa, con liquidazioni mensili, acquista beni a dicembre 2017 con contestuale ricezione della fattura e non registra il documento entro il 31 dicembre 2017 potrà detrarre l imposta nella dichiarazione annuale (entro il 30 aprile) solo annotando la fattura nell apposito sezionale indicato. Le registrazioni non essendo riportare in liquidazione non saranno esportate nelle Comunicazioni Liquidazioni Periodiche IVA mentre confluiranno in Comunicazione Dati fatture emesse e ricevute in base alla data di registrazione. NUOVE MODALITA DI PRESENTAZIONE DEI MODELLI INTRASTAT Dal 1 gennaio 2018 sono entrate in vigore le misure di semplificazione nella compilazione e presentazione degli Elenchi Intrastat. Per le novità fiscali si rimanda al contenuto del provvedimento n /2017 con il quale l Agenzia delle Entrate ha attuato le disposizioni contenute nel Decreto Milleproroghe (Dl 244/2016). La verifica delle soglie di invio deve essere fatta per ognuna delle quattro categorie previste: Cessione Beni, Cessione Servizi, Acquisto Beni e Acquisto Servizi. Di seguito uno schema riepilogativo delle periodicità previste dalla normativa: Tipo Operazione Periodicità Verifica delle soglie Cessione di Beni M/T Invariata la soglia dei 50mila Euro per invio mensile o trimestrale, invio dei dati statistici facoltativo se non si supera la soglia dei 100mila Euro in uno dei 4 trimestri precedenti Cessione di Servizi M/T Invariata la soglia dei 50mila Euro per l invio mensile o trimestrale Acquisto di Beni M Invio solo mensile se uno dei 4 trimestri precedenti supera la soglia dei 200mila Euro. Abolito invio trimestrale, adempimento sostituito da Comunicazione dati fattura. La valenza dell invio è solo statistica Acquisto di Servizi M Invio solo mensile se uno dei 4 trimestri precedenti supera la soglia dei 100mila Euro. Abolito invio trimestrale, adempimento sostituito da Comunicazione dati fattura. La valenza dell invio è solo statistica E stata introdotta anche una semplificazione del campo Codice Servizio consistente in un ridimensionamento del livello di dettaglio richiesto riducendo il numero delle cifre che passa da 6 a 5. In Dati Anagrafici Dati IVA per gli esercizi con decorrenza 2018 impostare nella apposita sezione la Periodicità elenchi Intastat. Per le categorie Ces. BE e Ces SE è possibile impostare Mensile/Trimestrale mentre per le categorie Acq. BE e Acq. SE la periodicità di invio consentita è solo Mensile. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 8 di 10

9 Nel Menù Procedure di Servizio Intrastat è disponibile la funzione Generazione file telematico per l invio degli elenchi dal Rispetto alla generazione del file telematico fino al 2017 è modificata la sezione Tipo riepilogo. Dal 2018 è infatti consentito l invio separato oltre che tra Acquisti e Cessioni anche tra Beni e Servizi. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 9 di 10

10 Selezionare la categoria o le categorie per le quali predisporre l invio telematico: ATTENZIONE CHE NON E CONSENTITO L INVIO IN UN UNICO FILE DI TIPOLOGIE DI OPERAZIONI CON PERIODICITA DIVERSA. Inoltre per effetto della riduzione da 6 a 5 caratteri del Codice Servizio nel caso di acquisto/vendita di servizi già inseriti nella Elenchi Intrastat VERIFICARE ed eventualmente CORREGGERE compilando con il Codice Servizio della nuova tabella a 5 cifre. Tabelle NOMENCLATURE COMBINATE Di seguito è riportata la tabella delle trasposizioni delle nomenclature combinate 2017/2018. La colonna di sinistra elenca i codici non più in uso mentre la colonna di destra le nomenclature di riferimento per il 2018 impostate in automatico nel caso di registrazioni già inserite nel TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 10 di 10