accompagnante il Conto preventivo per l anno 2015 dell Azienda comunale dell acqua potabile di Lumino.

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1 Azienda Acqua potabile Lumino Pag 1 MM 08/2014 accompagnante il Conto preventivo per l anno 2015 dell Azienda comunale dell acqua potabile di Lumino Lumino, 28 ottobre 2014 Onorevole Signor Presidente, Onorevoli Signore e Signori Consiglieri, sottoponiamo al vostro esame il conto preventivo per l anno 2015 dell Azienda comunale dell acqua potabile, che al conto gestione corrente chiude con entrate pari a CHF 202'78700 ed uscite pari a CHF 202'33935 che danno un avanzo d esercizio pari a CHF L approvazione del presente conto preventivo riconfermerà la scelta politica intrapresa in questi ultimi anni nel contesto del risanamento delle strutture per il miglioramento del servizio alla spettabile utenza, sulla base anche del PGA presentato durante la serata del 5 giugno 2013 Di seguito indichiamo alcune considerazioni sulle singole posizioni contabili RICAVI Si propone lo stesso tariffario dell anno 2014 senza modifiche Con questa impostazione, ritenute anche le modifiche relative ai tassi di ammortamento avvenute negli ultimi anni determinate a livello cantonale, si vuole contenere il più possibile l evoluzione dell indebitamento dell Azienda COSTI Spese d esercizio È sempre previsto un servizio di manutenzione e riparazioni che tenga in considerazione gli anni di vita della struttura Nell ottica di far fronte alle sempre più frequenti manutenzioni e controlli delle infrastrutture dell Acquedotto comunale, a seguito anche delle disposizioni del Laboratorio Cantonale Importo per le spese d esercizio e per le lampade degli impianti di potabilizzazione a raggi ultravioletti Versamento accantonamenti manutenzione condotte, 10% delle tasse d abbonamento da privati e delle tasse di abbonamento degli stabili del Comune di Lumino (pos e rispettivamente ) MM 08/2014 accompagnante il Conto preventivo per l anno 2015 dell Azienda comunale dell acqua potabile di Lumino

2 Azienda Acqua potabile Lumino Pag 2 Interessi Per il 2015 si prevede che il conto fluttuante alla Banca Stato non sarà utilizzato quale mezzo di finanziamento a corto termine in quanto durante l anno 2014 vi è stata l introduzione di un conto corrente Azienda Acqua Potabile / Amministrazione comunale ( ) Interessi maturati sul conto corrente Azienda Acqua Potabile / Amministrazione comunale, una novità introdotta nel 2014 Questi interessi vengono calcolati al tasso medio dei prestiti a breve e lungo termine detenuti dall Amministrazione comunale Per il 2015 si prevede un tasso medio del 2% Interessi al 3,5% presso la Banca Raiffeisen Il saldo al ammonterà a CHF 64'240 L ammortamento finanziario annuo del debito ammonta a CHF 2'920 (pagamento in due rate semestrali) Interessi al 3,5% presso la Banca Raiffeisen Il saldo al ammonterà a CHF 5'05900 L ammortamento finanziario annuo del debito ammonta a CHF 1'600 (pagamento in due rate semestrali) Contrariamente alle informazioni in nostro possesso durante la redazione del Preventivo 2014, il rinnovo con effetto 4 febbraio 2014 del mutuo consolidato presso Banca Stato di CHF 528'000, ha beneficiato di un tasso favorevole dello 065% (135% precedente) con scadenza nel 2016 Ammortamenti Si rimanda alla relativa tabella d ammortamento strutturata secondo i nuovi disposti della LOC TARIFFE La relativa ordinanza verrà pubblicata all albo comunale in ossequio ai disposti legali; non si prevedono cambiamenti rispetto all anno 2014 MM 08/2014 accompagnante il Conto preventivo per l anno 2015 dell Azienda comunale dell acqua potabile di Lumino

3 Azienda Acqua potabile Lumino Pag 3 CONTO INVESTIMENTI Per il 2015 sono previsti i seguenti investimenti: - il proseguo dei lavori del MM 21/2013 relativo agli interventi sulle condotte di Via ai Ronchi; - l esecuzione di studi di fattibilità e l eventuale avvio di procedure per la realizzazione dei pozzi di captazione nella campagna di Lumino; - la liquidazione del MM 01/2014 relativo alla posa del nuovo tubo dell Azienda Acqua Potabile in concomitanza con i lavori di allargamento dell autostrada N13; - interventi per la sistemazione di condotte in Via Bosco; - interventi per la sistemazione di condotte nella zona industriale A vostra disposizione per ulteriori chiarimenti, vi invitiamo a voler decretare: Il Conto preventivo per l anno 2015 dell Azienda comunale dell acqua potabile di Lumino è accettato come presentato, con entrate pari a ed uscite pari a CHF 202'33935 che danno un avanzo d esercizio pari a CHF Con i nostri migliori saluti p l Azienda comunale dell acqua potabile: Il Presidente: Il Vicesegretario Ing Patrizio Ghidossi Floriano Righetti Risoluzione Commissione acqua potabile: riunione del 27 ottobre 2014 Risoluzione municipale licenziamento MM: no del 27 ottobre 2014 Proposta Commissione Consiglio comunale: Gestione MM 08/2014 accompagnante il Conto preventivo per l anno 2015 dell Azienda comunale dell acqua potabile di Lumino

4 ELENCO DICASTERI E CENTRI D'IMPUTAZIONE CONTABILE COSTI Indennità e Contributi Spese d'esercizio Interessi Ammortamenti RICAVI Ricavi d'esercizio

5 DICASTERO 0 COSTI 4 RICAVI RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2014 SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI 202' % % 198'65800 % 202' % 200'18400 T O T A L I 202' % 202' % 198' '18400 MAGGIOR ENTRATA 1'52600 A V A N Z O D 'E S E R C I Z I O % T O T A L I A P A R E G G I O 202' ' ' '18400

6 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % COSTI Indennità e Contributi Spese d'esercizio Interessi Ammortamenti 9'50 82' ' ' TOTALE PER DICASTERO 202' RICAVI Ricavi d'esercizio 202' TOTALE PER DICASTERO 202'78700 T O T A L I 202' % 202' % A V A N Z O D 'E S E R C I Z I O % T O T A L I A P A R E G G I O 202' '78700

7 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2014 CONSUNTIVO S P E S E C O R R E N T I 202' ' ' SPESE PER IL PERSONALE 4'50 4'50 3' ONORARI ED INDENNITÀ A AUTORITÀ COMMISSIONI E MAGISTRATI STIPENDI ED INDENNITÀ AL PERSONALE AMMINISTRATIVO E D'ESERCIZIO 3'50 1'00 3'50 1'00 3' SPESE PER BENI E SERVIZI 67'90 70'40 72' MANUTENZIONE STABILI E STRUTTURE 40'00 40'00 41' SERVIZI ED ONORARI 27'40 29'90 31' ALTRE SPESE PER BENI E SERVIZI INTERESSI PASSIVI 11' ' ' INTERESSI PASSIVI PER DEBITI A BREVE SCADENZA 5' '20 1' INTERESSI PASSIVI PER DEBITI A MEDIA ED A LUNGA SCADENZA 5' ' ' AMMORTAMENTI 98'90 91'30 87' SU BENI PATRIMONIALI 2'00 2' SU BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI ORDINARI 96'90 89'30 86' VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI 19' ' '06400

8 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2014 CONSUNTIVO R I C A V I C O R R E N T I 202' ' ' REGALIE E CONCESSIONI SPESE ESECUTIVE REDDITI DELLA SOSTANZA INTERESSI DA BANCHE RICAVI PER PRESTAZIONI,VENDITE,TASSE,DIRITTI E MULTE 202' ' ' ALTRE TASSE D'UTILIZZAZIONE E SERVIZI 202' ' ' DIVERSI '60

9 0 COSTI PREVENTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Indennità e Contributi 3 S P E S E C O R R E N T I 30 Indennità 3'50 3'50 3' Personale ausiliario 1'00 1' Spese amministrative 5'00 5'00 4'48130 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 9'50 9'50 7'89130 SALDO 9'50 9'50 7'89130

10 0 COSTI PREVENTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Spese d'esercizio 3 S P E S E C O R R E N T I Manutenzione e riparazioni Spese esercizio stazione di filtraggio Assicurazioni Contributo Consorzio acquedotto Brogoldone-Saurù MM 10/2011 Diversi Versamento accantonamenti manutenzione condotte 40'00 15'00 1'10 6' ' '00 17'50 1'10 6' ' ' ' ' '30 19'06400 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 82' ' '30750 SALDO 82' ' '30750

11 0 COSTI PREVENTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Interessi 3 S P E S E C O R R E N T I Conto Fluttuante BdS / Interessi conto corrente Azienda acqua potabile/comune Conto consolidato banca Raiffeisen n Conto consolidato banca Raiffeisen n Conto consolidato Bds / contratto no 4169 Conto consolidato Bds / contratto no ' ' ' '20 2' ' ' ' '25700 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 11' ' '66243 SALDO 11' ' '66243

12 0 COSTI PREVENTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Ammortamenti 3 S P E S E C O R R E N T I 33 Perdite su debitori tasse 2'00 2' Installazione base 63'60 55'90 53' Installazione distribuzione 29'30 29'40 29' Provento tassa allacciamento 4'00 4'00 4'00 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 98'90 91'30 87'14630 SALDO 98'90 91'30 87'14630

13 4 RICAVI PREVENTIVO 2015 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Ricavi d'esercizio 4 R I C A V I C O R R E N T I Recupero spese esecutive Interessi attivi Tasse di abbonamento 187' ' ' Tasse a scopo edile 1'00 1' Tasse di allacciamento 4'00 4'00 4' Tasse di abbonamento stabili Comune di Lumino 10'00 10'00 10' Diversi '60 TOTALE RICAVI 202' ' '00060 TOTALE SPESE SALDO 202' ' '00060

14 ELENCO DICASTERI E CENTRI D'IMPUTAZIONE CONTABILE PER CONTI DI INVESTIMENTO 0 COSTI Spese d'esercizio Ammortamenti

15 0 COSTI D I C A S T E R O RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO USCITE ENTRATE USCITE ENTRATE PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO '00 10 % 96' % 195' '30 T O T A L I 200'00 10 % 96' % 195' '30 S A L D O 103' % 106'21790 T O T A L I A P A R E G G I O 200'00 200'00 195' '51790

16 RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E U S C I T E % E N T R A T E % 0 COSTI 031 Spese d'esercizio 200' Ammortamenti 96' TOTALE PER DICASTERO 200'00 96'90 T O T A L I 200'00 10 % 96' % S A L D O 103' % T O T A L I A P A R E G G I O 200'00 200'00

17 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 200'00 195' INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 200'00 195' OPERE DEL GENIO CIVILE 200'00 195'51790

18 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 96'90 89' RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI 96'90 89' BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI ORDINARI 96'90 89'30

19 0 COSTI IMPORTO PREVENTIVO 2015 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO Spese d'esercizio 5 USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Realizzazione di un pozzo verticale di sondaggio a monte della sorgente in via ai Ronchi MM 10/ '56 45' Condotta via ai Ronchi MM 21/ '00 50'00 75' Pozzi captazione acqua campagna 10'00 45' Posa tubo acqua potabile a lato autostrada A13 MM 01/ '00 50' Investimenti sorgenti/bacini 30' Interventi condotte Via Bosco 40' Interventi condotte zona industriale 50'00 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE 200'00 195'51790 SALDO 200'00 195'51790

20 0 COSTI IMPORTO PREVENTIVO 2015 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO Ammortamenti 6 ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Ammortamenti ordinari 96'90 89'30 TOTALE ENTRATE 96'90 89'30 TOTALE USCITE SALDO 96'90-89'30

21 RIASSUNTO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2014 CONTO DI GESTIONE CORRENTE Uscite correnti Ammortamenti amministrativi Addebiti interni 105' '90 109' '30 Totale spese correnti 202' '65800 Entrate correnti Accrediti interni (senza imposte comunali) 202' '18400 Totale ricavi correnti (senza imposte comunali) 202' '18400 Fabbisogno Gettito imposta comunale Avanzo d'esercizio '52600 (Molt Politico: %) (MP %) '52600 CONTO DEGLI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Uscite per investimenti Entrate per investimenti (escluso il riporto degli ammortamenti 68*) 200'00 195'51790 Onere netto di investimento 200'00 195'51790

22 RIASSUNTO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2014 CONTO DI CHIUSURA Onere netto d'investimento Ammortamenti amministrativi Avanzo / disavanzo d'esercizio 96' '00 195' '30 1'52600 Autofinanziamento 97' '82600 Disavanzo totale -102' '69190

23 AZIENDA COMUNALE ACQUA POTABILE PREVENTIVO ANNO 2015 INSTALLAZIONE DI TRATTAMACQUA CIVILE+TUBAZIONI DISTRIBUZIONE TOTALI TIPO DI AMMORTAMENTO LINEARE* LINEARE* LINEARE* % AMMORTAMENTO ORDINARIO SU INVESTIMENTI INIZIALI AL % 250% 500% INVESTIMENTI INIZIALI COSTI NETTI AL TABELLA AMMORTAMENTO ANNO 2015 fr fr 405'00 fr 42'23520 fr INVESTIMENTI 2015 fr INSTALLAZIONE BASE 1'738'41655 fr 884'96958 fr 586'25320 fr 122'11580 fr fr 200'00 fr fr 2'729' '049' '00 CONTRIBUTI 2015 fr fr fr fr AMM 2015 TASSE ALLACC fr -90 fr -1'90 fr -1'20 fr -4'00 AMMORTAMENTI ORDINARI 2015 fr -20'20 fr -43'40 fr -29'30 fr -92'90 COSTI NETTI AL fr 21'13520 fr 1'039'66958 fr 91'61580 fr 1'152'42058 INVESTIMENTI INIZIALI fr 405'00 fr 1'938'41655 fr 586'25320 fr 2'929'66975 % Ammortamenti medi sui costi netti al Ammortamento medio lineare ordinario 885% Ammortamento medio lineare tasse all 038% 923% Lumino, 28 ottobre 2014 art 27 Regolamento sulla gestione finanziaria e contabilità dei comuni