MESSAGGIO MUNICIPALE NO. 82

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1 Comune di Cugnasco-Gerra Via Locarno Cugnasco Telefono wwwcugnasco-gerrach comune@cugnasco-gerrach Municipio Cugnasco, Risoluzione municipale 19 dicembre MESSAGGIO MUNICIPALE NO 82 Preventivo 2012 dell Azienda comunale acqua potabile di Cugnasco-Gerra Signor Presidente, signore e signori Consiglieri comunali, tramite il presente messaggio il Municipio vi sottopone, per esame e approvazione, il preventivo dell Azienda comunale dell acqua potabile di Cugnasco-Gerra (ACAP) per l anno 2012 Il riassunto del preventivo si presenta nel seguente modo: Gestione corrente Uscite correnti Fr 305'100-- Ammortamenti amministrativi Fr 265'200-- Addebiti interni Fr --- Totale spese correnti Fr 570'300-- Entrate correnti Fr 607'260-- Accrediti interni Fr --- Totale ricavi correnti Fr 607'260-- Avanzo d esercizio Fr 36'

2 2 Conto degli investimenti Uscite per investimenti Fr 1 628'500-- Entrate per investimenti Fr --- Onere netto per investimenti Fr 1 628'500-- Conto di chiusura Onere netto per investimenti Ammortamenti amministrativi Avanzo d esercizio Autofinanziamento Disavanzo totale Fr Fr Fr Fr Fr 265' ' ' ' Il preventivo della gestione corrente dell anno 2012 si chiude con un avanzo d esercizio di Fr 36'960-- Nel grafico sottostante viene esposto il confronto con il preventivo 2011 Come emerge in maniera piuttosto chiara, le cifre dei preventivi 2012 e 2011 si assomigliano molto Le rispettive colonne presentano in effetti delle differenze minime Non fosse stato per delle variazioni che hanno interessato gli interessi passivi e gli ammortamenti amministrativi, su cui ci si soffermerà più avanti nel messaggio, i due documenti risulterebbero quasi la fotocopia l uno dell altro Analizzando il riassunto del preventivo 2012 si nota che le uscite correnti si attestano in complessivi Fr 305' (-497%) L onere per ammortamenti amministrativi, per contro, evidenzia una progressionee del 909% rispetto al 2011, situandosi in Fr 265'200--

3 Anche le entrate fanno registrare una leggera crescita (+103%) raggiungendo un totale complessivo pari a Fr 607'260-- Il motivo è da ricondurre all adeguamento del provento delle tasse di abbonamento Le variazioni sopra descritte permettono di confermare, con una differenza di una cinquantina di franchi, il risultato d esercizio dell anno in corso Per il 2012 si prevede in effetti un avanzo d esercizio di Fr 36'960-- IL CONTO DI GESTIONE CORRENTE Come da prassi l allestimento del preventivo 2012 dell Azienda comunale dell acqua potabile è stato eseguito in maniera minuziosa Ogni singolo conto del documento è stato oggetto di un attenta disamina Come è stato indicato nella pagina precedente sono essenzialmente due le variazioni di rilievo presenti nel preventivo 2012 A queste posizioni viene ora dedicato un breve commento per spiegare i motivi che hanno comportato i cambiamenti Interessi passivi: l onere per interessi passivi si riduce, rispetto al 2011, di Fr 15'000--, passando dai precedenti Fr 95'000-- agli attuali Fr 80'000-- Questo scostamento, da solo, spiega la contrazione delle uscite correnti evidenziata nel commento al riassunto del preventivo La minor spesa è da mettere in relazione con due fattori Il primo riguarda il tasso utilizzato per il calcolo degli interessi che passa dal 2,4% al 2,3% Il secondo concerne invece l entità del debito medio in conto corrente nei confronti del Comune che presenta dei saldi intermedi inferiori rispetto a quelli del 2011 In questo caso il motivo è da ricondurre al fatto che alcuni investimenti previsti nell anno in corso non hanno potuto essere eseguiti o avviati secondo i termini a suo tempo previsti Ammortamenti amministrativi: nell ambito del messaggio municipale no 57, che accompagnava il preventivo 2011 dell Azienda comunale dell acqua potabile, l Esecutivo, alle pagine 5 e 6, si era soffermato sulle prospettate novità che avrebbero riguardato l art 27 cpv 4 del Regolamento sulla gestione finanziaria e contabilità dei Comuni del 30 giugno 1987 (Rgfc) Nel frattempo, la modifica ventilata, è stata pubblicata sul Bollettino Ufficiale delle leggi e degli atti esecutivi no 15/2011 del 1 aprile 2011 Rispetto alla versione posta in consultazione presso i Comuni sono state apportate le seguenti modifiche: sono state inserite tre nuove categorie di ammortamento: veicoli, attrezzature, macchinari e mobilio; studi e progetti generali (PGA); altre spese attivate; l entrata in vigore della modifica del Regolamento è stata fissata per il 1 gennaio 2012 Ne consegue che i nuovi tassi di ammortamento, che sono vincolanti per tutte le opere relative al servizio di approvvigionamento idrico comunale, sono già stati considerati nell allestimento del preventivo 2012 Sulla pagina seguente viene riproposta la tabella con i nuovi tassi di ammortamento, completata con le tre categorie aggiunte dopo la consultazione del progetto di modifica di Regolamento presso i Comuni 3

4 c a t e g o r i a d u r a t a ( a n n i ) t a s s o S o r g e n t i e p o z z i d i c a p t a z i o n i ( m a n u f a t t i ) % I n s t a l l a z i o n i d i t r a t t a m e n t o e d i s i n f e z i o n e d e l l ' a c q u a % S e r b a t o i, s t a z i o n i d i p o m p a g g i o, c a m e r e d i r o t t u r a e d i s t r i b u z i o n e ( m a n u f a t t i ) S e r b a t o i, s t a z i o n i d i p o m p a g g i o, c a m e r e d i r o t t u r a e d i d i s t r i b u z i o n e ( a r m a t u r e i d r a u l i c h e ) % % C o n d o t t e % A p p a r e c c h i a t u r e d i m i s u r a z i o n e, d i c o m a n d o e d i r e g o l a z i o n e % A p p a r e c c h i i n f o r m a t i c i e d i t e l e c o m u n i c a z i o n e % T e r r e n i n o n e d i f i c a t i % V e i c o l i, a t t r e z z a t u r e, m a c c h i n a r i, m o b i l i o % S t u d i, p r o g e t t i g e n e r a l i ( P G A ) % C o n c e s s i o n i e d i r i t t i s e c o n d o d u r a t a A l t r e s p e s e a t t i v a t e s e c o n d o d u r a t a O p e r e d i s m e s s e e d i r i t t i g i u n t i a s c a d e n z a a z z e r a m e n t o v a l o r e r e s i d u o % L adeguamento dei tassi di ammortamento produce, nel caso dell Azienda comunale di Cugnasco-Gerra, che applicava una politica di ammortamento leggermente più aggressiva, una diminuzione del tasso medio di ammortamento Nel preventivo 2011 questo si situava nel 359% mentre nel preventivo 2012 scende al 3,13% Ciò significa che a parità di valore netto iniziale della sostanza ammortizzabile, valutata nel 2012 in Fr 8'474'560--, la modifica avrebbe prodotto un minor onere dell ordine di circa Fr 40'000-- Nonostante ciò, nel loro complesso, gli ammortamenti su beni amministrativi lievitano, rispetto al 2011, di Fr 22'100--, attestandosi in Fr 265'200-- Questa progressione, dovuta appunto all aumento del valore iniziale netto della sostanza ammortizzabile e compensata parzialmente dal livellamento verso il basso del tasso medio di ammortamento, va così a neutralizzare completamente la minor spesa che ha riguardato gli interessi passivi Gli ammortamenti ordinari sono pari a Fr 258'17710 mentre quelli supplementari, che corrispondono all arrotondamento degli importi che figurano a bilancio a fine esercizio oppure all azzeramento dei beni amministrativi che a bilancio hanno un valore pari o inferiore a Fr 5'000--, sono stati valutati in Fr 7'02290 Il dettaglio degli ammortamenti amministrativi può essere desunto dalla tabella riportata nella pagina successiva 4

5 AAP CUGNASCO-GERRA TABELLA DEGLI AMMORTAMENTI ESERCIZIO: 2012 Beni amministrativi Valore iniziale Valore a Uscite per Entrate per Valore Ammortamenti Valore a (invest netto) bilancio investimenti investimenti prima dell' bilancio al ammortamento Tasso ordinari supplementari Totale al Fr Fr Fr Fr Fr % Fr Fr Fr Fr Terreni 60' '70 12'70 10% '00 Rete di distribuzione 5'440' '602'90 675'50 3'278'40 25% 136' ' '00 3'136'40 Serbatoi, camere rottura (manufatti) 1'430' '025'90 273'50 1'299'40 25% 35' '90 1'263'50 Sorgenti (manufatti) Contatori 500'00 500'00 500'00 25% 12'50 12'50 487'50 148' '70 25'00 50'70 65% 9' '70 41'00 Materiale e attrezzi 125% Contributi a investimenti (rete) 528' '50 152'50 25% 13' '30 139'20 Contributi a investimenti (sorgenti) 79'50 79'50 79'50 25% 1' '00 77'50 Altri investimenti 286' '60 75'00 156'60 200% 48' '10 107'50 8'474'56 3'901'30 1'628'50 5'529'80 258' ' '20 5'264'60 Ammortamento medio beni amministrativi 313% 5

6 6 Ricavi: registrano solo una leggera progressione rispetto al preventivo 2011, raggiungendo la quota di Fr 607'260--, con un aumento di Fr 6'200-- (+ 103%) Il motivo, come già indicato nella parte introduttiva del messaggio, è da ricercare prevalentemente nell adeguamento del provento delle tasse di abbonamento che è stato ritoccato verso l alto di Fr 5'000--, portandolo a complessivi Fr 285'000-- Concludiamo la parte dedicata alle principali variazioni con la presentazione di due grafici che mostrano la ripartizione delle spese secondo il loro genere e un raffronto delle uscite, sempre per servizio, con il preventivo 2011 Dal grafico indicante il confronto delle spese per servizio emerge in maniera piuttosto evidente quanto è stato scritto in precedenza Ovvero che le uniche due posizioni che denotano delle variazioni sono quelle degli interessi passivi, che diminuiscono, e degli ammortamenti in beni amministrativi, che invecee aumentano e che con gli irrisori scostamenti verificatisi negli altri servizi consentono di presentare entare un preventivo con un risultato d esercizio positivo quasi simile a quello dell analogo documento per il 2011

7 IL CONTO DEGLI INVESTIMENTI Il conto degli investimenti comporta un totale di uscite di Fr 1 628'500-- Considerato che non è prevista alcuna entrata pure l onere netto per investimenti è di pari importo L autofinanziamento migliora leggermente attestandosi comunque sempre attorno ai 300 mila franchi Importo assolutamente insufficiente per coprire l onere netto d investimento Ne consegue che anche il preventivo 2012, come pure quello dell anno in corso, prospetta una chiusura con un disavanzo totale Di seguito viene presentato il dettaglio raffrontato con quello del preventivo 2011 P r e v e n t i v o P r e v e n t i v o V a r i a z U s c i t e p e r i n v e s t i m e n t i 1 ' ' ' ' ' E n t r a t e p e r i n v e s t i m e n t i O n e r e n e t t o d ' i n v e s t i m e n t o 1 ' ' ' ' ' A m m o r t a m e n t i a m m i n i s t r a t i v i ' ' ' A v a n z o / D i s a v a n z o d ' e s e r c i z i o 3 6 ' ' A u t o f i n a n z i a m e n t o ' ' ' D i s a v a n z o t o t a l e - 1 ' ' ' ' ' Come si può notare l entità degli investimenti è più o meno simile a quella del preventivo 2011 Spulciando tra le varie opere che compongono la gestione investimenti si possono individuare alcuni lavori che erano già stati inseriti nel preventivo dell anno in corso ma che per svariati motivi non hanno potuto essere avviati secondo la tempistica a quel momento presunta Si cita, ad esempio, il risanamento delle zone di protezione delle sorgenti Fontai, Agarone e Scolari per un investimento che dovrebbe aggirarsi attorno al mezzo milione di franchi e per il quale, a tempo debito, sarà sottoposto al Consiglio comunale lo stanziamento del relativo credito Altri due investimenti già inseriti nel preventivo 2011 e riproposti in quello in esame riguardano la realizzazione degli interventi secondo il PGA di Cugnasco in zona Al Bosco, il primo e in zona Nucleo, il secondo Per entrambi il Legislativo, nel corso dell anno, ha già stanziato i relativi crediti E in ambedue i casi i lavori dovrebbero poter prendere avvio nel corso dei primi mesi del prossimo anno Per tutti gli altri investimenti attualmente in corso richiamiamo integralmente quanto indicato nei rispettivi messaggi municipali Per le ulteriori opere inserite nel conto investimenti del preventivo 2012, le necessarie informazioni saranno fornite tramite l apposito messaggio municipale che sarà sottoposto per esame e approvazione al momento della richiesta del credito oppure, per quelle che saranno realizzate usufruendo della delega di competenza dal Consiglio comunale all Esecutivo, in occasione della presentazione dei conti consuntivi Da ultimo si segnala che allegata al preventivo, nella parte conclusiva, è inserita la tabella di controllo dei crediti che evidenzia l andamento della loro utilizzazione Eventuali sorpassi che dovessero presentarsi saranno giustificati in sede di consuntivo La stessa cosa dicasi nel caso si rendesse necessario richiedere dei crediti suppletori in considerazione dell entità del sorpasso 7

8 ASPETTI PROCEDURALI E FORMALI Preavviso commissionale: l esame del messaggio compete alla Commissione della gestione (articolo 172 della Legge organica comunale - LOC) Quoziente di voto: per l approvazione del seguente dispositivo di deliberazione è sufficiente la maggioranza semplice, ritenuto che i voti affermativi devono raggiungere almeno un terzo (9) dei membri del Consiglio comunale (articolo 61 cpv 1 LOC) Collisione di interesse: nessun consigliere si trova in una situazione di collisione di interesse (articoli 32, 64 e 83 LOC) Referendum facoltativo: la decisione del Consiglio comunale non sottostà al referendum facoltativo (articolo 75 LOC) PROPOSTA DI DECISIONE Il Municipio propone al lodevole Consiglio comunale di voler approvare il preventivo allegato, deliberando come segue: 1 È approvato il preventivo 2012 dell Azienda comunale acqua potabile di Cugnasco- Gerra, gestione corrente, che presenta un totale di uscite correnti di Fr 570'300--, ricavi correnti di Fr 607'260-- e un avanzo d esercizio di Fr 36'960-- PER IL MUNICIPIO IL SINDACO Luigi Gnesa IL SEGRETARIO Silvano Bianchi 8

9 Commissione incaricata per l esame: Gestione Allegati: riassunto del preventivo gestione corrente: ricapitolazione istituzionale-funzionale (per servizio) gestione corrente: ricapitolazione per genere di conto gestione corrente: dettaglio investimenti: ricapitolazione istituzionale-funzionale investimenti: ricapitolazione per genere di conto investimenti: dettaglio tabella di controllo dei crediti d investimento W:\Amministrazione\Municipio\Messaggi\ \ , preventivo 2012 ACAPdocx 9

10 1 RIASSUNTO PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 CONTO DI GESTIONE CORRENTE Uscite correnti Ammortamenti amministrativi Addebiti interni 305'10 265'20 321'05 243'10 Totale spese correnti 570'30 564'15 Entrate correnti Accrediti interni 607'26 601'06 Totale ricavi correnti 607'26 601'06 Avanzo d'esercizio 36'96 36'91 CONTO DEGLI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Uscite per investimenti Entrate per investimenti (escluso il riporto degli ammortamenti 68*) 1'628'50 1'495'00 Onere netto di investimento 1'628'50 1'495'00

11 2 RIASSUNTO PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 CONTO DI CHIUSURA Onere netto d'investimento Ammortamenti amministrativi Avanzo / disavanzo d'esercizio 265'20 36'96 1'628'50 1'495'00 243'10 36'91 Autofinanziamento 302'16 280'01 Disavanzo totale -1'326'34-1'214'99

12 3 DICASTERO 1 MATERIALI E SERVIZI 2 INTERESSI PASSIVI 3 AMMORTAMENTI 4 CONTRIBUTI 5 TASSE E RIMBORSI RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI 75' % % 78'20 80' % % 95'00 266' % % 244'10 148' % % 146'85 % 607' % 601'06 T O T A L I 570'30 10 % 607' % 564'15 601'06 MAGGIOR ENTRATA 36'91 AVANZO D'ESERCIZIO 36' % T O T A L I A P A R E G G I O 607'26 607'26 601'06 601'06

13 4 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % MATERIALI E SERVIZI Materiali e servizi 75' TOTALE PER DICASTERO 75' INTERESSI PASSIVI Interessi passivi 80' TOTALE PER DICASTERO 80' AMMORTAMENTI Ammortamenti 266' TOTALE PER DICASTERO 266' CONTRIBUTI Contributi 148' TOTALE PER DICASTERO 148' TASSE E RIMBORSI Tasse e rimborsi 607' TOTALE PER DICASTERO 607'26 T O T A L I 570'30 10 % 607' % AVANZO D'ESERCIZIO 36' % T O T A L I A P A R E G G I O 607'26 607'26

14 5 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 CONSUNTIVO SPESE CORRENTI 570'30 564'15 538' SPESE PER BENI E SERVIZI 155'80 158'20 118' MATERIALE D'UFFICIO E STAMPATI 8'00 11'00 5' ACQUA, ENERGIA, COMBUSTIBILI 8'00 8'00 7' MATERIALE DI CONSUMO 6'50 6'50 1' MANUTENZIONE IMPIANTI 40'00 40'00 32' MANUTENZIONE MOBILI,MACCHINE,VEICOLI,ATTREZZATURE 1'00 1' RIMBORSO SPESE SERVIZI ED ONORARI 91'80 91'20 71' INTERESSI PASSIVI 80'00 95'00 87' INTERESSI PASSIVI PER DEBITI A MEDIA E LUNGA SCADENZA 80'00 95'00 87' AMMORTAMENTI 266'20 244'10 273' AMMORTAMENTI BENI PATRIMONIALI 1'00 1' AMMORTAMENTI ORDINARI BENI AMMINISTRATIVI 258' ' ' AMMORTAMENTI SUPPLEMENTARI BENI AMMINISTRATIVI 7' ' ' RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 52'80 51'35 44' COMUNI E CONSORZI COMUNALI 52'80 51'35 44' CONTRIBUTI PROPRI 15'50 15'50 15' COMUNI E CONSORZI 13'20 13'20 13'20

15 6 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 CONSUNTIVO ESTERO 2'30 2'30 2'30

16 7 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 CONSUNTIVO RICAVI CORRENTI 607'26 601'06 588' REGALIE E CONCESSIONI REGALIE E CONCESSIONI REDDITI DELLA SOSTANZA INTERESSI DA BANCHE CREDITI RICAVI PER PRESTAZIONI,VENDITE,TASSE,DIRITTI,MULTE 606'11 600'41 587' TASSE PER SERVIZI AMMINISTRATIVI 1' ALTRE TASSE D'UTILIZZAZIONE E SERVIZI 558'00 553'00 543' VENDITE 44'41 44'41 44' RIMBORSI 2'70 2' ALTRI RICAVI 010

17 8 1 MATERIALI E SERVIZI PREVENTIVO 2012 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Materiali e servizi 3 SPESE CORRENTI 31 Materiale d'ufficio 1'00 1' Spese controllo Aquati 7'00 10'00 4' Energia elettrica 8'00 8'00 7' Materiale per allacciamenti 2'50 2' Acquisto attrezzi 3'00 3' Materiale di consumo 1'00 1'00 1' Manutenzione e ammodernamento rete e impianti 40'00 40'00 32' Riparazione contatori 1'00 1' Rimborso spese e trasferte Servizi e onorari 2'00 2' Tasse CCP 2'50 2'50 2' Spese postali 4'00 4' Revisione contabile 1'20 1'20 1' Altre spese ' Spese esecutive Tasse telefoniche Assicurazione incendio e danni natura 60 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 75'80 78'20 52'84298 SALDO 75'80 78'20 52'84298

18 9 2 INTERESSI PASSIVI PREVENTIVO 2012 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Interessi passivi 3 SPESE CORRENTI Interessi in c/c ACAP-Comune 80'00 95'00 87'70 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 80'00 95'00 87'70 SALDO 80'00 95'00 87'70

19 10 3 AMMORTAMENTI PREVENTIVO 2012 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Ammortamenti 3 SPESE CORRENTI 33 Perdite su debitori 1'00 1' Ammortamento terreni Ammortamento rete di distribuzione 136' ' ' Ammortamento contatori 9' ' ' Ammortamento contributi per investimenti (rete) 13' ' ' Ammortamento altri investimenti 48' ' ' Ammortamento serbatoi, camere rottura (manufatti) 35' ' ' Ammortamento sorgenti (manufatti) 12' Ammortamento contributi per investimenti (sorgenti) 1' Ammortamento supplementare beni amministrativi 7' ' '06280 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 266'20 244'10 273'04985 SALDO 266'20 244'10 273'04985

20 11 4 CONTRIBUTI PREVENTIVO 2012 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Contributi 3 SPESE CORRENTI Al Comune, per amministrazione e sorveglianza Contributi al Consorzio Val Pesta Indennizzo al Patriziato di Cugnasco per sfruttamento sorgenti Centesimo solidarietà 80'00 52'80 13'20 2'30 80'00 51'35 13'20 2'30 65'25 44' '20 2'30 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 148'30 146'85 124'99890 SALDO 148'30 146'85 124'99890

21 12 5 TASSE E RIMBORSI PREVENTIVO 2012 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Tasse e rimborsi 4 RICAVI CORRENTI 41 Privativa Interessi attivi Interessi CCP Tasse richiami di pagamento 1' Tasse di abbonamento 285'00 280'00 285' Tasse sul consumo 200'00 200'00 186' Tasse noleggio contatori 45'00 45'00 43' Tasse di allacciamento 20'00 20'00 20' Tasse per cantieri edili 8'00 8'00 6' Vendite ad altri Comuni 44'41 44'41 44' Rimborso spese per allacciamenti e altre prestazioni 2'50 2' Recupero spese esecutive Altri ricavi 010 TOTALE RICAVI 607'26 601'06 588'21305 TOTALE SPESE SALDO 607'26-601'06-588'21305

22 RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO D I C A S T E R O USCITE ENTRATE USCITE ENTRATE PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO 2011 USCITE PER INVESTIMENTI 1'628'50 10 % % 1'495'00 ENTRATE PER INVESTIMENTI % 265' % 243'10 T O T A L I 1'628'50 10 % 265' % 1'495'00 243'10 S A L D O 1'363' % 1'251'90 T O T A L I A P A R E G G I O 1'628'50 1'628'50 1'495'00 1'495'00

23 14 RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E U S C I T E % E N T R A T E % 6 USCITE PER INVESTIMENTI 600 Uscite per investimenti 1'628'50 10 TOTALE PER DICASTERO 1'628'50 7 ENTRATE PER INVESTIMENTI 700 Entrate per investimenti 265' TOTALE PER DICASTERO 265'20 T O T A L I 1'628'50 10 % 265' % S A L D O 1'363' % T O T A L I A P A R E G G I O 1'628'50 1'628'50

24 15 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 1'628'50 1'495' INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 1'549'00 1'425' OPERE DEL GENIO CIVILE 1'524'00 1'400' MOBILI,MACCHINE,VEICOLI,ATTREZZATURE,ISTALLAZIONI 25'00 25' CONTRIBUTI PROPRI 79' COMUNI E CONSORZI COMUNALI 79'50 58 ALTRE USCITE DA ATTIVARE 70' USCITE DI PIANIFICAZIONE 70'00

25 16 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO PREVENTIVO 2012 PREVENTIVO ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 265'20 243' RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI 265'20 243' BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI ORDINARI 258' ' BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI SUPPLEMENTARI 7' '03400

26 17 6 USCITE PER INVESTIMENTI IMPORTO PREVENTIVO 2012 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO Uscite per investimenti 5 USCITE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Risan zone protez sorgenti Agarone, Fontai, Scolari 500'00 500' Modifica strutturale camere riduzione pressione Cu '00 36' Sentee Scareta-Via Medoscio: completamento acquedotto 100' Serbatoio di Fontanascia: modifiche 200' PGA Cugnasco: colleg con Gudo (Malacarne e Pocciana) 150' PGA Cugnasco: zona Al Bosco '00 145'00 190' PGA Cugnasco: zona Nucleo '00 393'00 410' Altri investimenti 150'00 150' Acquisto contatori 177' '00 25' Consorzio Val Pesta: risanamento manufatti sorgenti (interventi prioritari) '50 79' Progettazione diversi interventi all'acquedotto '00 45' PGA Cugnasco: zona nucleo (progettazione) '00 25'00 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE 1'628'50 1'495'00 SALDO 1'628'50 1'495'00

27 18 7 ENTRATE PER INVESTIMENTI IMPORTO PREVENTIVO 2012 RIS CC VOTATO TOT USCITE ENTRATE PREVENTIVO Entrate per investimenti 6 ENTRATE PER INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Riporto ammortamenti ordinari beni amministrativi 258' ' Riporto ammortamenti supplementari beni amministrativi 7' '03400 TOTALE ENTRATE 265'20 243'10 TOTALE USCITE SALDO 265'20-243'10

28 AZIENDA COMUNALE ACQUA POTABILE DI CUGNASCO-GERRA TABELLA CONTROLLO CREDITI INVESTIMENTO - PREVENTIVO 2012 Denominazione Data Scadenza Credito Utilizzato Totale Sorpasso / Disponibile Stato di avanzamento risoluzione 2011 utilizzato Minor uscita (-) Fr Fr Fr Fr Fr 1 Credito quadro investimenti '00 257' '99595 in corso 2 Contatori * 191' ' '96960 nulla da segnalare 3 Risanamento zone di protezione sorgenti '18 12' ' '70540 in corso opera conclusa - mancano ultime fatture e 4 Nuovo serbatoio Pianascio e condotte '007'50 44' '402' '77680 conguaglio recupero IVA 5 Sostituzione condotta Via Municipio '00 16' ' '02575 lavoro concluso - minor spesa 6 Progettazione posa-sostituz condotta in zona al Bosco * '00 5'00 progettazione conclusa - manca fattura 7 PGA Nucleo di Cugnasco (progettazione) * '00 25'00 progettazione conclusa - manca fattura 8 Progettazione diversi interventi all'acquedotto '00 45'00 in corso 9 PGA Cugnasco: zona Al Bosco '00 145'00 inizio lavori nel PGA Cugnasco: zona Nucleo '00 393'00 inizio lavori nel Modifica strutturale camere riduzione pressione Cugnasco * '00 36'00 in corso 12 Consorzio Val Pesta: risanamento manufatti sorgenti '50 79'50 in corso 5'636' ' '031' ' '578'97815 * di competenza del Municipio (delega di competenza dal Consiglio comunale al Municipio) NB: La tabella tiene conto delle registrazioni contabili effettuate fino al mese di novembre 2011