Giustificativi diversi

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1 CONSUNTIVO 2018 Azienda Acqua Potabile del comune di Sant Antonino Giustificativi diversi Marzo 2019

2 Indice del consuntivo Gestione corrente Sezione bianca Riassunto del conto di gestione pagina 1 Ricapitolazione Riassunto 1 Prima ricapitolazione 2 Ricapitolazione per genere di conto 3 Dettaglio Costi 6 Ricavi 9 Allegati Tabella degli ammortamenti Base di calcolo per gli ammortamenti Dettagli valore finale a bilancio degli investimenti Investimenti Sezione arancio Ricapitolazione Riassunto pagina 1 Prima ricapitolazione 2 Ricapitolazione per genere di conto 3 Dettaglio 5 Allegati Tabella uscite per investimenti Bilancio Sezione blu Ricapitolazione Riassunto pagina 1 Ricapitolazione per genere di conto 2 Dettaglio Attivi 4 Passivi 5

3 Gestione corrente Gestione corrente. Il conto di Gestione corrente è impostato come Conto Economico, per il suo effetto viene definito come conto di consumo. Esprime il totale dei costi (spese) e dei ricavi contabilizzati nel corso dell anno e le necessarie valutazioni per quelle posizioni che si manifesteranno nel futuro, ma la cui incidenza concerne il corrente anno. La differenza tra spese e ricavi (saldo del conto di gestione corrente) costituisce il risultato di copertura. Un avanzo d esercizio indica che l afflusso patrimoniale durante l anno di gestione è stato maggiore del consumo (ricavi maggiori dei costi). Un disavanzo d esercizio l esatto contrario. Il risultato d esercizio va capitalizzato al netto del capitale proprio.

4 1 RIASSUNTO CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO 2018 CONTO DI GESTIONE CORRENTE Uscite correnti Ammortamenti amministrativi Addebiti interni 225' ' '65 106'70 Totale spese correnti 383' '35 Entrate correnti Accrediti interni 385' '00 Totale ricavi correnti 385' '00 Avanzo d'esercizio 1' '65 CONTO DEGLI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Uscite per investimenti Entrate per investimenti (escluso il riporto degli ammortamenti 68*) 224' ' '00 Onere netto di investimento 193' '00

5 2 RIASSUNTO CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO 2018 CONTO DI CHIUSURA Onere netto d'investimento Ammortamenti amministrativi Avanzo / disavanzo d'esercizio 158' ' ' '00 106'70 1'65 Autofinanziamento 160' '35 Disavanzo totale -33' '65

6 1 DICASTERO 1 SPESE 2 RICAVI RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO 2018 SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI 383' % % 330'35 % 385' % 332'00 T O T A L I 383' % 385' % 330'35 332'00 MAGGIOR ENTRATA 1'65 AVANZO D'ESERCIZIO 1' % T O T A L I A P A R E G G I O 385' ' '00 332'00

7 2 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % SPESE Spese correnti Interessi passivi e rettifiche tasse utenza Ammortamenti 218' ' ' TOTALE PER DICASTERO 383' RICAVI Tasse Interessi attivi 385' TOTALE PER DICASTERO 385' T O T A L I AVANZO D'ESERCIZIO 1' % 383' % 385' % T O T A L I A P A R E G G I O 385' '161.75

8 3 Gestione Corrente RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO - RIASSUNTO CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO SPESE CORRENTI 383' '35 346' SPESE PER IL PERSONALE SPESE PER BENI E SERVIZI INTERESSI PASSIVI AMMORTAMENTI CONTRIBUTI PROPRI 216' ' ' ' '15 9'00 107'70 1'00 211' ' ' ' RICAVI CORRENTI 385' '00 348' REDDITI DELLA SOSTANZA RICAVI PER PRESTAZIONI E VENDITE 385' ' '941.45

9 4 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO SPESE CORRENTI 383' '35 346' SPESE PER IL PERSONALE Indennità SPESE PER BENI E SERVIZI 216' '15 211' Materiale di consumo amministrazione '00 1' Acquisto materiale e attrezzature 7' '00 11' Energia e acqua 53' '00 60' Manutenzione stabili e infrastrutture 26' '00 16' Manutenzione impianti e atrezzature 54' '50 47' Oneri e servizi 67' '90 69' Altre spese 6' '75 3' INTERESSI PASSIVI 7' '00 7' Interessi passivi 7' '00 7' AMMORTAMENTI 158' '70 127' Ammortamenti beni patrimoniali 1' Ammortamenti ordinari beni amministrativi 76' '70 76' Ammortamenti supplementari beni amministrativi 82'00 20'00 50' CONTRIBUTI PROPRI 1' '00 1' Economia privata 1' '00 1'347.00

10 5 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO 2018 CONSUNTIVO RICAVI CORRENTI 385' '00 348' REDDITI DELLA SOSTANZA Crediti RICAVI PER PRESTAZIONI E VENDITE 385' '00 347' Servizi amministrativi 16' '00 14' Tasse di consumo 368' '50 332' Diversi

11 6 1 SPESE CONSUNTIVO 2018 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Spese correnti 3 SPESE CORRENTI 301 Indennità commissione AAP Materiale di cancelleria '00 1' Acquisto contatori 7' '00 11' Acquisto attrezzature 1' Energia elettrica 49' '00 58' Analisi dell'acqua 4' '00 1' Manutenzione stazione di pompaggio e bacini 26' '00 16' Manutenzione contatori Manutenzione impianti 54' '00 47' Spese postali e tasse ccp '20 1' Spese esecutive 1' Spese assicurative 4' '70 4' Consulenze e perizie legali e finanziarie 1'50 1'50 1' Partecipazione agli oneri del comune 60'00 60'00 60' Spese telefoniche impianto ' Spese diverse 2' Azione 1 centesimo 3' '40 3' Associazione Acquedotti Restituzione differenza tasse di consumo 1' '00 1' TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 218' '65 212' SALDO 218' '65 212'492.77

12 7 1 SPESE CONSUNTIVO 2018 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Interessi passivi e rettifiche tasse utenza 3 SPESE CORRENTI Interessi sul prestito del comune 7' '00 7' Perdite su crediti 1' TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 7' '00 7' SALDO 7' '00 7'724.00

13 8 1 SPESE CONSUNTIVO 2018 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Ammortamenti 3 SPESE CORRENTI Ammortamenti 76' '70 76' Ammortamenti supplementari 82'00 20'00 50'00 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 158' '70 126' SALDO 158' '70 126'537.55

14 9 2 RICAVI CONSUNTIVO 2018 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Tasse 4 RICAVI CORRENTI Tasse per servizi amministrativi 16' '00 14' Tasse di consumo e noleggio contatori 358' '00 321' Tasse per nuovi allacciamenti 8'45 10'00 11' Tasse per uso temporaneo 1' ' Tasse e ricavi diversi TOTALE RICAVI 385' '00 347' TOTALE SPESE SALDO 385' '00-347'941.45

15 10 2 RICAVI CONSUNTIVO 2018 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO Interessi attivi 4 RICAVI CORRENTI Interessi attivi diversi TOTALE RICAVI TOTALE SPESE SALDO

16 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE Allegato Ammortamenti Tabella ammortamenti N. Cto Opera Valore di bilancio al Investimenti 2018 Situazione di bilancio Contributi 2018 Ammortamenti ordinari 2018 Ammortamenti straordinari 2018 Valore di bilancio al Base di calcolo ammortamenti Politica di ammortamento % Ammortamenti A B1 B2 C D A + B1 - B2 - C - D D T D * T Canalizzazioni e impianti diversi 141 Canalizzazione e impianti diversi % Potenziamento acquedotto % Arredamenti e macchine 146 Impianti stazione di pompaggio % e veicoli Totali

17 N. Conto Opera Inizio Fine CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE Ricapitolazione investimenti - base di calcolo ammortamenti Valore investimenti al Investimenti effettuati nel 2018 Valore investimenti al Base di calcolo ammortamenti Ammortamenti ordinari 2018 A B C (A+B) Tasso di riferimento: 2.5% Canalizzazione e impianti diversi Investimenti terminati al Valore iniziale al Investimenti terminati come a elenco di dettaglio Rifacimento condotta via Vignaccia - via Municipio Rifacimento condotta via Morobbi Rilievi tracciamenti del pozzo AAP Rifacimento condotta via Biaggini - vic. Nonnella Gli ammortamenti vengono calcolati sul valore di investimento delle opere terminate entro fine anno. Allegato Ammortamenti Investimenti ancora in corso d'opera al Risanamento serbatoio Ronco Margnoni Sugli investimenti ancora in corso d'opera non si calcolano ammortamenti

18 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE Pagin Allegato Ammortamenti Ricapitolazione investimenti - Dettaglio investimenti chiusi Opera Quota amm. Inizio Fine Valore dell'investimento Opera Inizio Fine Valore dell'investimento Anno 2009 Quota amm.: 29% Amm. completo nel Anno 2014 Quota amm.: 14% Amm. completo nel Sostituzione pompe Boschetti Rifacimento condotta via Paiardi Rivestimento serbatoio Cà Gilard Anno 2015 Quota amm.: 11% Amm. completo nel Anno 2010 Quota amm.: 26% Amm. completo nel Sostituzione condotta zona Paiardi Sostituzione condotta zona AlpTransit Sostituzione condotta zona Paiardi Via Strecce - tratto Nord Sostituzione condotta via Campisci Anno 2011 Quota amm.: 23% Amm. completo nel Taglio pianto a protezione sorgente Ronco Rossi Rifacimento condotta Via della Posta Sostituzione condotta in Centro paese Rifacimento condotta Via Campöia Anno 2016 Quota amm.: 8% Amm. completo nel Anno 2012 Quota amm.: 20% Amm. completo nel Nuove sracinesche e nuovo idrante in via Curtoni Via Strecce - tratto Sud Studio per l'interscambio delle acque fra comuni Rifacimento condotta Via Pedemontana Nuova vasca bacino Ronco Rossi Sostituzione condotta Stradonino Anno 2017 Quota amm.: 5% Amm. completo nel Anno 2013 Quota amm.: 17% Amm. completo nel Credito quadro Rifacimento Via della Chiesa Rifacimento condotta Via Morobbi Rifacimento Via Ronco Gorda Rifacimento condotta Via Margnoni Valore di investimento

19 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE Ricostruzione nel dettaglio delle posizioni a bilancio Allegato Ammortamenti N. Conto Opera Inizio Fine Valore di bilancio al Investimenti effettuati nel 2018 Ammortamenti ordinari 2018 Ammortamenti straordinari 2018 Valore di bilancio al A B C D E (A + B - C - D) Canalizzazione e impianti diversi Investimenti terminati al Valore iniziale al Investimenti terminati come a elenco di dettaglio Rifacimento condotta via Vignaccia - via Municipio Rifacimento condotta via Morobbi Rilievi tracciamenti del pozzo AAP Rifacimento condotta via Biaggini - vic. Nonnella Investimenti in corso d'opera Risanamento serbatoio Ronco Margnoni

20 Conto degli investimenti Il conto degli investimenti descrive l evoluzione dell attivo fisso rappresentato dai beni amministrativi, dai beni patrimoniali, dai crediti a lungo termine ed i piazzamenti finanziari. Esso racchiude sia le uscite per investimenti che le entrate. Nelle uscite si contabilizzano gli investimenti veri e propri. Nelle entrate vanno espressi i contributi finanziari agli investimenti, lo scioglimento di accantonamenti a bilancio o eventuali cessioni. La differenza fra uscite e entrate costituisce l investimento netto. Conto degli investimenti

21 1 1 2 SPESE RICAVI D I C A S T E R O RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO USCITE ENTRATE USCITE ENTRATE CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO ' % % 200'00 % 189' % 106'70 T O T A L I 224' % 189' % 200'00 106'70 S A L D O 34' % 93'30 T O T A L I A P A R E G G I O 224' ' '00 200'00

22 2 RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E U S C I T E % E N T R A T E % 1 SPESE 100 Spese correnti 224' TOTALE PER DICASTERO 224' RICAVI 200 Tasse 31' Ammortamenti 158' TOTALE PER DICASTERO 189' T O T A L I 224' % 189' % S A L D O 34' % T O T A L I A P A R E G G I O 224' '713.60

23 3 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO USCITE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI 224' ' INVESTIMENTI 224' ' Opere del genio civile 193' MOBILI, MACCHINE, VEICOLI, ATTREZZATURE, ISTALLAZIONI 31' ALTRI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 200'00

24 4 RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO CONSUNTIVO 2018 PREVENTIVO ENTRATE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI 189' ' Contributi per investimenti propri 31' Cantone 31' RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI 158' ' BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI ORDINARI 76' ' BENI AMMINISTRATIVI: AMMORTAMENTI STRAORDINARI 82'00

25 5 1 SPESE IMPORTO CONSUNTIVO 2018 RIS. C.C. VOTATO TOT. USCITE ENTRATE PREVENTIVO Spese correnti 5 USCITE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI Rifacimento condotta via Vignaccia - via Municipio 90' Risanamento serbatorio AAP Margnoni 73' Sostituzione urgente condotta via Biaggini - Nonnella 30' Acquisto veicolo elettrico 31' Investimenti previsti nel corso dell'anno 200'00 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 224' '00 224' '00

26 6 2 RICAVI IMPORTO CONSUNTIVO 2018 RIS. C.C. VOTATO TOT. USCITE ENTRATE PREVENTIVO Tasse 6 ENTRATE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI Prelevamento dal contributo FER comunale 31' TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 31' '427.80

27 7 2 RICAVI IMPORTO CONSUNTIVO 2018 RIS. C.C. VOTATO TOT. USCITE ENTRATE PREVENTIVO Ammortamenti 6 ENTRATE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI Ammortamento impianti 76' ' Ammortamento straordinario impianto 82'00 TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 158' '70 158' '70

28 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE Tabella degli investimenti Investimenti MM N. Denominazione Conto Credito Investimenti Credito finanziaria votato 1 gennaio 2018 cumulati residuo Investimenti in condotte Rifacimento condotta via Vignaccia - via Municipio Chiuso Rifacimento condotta via Morobbi Chiuso /16 Risanamento serbatoio AAP Margnoni Rilevamento tracciamenti del pozzo AAP Chiuso Sostituzione urgente condotta via Biaggini - Nonnella Chiuso Investimenti in impianti e diversi Acquisto veicolo elettrico (FER) Chiuso Totale investimenti lordi

29 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE PER L'ANNO 2016 TABELLA INVESTIMENTI VOTATI E NON INIZIATI 2018 MM N. Denominazione Anno Credito Stato Cultura e tempo libero Azienda Acqua Potabile Investimenti votati Delega Indagini con telecamera canalizzazioni comparto pozzo AAP Delega Progettazione canalizzazione comparto pozzo AAP /18 Rifacimento condotta via Pianca In corso. Fatture non ancora pervenute. In corso. Fatture non ancora pervenute. Investimento non ancora avviato. Totale investimenti stanziati

30 Bilancio Il bilancio è il riassunto dettagliato di tutti gli attivi ed i passivi del comune e presenta la situazione dei beni patrimoniali, dei beni amministrativi, del capitale dei terzi, dei finanziamenti speciali e del capitale proprio. Bilancio

31 BILANCIO INTERMEDIO AL R I A S S U N T O D E L B I L A N C I O C O N S U N T I V O A T T I V O P A S S I V O RIASSUNTO DEL BILANCIO BENI PATRIMONIALI BENI AMMINISTRATIVI FINANZIAMENTI SPECIALI ECCEDENZA PASSIVA 405' '056'40 CAPITALE DI TERZI FINANZIAMENTI SPECIALI CAPITALE PROPRIO 2'314' ' T O T A L I 2'461' '461' T O T A L I A P A R E G G I O 2'461' '461'802.60

32 BILANCIO INTERMEDIO AL RICAPITOLAZIONE PER CONTI A 2 CIFRE Conto Descrizione gruppo del co Importo Var. % Anno precedente 1 A T T I V O 10 LIQUIDITA' 81' ' CREDITI 324' ' TRANSITORI ATTIVI IVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 2'056' '021'50 19 DISAVANZI DI ESERCZIO 2'461' '230'347.39

33 BILANCIO INTERMEDIO AL RICAPITOLAZIONE PER CONTI A 2 CIFRE Conto Descrizione gruppo del co Importo Var. % Anno precedente 2 P A S S I V O 20 IMPEGNI CORRENTI 2'279' '071' DEBITI A MEDIO E LUNGO TERMINE 2' '00 25 TRANSITORI PASSIVI 33' ' AVANZI DIESERCIZIO 147' ' '461' '230'347.39

34 BILANCIO INTERMEDIO AL Conto Descrizione A T T I V O LIQUIDITA' S A L D O Anno preced. Var.% Variaz. Netta 2'461' '230' ' ' ' ' Conto corrente postale ' ' ' CREDITI 324' ' ' Tasse uso anno corrente Altri crediti Tasse allacciamento AAP Tasse uso temporaneo AAP 308' ' ' ' ' Crediti AFC - IVA 11' ' ' TRANSITORI ATTIVI Transitorio attivo IVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 2'056'40 2'021' ' Impianti diversi Impianto acquedotto 1'901'50 154'90 1'849'80 171' '70-16'80

35 BILANCIO INTERMEDIO AL Conto Descrizione P A S S I V O IMPEGNI CORRENTI S A L D O Anno preced. Var.% Variaz. Netta 2'461' '230' ' '279' '071' ' Debiti diversi 8' ' ' C/C AAP - Comune 2'270' '897' ' DEBITI A MEDIO E LUNGO TERMINE 2'00 1' ' Deposito cauzionale Rivola SA Deposito cauzionale Bulloni Fabio Deposito cauzionale Fumiano Felice Deposito cauzionale Torrisa SA TRANSITORI PASSIVI 33' ' ' Transitori passivi Partite di giro 33' ' ' AVANZI DIESERCIZIO 147' ' ' Avanzi d'esercizio anni precedenti 146' ' ' Avanzi d'esercizio anno in corso 1' '