ISTITUTO COMPRENSIVO XXV APRILE CIVITA CASTELLANA. i RELAZIONE DEL D.S.G.A. AL PROGRAMMA ANNUALE 2015

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1 i RELAZIONE DEL D.S.G.A. AL PROGRAMMA ANNUALE 2015 Si ritiene utile proporre all attenzione della S.V. il presente documento contabile relativo alle Entrate ed alle Spese previste per l esercizio finanziario 2015 per permetterle di elaborare il Programma Annuale sulla base di dati sia analitici che complessivi. Prioritariamente si passano ad analizzare le sedi, la popolazione scolastica e la dotazione organica del personale, che di seguito si trascrivono per maggiore chiarezza: SEDI Scuola dell Infanzia n. 5 plessi Viale Gramsci Civita Castellana, Viale Gramsci, 8 n. 2 Sezioni Rione Priati Civita Castellana, Via Casalaccio SNC n. 2 Sezioni Collodi Civita Castellana, Via Allende, 2 n. 4 Sezioni Via Mameli Calcata, Via Mameli n. 1 Sezione Faleria Faleria, Via Don Aurelio Conti n. 2 Sezioni Scuola Primaria n. 4 plessi XXV Aprile Civita Castellana, Viale Gramsci, n. 5 Classi Manzi Civita Castellana, loc. La Penna n. 5 Classi Rodari Civita Castellana, Via S. Allende n. 12 Classi V. Matteucci Faleria, Via Belvedere n. 6 Classi Scuola Secondaria di Primo grado S. D Acquisto Faleria, Via Belvedere n. 4 Classi Largo Iannoni Civita Castellana, Viale Gramsci, n. 10 Classi di cui 4 a tempo prolungato POPOLAZIONE SCOLASTICA SCUOLA DELL INFANZIA n. 11 sezioni ad orario normale (40 ore), con 288 alunni frequentanti, di cui n. 2 diversamente abili SCUOLA PRIMARIA n. 5 classi prime, con 108 alunni frequentanti di cui 2 diversamente abili n. 5 classi seconde con 96 alunni frequentanti di cui 2 diversamente abili n. 6 classi terze con 104 alunni frequentanti di cui 2 diversamente abili n. 6 classi quarte con 119 alunni frequentanti di cui 4 diversamente abili n. 6 classi quinte con 105 alunni frequentanti di cui 9 diversamente abili SCUOLA SECONDARIA DI PRIMO GRADO n. 4 classe prime: 1 a tempo prolungato (24 alunni frequentanti, di cui 1 diversamente abile) e 3 a tempo normale (69 alunni di cui 2 diversamente abili) n. 5 classe seconda: 1 a tempo prolungato (18 alunni frequentanti, di cui 1 diversamente abile) e 4 a tempo normale (88 alunni di cui 4 diversamente abili) n. 5 classe terza: 1 a tempo prolungato (17 alunni frequentanti) e 4 a tempo normale (67 alunni di cui 3 diversamente abili) ORGANICO DEL PERSONALE n. 1 Dirigente Scolastico n. 65 Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time n. 5 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time n. 5 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale n. 10 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30/06 n. 13 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30/06 n. 4 Insegnante di religione a tempo indeterminato full time n. 1 Insegnante di religione a tempo indeterminato part-time n. 6 Insegnanti di religione incaricati annuali n. 5 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario n. 6 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo indeterminato su spezzone orario Per un totale di 121 docenti. n. 1 Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi n. 5 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato Relazione D.S.G.A. Programma Annuale Pagina 1 di 6

2 n. 13 Collaboratori Scolastici a tempo indeterminato n. 1 Collaboratore Scolastico a tempo determinato sino al 31/08 n. 3 Collaboratori scolastici a tempo determinato sino al 30/06 Per un totale di 23 unità di personale A.T.A.. La presente relazione in allegato allo schema di programma annuale per l Esercizio Finanziario 2015 viene formulata tenendo conto delle seguenti disposizioni: D.I. 1 febbraio 2001, n. 44 D.M. 21 marzo 2007, n. 21 Nota Prot. n del 16 Dicembre 2014 Nota Prot. n.1444 del 28 Gennaio 2015 ed in particolare per quanto riguarda i finanziamenti relativi a: Terziarizzazione servizi di pulizia nelle scuole Sulla scorta della situazione finanziaria definitiva al 31/12/2014, ho determinato l avanzo di amministrazione, che, come testualmente recita l art. 3 del citato D.I. 44/2001, costituisce la prima posta di entrata Ritengo necessario, per una maggiore correttezza espositiva e amministrativa, di considerare come quota con vincolo di destinazione il medesimo importo indicato nell allegato Mod. 2 Bis, redatto secondo le regole contenute del previgente D.I. 28/05/1975. Allo stato attuale, fatte salve successive ed eventuali modifiche al programma stesso, risultano elaborati n. 4 Progetti per il P.O.F. 2014/15, che trovano finanziamento tramite il programma annuale 2015, per i quali si è proceduto alla stesura dei prescritto Mod. B, a cura del responsabile per la parte sintetico-descrittiva e dal sottoscritto per la parte finanziaria. Gli stessi, al momento, non contengono spese da imputare al Fondo di Istituto, che verranno pagate dal Service Personale Tesoro, così come previsto dalla Legge 197/2009 (Finanziaria) e dal D.L. 78/2010, convertito nella Legge 122/2010 (Cedolino Unico). La nota dell 11/11/2010, dispone che il pagamento delle competenze accessorie a carico della scuola, avverrà in via prioritaria con la giacenza di cassa esistente; al suo esaurimento, provvederà la SPT fino a concorrenza degli 8/12 del budget del M.O.F. relativo al 2014/15; la eventuale ulteriore rimanenza verrà liquidata entro il 31/12/2015 direttamente dall Istituzione Scolastica, se possibile con le giacenze di cassa successive, oppure verrà acceso un residuo passivo. Mi sembra opportuno sottolineare questa disposizione poiché, alla luce dell attuale giacenza di cassa ed in previsione di quella che potrebbe essere alla data del 30/06/2015, delle esperienze pregresse riguardanti i finanziamenti del M.I.U.R. (spese relative all esercizio in corso senza nulla assegnare per i residui attivi esistenti sin dal 2006, accesi per mancata erogazione dei fondi relativi alle spese per le supplenze brevi e saltuarie), questa Istituzione quasi sicuramente non avrà la necessaria liquidità (cassa + SPT) per pagare le spettanze del personale dipendente riferibili al M.O.F. 2014/15 e sarà costretta ad accendere residui passivi per l anno Sempre riguardo la mancata copertura della spesa, noto, con estrema preoccupazione, che al di la delle migliori intenzioni espresse nel gennaio 2009 quando fu modificato il sistema di erogazione dei fondi per le supplenze e ci fu quasi garantita una futura puntuale assegnazione di risorse per pagare i supplenti, sia per il pregresso che 2009 che per il 2010, questa Istituzione si è trovata nella situazione di dover accendere residui attivi di circa euro totali! Col primo settembre 2012 è stato attuato il dimensionamento che ha visto questa Istituzione acquisire i plessi di Sc. Infanzia di Collodi, Pr. Rodari e classi Terze della Sec. Annessa all ISA. Questo cambiamento ha comportato un trasferimento di risorse da parte del soppresso Circolo Petrarca pari ad ,44, di cui ,48 residui attivi ad altissimo rischio di esigibilità. Per quanto riguarda l Istituto Superiore Midossi, anche se più volte sollecitato verbalmente al trasferimento delle risorse afferenti le classi di scuola secondaria di primo grado, a tutt oggi niente è stato comunicato circa la quota di competenza di questa Istituzione. Detto ciò, si ritiene utile precisare che, nell aggregato "A03 - Spese di personale, ho inserito esclusivamente i compensi e le indennità che, per la loro tipologia, non sono ascrivibili ad alcun Progetto. Per quanto riguarda le spese relative al funzionamento amministrativo e didattico, sono state calcolate in base a quelle sostenute nel decorso esercizio finanziario e alla capacità di spesa dell Istituzione. Relativamente al Fondo delle minute spese si propone l importo di 300,00. Con la già citata nota del 16/12/2014 Direzione Generale per la politica finanziaria è stata comunicata la risorsa finanziaria su cui questa Scuola può fare affidamento per la predisposizione del Programma 2015 e che ammonta complessivamente ad ,27 per il periodo Gennaio/Agosto 2015, la quota riferita al periodo Settembre / Dicembre 2015 sarà oggetto di successiva integrazione. Con successiva nota 1444 del 28/01/2015 il finanziamento delle funzionamento ordinario è stato elevato da 7.440,00 ad ,93, portando così la dotazione annuale ad ,20. L importo assegnato è stato determinato secondo i parametri del DM 21/07 con la seguenti finalità di spesa: ,27 quale quota per l acquisto di servizi non assicurabili col solo personale interno, causa parziale accantonamento dell organico di diritto del collaboratori scolastici per il periodo Gen/Giu Tale somma sarà integrata per il periodo successivo ,93 quale quota per le spese di funzionamento ordinario per il periodo Gen/Ago Relazione D.S.G.A. Programma Annuale Pagina 2 di 6

3 La nota in esame precisa inoltre che: 1. non si possono iscrivere ulteriori importi in entrata a carico della Direzione Generale, se non dopo specifica comunicazione.; 2. eventuali integrazioni verranno comunicate successivamente per: in generale, per il periodo Settembre/Dicembre 2015, per la remunerazione dei servizi da acquistare a copertura di quelli non assicurabili mediante il solo personale interno a causa del parziale accantonamento dell organico di diritto del collaboratori scolastici per il periodo Sett/Dic 2015, Per l arricchimento e l ampliamento dell offerta formativa sulla base della direttiva ministeriale in attuazione della Legge 440/1997. Sulla scorta della situazione amministrativa al Mod C - l avanzo di amministrazione è di ,74. Ritengo necessario, per una maggiore correttezza espositiva e amministrativa, di considerare come quota con vincolo di destinazione l importo di ,55 - indicato nell allegato Mod. 2 Bis., redatto secondo le regole contenute del previgente D.I mentre senza vincolo di destinazione l importo di ,19. Esaurite le premesse di carattere generale passiamo ora ad analizzare analiticamente le ENTRATE e le SPESE della presente proposta per il Programma Annuale. Sulla base di quanto premesso, nella redazione del Programma Annuale, si è proceduto all'esame delle singole aggregazioni e delle singole voci sia di entrata che di spesa. Parte prima: Entrate Prioritariamente ritengo doveroso segnalare le modalità con cui si sono previste le entrate. Per quanto riguarda quelle di natura ministeriale, è stato comunicato, con nota del 16/12/2014, integrata dalla nota 1444 del 28/01/2015, l ammontare del finanziamento per le spese di funzionamento ( ,93) e per il pagamento delle competenze alle Ditte appaltatrici dei contratti di fornitura del servizio di pulizia per i plessi di Calcata e Faleria ( ,27). Sono stati inoltre previsti contributi volontari delle famiglie degli alunni per l attuazione di progetti e/o attività di natura prettamente didattica (gite, finanziamento progetti) e per l assicurazione integrativa degli alunni. Sono state infine previste ulteriori entrate per finanziamenti da altri Enti Pubblici e Interessi bancari attivi. Per quanto sopra detto, si trascrivono di seguito, in maniera analitica, gli importi delle entrate ed i soggetti eroganti dei finanziamenti iscritti nel Programma Annuale 2015: Prelevamento Avanzo di Amministrazione (di cui, ,55 con vincolo di destinazione) ,74 M.I.U.R. Finanziamento Programma Annuale 2014 (2.1) ,20 Genitori Contributi volontari (5.2) ,00 CA.RI.OR. Interessi attivi su CCB (7.1) 17,58 Comune Civita Castellana Premio concorso Presepi (nota 782 del 13/01/2014) (4.5) 400,00 PER UN TOTALE COMPLESSIVO DI ,52 La loro aggregazione, come prevista dal modello A, è così risultante: Aggregato Voce Importo 01 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,74 01 Non vincolato ,19 02 Vincolato ,55 02 FINANZIAMENTO DELLO STATO ,20 01 Dotazione ordinaria ,20 04 FINANZIAMENTO EE.LL. O DA ALTRE IST.PUBBL. 400,00 05 Comune vincolati 400,00 05 CONTRIBUTI DA PRIVATI ,00 02 Famiglie vincolati ,00 07 ALTRE ENTRATE 17,58 01 Interessi bancari attivi 17,58 TOTALE ,52 Sono stati iscritti: nell aggregato 01 l avanzo d amministrazione, suddiviso in vincolato (1.2) e non vincolato (1.1); nell aggregato 02 i finanziamenti del MPI come dotazione per spese Ditte appaltatrici per le pulizie e spese generali di funzionamento; nell aggregato 04 i finanziamenti del Comune di Civita Castellana per premio concorso Presepi; Relazione D.S.G.A. Programma Annuale Pagina 3 di 6

4 nell aggregato 05 i finanziamenti delle famiglie degli alunni; nell aggregato 07 la previsione per gli interessi attivi sul CCB. Le risorse economiche esposte in entrata potranno permettere all'istituto di salvaguardare la qualità del servizio scolastico e di realizzare le linee programmatiche e gli itinerari didattici, formativi e culturali proposti nel Piano dell'offerta Formativa dell'istituto, nonché nella carta dei Servizi, che è parte integrante e sostanziale del POF stesso. Nello stesso tempo le risorse economiche esposte in entrata potrebbero permettere di raggiungere l'obiettivo fondamentale che l'istituto si propone, ossia quello di offrire una formazione altamente qualificata e qualificante (attività progettuale in genere); Parte seconda: Spese Per quanto riguarda l illustrazione analitica delle somme che compongono il Programma Annuale relativamente alle spese delle varie aggregazioni e delle diverse voci, si ritiene di renderle esplicite come nel seguito indicato. SPESE PER IL FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO E GENERALE (Aggr. A 01) 1. Manutenzione laboratori informatica, fotocopiatrici con materiale di consumo 4.000,00 2. Consulenza e materiale L. 626/ ,00 3. Spese postali 900,00 4. Cancelleria e materiale consumo PC per uffici 1.717,58 5. Materiale vario per il corretto funzionamento dell Istituto 700,00 6. Spese di tenuta conto Istituto cassiere 2.700,00 7. Abbonamento riviste scolastiche 400,00 8. Cooperative per pulizia e vigilanza locali scolastici ,49 9. Assicurazione alunni (di cui la parte relativa alla RCT a carico della scuola) 4.800, Materiale pulizie 3.500, Spazio web, firma digitale e posta elettronica certificata 200, Manutenzione ordinaria sussidi 400, Terziarizzazione servizio vigilanza e pulizia Faleria 2.380,00 per un totale di ,07 La spesa al n. 1 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 2 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 3 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 4 è stata finanziata in parte con l Avanzo non Vincolato (1.1) ( 1.700,00) e in parte con gli intessi attivi (7.1) ( 17.58); La spesa al n. 5 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 6 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 7 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 8 è stata finanziata con le entrate di cui al 2.1 (Coop. Pulizie) per ,27 e dall Avanzo Vincolato (1.2) per ,22; La spesa al n. 9 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato ( ,00) e con le entrate dei genitori ( ,00); La spesa al n. 10 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 11 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 12 è stata finanziata con l Avanzo non Vincolato (1.1); La spesa al n. 13 è stata finanziata con l Avanzo vincolato (1.2); SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE (Aggr. A 02) 1. Materiale didattico per gli alunni 1.100,00 2. Materiale di consumo per laboratori informatica 300,00 per un totale di 1.400,00 La spesa al n. 1 è stata finanziata in parte con l Avanzo vincolato ( ,00) e in parte con l Avanzo non Vincolato ( ,00); La spesa al n. 2 è stata finanziata con l Avanzo vincolato (1.2). SPESE DI PERSONALE (Aggr. A 03) 1. Spese per compensi ai Revisori 500,00 per un totale di 500,00 La spese di cui al punto 1 è stata finanziata con il finanziamento Ordinario (2.1). SPESE DI INVESTIMENTO (Aggr. A 04) Relazione D.S.G.A. Programma Annuale Pagina 4 di 6

5 1. LIM Lavagne Interattive Multimediali 4.000,00 2. Laboratorio informatica 2.333,07 3. Cablaggio scuole primarie e secondarie 3.000,00 4. Attrezzatura specifica alunni disabili 2.000,00 La spesa al n. 1 è stata finanziata con l Avanzo vincolato (1.2); La spesa al n. 2 è stata finanziata con l Avanzo Vincolato (1.2); La spesa al n. 3 è stata finanziata con il finanziamento Ordinario (2.1) La spesa al n. 4 è stata finanziata con il finanziamento Ordinario (2.1) per un totale di ,07 SPESE PER L ATTUAZIONE DEI PROGETTI PREVISTI NEL POF (n. 4 Progetti) Il P.O.F. per l A.S. 2014/15 prevede la realizzazione di 4 progetti che trovano copertura finanziaria nel programma annuale. La spesa per la loro attuazione ammonta complessivamente ad ,82. Di seguito vengono riportate le spese totali per progetto: La suddivisione analitica per tipologia di spesa è meglio descritta nei Modd. B allegati al Programma Annuale. Vengono inoltre indicate le voci di finanziamento della spesa: P ,00 P ,32 P ,50 P ,00 Tot ,82 Le previsioni di spesa per l attuazione dei progetti, secondo la natura possono essere così riassunte: 1. Spese per viaggi di istruzione ,00 2. Materiale specialistico 8.330,32 3. Consulenze tecnico scientifiche ,50 4. Formazione e aggiornamento 3.500,00 per un totale di ,82 Le spese al punto 1 sono state finanziate dai contributi delle famiglie (5.2); Le spese al punto 2 sono state finanziate con l Avanzo Vincolato ( ,20), con l Avanzo non Vincolato ( ,19 e dal funzionamento Ordinario ( ,93); Le spese al punto 3 sono state finanziate con l Avanzo Vincolato ( ,50) e con i contributi dei genitori ( ,00); Le spese al punto 4 sono state finanziate con l Avanzo Vincolato ( ,00) e con il funzionamento Ordinario ( ,00) A riepilogo dei finanziamenti delle spese suddette, si trascrive il seguente quadro riassuntivo: Spesa Totale AA Vincolato AA Non Vincolato Competenza Competenza Vincolato Non Vincolato A , , , ,27 17,58 A , ,00-400,00 - A03 500, ,00 A , , ,00 P , ,00 - P ,32 398, , ,93 P , , ,00 - P , , ,00 Tot , , , , ,51 Relazione D.S.G.A. Programma Annuale Pagina 5 di 6

6 I finanziamenti qui riportati permettono di realizzare i progetti previsti nel Piano dell'offerta Formativa. Aggregazione R: FONDO DI RISERVA Nel fondo di riserva è previsto un importo di 200,00 non superiore al 5% del finanziamento relativo alla dotazione ordinaria, ai sensi della normativa vigente. L'importo del Fondo di riserva sarà utilizzato per necessità che dovessero eventualmente verificarsi nel corso dell'anno, in relazione al funzionamento amministrativo e didattico. Aggregazione Z: DISPONIBILITÀ FINANZIARIA DA PROGRAMMARE Nell aggregato è previsto un importo di ,56, che si riferisce tutto all avanzo vincolato. Relativamente al fondo per le minute spese da gestire direttamente dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi, di cui all art comma- del D.I. 44/2001, si propone la somma ad 300,00. Inoltre, ai sensi dell art. 33 comma 1 - lett. h D.I. 44/2001, si propone che l importo previsto all art. 34 comma 1 - del medesimo D.I. sia elevato da ad 4.000, al fine di rendere più agevole l attività negoziale dell Istituzione Scolastica. IL DIRETTORE S.G.A. Lorenzo CASALI Relazione D.S.G.A. Programma Annuale Pagina 6 di 6