Auditing e Risk Management Banche

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1 ANNO ACCADEMICO Hsfhjgh.jvn.xcbvmn-lòkjbfdgjwà<psgjù Orientamento Part Time Auditing e Risk Management Banche (Novembre 2016 Maggio 2017) Milano FORMAZIONE AVANZATA ECONOMIA

2 Data Docente Argomento Novembre Prof. Antonella Cappiello Dott. Roberto Russo (dobank Spa) Governance e sistemi di controllo interno 1. I modelli di governance 2. Le disposizioni di vigilanza in materia di controllo interno 3. Le normative in materia di controllo interno 4. Le relazioni tra IA e attori della governance Dott. Angelo Bonolo (Banca Popolare di Sondrio) Dott. Giovanni Poli (Banca Popolare di Sondrio) Dott. Umberto Longo (BPER Banca) L internal audit in banca 1. Il professional practice framework dell IA 2. Gli standard di connotazione 3. Gli standard di prestazione 4. Il modello di audit della Popolare di Sondrio Il processo di audit 1. Le fasi del processo di audit 2. La pianificazione dell incarico e l audit program 3. I tools per gli interventi di audit 4. L emissione del rapporto di audit 5. Tracking delle azioni correttive Prof. Giuseppe D Onza Dott. Francesco Chiaravalloti (KPMG) Il D.Lgs. 231/2001: l'audit sui protocolli previsti dal Modello ed il funzionamento dell OdV 1. La verifica del Modello: il ruolo dell IA ed i rapporti tra OdV ed IA 2. La relazione tra OdV ed organi societari 3. La costruzione del piano delle verifiche sui modelli La valutazione dei protocolli previsti dal Modello 5. La comunicazione dei risultati all OdV L IT auditing e governance 1. Il frame work COBIT 2. L IT risk assessment 3. L audit degli IT General Control 4. L audit dei controlli applicativi 14 Dott. Michele Zingarelli (Kreston GV Italy Audit) La L. 262/2005 e riflessi amministrativocontabili

3 Data Docente Argomento 27 Dott. Nicola Piras (Clessidra SGR) La funzione compliance: attività ed operatività 1. La funzione compliance in banca: aspetti regolamentari ed organizzativi 2. Profili operativi della funzione compliance 3. L antiriciclaggio, la trasparenza ed i sistemi di controllo interno 4. Tecniche di valutazione del rischio di compliance 28 Dott. Silvano Della Nina (Banca Consulia) Audit della funzione compliance Dott.ssa Sandra Bragioto Dott. Pierluigi Cipolloni (BancaFideuram Spa) Audit sul processo ed il portafoglio crediti Gli interventi di audit sui promotori finanziari 24 Dott. Franco Guzzonato (Banca Popolare di Vicenza) L audit sulla finanza proprietaria 25 Dott. Fabio Renzi (Intesa San Paolo) L audit sull asset management Dott. Domenico Sabatino (Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza) Dott. Graziano Marina (Intesa Sanpaolo) Audit sui servizi di investimento Fraud prevention and detection e sistemi di controllo interno a presidio dei rischi operativi

4 24 Dott. Paolo Traso (Monte dei Paschi di Siena) Introduzione al rischio di credito Dott. Gerardo Rescigno (Veneto Banca) Dott. Massimiliano Politano Dott. Alain Gaspari I modelli di analisi del rischio di credito 1. Basilea 2 e i metodi di valutazione dei rischi di credito 2. Le tecniche di controllo del rischio 3. Basilea 2 e i modelli di misurazione 4. La stima delle perdite attese ed inattese 5. Ruolo dell audit nella validazione dei modelli 6. Case study L'audit sul rischio di credito 1. L analisi e mappatura del processo di gestione dei crediti 2. L audit sui modelli di rating 3. I controlli per il monitoraggio del credito 4. L audit sul sistema di gestione degli incagli e sofferenze 5. L audit sugli strumenti di credit risk mitigation 6. Case study L audit di network in UniCredit Prof. Antonella Cappiello Dott. Barbara Scagliotti I Rischi operativi: modelli di valutazione e problematiche di controllo 1. Basilea 2 e la valutazione dei rischi operativi 2. Le tecniche di Self Risk Assessment 3. I modelli avanzati per la misurazione del rischio operativo 4. Case study Maggio Dott. ssa Paola Ferretti Dott. Paolo Nasi (Intesa Sanpaolo) L audit sull area finanza e i rischi di mercato 1. Basilea 2 e la valutazione dei rischi di mercato 2. L operatività dell area finanza: aspetti normativi, organizzativi e di funzionamento 3. L analisi/rischi controlli dei processi di investimento 4. L analisi rischi/controlli dei servizi di intermediazione 5. Modelli di market risk management 6. Il ruolo dell auditor nella validazione dei modelli

5 26 Maggio 27 Maggio Dott. Stefano De Cadilhac (BancoPosta) Dott. Cristina Ciotoli (BancoPosta) Dott. Antonio Picciarelli (Credem) Gli interventi di audit sul risk management Il processo ICAAP e gli interventi di audit sui sistemi di gestione del rischio di liquidità La responsabilità amministrativa delle società (D. Lgs. 231/2001): inquadramento e costruzione dei Modelli I principi contabili internazionali L implementazione della Legge 262/2005 Le operazioni di finanziamento alle imprese Basilea 3: i riflessi sulle imprese