FONDO PENSIONI PER IL PERSONALE DEL GRUPPO BANCO POPOLARE BILANCIO DI ESERCIZIO

FONDO PENSIONI PER IL PERSONALE DEL GRUPPO BANCO POPOLARE BILANCIO DI ESERCIZIO ANNO 2009

FONDO PENSIONE PERSONALE BANCO POPOLARE Sede in Verona, Piazza Nogara n.2 Codice Fiscale n. 80007340237 Iscritto all'albo dei Fondi Pensione al N. 1365 della Sezione Speciale "Fondi Pensione Preesistenti con soggettività giuridica" BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2009 STATO PATRIMONIALE - Valori in Euro ATTIVITA' 2009 2008 FASE DI ACCUMULO 10 Investimenti diretti 23.796.952 22.635.729 20 Investimenti in gestione 230.306.822 195.586.890 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attività della gestione amministrativa 12.952.413 14.384.545 50 Crediti di imposta 1.389.686 1.389.686 Totale Attività Fase di Accumulo 268.445.873 233.996.850 FASE DI ACCUMULO PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale 157.636 522.508 20 Passività della gestione finanziaria - 2.446.254 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - 40 Passività della gestione amministrativa 967.484 1.729.060 50 Debiti di imposta 1.998.563 151.360 Totale Passività Fase di Accumulo 3.123.683 4.849.181 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 265.322.190 229.147.669 Pagina 1

FONDO PENSIONE PERSONALE BANCO POPOLARE Sede in Verona, Piazza Nogara n.2 Codice Fiscale n. 80007340237 Iscritto all'albo dei Fondi Pensione al n. 1365 della Sezione Speciale "Fondi Pensione Preesistenti con soggettività giuridica" BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2009 CONTO ECONOMICO - Valori in Euro 2009 2008 FASE DI ACCUMULO 10 Saldo della gestione previdenziale 21.454.032 860.127 20 Risultato della gestione finanziaria diretta 2.151.100 135.729 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 14.841.390-11.831.931 40 Oneri di gestione - 112.430-50 Margine della gestione finanziaria (20) + (30) + (40) 16.880.060-11.696.202 60 Saldo della gestione amministrativa - 312.367 434.480 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) 38.021.725-10.401.595 80 Imposta sostitutiva - 1.847.204 1.238.326 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) 36.174.521-9.163.269 Pagina 2

STATO PATRIMONIALE - FASE DI ACCUMULO 2009 2008 10 Investimenti diretti 23.796.952 22.635.729 a) Azioni e quote di società immobiliari - - b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi 23.796.952 22.635.729 c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi - - 20 Investimenti in gestione 230.306.822 195.586.890 a) Depositi bancari 63.857.835 40.756.269 b) Crediti per operazioni pronti contro termine - - c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali 129.510.686 87.445.243 d) Titoli di debito quotati 1.491.806 32.687.874 e) Titoli di capitale quotati 21.183.295 16.160.073 f) Titoli di debito non quotati - - g) Titoli di capitale non quotati - - h) Quote di O.I.C.R. 13.607.937 12.569.412 i) Opzioni acquistate - - l) Ratei e risconti attivi 652.477 1.385.010 m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione - - n) Altre attività della gestione finanziaria 2.786 4.583.008 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - - - 40 Attività della gestione amministrativa 12.952.413 14.384.545 a) Cassa e depositi bancari 12.387.028 9.830.078 b) Immobilizzazioni immateriali - - c) Immobilizzazioni materiali - - d) Altre attività della gestione amministrativa 565.385 4.554.467 50 Crediti di imposta 1.389.686 1.389.686 1.389.686 1.389.686 TOTALE ATTIVITA' FASE DI ACCUMULO 268.445.873 233.996.850 10 Passività della gestione previdenziale 157.636 522.508 a) Debiti della gestione previdenziale 157.636 522.508 20 Passività della gestione finanziaria - 2.446.254 a) Debiti per operazioni pronti contro termine - - b) Opzioni emesse - - c) Ratei e risconti passivi - - d) Altre passività della gestione finanziaria - 2.446.254 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - - - 40 Passività della gestione amministrativa 967.484 1.729.060 a) TFR - - b) Altre passività della gestione amministrativa 967.484 1.729.060 50 Debiti di imposta 1.998.563 1.998.563 151.360 151.360 TOTALE PASSIVITA' FASE DI ACCUMULO 3.123.683 4.849.181 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 265.322.190 229.147.669 Pagina 3

CONTO ECONOMICO 2009 2008 10 Saldo della gestione previdenziale 21.454.032 860.127 a) Contributi per le prestazioni 33.627.687 34.339.793 b) Anticipazioni - 5.258.786-5.693.646 c) Trasferimenti e riscatti - 3.395.673-3.577.449 d) Trasformazioni in rendita - 489.003-586.279 e) Erogazioni in forma di capitale - 3.030.193-23.265.149 f) Premi per prestazioni accessorie - - 357.144 g) Storno contributi Banca dipendenti cessati - - 20 Risultato della gestione finanziaria diretta 2.151.100 135.729 a) Dividendi 989.876 - b) Utili e perdite da realizzo - - c) Plusvalenze / Minusvalenze 1.161.224 135.729 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 14.841.390-11.831.931 a) Dividendi e interessi 4.229.922 7.233.610 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 10.611.468-19.065.541 c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli - - d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine - - 0 e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione - - 40 Oneri di gestione - 112.430 - a) Società di gestione - 112.430 - b) Banca depositaria - - 50 Margine della gestione finanziaria 16.880.060-11.696.202 (20) + (30) + (40) 60 Saldo della gestione amministrativa - 312.367 434.480 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi 313.676 485.000 b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi - - c) Spese generali e amministrative - 313.734-50.535 d) Spese per il personale - - e) Ammortamenti - - f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione - - g) Oneri e proventi diversi - 312.309 15 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) 38.021.725-10.401.595 80 Imposta sostitutiva - 1.847.204-1.847.204 1.238.326 1.238.326 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) 36.174.521-9.163.269 Pagina 4

FONDO PENSIONI PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Sede in Verona, P.zza Nogara 2 Codice fiscale 800007340237 Iscritto all Albo dei Fondi Pensioni al n. 1365 della Sezione Speciale: Fondi Pensione Preesistenti con soggettività giuridica Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31/12/2009 INFORMAZIONI GENERALI A partire dall esercizio 2009 viene adottato, compatibilmente con le caratteristiche proprie dell attività svolta dal Fondo Pensione Banco Popolare, la struttura del bilancio contenuta nella delibera del 17 Giugno 1998 della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione CO.VI.P., e successive integrazioni, non essendo stata ancora emanata alcuna specifica disposizione per la categoria dei c.d. fondi preesistenti al 1993. 1. Caratteristiche del fondo Il Fondo Pensione per il Personale del Banco Popolare si rivolge a tutti i dipendenti del Gruppo Banco Popolare. Al 31 Dicembre 2009 il numero complessivo degli aderenti era pari a 5507, di cui 5299 lavoratori attivi e 208 iscritti in quiescenza e non più dipendenti del Gruppo, così suddivisi tra i vari comparti d investimento: Linea 1A n 798. ; Linea 2B1 n. 527 ; Linea 3B2 n. 1638 ; Linea 4B2P n. 74 ; Linea 5C1 n. 634; Linea 6C2 n. 1148 ; Linea Garantita n. 688. Si chiarisce che alcuni iscritti hanno optato per la destinazione di quote di Tfr al comparto garantito e che nei dati dianzi esposti è stata considerata la sola posizione principale. Per quanto riguarda le caratteristiche dei singoli comparti si rinvia alla Nota Informativa. La gestione delle risorse del fondo da investire nei mercati mobiliari è stata conferita a Banca Aletti Spa, sulla base di apposita convenzione di gestione. I primi investimenti nel mercato immobiliare sono stati realizzati con la sottoscrizione di quote del Fondo Immobiliare Riservato Eracle, gestito da Generali Immobiliare Italia Sgr. 2. Criteri di formazione Il bilancio d esercizio è redatto in unità di Euro, come la Nota Integrativa, ove non diversamente indicato. Oltre alla presente Nota Integrativa, che costituisce parte integrante del bilancio d esercizio e si compone dei Rendiconti dei singoli comparti d investimento, è stata redatta la Relazione del Consiglio di Amministrazione sulla Gestione, che contiene la descrizione della situazione del Fondo a fine esercizio, l andamento della gestione nel corso dello stesso e i fatti di rilievo verificatisi nell esercizio. 3. Criteri di valutazione Il bilancio è stato redatto privilegiando la rappresentazione della sostanza sulla forma. Si evidenzia che i criteri di valutazione delle poste patrimoniali ed economiche di seguito esposti sono in linea con quelli stabiliti da CO.VI.P. nella Delibera del 17/6/1998, e che essi non si discostano da quelli utilizzati per la formazione del bilancio dei precedenti esercizi. Investimenti finanziari Pagina 5

Le quote di partecipazione al Fondo immobiliare riservato Eracle sono state attribuite sulla base di criteri di omogeneità con i livelli di rischio previsti per i singoli comparti di investimento e proporzionalmente ai loro patrimoni. Per le operazioni di compravendita di strumenti finanziari è stato preso a riferimento il momento della contrattazione e non quello del regolamento. Trattandosi esclusivamente di titoli quotati su mercati regolamentati, sono stati iscritti al valore delle quotazioni rilevate all ultimo giorno di contrattazione antecedente o coincidente con la chiusura dell esercizio. I mercati cui si è fatto riferimento per comparare il costo sono l MTS e la Borsa Valori di Milano per i titoli in essi quotati, mentre per i titoli esteri si è fatto riferimento al valore di mercato fornito dal provider Telekurs, ad eccezione dei titoli trattati sul mercato tedesco per i quali sono stati utilizzati i valori forniti da Bloomberg. Inoltre, le operazioni a termine sono state valutate al tasso di cambio a termine corrente al 31/12/2009 per scadenze corrispondenti a quelle delle operazioni oggetto di valutazione. Operazioni in valuta Le attività e le passività in valuta sono iscritte al cambio corrente alla data di chiusura dell esercizio. Oneri e proventi La rilevazione degli oneri e dei proventi è avvenuta in base al principio della competenza temporale, prescindendo dal momento numerario (incassi e pagamenti). Compensazioni Le compensazioni di partire sono effettuate solo nel caso di operazioni per le quali esse rappresentino un connotato caratteristico. Contributi I contributi previdenziali sono registrati al momento del loro incasso. E i contributi non ancora incassati nei Crediti e Debiti della Gestione Previdenziale Imposta Sostitutiva Le imposte di competenza di ogni singolo comparto sono state imputate secondo le disposizioni introdotte dal D.Lgs.n.47/2000 e successive modificazioni e integrazioni. Ripartizione costi comuni Gli oneri e le spese del conto economico, diversi da quelli relativi alla gestione patrimoniale, sono stati, come per l anno passato, ripartiti tra i vari comparti sulla base del numero degli aderenti a ciascun comparto, ritenendo che tale criterio rispecchi un principio di equità mantenendo anche, tuttavia, un concetto di mutualità tra gli iscritti. Il contributo all organismo di vigilanza (Covip), da calcolarsi sui flussi contributivi, è stato ripartito proporzionalmente agli stessi per ciascun comparto. ALTRE INFORMAZIONI Al 31/12/2009 il Fondo deteneva una quota pari allo 0,5% del patrimonio della Mefop S.p.a., acquisita a titolo gratuito; poiché la eventuale cessione della partecipazione avverrebbe sempre a titolo gratuito, secondo le indicazioni Covip non è stato iscritto alcun valore patrimoniale. La Mefop è stata creata al fine di favorire lo sviluppo dei Fondi Pensione e attualmente la maggioranza azionaria è di proprietà del Ministero dell Economia. Per quanto riguarda i compensi agli Amministratori e ai Sindaci, si evidenziano i soli emolumenti spettanti al Collegio Sindacale, in quanto le prestazioni dei Consiglieri di Amministrazione sono effettuate a titolo gratuito: Qualifica 2009 2008 Amministratori zero zero Collegio Sindacale 26.700. 24.381 Pagina 6

RENDICONTI DEI COMPARTI D INVESTIMENTO LINEA 1A STATO PATRIMONIALE 2009 2008 ATTIVITA' 10 Investimenti diretti - - a) Azioni e quote di società immobiliari b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi 20 Investimenti in gestione 43.221.808 30.708.847 a) Depositi bancari 3.421.387 1.689.990 b) Crediti per operazioni pronti contro termine c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali 39.701.832 26.299.542 d) Titoli di debito quotati 2.486.462 e) Titolo di capitale quotati f) Titoli di debito non quotati g) Titolo di capitale non quotati h) Quote di O.I.C.R. i) Opzioni acquistate l) Ratei e risconti attivi 98.589 232.853 m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione n) Altre attività della gestione finanziaria 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attività della gestione amministrativa 288.069 503.871 a) Cassa e depositi bancari 265.133 135.872 b) Immobilizzazioni immateriali c) Immobilizzazioni materiali d) Altre attività della gestione amministrativa 22.936 367.998 50 Crediti di imposta - - Totale Attività 43.509.877 31.212.718 PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale 20.055 24.750 a) Debiti della gestione previdenziale 20.055 24.750 20 Passività della gestione finanziaria - 1.439.815 a) Debiti per operazioni pronti contro termine b) Opzioni emesse c) Ratei e risconti passivi d) Altre passività della gestione finanziaria 1.439.815 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - 40 Passività della gestione amministrativa 46.259 42.264 a) TFR b) Altre passività della gestione amministrativa 46.259 42.264 50 Debiti di imposta 263.375 263.375 118.483 118.483 Totale Passività 329.689 1.625.312 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 43.180.188 29.587.406 Pagina 7

CONTO ECONOMICO 2009 2008 10 Saldo della gestione previdenziale 12.479.641-3.816.149 a) Contributi per le prestazioni 14.485.232 3.697.418 b) Anticipazioni - 995.873-622.607 c) Trasferimenti e riscatti - 180.385-440.737 d) Trasformazioni in rendita e) Erogazioni in forma di capitale - 829.333-6.450.223 f) Premi per prestazioni accessorie g) Storno contributi Banca dipendenti cessati 20 Risultato della gestione finanziaria diretta - - a) Dividendi b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 1.314.834 1.100.964 a) Dividendi e interessi 508.778 822.825 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 806.056 278.139 c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione 40 Oneri di gestione - 14.020 - a) Società di gestione - 14.020 b) Banca depositaria 50 Margine della gestione finanziaria 1.300.814 1.100.964 (20) + (30) + (40) 60 Saldo della gestione amministrativa - 45.137-42.337 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative - 42.337 d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi - 45.137 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) 13.735.318-2.757.522 80 Imposta sostitutiva - 142.536-142.536-120.839-120.839 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) 13.592.782-2.878.362 Pagina 8

ATTIVITA 20) Investimenti in gestione Denominazione Gestore Finanziario: Banca Aletti & C. Spa Indicazione nominativa dei primi 50 titoli detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell investimento Pagina 9

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a) Depositi bancari Si riferiscono alla liquidità del conto di afflusso dei contributi per 265.133 e del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario per 3.421.387, in attesa di essere investiti. 40) Attività della gestione amministrativa d) Altre attività della gestione amministrativa Rappresentano i trasferimenti e i contributi da ricevere. Pagina 11

PASSIVITA 10) Passività della gestione previdenziale FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE a) Debiti della gestione previdenziale Sono costituiti dal debito di 20.055 verso l erario per ritenute da versare. 40) Passività della gestione amministrativa d) Altre passività della gestione amministrativa Riguardano debiti verso la linea amministrativa. 50) Debiti d imposta Si riferiscono all Imposta Sostitutiva dell 11% di 142.536 maturata sul risultato della gestione finanziaria del comparto ed alle imposte sulle prestazioni di dicembre. CONTO ECONOMICO 10) Saldo della gestione previdenziale Si riporta la composizione delle voci a) Contributi per prestazioni, c) Trasferimenti e Riscatti, e) Erogazioni in forma di capitale, secondo le seguenti tabelle: Contributi per prestazioni Euro Contributi a carico del datore di lavoro 1.875.807 Contributi a carico dei lavoratori 739.396 TFR 1.717.663 Trasferimenti da altri fondi pensione 267.180 Switch di comparto in entrata 10.052.192 Switch di comparto in uscita -167.006 Totale 14.485.232 Trasferimenti e Riscatti Euro Trasferimenti ad altri fondi -115.779 Riscatti -64.605 Totale 180.385 Prestazioni ad Associati Euro Erogazioni in forma di capitale 829.333 Anticipazioni Euro 995.873 Nel 2009 non si sono avute richieste di trasformazioni in rendita 30) Risultato della gestione finanziaria indiretta Si riporta la composizione delle voci a) Dividendi e Interessi e b) Profitti e Perdite da operazioni finanziarie, secondo le seguenti tabelle: Voci/Valori Dividendi e Interessi Profitti e Perdite da operazioni finanziarie 469.556 800.338 Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali Titoli di debito quotati 24.473 5.718 Titoli di capitale quotati 0 0 Titoli di capitale non quotati 0 0 Depositi bancari 14.749 0 Quote di O.I.C.R. 0 0 Altri strumenti finanziari 0 0 Risultato gestione cambi 0 0 Totale 508.778 806.056 Pagina 12

40) Oneri di gestione Si riporta la composizione della voce a) Società di gestione, secondo la seguente tabella: Gestore Provvigioni di gestione Provvigioni di incentivo Provvigioni per garanzie di risultato Totale ALETTI 14.020 0 0 14.020 Gli importi sono determinati in funzione della convenzione di gestione con Banca Aletti Spa. 60) Saldo della gestione amministrativa g) Oneri e proventi diversi Si riferiscono al saldo degli interessi attivi sul conto di raccolta e le spese amministrative e il contributo di vigilanza Covip per il 2009. 80) Imposta Sostitutiva Si riferisce al debito per l imposta dell 11% introdotta da D.Lgs. n.47/2000. * * * Pagina 13

LINEA 2B1 STATO PATRIMONIALE 2009 2008 ATTIVITA' 10 Investimenti diretti 2.644.106 2.515.081 a) Azioni e quote di società immobiliari b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi 2.644.106 2.515.081 c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi 20 Investimenti in gestione 17.730.907 15.761.812 a) Depositi bancari 2.946.721 1.388.839 b) Crediti per operazioni pronti contro termine c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali 12.955.703 10.158.089 d) Titoli di debito quotati 298.150 2.925.592 e) Titolo di capitale quotati 916.675 522.429 f) Titoli di debito non quotati g) Titolo di capitale non quotati h) Quote di O.I.C.R. 547.179 648.593 i) Opzioni acquistate l) Ratei e risconti attivi 66.350 116.636 m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione n) Altre attività della gestione finanziaria 129 1.633 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attività della gestione amministrativa 1.555.796 562.247 a) Cassa e depositi bancari 1.536.588 118.559 b) Immobilizzazioni immateriali c) Immobilizzazioni materiali d) Altre attività della gestione amministrativa 19.208 443.688 50 Crediti di imposta - - Totale Attività 21.930.809 18.839.139 PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale 19.510 12.009 a) Debiti della gestione previdenziale 19.510 12.009 20 Passività della gestione finanziaria - 1.003.847 a) Debiti per operazioni pronti contro termine b) Opzioni emesse c) Ratei e risconti passivi d) Altre passività della gestione finanziaria 1.003.847 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - 40 Passività della gestione amministrativa 30.706,00 35.451 a) TFR b) Altre passività della gestione amministrativa 30.706 35.451 50 Debiti di imposta 155.900 155.900 4.144 4.144 Totale Passività 206.116 1.055.451 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 21.724.693 17.783.689 Pagina 14

CONTO ECONOMICO 2009 2008 10 Saldo della gestione previdenziale 2.740.436-905.583 a) Contributi per le prestazioni 3.522.936 2.864.532 b) Anticipazioni - 203.972-500.608 c) Trasferimenti e riscatti - 439.900-142.515 d) Trasformazioni in rendita e) Erogazioni in forma di capitale - 138.628-3.126.992 f) Premi per prestazioni accessorie g) Storno contributi Banca dipendenti cessati 20 Risultato della gestione finanziaria diretta 239.011 15.081 a) Dividendi 109.986 b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze 129.025 15.081 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 1.154.519-27.494 a) Dividendi e interessi 328.652 533.384 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 825.867-560.878 c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione 40 Oneri di gestione - 11.538 - a) Società di gestione - 11.538 b) Banca depositaria 50 Margine della gestione finanziaria 1.381.992-12.413 (20) + (30) + (40) 60 Saldo della gestione amministrativa - 29.668 18.364 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi 53.889 b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative - 35.525 d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi - 29.668 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) 4.092.760-899.632 80 Imposta sostitutiva - 151.756-151.756-4.144-4.144 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) 3.941.004-903.776 ATTIVITA 10) Investimenti diretti a) Azioni e quote di società immobiliari Sono costituite dal valore delle quote del Fondo Immobiliare Riservato Eracle. Pagina 15

20) Investimenti in gestione FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Denominazione Gestore Finanziario: Banca Aletti & C. Spa Indicazione nominativa dei primi 50 titoli detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell investimento Pagina 16

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a) Depositi bancari Si riferiscono alla liquidità del conto di afflusso dei contributi per 1.536.588 e del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario per 2.946.721, in attesa di essere investiti. n) Altre attività della gestione finanziaria Sono relativi ad operazioni da regolare. 40) Attività della gestione amministrativa d) Altre attività della gestione amministrativa Rappresentano i trasferimenti e i contributi da ricevere. PASSIVITA 10) Passività della gestione previdenziale a) Debiti della gestione previdenziale Sono costituiti dal debito per liquidazioni per 5.713 e dal debito di 13.797 verso l erario per ritenute da versare. 40) Passività della gestione amministrativa d) Altre passività della gestione amministrativa Riguardano debiti verso la linea amministrativa. 50) Debiti d imposta Si riferiscono all Imposta Sostitutiva dell 11% di 151.756 ed alle imposte da versare sulle prestazioni di dicembre. Pagina 19

CONTO ECONOMICO 10) Saldo della gestione previdenziale FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Si riporta la composizione delle voci a) Contributi per prestazioni, c) Trasferimenti e Riscatti, e) Erogazioni in forma di capitale, secondo le seguenti tabelle: Contributi per prestazioni Euro Contributi a carico del datore di lavoro 1.015.947 Contributi a carico dei lavoratori 479.946 TFR 1.246.416 Trasferimenti da altri fondi pensione 177.203 Switch di comparto in entrata 719.321 Switch di comparto in uscita -115.897 Totale 3.522.936 Trasferimenti e Riscatti Euro Trasferimenti ad altri fondi -360.902 Riscatti -78.998 Totale 439.900 Prestazioni ad Associati Euro Erogazioni in forma di capitale 138.628 Anticipazioni Euro 203.972 Nel 2009 non si sono registrate richieste di Trasformazione in Rendita. 30) Risultato della gestione finanziaria indiretta Si riporta la composizione delle voci a) Dividendi e Interessi e b) Profitti e Perdite da operazioni finanziarie, secondo le seguenti tabelle: Voci/Valori Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali Dividendi Profitti e Perdite e Interessi da operazioni finanziarie 257.341 425.072 Titoli di debito quotati 34.965 91.814 Titoli di capitale quotati 36.102 142.416 Titoli di capitale non quotati 109.986 129.025 Depositi bancari 244 0 Quote di O.I.C.R. 0 166.565 Altri strumenti finanziari 0 0 Risultato gestione cambi 0 0 Totale 438.638 954.892 40) Oneri di gestione Si riporta la composizione della voce a) Società di gestione, secondo la seguente tabella: Gestore Provvigioni di gestione Provvigioni di incentivo Provvigioni per garanzie di risultato Totale ALETTI 11.538 0 0 11.538 Gli importi sono determinati in funzione della convenzione di gestione con Banca Aletti Spa. Pagina 20

60) Saldo della gestione amministrativa g) Oneri e proventi diversi FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Si riferiscono al saldo degli interessi attivi sul conto di raccolta e le spese amministrative e il contributo di vigilanza Covip per il 2009. 80) Imposta Sostitutiva Si riferisce al debito per l imposta dell 11% introdotta da D.Lgs. n.47/2000. * * * Pagina 21

LINEA 3B2 STATO PATRIMONIALE 2009 2008 ATTIVITA' 10 Investimenti diretti 11.898.476 11.317.865 a) Azioni e quote di società immobiliari b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi 11.898.476 11.317.865 c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi 20 Investimenti in gestione 72.929.907 88.816.575 a) Depositi bancari 11.341.432 24.465.431 b) Crediti per operazioni pronti contro termine c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali 48.558.627 35.552.286 d) Titoli di debito quotati 703.260 15.013.036 e) Titolo di capitale quotati 7.687.750 6.191.127 f) Titoli di debito non quotati g) Titolo di capitale non quotati h) Quote di O.I.C.R. 4.358.992 3.951.047 i) Opzioni acquistate l) Ratei e risconti attivi 278.796 640.203 m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione n) Altre attività della gestione finanziaria 1.050 3.003.444 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attività della gestione amministrativa 4.968.279 1.993.307 a) Cassa e depositi bancari 4.862.051 255.988 b) Immobilizzazioni immateriali c) Immobilizzazioni materiali d) Altre attività della gestione amministrativa 106.228 1.737.319 50 Crediti di imposta 404.836 404.836 404.836 404.836 Totale Attività 90.201.498 102.532.583 PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale 15.459 331.757 a) Debiti della gestione previdenziale 15.459 331.757 20 Passività della gestione finanziaria - - a) Debiti per operazioni pronti contro termine b) Opzioni emesse c) Ratei e risconti passivi d) Altre passività della gestione finanziaria 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - 40 Passività della gestione amministrativa 109.623 149.053 a) TFR b) Altre passività della gestione amministrativa 109.623 149.053 50 Debiti di imposta 705.203 705.203 2.000 2.000 Totale Passività 830.285 482.810 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 89.371.213 102.049.773 Pagina 22

CONTO ECONOMICO 2009 2008 10 Saldo della gestione previdenziale - 18.294.200-1.174.240 a) Contributi per le prestazioni - 14.175.810 13.149.568 b) Anticipazioni - 1.503.634-2.500.797 c) Trasferimenti e riscatti - 1.120.905-1.529.512 d) Trasformazioni in rendita e) Erogazioni in forma di capitale - 1.493.851-10.293.500 f) Premi per prestazioni accessorie g) Storno contributi Banca dipendenti cessati 20 Risultato della gestione finanziaria diretta 1.075.550 67.865 a) Dividendi 494.938 b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze 580.612 67.865 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 5.381.999-3.972.901 a) Dividendi e interessi 1.368.484 3.360.834 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 4.013.515-7.333.735 c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione 40 Oneri di gestione - 45.629 - a) Società di gestione - 45.629 b) Banca depositaria 50 Margine della gestione finanziaria 6.411.920-3.905.037 (20) + (30) + (40) 60 Saldo della gestione amministrativa - 91.077 99.214 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi 242.500 b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative - 143.286 d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi - 91.077 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) - 11.973.357-4.980.063 80 Imposta sostitutiva - 705.203-705.203 404.836 404.836 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) - 12.678.560-4.575.227 ATTIVITA 10) Investimenti diretti a) Azioni e quote di società immobiliari Sono costituite dal valore delle quote del Fondo Immobiliare Riservato Eracle. 20) Investimenti in gestione Denominazione Gestore Finanziario: Banca Aletti & C. Spa 1. Indicazione nominativa dei primi 50 titoli detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell investimento Pagina 23

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a) Depositi bancari Si riferiscono alla liquidità del conto di afflusso dei contributi per 4.862.051 e del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario per 11.341.432, in attesa di essere investiti. n) Altre attività della gestione finanziaria Sono relativi ad operazioni da regolare. 40) Attività della gestione amministrativa d) Altre attività della gestione amministrativa Rappresentano i trasferimenti e i contributi da ricevere e da girare alla linea garantita. 50) Crediti di imposta Rappresenta il residuo credito dell Imposta Sostitutiva dell 11% maturata sul risultato negativo della gestione finanziaria del comparto per l anno 2008, che sarà compensato con il maggior debito per imposta sostitutiva maturata nel 2009. PASSIVITA 10) Passività della gestione previdenziale a) Debiti della gestione previdenziale Sono costituiti dal debito di 15.459 verso l erario per ritenute da versare. 40) Passività della gestione amministrativa d) Altre passività della gestione amministrativa Riguardano debiti verso la linea 6C2 e la linea amministrativa. 50) Debiti d imposta Si riferiscono all Imposta Sostitutiva dell 11% dell esercizio di 705.203 maturata sul risultato della gestione finanziaria del comparto. Pagina 27

CONTO ECONOMICO 10) Saldo della gestione previdenziale FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Si riporta la composizione delle voci a) Contributi per prestazioni, c) Trasferimenti e Riscatti, e) Erogazioni in forma di capitale, secondo le seguenti tabelle: Contributi per prestazioni Euro Contributi a carico del datore di lavoro 3.866.129 Contributi a carico dei lavoratori 1.677.687 TFR 4.052.207 Trasferimenti da altri fondi pensione 377.311 Switch di comparto in entrata 363.856 Switch di comparto in uscita -24.513.000 Totale 14.175.810 Trasferimenti e Riscatti Euro Trasferimenti ad altri fondi pensione -529.418 Riscatti -591.487 Totale 1.120.905 Prestazioni ad Associati Euro Erogazioni in forma di capitale 1.493.851 Anticipazioni Euro 1.503.634 Nel 2009 non si sono registrate richieste di Trasformazione in Rendita. 30) Risultato della gestione finanziaria indiretta Si riporta la composizione delle voci a) Dividendi e Interessi e b) Profitti e Perdite da operazioni finanziarie, secondo le seguenti tabelle: Voci/Valori Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali Dividendi Profitti e Perdite e Interessi da operazioni finanziarie 910.380 1.336.890 Titoli di debito quotati 150.286 330.932 Titoli di capitale quotati 288.320 1.170.020 Titoli di capitale non quotati 494.938 580.612 Depositi bancari 19.498 0 Quote di O.I.C.R. 0 1.175.673 Altri strumenti finanziari 0 0 Risultato gestione cambi 0 0 Totale 1.863.422 4.594.127 40) Oneri di gestione Si riporta la composizione della voce a) Società di gestione, secondo la seguente tabella: Gestore Provvigioni di gestione Provvigioni di incentivo Provvigioni per garanzie di risultato Totale ALETTI 45.629 0 0 45.629 Gli importi sono determinati in funzione della convenzione di gestione con Banca Aletti Spa. Pagina 28

60) Saldo della gestione amministrativa g) Oneri e proventi diversi FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Si riferiscono al saldo degli interessi attivi sul conto di raccolta e le spese amministrative e il contributo di vigilanza Covip per il 2009. 80) Imposta Sostitutiva Si riferisce al debito per l imposta dell 11% introdotta da D.Lgs. n.47/2000. * * * Pagina 29

LINEA 4B2P STATO PATRIMONIALE 2009 2008 ATTIVITA' 10 Investimenti diretti - - a) Azioni e quote di società immobiliari b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi 20 Investimenti in gestione 768.823 765.653 a) Depositi bancari 10.059 31.368 b) Crediti per operazioni pronti contro termine c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali 626.939 515.254 d) Titoli di debito quotati 89.272 e) Titolo di capitale quotati 81.339 46.572 f) Titoli di debito non quotati g) Titolo di capitale non quotati h) Quote di O.I.C.R. 45.648 74.246 i) Opzioni acquistate l) Ratei e risconti attivi 4.827 8.838 m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione n) Altre attività della gestione finanziaria 11 103 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attività della gestione amministrativa 47.503 166.244 a) Cassa e depositi bancari 47.059 165.784 b) Immobilizzazioni immateriali c) Immobilizzazioni materiali d) Altre attività della gestione amministrativa 444 459 50 Crediti di imposta - - Totale Attività 816.326 931.897 PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale 14.778 15.924 a) Debiti della gestione previdenziale 14.778 15.924 20 Passività della gestione finanziaria - 2.592 a) Debiti per operazioni pronti contro termine b) Opzioni emesse c) Ratei e risconti passivi d) Altre passività della gestione finanziaria 2.592 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - 40 Passività della gestione amministrativa 22 - a) TFR b) Altre passività della gestione amministrativa 22 50 Debiti di imposta - - Totale Passività 14.800 18.516 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 801.526 913.381 Pagina 30

CONTO ECONOMICO 2009 2008 10 Saldo della gestione previdenziale - 168.712-394.378 a) Contributi per le prestazioni 321.841 191.900 b) Anticipazioni c) Trasferimenti e riscatti d) Trasformazioni in rendita - 489.003-586.279 e) Erogazioni in forma di capitale - 1.550 f) Premi per prestazioni accessorie g) Storno contributi Banca dipendenti cessati 20 Risultato della gestione finanziaria diretta - - a) Dividendi b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 56.056-17.680 a) Dividendi e interessi 15.255 36.179 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 40.801-53.859 c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione 40 Oneri di gestione - 492 - a) Società di gestione - 492 b) Banca depositaria 50 Margine della gestione finanziaria 55.564-17.680 (20) + (30) + (40) 60 Saldo della gestione amministrativa 1.293 1 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative 1 d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi 1.293 0 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) - 111.855-412.057 80 Imposta sostitutiva - - Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) - 111.855-412.057 Pagina 31

ATTIVITA 20) Investimenti in gestione FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Denominazione Gestore Finanziario: Banca Aletti & C. Spa 1. Indicazione nominativa dei primi 50 titoli detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell investimento Pagina 32

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a) Depositi bancari Si riferiscono alla liquidità del conto di afflusso dei contributi per 47.059 e del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario per 10.059, in attesa di essere investiti. 40) Attività della gestione amministrativa d) Altre attività della gestione amministrativa Rappresentano contributi da ricevere dalla linea L1A. PASSIVITA 10) Passività della gestione previdenziale a) Debiti della gestione previdenziale Sono costituiti dal debito per liquidazioni per 937 e dal debito di 13.841 verso l erario per ritenute da versare. 40) Passività della gestione amministrativa d) Altre passività della gestione amministrativa Riguardano un piccolo debito verso la linea amministrativa. Pagina 35

CONTO ECONOMICO 10) Saldo della gestione previdenziale FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Si riporta la composizione delle voci a) Contributi per prestazioni, c) Trasferimenti e Riscatti, e) Erogazioni in forma di capitale, secondo le seguenti tabelle: Contributi per prestazioni Euro Contributi a carico del datore di lavoro 320.000 Trasferimenti da altri comparti 1.841 Totale 321.841 Prestazioni ad Associati Euro Erogazioni in forma di Rendite 489.003 Prestazioni ad Associati Euro Erogazioni in forma di capitale 1.550 30) Risultato della gestione finanziaria indiretta Si riporta la composizione delle voci a) Dividendi e Interessi e b) Profitti e Perdite da operazioni finanziarie, secondo le seguenti tabelle: Voci/Valori Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali Dividendi Profitti e Perdite e Interessi da operazioni finanziarie 11.618 14.573 Titoli di debito quotati 374 11 Titoli di capitale quotati 3.253 13.366 Titoli di capitale non quotati 0 0 Depositi bancari 10 0 Quote di O.I.C.R. 0 12.851 Altri strumenti finanziari 0 0 Risultato gestione cambi 0 0 Totale 15.255 40.801 40) Oneri di gestione Si riporta la composizione della voce a) Società di gestione, secondo la seguente tabella: Gestore Provvigioni di gestione Provvigioni di incentivo Provvigioni per garanzie di risultato Totale ALETTI 492 0 0 492 Gli importi sono determinati in funzione della convenzione di gestione con Banca Aletti Spa. 60) Saldo della gestione amministrativa g) Oneri e proventi diversi Si riferiscono al saldo degli interessi attivi sul conto di raccolta e le spese amministrative e il contributo di vigilanza Covip per il 2009. * * * Pagina 36

LINEA 5C1 STATO PATRIMONIALE 2009 2008 ATTIVITA' 10 Investimenti diretti 3.172.927 3.018.097 a) Azioni e quote di società immobiliari b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi 3.172.927 3.018.097 c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi 20 Investimenti in gestione 19.446.664 22.433.985 a) Depositi bancari 2.678.061 6.576.456 b) Crediti per operazioni pronti contro termine c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali 10.827.507 6.187.131 d) Titoli di debito quotati 197.988 3.819.257 e) Titolo di capitale quotati 3.315.339 2.417.424 f) Titoli di debito non quotati g) Titolo di capitale non quotati h) Quote di O.I.C.R. 2.374.385 2.137.741 i) Opzioni acquistate l) Ratei e risconti attivi 52.937 128.653 m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione n) Altre attività della gestione finanziaria 447 1.167.324 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attività della gestione amministrativa 2.066.731 792.362 a) Cassa e depositi bancari 2.020.449 282.070 b) Immobilizzazioni immateriali c) Immobilizzazioni materiali d) Altre attività della gestione amministrativa 46.282 510.292 50 Crediti di imposta 250.696 250.696 250.696 250.696 Totale Attività 24.937.018 26.495.141 PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale 14.508 41.518 a) Debiti della gestione previdenziale 14.508 41.518 20 Passività della gestione finanziaria - - a) Debiti per operazioni pronti contro termine b) Opzioni emesse c) Ratei e risconti passivi d) Altre passività della gestione finanziaria 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali - - 40 Passività della gestione amministrativa 36.860 56.898 a) TFR b) Altre passività della gestione amministrativa 36.860 56.898 50 Debiti di imposta 236.079 236.079 356 356 Totale Passività 287.447 98.772 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 24.649.571 26.396.369 Pagina 37

CONTO ECONOMICO 2009 2008 10 Saldo della gestione previdenziale - 3.621.850 3.269.516 a) Contributi per le prestazioni - 2.128.712 5.108.371 b) Anticipazioni - 535.984-670.341 c) Trasferimenti e riscatti - 753.489-322.425 d) Trasformazioni in rendita e) Erogazioni in forma di capitale - 203.665-846.088 f) Premi per prestazioni accessorie g) Storno contributi Banca dipendenti cessati 20 Risultato della gestione finanziaria diretta 286.814 18.097 a) Dividendi 131.984 b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze 154.830 18.097 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 1.877.363-2.353.022 a) Dividendi e interessi 397.768 824.212 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 1.479.595-3.177.234 c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione 40 Oneri di gestione - 14.160 - a) Società di gestione - 14.160 b) Banca depositaria 50 Margine della gestione finanziaria 2.150.017-2.334.925 (20) + (30) + (40) 60 Saldo della gestione amministrativa - 38.886 7.704 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi 64.667 b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative - 56.971 d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi - 38.886 8 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) - 1.510.719 942.295 80 Imposta sostitutiva - 236.079-236.079 250.696 250.696 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) - 1.746.798 1.192.991 ATTIVITA 10) Investimenti diretti a) Azioni e quote di società immobiliari Sono costituite dal valore delle quote del Fondo Immobiliare Riservato Eracle. Pagina 38

20) Investimenti in gestione FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Denominazione Gestore Finanziario: Banca Aletti & C. Spa 1. Indicazione nominativa dei primi 50 titoli detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell investimento Pagina 39

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a) Depositi bancari Si riferiscono alla liquidità del conto di afflusso dei contributi per 2.020.449 e del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario per 2.678.061, in attesa di essere investiti. n) Altre attività della gestione finanziaria Sono relativi ad operazioni da regolare. 40) Attività della gestione amministrativa d) Altre attività della gestione amministrativa Rappresentano i trasferimenti e i contributi da ricevere. 50) Crediti di imposta Rappresenta il residuo credito dell Imposta Sostitutiva dell 11% maturata sul risultato negativo della gestione finanziaria del comparto per l anno 2008, che sarà compensato con il maggior debito per imposta sostitutiva maturata nel 2009. PASSIVITA 10) Passività della gestione previdenziale a) Debiti della gestione previdenziale Sono costituiti dal debito per liquidazioni per 9.099 e dal debito di 5.409 verso l erario per ritenute da versare. 40) Passività della gestione amministrativa d) Altre passività della gestione amministrativa Riguardano debiti verso la linea amministrativa. Pagina 42

50) Debiti d imposta FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Si riferiscono all Imposta Sostitutiva dell 11% dell esercizio di 236.079 maturata sul risultato della gestione finanziaria del comparto. CONTO ECONOMICO 10) Saldo della gestione previdenziale Si riporta la composizione delle voci a) Contributi per prestazioni, c) Trasferimenti e Riscatti, e) Erogazioni in forma di capitale, secondo le seguenti tabelle: Contributi per prestazioni Euro Contributi a carico del datore di lavoro 1.255.888 Contributi a carico dei lavoratori 646.366 TFR 1.650.405 Trasferimenti da altri fondi pensione 186.266 Switch di comparto in entrata 108.363 Switch di comparto in uscita -5.976.000 Totale -2.128.712 Trasferimenti e Riscatti Euro Trasferimenti ad altri fondi pensione -546.956 Riscatti -206.533 Totale -753.489 Prestazioni ad Associati Euro Erogazioni in forma di capitale 203.665 Anticipazioni Euro 535.984 Nel 2009 non si sono registrate richieste di Trasformazione in Rendita. 30) Risultato della gestione finanziaria indiretta Si riporta la composizione delle voci a) Dividendi e Interessi e b) Profitti e Perdite da operazioni finanziarie, secondo le seguenti tabelle: Voci/Valori Dividendi e Interessi Profitti e Perdite da operazioni finanziarie 222.241 305.903 Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali Titoli di debito quotati 36.359 103.534 Titoli di capitale quotati 134.343 519.498 Titoli di capitale non quotati 131.984 154.830 Depositi bancari 4.825 0 Quote di O.I.C.R. 0 550.660 Altri strumenti finanziari 0 0 Risultato gestione cambi 0 0 Totale 529.752 1.634.425 40) Oneri di gestione Si riporta la composizione della voce a) Società di gestione, secondo la seguente tabella: Gestore Provvigioni di gestione Provvigioni di incentivo Provvigioni per garanzie di risultato Totale ALETTI 14.160 0 0 14.160 Gli importi sono determinati in funzione della convenzione di gestione con Banca Aletti Spa. Pagina 43

60) Saldo della gestione amministrativa g) Oneri e proventi diversi FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Si riferiscono al saldo degli interessi attivi sul conto di raccolta e le spese amministrative e il contributo di vigilanza Covip per il 2009. 80) Imposta Sostitutiva Si riferisce al debito per l imposta dell 11% introdotta da D.Lgs. n.47/2000. * * * Pagina 44

LINEA 6C2 STATO PATRIMONIALE 2009 2008 ATTIVITA' 10 Investimenti diretti 6.081.443 5.784.686 a) Azioni e quote di società immobiliari b) Quote di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi 6.081.443 5.784.686 c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi 20 Investimenti in gestione 37.674.984 37.100.018 a) Depositi bancari 4.926.446 6.604.184 b) Crediti per operazioni pronti contro termine c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali 16.840.078 8.732.942 d) Titoli di debito quotati 292.408 8.354.255 e) Titolo di capitale quotati 9.182.192 6.982.521 f) Titoli di debito non quotati g) Titolo di capitale non quotati h) Quote di O.I.C.R. 6.281.733 5.757.785 i) Opzioni acquistate l) Ratei e risconti attivi 150.978 257.828 m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione n) Altre attività della gestione finanziaria 1.149 410.503 30 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali - - 40 Attività della gestione amministrativa 3.619.149 969.585 a) Cassa e depositi bancari 3.578.208 99.481 b) Immobilizzazioni immateriali c) Immobilizzazioni materiali d) Altre attività della gestione amministrativa 40.941 870.104 50 Crediti di imposta 734.154 734.154 734.154 734.154 Totale Attività 48.109.730 44.588.444 PASSIVITA' 10 Passività della gestione previdenziale 51.093 62.263 a) Debiti della gestione previdenziale 51.093 62.263 20 Passività della gestione finanziaria - - a) Debiti per operazioni pronti contro termine b) Opzioni emesse c) Ratei e risconti passivi d) Altre passività della gestione finanziaria 30 Garanzie di risultato riconosciute sulle - - posizioni individuali 40 Passività della gestione amministrativa 97.204 91.903 a) TFR b) Altre passività della gestione amministrativa 97.204 91.903 50 Debiti di imposta 526.421 526.421 - Totale Passività 674.718 154.166 100 Attivo netto destinato alle prestazioni 47.435.012 44.434.278 Pagina 45

CONTO ECONOMICO 2009 2008 10 Saldo della gestione previdenziale - 1.201.901 3.559.428 a) Contributi per le prestazioni 388.793 7.592.506 b) Anticipazioni - 744.490-1.163.050 c) Trasferimenti e riscatti - 728.685-931.085 d) Trasformazioni in rendita - e) Erogazioni in forma di capitale - 117.519-1.938.943 f) Premi per prestazioni accessorie g) Storno contributi Banca dipendenti cessati 20 Risultato della gestione finanziaria diretta 549.725 34.686 a) Dividendi 252.968 b) Utili e perdite da realizzo c) Plusvalenze / Minusvalenze 296.757 34.686 30 Risultato della gestione finanziaria indiretta 4.275.982-6.825.003 a) Dividendi e interessi 830.348 1.392.973 b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 3.445.634-8.217.976 c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione 40 Oneri di gestione - 26.591 - a) Società di gestione - 26.591 b) Banca depositaria 50 Margine della gestione finanziaria 4.799.116-6.790.317 (20) + (30) + (40) 60 Saldo della gestione amministrativa - 70.060 31.974 a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi 123.944 b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi c) Spese generali e amministrative - 91.977 d) Spese per il personale e) Ammortamenti f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione g) Oneri e proventi diversi - 70.060 7 70 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60) 3.527.155-3.198.915 80 Imposta sostitutiva - 526.421-526.421 734.154 734.154 Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (70) + (80) 3.000.734-2.464.760 ATTIVITA 10) Investimenti diretti a) Azioni e quote di società immobiliari Sono costituite dal valore delle quote del Fondo Immobiliare Riservato Eracle. Pagina 46

20) Investimenti in gestione FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE DEL BANCO POPOLARE Denominazione Gestore Finanziario: Banca Aletti & C. Spa 1. Indicazione nominativa dei primi 50 titoli detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell investimento Pagina 47

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a) Depositi bancari Si riferiscono alla liquidità del conto di afflusso dei contributi per 3.578.208 e del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario per 4.926.446, in attesa di essere investiti. n) Altre attività della gestione finanziaria Sono relativi ad operazioni da regolare. 40) Attività della gestione amministrativa d) Altre attività della gestione amministrativa Rappresentano i trasferimenti e i contributi da ricevere. 50) Crediti di imposta Rappresenta il residuo credito dell Imposta Sostitutiva dell 11% maturata sul risultato negativo della gestione finanziaria del comparto per l anno 2008, che sarà compensato con il maggior debito per imposta sostitutiva maturata nel 2009. PASSIVITA 10) Passività della gestione previdenziale a) Debiti della gestione previdenziale Sono costituiti dal debito per liquidazioni per 23.210 e dal debito di 27.883 verso l erario per ritenute da versare. 40) Passività della gestione amministrativa d) Altre passività della gestione amministrativa Riguardano debiti verso la linea amministrativa e le altre linee. Pagina 50