1. Bilancio 01/01/2018-31/12/2018 CENTRI DI COSTO / RIEPILOGO 1.00 SERVIZI DI ASSISTENZA ALL'OSPITE (attività quotidiana a diretto contatto con l'ospite) 1.368.133,28 2.00 SERVIZIO DI COORDINAMENTO SOCIO-SANITARIO 81.551,63 3.00 SERVIZI SANITARI 503.990,90 4.00 SERVIZI VARI PER IL BENESSERE DELL'OSPITE 4.245,97 5.00 SERVIZI DI COMFORT ALBERGHIERO 292.215,09 6.00 SERVIZIO DI RISTORAZIONE 462.449,41 7.00 SERVIZI DI LAVANDERIA E GUARDAROBA 118.545,20 8.00 SERVIZIO SOCIALE, DI ANIMAZIONE, RICREATIVO E RELIGIOSO 143.272,80 9.00 SPESE DI DIREZIONE E DI AMMINISTRAZIONE 383.537,17 10.00 ONERI PER LA GESTIONE DEL PATRIMONIO 84.649,45 11.00 ONERI E SPESE DIVERSE 97.825,00 TOTALE 3.540.415,90 CENTRI DI COSTO ANALISI SERVIZI DI ASSISTENZA ALL'OSPITE (attività quotidiana a diretto contatto con l'ospite) 1.368.133,28 Personale per i servizi di assistenza all'ospite 1.297.680,45 Stipendi Addetti all'assistenza dipendenti 596.069,61 Stipendi pers. ausiliario di assistenza dipendente - Produttività e altre spese per il personale 73.156,17 Spese per il lavoro di assistenza convenzionato/in appalto 628.454,68 Beni e servizi per l'assistenza all'ospite 70.452,83 Materiali e altre risorse per il servizio 8.002,16 Ausili monouso e vari 62.450,67 1
SERVIZIO DI COORDINAMENTO SOCIO-SANITARIO 81.551,63 Attività di coordinamento 81.551,63 Stipendi Coordinatore dipendente 73.331,21 Produttività e altre spese per il personale 7.516,43 Spese telefoniche 282,15 Materiali, tecnologie di supporto, ecc. 421,84 SERVIZI SANITARI 503.990,90 Prestazioni infermieristiche 425.886,67 Stipendi Infermieri professionali dipendenti 220.235,86 Produttività e altre spese per il personale 33.597,28 Spese per il lavoro infermieristico convenzionato/in appalto 164.614,70 Materiali e altre risorse per il servizio 2.109,18 Medicinali, medicazioni, ausili vari (in convenzione Ulss) Farmacia interna e smaltimento rifiuti speciali 10,39 Spese pulizie locali infermeria e farmacia 2.367,17 Spese telefoniche 1.410,76 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 1.541,33 Servizi di prevenzione, potenziamento e riabilitazione 75.085,42 Servizio fisioterapia 51.169,80 Servizio logopedia 15.534,13 Servizio psicologo e assist. Sociale - Materiali e altre risorse per il servizio 843,67 Spese pulizie locali riabilitazione 4.565,26 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 2.972,56 Servizio medico 3.018,81 Coordinatore sanitario (in convenzione Ulss) - Medici di medicina generale (in convenzione Ulss) - Guardia medica notturna (in convenzione Ulss) - Medicina specialistica (in convenzione Ulss) - Materiali e altre risorse per il servizio 506,20 Spese pulizie locali ambulatorio medico 1.521,75 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 990,85 SERVIZI VARI PER IL BENESSERE DELL'OSPITE 2
Servizi domiciliari - Soggiorni climatici per anziani - Pasti a domicilio - Materiali e servizi per la cura e il benessere dell'ospite residente 4.245,97 Materiali e altre risorse per il servizio 337,47 Spese pulizie locali 2.367,17 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 1.541,33 4.245,97 SERVIZI DI COMFORT ALBERGHIERO 292.215,09 Gestione luoghi di vita dell'ospite 266.709,09 Spese servizio pulizie (stanze, bagni, corridoi, locali ad uso comune) 143.044,78 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 93.140,19 Spese asporto rifiuti 30.524,12 Rifacimento letti 25.506,00 Spese per il lavoro personale di assistenza convenzionato/in appalto 25.506,00 SERVIZIO DI RISTORAZIONE 462.449,41 Produzione e somministrazione pasti 462.449,41 Spesa servizio mensa in appalto 352.870,87 Personale distribuzione pasti in sale da pranzo, disbrigo 85.020,00 Spese pulizie locali ristorazione 11.328,61 Manutenzioni, materiali e spese varie 3.479,49 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 7.376,35 Spese asporto rifiuti 2.374,10 SERVIZI DI LAVANDERIA E GUARDAROBA 118.545,20 Lavanderia 113.597,84 Servizio lavanderia (in appalto) 113.597,84 Manutenzioni, materiali e spese varie - Guardaroba 4.947,36 Personale servizio guardaroba (in appalto) 2.164,20 Manutenzioni, materiali e spese varie 270,55 Spese pulizie locali 1.521,75 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 990,85 3
SERVIZIO SOCIALE, DI ANIMAZIONE, RICREATIVO E RELIGIOSO 143.272,80 Servizio di animazione 141.691,60 Stipendi Personale servizio di animazione 120.939,43 Produttività e altre spese per il personale 19.618,88 Spese varie per il servizio di animazione 1.133,30 Acquisti di materiali e servizi 1.581,20 Attività ricreative - Trasporti 1.581,20 Musicoterapia, teatro, ecc. - Servizio religioso Servizio del culto, assistenza spirituale (Parrocchia di Silea) SPESE DI DIREZIONE E DI AMMINISTRAZIONE 383.537,17 Personale di direzione e amministrazione 240.666,95 Stipendi personale dipendente amministrativo 160.796,51 Produttività e altre spese per il personale 23.498,76 Spese per gli organi istituzionali 56.371,69 Spese per gli obiettori di coscienza - Acquisto di beni e servizi amministrativi 142.870,21 Cancelleria, materiali, stampati, postali, ecc. 10.422,92 Spese per l'informatica 15.467,94 Assicurazioni 19.746,66 Spese telefoniche 3.950,14 Spese di tesoreria 211,63 Spese diverse di amministrazione 64.144,80 Spese consumo acqua, riscaldamento, energia elettrica 25.541,49 Spese pulizie locali 2.367,17 Spese servizio asporto rifiuti 1.017,47 ONERI PER LA GESTIONE DEL PATRIMONIO 84.649,45 Manutenzioni e riparazioni 84.649,45 Manutenzione stabile, attrezzature e impianti 34.501,43 Lavori vari e riparazioni 50.148,02 Altri oneri patrimoniali - 4
Censi, canoni livelli e altri oneri passivi - Spese straordinarie casuali patrimoniali - ONERI E SPESE DIVERSE 97.825,00 Ammortamenti 63.252,00 63.252,00 Accantonamenti - - Oneri diversi di gestione 34.573,00 34.573,00 Corrispettivo utilizzo struttura - - TOTALE 3.540.415,90 5
RIPARTIZIONE GRAFICA DELLA SPESA PER CENTRI DI COSTO 11% 3% 3% SERVIZI DI ASSISTENZA ALL'OSPITE (attività quotidiana a diretto contatto con l'ospite) SERVIZIO DI COORDINAMENTO SOCIO- SANITARIO SERVIZI SANITARI 3% 4% 39% SERVIZI VARI PER IL BENESSERE DELL'OSPITE SERVIZI DI COMFORT ALBERGHIERO SERVIZIO DI RISTORAZIONE 13% SERVIZI DI LAVANDERIA E GUARDAROBA SERVIZIO SOCIALE, DI ANIMAZIONE, RICREATIVO E RELIGIOSO SPESE DI DIREZIONE E DI AMMINISTRAZIONE 8% 2% ONERI PER LA GESTIONE DEL PATRIMONIO 14% ONERI E SPESE DIVERSE 6
2. Controllo di gestione - Base anno nucleo - Base giorno/anziano - Sintesi CENTRI DI COSTO PER ATTIVITA FINALI (base anno nucleo) Centri Finali Nucleo Azzurro e Verde Nucleo Giallo Nucleo Blu Diurno Altri servizi Costi Diretti Rimanenze iniziali prodotti diversi 6.709,31 5.589,53 4.847,39 0,00 Servizio lavanderia 42.895,01 35.735,83 30.991,07 3.975,92 Trasporti 586,34 488,48 423,62 82,75 Acquisti per attività di animazione 361,56 341,61 296,25 48,48 Spese varie per attività di animzione 32,25 26,87 23,30 2,99 Servizio ristorazione 130.851,70 109.012,55 94.538,61 18.468,01 Acquisti e servizi diversi 4.264,35 3.552,63 3.080,93 395,26 Ausili monouso e prodotti igienici 19.803,34 16.498,16 14.307,65 0,00 Stipendi pers. Direttivo e amministrativo 41.144,87 34.277,79 29.726,62 3.813,70 Stipendi Coordinatori e Infermieri Profess. 75.896,23 63.228,71 56.207,50 3.437,72 Stipendi addetti assistenza 154.363,24 124.778,21 106.395,08 11.963,05 Stipendi educatori professionali 28.276,67 26.716,33 23.169,12 3.791,90 7
Stipendi personale ausiliario 0,00 0,00 0,00 0,00 Formazione e aggiornamento personale 1.001,69 834,51 723,71 141,38 Spese diverse personale 3.203,59 2.668,91 2.314,55 452,15 Mensa dipendenti 728,23 606,69 526,14 102,78 Divise personale 126,88 102,56 87,45 9,83 Prest. servizio infermieristico 62.854,68 52.363,87 46.549,14 2.847,01 Prest. servizi assistenziali 280.972,51 227.971,78 197.796,21 32.240,18 Prest. Servizi ausiliari 817,21 680,82 590,42 75,75 Prest. servizi saltuari e occasionali 1.132,47 943,46 818,20 104,97 Consulenza del lavoro 7.071,15 5.890,97 5.108,81 655,42 Prestazioni e consulenze sicurezza sul lavoro 2.985,50 2.487,22 2.156,99 276,73 Servizio assistente sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 Servizio psicologo 0,00 0,00 0,00 0,00 Servizio fisioterapia 20.022,72 16.680,93 14.466,15 0,00 Servizio logopedia 6.078,50 5.064,00 4.391,63 0,00 Servizio di podologia 0,00 0,00 0,00 0,00 Luce e forza motrice 23.252,45 19.371,61 16.799,58 2.155,26 Gas metano 18.319,80 15.262,22 13.235,81 1.698,06 Pulizia e disinfestazione 63.846,68 53.190,67 46.128,38 5.917,93 Acqua 9.062,56 7.550,02 6.547,58 840,01 Spese servizio asporto e smalt. rifiuti 12.806,70 10.669,26 9.252,67 1.187,05 Ammortamenti 23.884,21 19.897,94 17.256,03 2.213,82 Costo Primo 1.043.352,41 862.484,12 748.756,60 96.898,11 0,00 Centri Intermedi Contributi e oneri del personale 199.903,49 166.097,19 143.749,07 15.346,51 8
Oneri finanz./fiscali e diversi 13.134,82 10.942,62 9.489,73 1.217,46 Amministrazione 53.107,85 44.244,15 38.369,72 4.922,55 Manutenzioni 33.380,01 27.808,89 24.116,61 3.093,98 Costo Pieno 1.342.878,59 1.111.576,97 964.481,73 121.478,61 0,00 Rimborsi 27.924,23 23.270,19 20.167,50 0,00 Contributi Regione Veneto 607.280,28 506.066,90 438.591,32 51.501,60 Costo Finale 707.674,07 582.239,87 505.722,91 69.977,01 0,00 Ricavi Gestione Caratteristica 694.811,07 579.009,22 501.807,99 74.475,91 5.410,62 Margine Contribuzione Lordo - 12.863,00-3.230,65-3.914,92 4.498,90 5.410,62 Altri Ricavi Rimborso Spese Accessorie 1.022,09 851,74 738,17 0,00 Interessi attivi 2,59 2,16 1,87 0,36 Rimanenze finali prodotti diversi 7.194,60 5.995,50 5.196,10 Attività Commerciali e varie 0,00 0,00 0,00 0,00 Margine Contribuzione Netto - 4.643,72 3.618,75 2.021,23 4.499,26 5.410,62 9
CENTRI DI COSTO PER ATTIVITA FINALI (base giorno/anziano) Centri Finali Nucleo Azzurro e Verde Nucleo Giallo Nucleo Blu Diurno Costi Diretti Rimanenze iniziali prodotti diversi 0,51 0,51 0,51 0,00 Servizio lavanderia 3,29 3,29 3,29 2,16 Trasporti 0,04 0,04 0,04 0,04 Spese animazione 0,03 0,03 0,03 0,03 Farmacia interna 0,00 0,00 0,00 0,00 Servizio ristorazione 10,04 10,04 10,04 10,04 Acquisti e servizi diversi 0,33 0,33 0,33 0,21 Ausili monouso e prodotti igienici 1,52 1,52 1,52 0,00 Stipendi pers. Direttivo e amministrativo 3,16 3,16 3,16 2,07 Stipendi Coordinatori e Infermieri Profess. 5,82 5,82 5,97 1,87 Stipendi addetti assistenza 11,84 11,49 11,30 6,50 Stipendi educatori professionali 2,17 2,46 2,46 2,06 Stipendi pers. Ausiliario 0,00 0,00 0,00 0,00 10
Formazione e aggiornamento personale 0,08 0,08 0,08 0,08 Spese diverse personale 0,25 0,25 0,25 0,25 Mensa dipendenti 0,06 0,06 0,06 0,06 Divise personale 0,01 0,01 0,01 0,01 Prest. servizio infermieristico 4,82 4,82 4,94 1,55 Prest. servizi assistenziali 21,56 20,99 21,00 17,53 Prest. Servizi ausiliari 0,06 0,06 0,06 0,04 Prest. servizi saltuari e occasionali 0,09 0,09 0,09 0,06 Consulenza del lavoro 0,54 0,54 0,54 0,36 Prestazioni e consulenze sicurezza sul lav. 0,23 0,23 0,23 0,15 Servizio assistente sociale 0,00 0,00 0,00 0,00 Servizio psicologo 0,00 0,00 0,00 0,00 Servizio fisioterapia 1,54 1,54 1,54 0,00 Servizio logopedia 0,47 0,47 0,47 0,00 Servizio di podologia 0,00 0,00 0,00 0,00 Luce e forza motrice 1,78 1,78 1,78 1,17 Gas metano 1,41 1,41 1,41 0,92 Pulizia e disinfestazione 4,90 4,90 4,90 3,22 11
Acqua 0,70 0,70 0,70 0,46 Spese servizio asporto e smalt. rifiuti 0,98 0,98 0,98 0,65 Ammortamenti 1,83 1,83 1,83 1,20 Costo Primo 80,05 79,43 79,51 52,67 Centri Intermedi Contributi e oneri del personale 15,34 15,30 15,26 8,34 Oneri finanz./fiscali e diversi 1,01 1,01 1,01 0,66 Amministrazione 4,07 4,07 4,07 2,68 Manutenzioni 2,56 2,56 2,56 1,68 Costo Pieno 103,03 102,37 102,42 66,04 Rimborsi 2,14 2,14 2,14 0,00 Contributi Regione Veneto 46,59 46,60 46,57 28,00 Costo Finale 54,29 53,62 53,70 38,04 Ricavi Gestione Caratteristica 53,31 53,32 53,29 40,48 Margine Contribuzione Lordo - 0,99-0,30-0,42 2,45 Altri Ricavi 12
Rimborso Spese Accessorie 0,08 0,08 0,08 0,00 Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 Rimanenze finali prodotti diversi 0,55 0,55 0,55 0,00 Attività Commerciali e varie 0,00 0,00 0,00 0,00 Margine Contribuzione Netto - 0,36 0,33 0,21 2,45 SINTESI Centri di Costo Finali Tipologia Anziano N. anziani Costo Pieno Annuo Rimborsi Costo Finale Ricavi Gestione Caratteristica Margine Contribuzione Lordo Altri Ricavi Margine Contribuzione Netto Nucleo verde - azzurro Non Auto 35,71 1.342.878,59 635.204,52 707.674,07 694.811,07-12.863,00 8.219,28-4.643,72 Nucleo giallo Non Auto 29,75 1.111.576,97 529.337,10 582.239,87 579.009,22-3.230,65 6.849,40 3.618,75 Nucleo blu Non Auto 25,80 964.481,73 458.758,82 505.722,91 501.807,99-3.914,92 5.936,15 2.021,23 Centro Diurno Non Auto 5,04 121.478,61 51.501,60 69.977,01 74.475,91 4.498,90 0,36 4.499,26 Altri servizi 0,00 0,00 5.410,62 5.410,62 5.410,62 Totale 3.540.415,90 1.674.802,03 1.865.613,87 1.855.514,82-10.099,05 21.005,19 10.906,14 13