2012 FINANZE Dirigente Dott.ssa M.A. Petrozzino Preventivo [PIANO DETTAGLIATO DEGLI OBIETTIVI
Progetto 12. PROGRAMMAZIONE E RENDICONTAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA In tale progetto sono raggruppate le attività di coordinamento e di supporto ai vari settore dell'ente. L'attività si concretizza nella redazione dei documenti contabili che costituiscono gli strumenti di programmazione e di rendicontazione dell'ente, nell'attuare le opportune modifiche durante l'esercizio finanziario, nel controllo degli equilibri di bilancio e dei flussi di cassa, in particolare ai fini del patto di stabilità, nella gestione dei pagamenti e degli incassi e, infine, nell'assolvimento degli obblighi fiscali. In questo caso riveste particolare importanza la tenuta della contabilità IRAP ai fini della ricostruzione del valore della produzione dei servizi a carattere commerciale. Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO 201
Obiettivo MO.12.01 PROGRAMMAZIONE, GESTIONE E RENDICONTAZIONE CONTABILE Redazione dei documenti di contabilità e loro modifiche durante l'esercizio finanziario (variazioni di bilancio e prelievi dal Fondo di Riserva Ordinario). Gestione dell' entrate e delle spese, suddivise nelle loro fasi previste dal D. Lgs. 267/2000 (impegni/accertamenti e pagamenti /incassi). Gestione finanziaria degli investimenti e relativa attivazione delle varie forme di finanziamento previste dalla normativa vigente. Tenuta della contabilità IVA e IRAP. Studio della normativa sul "Federalismo fiscale" e raccolta dei dati per la redazione dei questionari sui costi standard. Controllo del mantenimento degli equilibri di bilancio e dei flussi di cassa e monitoraggio del rispetto del Patto di Stabilità Interno, anche alla luce della nuova struttura adottata con la legge di stabilità per l'anno 2012. Tenuta della contabilità economico patrimoniale e dimostrazione dei risultati dell'esercizio anche in termini economici e patrimoniali oltre che finanziari. Registrazione, anche con il principio della competenza economica, di tutti i fatti di gestione. Ricostruzione dello stato patrimoniale dell'ente. Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO Tipologia: Strategico Finalità: Sviluppo Classe: Parzialmente condizionato Data inizio: 01/01/2012 Data fine: 31/12/2012 Risorse finanziarie Importo in entrata: 7.847.800,00 Importo in uscita: 3.611.220,00 202
Fase: 12.01F01 PREDISPOSIZIONE ED AGGIORNAMENTO DOCUMENTI CONTABILI Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Rendiconto esercizio 2011 30/04/2012 MINOGLIO 10% LEONE 3% MENEGATTI 15% 2 Bilancio di previsione 2012/2014 31/10/2012 MINOGLIO 10% LEONE 1% MENEGATTI 10% 3 Bilancio di previsione 2013/2015 31/12/2012 MINOGLIO 10% LEONE 1% MENEGATTI 10% 4 Variazioni di bilancio, di PEG, prelievi dal fondo di riserva, variazioni UEP 31/12/2012 MINOGLIO 8% LEONE 2% MENEGATTI 5% 5 Analisi composizione avanzo di amministrazione e definizione utilizzi 31/03/2012 MINOGLIO 1% MENEGATTI 1% 6 Questionari e certificati della Corte dei Conti ed Enti centrali relativi ai 31/12/2012 MINOGLIO 2% MENEGATTI 14% documenti contabili e agli organismi partecipati 1 PREDISPOSIZIONE BILANCIO 2012/2014 1 1 2 PREDISPOSIZIONE BILANCIO 2013/2015 1 1 3 PREDISPOSIZIONE RENDICONTO 2011 1 1 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE E Cap. 00001 Art. 00 473.000,00 S Cap. 33001 Art. 0001 27.900,00 S Cap. 33009 Art. 0001 4.000,00 203
Fase: 12.01F02 GESTIONE ENTRATE E SPESE Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Impegni ed accertamenti 31/12/2012 DELLAVALLE 8% LEONE 48% MENEGATTI 30% CAMERA 6% PAGANO 1% FERRERO 5% LUCCITTI 2% 2 Pagamenti ed incassi 31/12/2012 ALICE 35% DELLAVALLE 40% CAMERA 57% PAGANO 30% FERRERO 10% LUCCITTI 45% 3 Pagamenti mediante emissione automatizzata dei mandati con elenco 31/12/2012 PAGANO 10% LUCCITTI 10% beneficiari 4 Gestione dei pagamenti di contributi annuali o per singole iniziative 31/12/2012 PAGANO 12% LUCCITTI 5% 5 Verifiche mensili a campione della correttezza delle dichiarazioni sostitutive 31/12/2012 ALICE 5% PAGANO 4% LUCCITTI 2% di certificazioni ai fini fiscali mediante SIATEL 6 Albo dei beneficiari (estrazione dati contabili e normativi e pubblicazione 30/04/2012 ALICE 5% PAGANO 4% sul sito del Comune) 7 Monitoraggio del rispetto dei limiti di spesa ex art. 6 D.L. 78/2010 (spese di 31/12/2012 MINOGLIO 2% rappresentanza, mostre, formazione, ) 8 Controlli e verifiche sui pagamenti tramite Equitalia e per normativa sulla tracciabilità 31/12/2012 ALICE 5% CAMERA 7% PAGANO 3% LUCCITTI 2% 9 Richieste di erogazione mutui a copertura delle spese di investimento 31/12/2012 CAMERA 1% liquidate dai settori 10 Registrazione nelle procedure contabili e gestione degli atti amministrativi 31/12/2012 DELLAVALLE 10% FERRERO 5% 204
1 MONITORAGGIO PAGAMENTI IN C/CAPITALE 4 4 2 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 3 MONITORAGGIO IMPEGNI FINANZIATI CON ENTRATE A DESTINAZIONE 4 4 VINCOLATA 4 PUBBLICAZIONE ALBO BENEFICIARI 1 1 5 N. MONITORAGGIO SPESE ART. 6 D.L. 78/2010 1 1 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE E Cap. 4310 Art. 1 5.319.000,00 E Cap. 5100 Art. 4 314.800,00 E Cap. 6300 Art. 1 70.00,000 E Cap. 6500 Art. 1 85.000,00 E Cap. 6500 Art. 2 500,00 E Cap. 6500 Art. 3 500,00 E Cap. 6500 Art. 5 50.000,00 E Cap. 6500 Art. 6 150.000,00 E Cap. 6531 Art. 1 165.000,00 E Cap. 8100 Art. 1 1.000.000,00 S Cap. 33028 Art. 0330 15.000,00 S Cap. 34000 Art. 0001 15.780,00 S Cap. 35019 Art. 0001 5.100,00 S Cap. 37000 Art. 0001 1.720,00 S Cap. 38008 Art. 0001 150.000,00 S Cap. 51000 Art. 0001 1.000.000,00 205
Fase: 12.01F03 GESTIONE FISCALE Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Versamenti periodici delle ritenute fiscali e previdenziali 31/12/2012 ALICE 5% LUCCITTI 5% 2 Tenuta contabilità fiscale 31/12/2012 ALICE 6% DELLAVALLE 10% PAGANO 3% LUCCITTI 2% 3 Dichiarazione sostituti d'imposta (770) 31/07/2012 ALICE 7% 4 Calcolo dell'irap con il metodo commerciale 30/09/2012 ALICE 6% PAGANO 3% 5 Dichiarazioni Fiscali (Unico) per IVA e IRAP 30/09/2012 ALICE 6% PAGANO 3% LUCCITTI 1% 6 Consulenza fiscale agli uffici 31/12/2012 ALICE 2% 7 Certificazioni annuali dei diritti assimilati a lavoro dipendente e per lavoro 28/02/2012 ALICE 1% PAGANO 5% autonomo 8 Gestione IVA patrimonio immobiliare comunale 31/12/2012 ALICE 5% DELLAVALLE 2% 1 N. VERSAMENTI RITENUTE FISCALI 12 12 2 N. DICHIARAZIONI FISCALI 4 4 3 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE E Cap. 6560 Art. 1 220.000,00 S Cap. 37000 Art. 0002 205.000,00 S Cap. 37008 Art. 0190 10.320,00 206
Fase: 12.01F04 TENUTA DELLA CONTABILITA' ECONOMICO PATRIMONIALE Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Operazioni di verifica e di controllo dei movimenti in contabilità economica 31/12/2012 MINOGLIO 1% LEONE 8% 2 Rilevazione economica delle operazioni gestionali 31/03/2012 LEONE 2% 3 Operazioni di rettifica delle scritture contabili 31/03/2012 LEONE 8% 4 Operazioni di riconciliazione tra rilevazioni economiche e finanziarie 31/03/2012 MINOGLIO 1% LEONE 8% 5 Redazione conto economico e patrimoniale 30/04/2012 MINOGLIO 2% LEONE 5% 1 REDAZIONE DEL CONTO PATRIMONIALE 1 1 2 REDAZIONE DEL CONTO ECONOMICO 1 1 207
Fase: 12.01F05 RICOSTRUZIONE ED AGGIORNAMENTO DELLO STATO PATRIMONIALE Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Ricostruzione contabile delle opere realizzate 31/03/2012 LEONE 5% FERRERO 45% 2 Rilevazione opere in corso e registrazione nella contabilità analitica 31/03/2012 LEONE 1% FERRERO 30% 3 Aggiornamento inventario beni mobili ed immobili e conciliazione con il conto del patrimonio attivo 28/02/2012 MINOGLIO 1% LEONE 1% 1 N. OPERE RICOSTRUITE 0 1 208
Fase: 12.01F06 VERIFICA DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Verifica degli equilibri di bilancio 30/09/2012 MINOGLIO 5% MENEGATTI 3% 2 Verifica dei flussi di cassa 31/12/2012 MINOGLIO 5% ALICE 2% FERRERO 5% 3 Verifica del Patto di stabilità: determinazione obiettivo; previsione risultati e monitoraggio mensile dei risultati 31/12/2012 MINOGLIO 12% 1 N. VERIFICHE EQUILIBRI DI BILANCIO 1 1 2 N. VERIFICHE CHE DIMOSTRINO I RISULTATI DEL PATTO DI STABILITA' INTERNO 1 2 3 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 30010 Art. 0002 183.000,00 S Cap. 30011 Art. 0001 176.200,00 209
Fase: 12.01F07 GESTIONE PROCEDURE DI FINANZIAMENTO E GESTIONE DEL DEBITO Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Valutazione ed individuazione del soggetto erogatore di prestiti 31/12/2012 MINOGLIO 1% 2 Valutazione periodica andamento mercato finanziario 31/12/2012 MINOGLIO 1% 3 Gestione debito residuo 31/12/2012 MINOGLIO 1% MENEGATTI 1% 1 RISPARMIO OTTENUTO SULLE SPESE PER RATE DI INDEBITAMENTO 1.817.000,00 1.800.000,00 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 53000 Art. 0210 428.500,00 S Cap. 53000 Art. 0211 123.900,00 S Cap. 53000 Art. 0212 205.600,00 S Cap. 53001 Art. 0212 351.190,00 S Cap. 36000 Art. 0200 13.700,00 S Cap. 36000 Art. 0202 12.230,00 S Cap. 36000 Art. 0203 13.050,00 S Cap. 36001 Art. 0200 81.000,00 S Cap. 36001 Art. 0202 21.300,00 S Cap. 36001 Art. 0203 58.300,00 S Cap. 36002 Art. 0200 96.550,00 S Cap. 36002 Art. 0202 15.750,00 S Cap. 36002 Art. 0203 23.900,00 210
Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 36003 Art. 0200 68.100,00 S Cap. 36004 Art. 0201 4.360,00 S Cap. 36005 Art. 0200 9.100,00 S Cap. 36005 Art. 0201 16.370,00 S Cap. 36005 Art. 0202 8.210,00 S Cap. 36006 Art. 0200 83.000,00 S Cap. 36006 Art. 0202 62.450,00 S Cap. 36006 Art. 0203 8.550,00 S Cap. 36007 Art. 0200 6.550,00 S Cap. 36007 Art. 0202 9.870,00 S Cap. 36008 Art. 0200 4.870,00 S Cap. 36009 Art. 0200 120,00 S Cap. 36009 Art. 0202 2.910,00 S Cap. 36010 Art. 0200 31.500,00 S Cap. 36011 Art. 0200 3.850,00 S Cap. 36012 Art. 0200 9.520,00 S Cap. 36013 Art. 0200 120,00 S Cap. 36013 Art. 0203 14.140,00 S Cap. 36015 Art. 0200 760,00 S Cap. 36015 Art. 0202 1.280,00 S Cap. 36016 Art. 0202 26.600,00 211
Fase: 12.01F08 PIANIFICAZIONE DI LUNGO TERMINE Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.04 Piano generale di sviluppo e bilancio sociale Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Aggiornamento PGS 2012 (per variazioni) 31/12/2012 MINOGLIO 1% MENEGATTI 3% 2 Monitoraggi periodici 31/12/2012 MENEGATTI 1% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 MONITORAGGIO SULLE PREVISIONI DI PGS 1 1 3 N. AGGIORNAMENTI DEL PGS 1 1 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 33014 Art. 0004 0,00 212
Fase: 12.01F09 FEDERALISMO FISCALE Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Rilevazione dei fabbisogni e dei costi standard Raccolta dei dati per la compilazione dei questionari 31/12/2012 MINOGLIO 5% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 N. QUESTIONARI COSTI STANDARD 0 2 213
Fase: 12.01F10 RINNOVO DEL COLLEGIO DEI REVISORI Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Rinnovo del Collegio dei Revisori 30/09/2012 MINOGLIO 1% 1 Redazione bando per rinnovo Collegio Revisori 1 1 214
Fase: 12.01F11 RENDICONTAZIONE SPESE DI RAPPRESENTANZA Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Aggiornamenti normativi 31/12/2012 MINOGLIO 1% 2 Raccolta della documentazione giustificativa coordinando le informazioni degli uffici 30/04/2012 MINOGLIO 2% interessati e predisposizione della documentazione da allegare al Rendiconto di gestione 3 Trasmissione alla Corte dei Conti del rendiconto delle spese di rappresentanza sostenute nell anno 2011 10/05/2012 MINOGLIO 1% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 RENDICONTO SPESE DI RAPPRESENTANZA ALLA CORTE DEI CONTI 1 1 215
Fase: 12.01F12 BILANCIO DI GENERE Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO A1.08.04 Redazione del Bilancio di genere Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Raccolta ed esame materiale 31/03/2012 MENEGATTI 2% TUMMILLO 1 % VENTURA3 % CARLEO1 % VALVO 1% CASASSA1 % MARINO 1% ROSSI 1% SCIMONE 1% CASAGRANDE 1% RUZZA 1% SACCO 1% PREACCO1 % CHAIFOUROOSH 1% 2 Riunioni organizzative 31/03/2012 MENEGATTI 1% TUMMILLO1 % VENTURA 1 % CARLEO1 % VALVO1 % CASASSA1 % MARINO1 % ROSSI 1% SCIMONE1 % CASAGRANDE 1 % RUZZA 1 % SACCO 1 % PREACCO 1 % CHAIFOUROOSH 1 % 3 Definizione degli indicatori di risultato e misurazioni 31/03/2012 MENEGATTI 1% TUMMILLO 1 % VENTURA 1% CARLEO 1 % VALVO 1 % CASASSA 1 % MARINO 1% ROSSI 1 % SCIMONE 1 % CASAGRANDE 1 % RUZZA 1 % SACCO 1% PREACCO 1 % CHAIFOUROOSH1 % 4 Aggiornamento schede servizi 31/03/2012 MENEGATTI 2% TUMMILLO 1 % VENTURA 1% CARLEO 1% VALVO 1 % CASASSA 1 % MARINO1 % ROSSI 1% SCIMONE 1 % CASAGRANDE 1% RUZZA1 % SACCO 1% PREACCO 1% CHAIFOUROOSH1 % 5 Redazione Bilancio di genere 2010 31/03/2012 MENEGATTI 1% TUMMILLO 1 % VENTURA1 % CARLEO 1 % VALVO 1 % CASASSA 1 % MARINO 1 % ROSSI 1 % SCIMONE 1 % CASAGRANDE 1 % RUZZA 1% SACCO 1% PREACCO 1% CHAIFOUROOSH1 % 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 N. INCONTRI INTERSETTORIALI 1 1 216
Obiettivo MO.12.03 ECONOMATO Anticipazione e controllo delle piccole spese, incasso di piccole somme e controllo degli agenti contabili interni. Redazione del conto giudiziale Responsabile ROBERTO MINOGLIO Tipologia: Gestionale Finalità: Mantenimento Classe:Parzialmente condizionato Data inizio: 01/01/2012 Data fine: 31/12/2012 Risorse finanziarie Importo in entrata: 0,00 Importo in uscita: 14.000,00 217
Fase: 12.03F01 CONTROLLO AGENTI CONTABILI Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Controllo rendicontazioni trimestrali 31/12/2012 DELLAVALLE 3% 2 Resoconto al collegio Revisori dei Conti 31/12/2012 MINOGLIO 1% DELLAVALLE 3% 3 Trasmissione dati alla Corte dei Conti 30/06/2012 MINOGLIO 1% DELLAVALLE 4% 1 N. VERIFICHE DI CASSA SUGLI AGENTI CONTABILI 4 4 2 REDAZIONE CONTO GIUDIZIALE 1 1 218
Fase: 12.03F02 GESTIONE CASSA ECONOMALE Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Gestione delle anticipazioni della cassa economale 31/12/2012 DELLAVALLE 10% LEONE 1% 2 Verifiche di cassa 31/12/2012 MINOGLIO 1% DELLAVALLE 4% 3 Gestione del conto economale 31/12/2012 MINOGLIO 1% DELLAVALLE 4% 1 N. VERIFICHE DI CASSA 4 4 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 32000 Art. 0001 14.000,00 219
Obiettivo MO.12.04 ATTIVITA' DI SUPPORTO CONTABILE Ricomprende l'attività contabile svolta dalla Sezione Ragioneria a beneficio dell'organizzazione comunale, come individuata dal Piano Generale di Sviluppo Responsabile ROBERTO MINOGLIO Tipologia: Gestionale Finalità: Mantenimento Classe: Parzialmente condizionato Data di inizio: 01/01/2012 Data fine: 31/12/2012 Risorse finanziarie Importo in entrata: 0,00 Importo in uscita: 1.619.730,00 220
Fase: 12.04F01 ATTIVITA' DI SUPPORTO CONTABILE AGLI ORGANI ISTITUZIONALI Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.06 Risorse umane Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Estrapolazione presenze e liquidazione gettoni consiglieri 31/12/2012 MINOGLIO 1% ALICE 1% CAMERA 1% 2 Emissione automatizzata dei mandati di pagamento per gettoni consiglieri 31/12/2012 CAMERA 1% 1 N. LIQUIDAZIONI TRIMESTRALI DEI GETTONI 3 3 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 33002 Art. 0001 45.000,00 S Cap. 37009 Art. 0190 24.630,00 221
Fase: 12.04F02 GESTIONE CONTABILE DEGLI STIPENDI E DELLE MISSIONI DEGLI AMMINISTRATORI E DEL PERSONALE Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.06 Risorse umane Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Acquisizione flusso informatico dei dati stipendiali 31/12/2012 ALICE 1% LUCCITTI 5% 2 Elaborazione e conciliazione dati contabilità stipendi e finanziaria 31/12/2012 ALICE 1% LUCCITTI 5% 3 Emissione automatizzata dei mandati di pagamento e delle reversali di incasso per ritenute 31/12/2012 ALICE 1% LUCCITTI 5% 1 CONCILIAZIONE DATI STIPENDIALI E CONTABILI 12 12 222
Fase: 12.04F03 ATTIVITA' DI SUPPORTO CONTABILE PER LA GESTIONE DEL PATRIMONIO COMUNALE Responsabile ROBERTO MINOGLIO A7.01.03 Valorizzazione edifici comunali Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Registrazione delle bollette nel programma di gestione delle utenze comunali con imputazione del costo alle singole utenze 31/12/2012 ALICE 1% CAMERA 7% PAGANO 4% LUCCITTI 3% 2 Esportazione dei dati contabili ed emissione automatizzata dei mandati di pagamento 31/12/2012 CAMERA 4% PAGANO 1% LUCCITTI 1% 3 Estrapolazione dei dati per la verifica dei consumi per utenze, per edificio e per attività 31/12/2012 MINOGLIO 1% ALICE 1% CAMERA 5% PAGANO 1% LUCCITTI 1% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 N. RENDICONTAZIONI PERIODICHE DEI CONSUMI PER UTENZE 1 2 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 33003 Art. 0330 37.000,00 S Cap. 33004 Art. 0330 13.100,00 S Cap. 33005 Art. 0330 42.000,00 S Cap. 33006 Art. 0330 271.000,00 S Cap. 33007 Art. 0330 28.000,00 S Cap. 33062 Art. 0330 358.000,00 223
Fase: 12.04F04 ATTIVITA' DI SUPPORTO CONTABILE PER IL RINNOVO E PER LA GESTIONE DELLA RETE DI ILLUMINAZIONE PUBBLICA Responsabile ROBERTO MINOGLIO A2.06.14 Rinnovamento della rete di illuminazione pubblica Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Registrazione delle bollette nel programma di gestione delle utenze comunali con imputazione del costo alle singole utenze 31/12/2012 ALICE 1% CAMERA 2% PAGANO 5% LUCCITTI 1% 2 Esportazione dei dati contabili ed emissione automatizzata dei mandati di pagamento 31/12/2012 CAMERA 1% PAGANO 1% LUCCITTI 1% 3 Estrapolazione dei dati per la verifica dei consumi per utenze, per edificio e per attività 31/12/2012 MINOGLIO 1% ALICE 1% CAMERA 2% PAGANO 2% LUCCITTI 1% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 N. RENDICONTAZIONI PERIODICHE DEI CONSUMI PER UTENZE 1 2 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 33063 Art. 0340 762.000,00 224
Fase: 12.04F05 ATTIVITA' DI SUPPORTO CONTABILE PER LA MESSA IN SICUREZZA DELLE STRADE Responsabile ROBERTO MINOGLIO A3.02.10 Manutenzione e messa in sicurezza delle strade Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Registrazione delle bollette nel programma di gestione delle utenze comunali con imputazione del costo alle singole utenze 31/12/2012 ALICE 1% CAMERA 3% PAGANO 5% LUCCITTI 1% 2 Esportazione dei dati contabili ed emissione automatizzata dei mandati di pagamento 31/12/2012 CAMERA 1% PAGANO 1% LUCCITTI 1% 3 Estrapolazione dei dati per la verifica dei consumi per utenze, per edificio e per attività 31/12/2012 MINOGLIO 1% ALICE 1% CAMERA 2% PAGANO 2% LUCCITTI 1% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 N. RENDICONTAZIONI PERIODICHE DEI CONSUMI PER UTENZE 1 2 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 33064 Art. 0330 39.000,00 225
Progetto 13. GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE In questo progetto, di competenza della Sezione Tributi, sono comprese tutte quelle attività necessarie per l'incasso delle varie entrate tributarie: IMU (dal 2012), ICI, Tariffa Rifiuti (annualità precedenti il 2005 e dal 2011) e Tassa Occupazione Suolo Pubblico, Imposta sulla Pubblicità e Diritti sulle Pubbliche affissioni, Addizionale Comunale all'irpef. L'obiettivo principale riguarda, non solo tutte le attività di gestione delle singole entrate tributarie, ma anche l'attività di supporto all'utenza. Responsabile MARIA ASSUNTA PETROZZINO 226
Obiettivo MO.13.01 GESTIONE DELLE ENTRATE TRIBUTARIE Nell'ambito di questo obiettivo generale, si deve evidenziare che dal 2012 nasce un nuovo tributo: l IMU. Pur ricalcando la normativa ICI, se ne differenzia sostanzialmente e richiede uno sforzo gestionale particolare, rappresentando un importante voce di bilancio ed impattando su migliaia di cittadini contribuenti. Responsabile LAURA SORTINO Tipologia: Gestionale Finalità: Mantenimento Classe: Parzialmente condizionato Data di inizio: 01/01/2012 Data di fine: 31/12/2012 Risorse finanziarie Importo in entrata: 21.772.300,00 Importo in uscita: 586.370,00 227
Fase: 13.01F01 IMPOSTA SULLA PUBBLICITA', TOSAP (Tassa occupazione suolo pubblico) ED ADDIZIONALE IRPEF Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Verifiche sugli incassi ricevuti dal concessionario ICA per l imposta di pubblicità 31/12/2012 SORTINO 2% PERNICO 1% D AMBROSIO 1% MINOGLIO 1% DELLAVALLE 2% 2 Elaborazione nuove tariffe tosap dal 2012 30/06/2012 SORTINO 2% PERNICO 1% 3 Definizione modalità di riscossione del tributo sui passi carrabili, da 31/12/2012 SORTINO 1% effettuare a seguito di censimento, in accordo con il concessionario della riscossione 4 Analisi delle previsioni di incasso formulate dall'ica per l imposta di 30/06/2012 SORTINO 1% pubblicità e Tosap 5 Elaborazione e analisi delle previsioni di incasso dell'addizionale Irpef 31/12/2012 SORTINO 3% MINOGLIO 1% Variazione 6 Modifica aliquote Addizionale Irpef per introdurre il calcolo a scaglioni di 30/06/2012 SORTINO 2% MINOGLIO reddito 1 N. VERIFICHE RIVERSAMENTI ICA 4 4 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE E Cap. 4100 Art. 1 560.000,00 E Cap. 4130 Art. 1 3.827.000,00 E Cap. 4200 Art. 1 540.000,00 E Cap. 4300 Art. 1 45.000,00 E Cap. 4140 Art. 1 0,00 S Cap. 33000 Art. 0001 65.120,00 S Cap. 33000 Art. 0009 25.380,00 S Cap. 38000 Art. 0001 2.150,00 228
Fase: 13.01F02 ICI Imposta comunale sugli immobili Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Trasmissione incassi ICI al Ministero dell'economia (Marzo ed Ottobre) 31/12/2012 SORTINO 1% 2 Versamento dell'ifel 1 per mille incassi ICI 2011 30/04/2012 SORTINO 1% 3 Consuntivo 2011 e previsione gettito ICI 30/04/2012 SORTINO 2% ZANIER 1% PREGNOLATO 1% 4 Emissioni rimborsi ICI e controllo versamenti in ravvedimento operoso 31/12/2012 SORTINO 3 ZANIER 10% DI MAGGIO 10% MACCIOLA 5% FAVA 20% PREGNOLATO 10% 5 Caricamento denunce di successione ai fini ICI 31/12/2012 ZANIER 2% DI MAGGIO 10% MACCIOLA 10% FAVA 5% PREGNOLATO 5% 1 INVIO AL MINISTERO DELLA RENDICONTAZIONE DEGLI INCASSI ICI 2 2 Budget finanziario Previsione ENTRATE Previsione SPESE E Cap. 4120 Art. 1 S Cap. 33000 Art. 0008 S Cap. 35000 Art. 0001 S Cap. 38000 Art. 0005 S Cap. 32001 Art. 0001 S Cap. 33000 Art. 0004 S Cap. 32001 Art. 0300 S Cap. 35001 Art. 0001 1.300,00 229
Fase: 13.01F03 GESTIONE DIRETTA DELLA TARIFFA RIFIUTI Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Predisposizione atti per definizione modalità di gestione 30/04/2012 SORTINO 3% PERNICO 1% D AMBROSIO 2% 2 Verifica piano finanziario con Cados Ufficio Ambiente 30/04/2012 SORTINO 2% TESSITORE 3 Approvazione tariffe Tia 30/04/2012 SORTINO 2% PERNICO 1% D AMBROSIO 1% 4 Rendicontazione spese personale tributi 31/12/2012 SORTINO 1% 5 Trasmissione dati Tia/Catasto con sistema Entratel 30/04/2012 SORTINO 2% 6 Aggiornamento modulistica informativa al pubblico 30/04/2012 SORTINO 3% PERNICO 1% D AMBROSIO 3% 7 Affidamento servizio bollettazione Tia e contratto 31/05/2012 SORTINO 4% PERNICO 1% D AMBROSIO 2% 8 Rendicontazione agevolazioni concesse ai contribuenti in base al regolamento 31/12/2012 SORTINO 2% CAMMARATA 50% BARROERO 5% 9 Rendicontazione incassi TIA 31/12/2012 SORTINO 2% PERNICO 5% D AMBROSIO 10% CAMMARATA 3% BARROERO 9% 10 Gestione attività di sportello informativo 31/12/2012 SORTINO 1% PERNICO 50% D AMBROSIO 55% CAMMARATA 46% BARROERO 50% 11 Attività di supporto Cados per la gestione della tariffa degli anni 2006 2010 31/12/2012 SORTINO 2% PERNICO 6% D AMBROSIO 10% 12 Emissione rimborsi Tia 31/12/2012 SORTINO 1% PERNICO 10% BARROERO 5% 230
1 N. RENDICONTAZIONI INCASSI TIA 1 1 2 N. RENDICONTAZIONI AGEVOLAZIONI TIA 1 1 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE E Cap. 6180 Art. 2 5.000,00 E Cap. 4210 Art. 1 7.449.300,00 E Cap. 6523 Art. 1 S Cap. 33000 Art. 0003 53.700,00 S Cap. 38000 Art. 0003 112.800,00 S Cap. 38000 Art. 0004 250.000,00 231
Fase: 13.01F04 CANONE CONCESSIONE CHIOSCHI COMUNALI Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Verifiche sugli incassi ricevuti dal concessionario ICA 31/12/2012 SORTINO 1% D AMBROSIO 2% DELLAVALLE 2% 2 Controllo delle nuove autorizzazioni e dei pagamenti 31/12/2012 SORTINO 1% D AMBROSIO 2% 1 N. VERIFICHE RIVERSAMENTI ICA 4 4 Budget finanziario Previsione ENTRATE E Cap. 6202 Art. 1 2.000,00 Previsione SPESE 232
Fase: 13.01F05 AGGIORNAMENTO REGOLAMENTI Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Studio normativa e definizione delle modifiche regolamentari necessarie in materia di 30/04/2012 SORTINO 2% ZANIER 1% entrate tributarie) 2 Modifica Regolamento per introduzione tassazione passi carrabili 30/06/2012 SORTINO 3% PERNICO 1% D AMBROSIO 1% 3 Formazione addetti allo sportello 31/12/2012 SORTINO 1% GONTERO 1% ZANIER 1% DI MAGGIO 1% PERNICO 1 % BELLOMO 1 % D AMBROSIO 1% CAMMARATA 1% BARROERO 1 MACCIOLA 1% FAVA 1% PREGNOLATO 1% 1 N. INCONTRI FORMATIVI CON IL PERSONALE 1 1 233
Fase: 13.01F06 SPORTELLO CATASTO Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Gestione sportello catasto 31/12/2012 GONTERO 10% BELLOMO 48% MACCIOLA 20% 2 Consultazione e scarico dati catastali dal Portale dei Comuni dell'agenzia del territorio 31/12/2012 SORTINO 1% GONTERO 10% BELLOMO 5% MACCIOLA 4% 3 Trasmissione al catasto del file per controllo Docfa 31/12/2012 GONTERO 20% 4 Gestione richieste di titolarità aree su territorio comunale 31/12/2012 GONTERO 9% BELLOMO 5% 5 Valutazione aree e fabbricati con gruppo di lavoro intersettoriale 31/12/2012 GONTERO 10% 6 Implementazione aree e fabbricati con gruppo di lavoro intersettoriale 31/12/2012 SORTINO 1% GONTERO 5% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE sì 2 N. RICHIESTE DI AGGIORNAMENTO CATASTALE RIVOLTE ALL'AGENZIA DEL TERRITORIO 1 1 Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE S Cap. 32001 Art. 1 500,00 S Cap. 32001 Art. 300 1.420,00 234
Fase: 13.01F07 IMU Imposta municipale propria sperimentale Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Studio nuova normativa e sua evoluzione e modifica 31/05/2012 SORTINO 3% ZANIER 1% DI MAGGIO 1% 2 Integrazione contratto gara ICI triennale per la stampa dell informativa IMU ai cittadini 31/05/2012 SORTINO 3% 3 Definizione modulistica e comunicazione ai cittadini 31/05/2012 SORTINO 2% ZANIER 1% PREGNOLATO 1% 4 Erogazione del servizio straordinario di consulenza ai cittadini per il calcolo dell IMU 30/04/2012 SORTINO 2% ZANIER 1% DI MAGGIO 1% 5 Gestione sportello e servizio IMU 31/12/2012 SORTINO 4% ZANIER 23% DI MAGGIO 25% MACCIOLA 20% FAVA 20% PREGNOLATO 20% 6 Controllo importi del 0,8 per mille sugli incassi IMU quota comune da F24 trattenuti 31/12/2012 SORTINO 1% dal Ministero per l'ifel 7 Elaborazione e studio delle Previsioni di gettito IMU 31/12/2012 SORTINO 3% ZANIER 1% PREGNOLATO 1% 8 Predisposizione deliberazione aliquote 31/05/2012 SORTINO 1% 9 Predisposizione nuovo regolamento comunale IMU 30/09/2012 SORTINO 4% 10 Emissioni rimborsi IMU e scarico e controllo versamenti F24 da Siatel 31/12/2012 SORTINO 1% ZANIER 4% DI MAGGIO 3% MACCIOLA 1% FAVA 20% PREGNOLATO 10% 11 Caricamento denunce di successione e dichiarazioni IMU 2012 31/12/2012 ZANIER 3% DI MAGGIO 6% MACCIOLA 10% FAVA 5% PREGNOLATO 5% 1 EROGAZIONE SERVIZIO STRAORDINARIO DI CONSULENZA AI CITTADINI sì 235
Budget finanziario Previsione Previsione ENTRATE SPESE E Cap. 4150 Art. 1 8.692.000,00 E Cap. 4150 Art. 3 652.000,00 S Cap. 33000 Art. 0010 43.000,00 S Cap. 35000 Art. 0003 9.500,00 S Cap. 38000 Art. 0007 21.500,00 S Cap. 33000 Art. 0004 236
Obiettivo MO.13.02 PROGRESSI CONTRO EVASIONE ED ELUSIONE TRIBUTARIA La lotta all'evasione ed all'elusione tributaria è un progetto pluriennale. Il progetto di aggiornamento dell'anagrafe tributaria, iniziato nel 1997, prevede incroci periodici tra archivi (anagrafico, TARSU, ICI e catastale) e viene costantemente curato. Responsabile LAURA SORTINO Tipologia: Strategico Finalità: Sviluppo Classe: Parzialmente condizionato Data di inizio: 01/01/2012 Data di fine: 31/12/2012 Risorse finanziarie Importo in entrata: 400.000,00 Importo in uscita: 38.040,00 237
Fase: 13.02F01 AGGIORNAMENTO BANCA DATI CATASTALE Responsabile LAURA SORTINO A7.01.07 Spese per il funzionamento del Comune Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Aggiornamento della banca dati catastale tramite call center all'agenzia del Territorio 31/12/2012 SORTINO 1% GONTERO 2% BELLOMO 35% MACCIOLA 10% 2 Verifiche catastali per l'ufficio patrimonio 31/12/2012 GONTERO 10% BELLOMO 6 MACCIOLA 1%% 1 INTEGRATIVO INTERSETTORIALE Sì 2 AGGIORNAMENTI BANCA DATI CATASTALI 1 1 Budget finanziario Previsione ENTRATE Previsione SPESE S Cap. 33000 Art. 0311 S Cap. 33000 Art. 4 900,00 238
Fase: 13.02F02 GESTIONE INSOLUTI TARSU/TIA ED ICI Responsabile LAURA SORTINO A7.01.01 Lotta all'evasione Nr. Fine azione Risorse umane impiegate per azioni e % d impiego 1 Verifica insoluti TARSU e TIA/ICI 31/12/2012 SORTINO 1% ZANIER 1% PERNICO 10% D AMBROSIO 5% BARROERO 20% PREGNOLATO 5% 2 Invio solleciti di pagamento/ingiunzioni 31/12/2012 SORTINO 2% PERNICO 1% BARROERO 5% PREGNOLATO 5% 3 Controllo dello stato di riscossione degli insoluti 31/12/2012 SORTINO 1% PERNICO 5% D AMBROSIO 2% BARROERO 5% PREGNOLATO 5% 4 Preparazione affidamento riscossione coattiva ICI 2011 e Tia anno 2010 in 31/12/2012 SORTINO 1,5% collaborazione co Cados 5 Controllo versamenti della riscossione coattiva Tia anni 2008 2009 31/12/2012 SORTINO 2% PERNICO 5% D AMBROSIO 3% 6 Definizione di una gara unica per la riscossione coattiva di tributi e di entrate patrimoniali e controllo dello stato di riscossione 31/12/2012 SORTINO 0,5% 1 DEFINIZIONE DI UNA GARA UNICA PER RISCOSSIONE COATTIVA DI ENTRATE TRIBUTARIE E PATRIMONIALI 1 1 239