LIQUIDAZIONE PERIODICA IVA Per poter effettuare la liquidazione periodica dell iva occorre impostare gli opportuni parametri e ovviamente eseguire tutte le registrazioni contabili che concorrono alla determinazione dell IVA del periodo IMPOSTAZIONE PARAMETRI La tabella PARAMETRI ATTIVITÀ IVA, a cui vi si accede attraverso il menù Aziende- Anagrafica azienda e il pulsante Dati aziendali, consente di definire le modalità con le quali è gestita l IVA, come ad esempio se la liquidazione è mensile o trimestrale. OPERATIVITÀ Eseguite tutte le registrazioni contabili che concorrono alla determinazione dell IVA del periodo, si può procedere alla liquidazione della stessa attraverso il menù Stampe/Fiscali contabili /Liquidazione IVA periodica. Si accede alla seguente videata: Pagina 1 di 6
Nel campo Liquidazione mese indicare il mese per il quale si vuole elaborare la liquidazione IVA. In caso di liquidazione con periodicità trimestrale il campo si chiamerà Liquidazione Trimestre e in questo caso sarà necessario indicare il trimestre di elaborazione. Stampa definitiva : in questo parametro si indica se l elaborazione è definitiva (S) o di prova (N). Quando la liquidazione è eseguita in modalità definitiva, viene eseguita la stampa sul registro bollato. Reg. contabili : impostando ad S questo parametro, in Primanota viene generata in automatico la registrazione contabile della liquidazione per determinare il debito/credito del periodo nei confronti dell Erario. Liquid.straordinaria acconto : viene utilizzato per calcolare l acconto Iva con il metodo delle operazioni effettuate. Alla conferma della maschera si apre il seguente prospetto sintetico di riepilogo: Attraverso il pulsante Liquidazioni periodiche, o comando F5 di tastiera, si accede ad una finestra di riepilogo delle liquidazioni dei periodi precedenti. Alla conferma della videata, se la liquidazione è a debito, la procedura richiede di inserire i dati per il versamento; tali dati saranno riportati in stampa pertanto devono essere compilati quando si stampa in definitivo la liquidazione Pagina 2 di 6
Alla conferma viene richiesto di effettuare una stampa. Nel caso la liquidazione sia di prova è possibile eseguire una stampa a Video, se si tratta di una stampa definitiva occorre indicare il registro in cui si desidera riportare la liquidazione secondo la procedura illustrata nel documento Gestione e stampa dei registri bollati. Pagina 3 di 6
Di seguito viene riportato un prospetto esemplificativo di stampa prodotto dalla funzione Liquidazione IVA periodica. Concluse queste operazioni, se la stampa della liquidazione IVA è avvenuta in modalità definitiva, ritornando alla videata principale comparirà la dicitura def in corrispondenza della liquidazione del periodo appena elaborato. Se invece è stata elaborata non in definitivo ma con le registrazioni contabili, comparirà la dicitura par. Tramite la funzione Generazione delega F24 presente nel menù Stampe Fiscali contabili/deleghe/comunicaz./invii telematici Delega unificata F24 è possibile importare il debito Iva da versare nel periodo come illustrato nel documento Generazione delega F24. La contabilizzazione del versamento viene effettuate invece tramite la voce di menù Stampe Fiscali contabili Contabilizza versamenti Iva. Pagina 4 di 6
Se non si effettua la contabilizzazione del versamento occorre compilare manualmente il prospetto riepilogativo richiamabile con il pulsante Prospetto dati Liquid. periodiche (F5 da tastiera) Occorre indicare obbligatoriamente la Data del versamento e l importo versato, mentre gli altri dati sono facoltativi (se presenti saranno riportati nella stampa della liquidazione) La corretta gestione di questo prospetto è fondamentale, perché è da questi dati che sono compilati il quadro VH della Dichiarazione IVA Pagina 5 di 6
Ed il rigo VL29: Pagina 6 di 6