FORMAZIONE LITTAFIN UNICREDIT BANCA PER LA CASA 1
COSA FACCIAMO 2
AREE DI INTERVENTO MUTUI FINALIZZATI A: ACQUISTO RISTRUTTURAZIONE COMPLETAMENTO SCAMBIO ACQUISTO/SCAMBIO + RISTRUTT/COMPLETAMENTO LIQUIDITA SCAMBIO + CONSOLIDAMENTO E LIQUIDITA L IMMOBILE FINANZIATO E OGGETTO DI IPOTECA DEVE ESSERE UN IMMOBILE RESIDENZIALE REGOLARMENTE CENSITO E ACCATASTATO AL CATASTO URBANO (N.C.U) LE CATEGORIE CATASTALI CHE INDIVIDUANO TIPOLGIE IMMOBILIARI FINANZIABILI SONO A/1,A/2,A/3,A/4,A/5,A/6,A/7,A/8, LE CATEGORIE CATASTALI CHE INDIVIDUANO LE PERTINENZE FINANZIABILI SONO: C/2(cantine),C/6(box),C//7(tettoie chiuse o aperte) L IPOTECA SULL IMMOBILE DEVE 3 ESSERE DI I GRADO
AREE DI INTERVENTO IMMOBILI ALL ASTA Finanziamento Immobili all Asta presso i Tribunali Civili: Possibilmente fare richiesta 1 mese prima dell Asta Se prezzo di Aggiudicazione > della base d Asta, è possibile, il cliente ne fa specifica richiesta, finanziare il 100% del Prezzo di Aggiudicazione se LTV entro 80% del Valore di Perizia effettuata dalla Banca 4
AREE DI NON INTERVENTO NON SI FINANZIANO MUTUI INTESTATI A : SOCIETA DI PERSONE SOCIETA DI CAPITALI IMPRESE DI COSTRUZIONE (MUTUI EDILIZI) NON SI FINANZIANO MUTUI DESTINATI ALL ACQUISTO O ALLA RISTRUTTURAZIONE DI IMMOBILI NON RESIDENZIALI QUALI: UFFICI NEGOZI FABBRICATI COMMERCIALI IMMOBILI RURALI NON SI FINANZIA ACQUISTI TRA PARENTI IN LINEA RETTA (GENITORE CHE VENDE AL FIGLIO) GLI ACQUSTI TRA TRA COLLATERALI ( ES FRATELLI) O AFFINI (SUOCERI, COGNATI) VENGONO VALUTATI DA APPOSITA STRUTTURA 5
PERCENTUALI DI INTERVENTO ACQUISTO I CASA : 80-100%* ACQUISTO II CASA: 80% ACQUISTO CASA OCCUPATA: 60% LA PERCENTUALE FINANZIATA E CALCOLATA SUL MINORE TRA IL VALORE NEGOZIATO TRA LE PARTI E IL VALORE STIMATO DAL PERITO * PER INTERVENTI > 80% OCCORRE STIPULARE OBBLIGATORIAMENTE POLIZZA FIDEIUSSORIA L INTERVENTO E PREVISTO ANCHE ENTRO 6 MESI DALL AVVENUTO ATTO DI ACQUISTO PURCHE IL RICHIEDENTE SIA SOGGETTO NON FALLIBILE E L ATTO INTERAMENTE QUIETANZIATO 6
CARATTERISTICHE RESIDENZA RICHIEDENTI I RICHIEDENTI/GARANTI POSSONO ESSERE: RESIDENTI CITTADINI ITALIANI RESIDENTI COMUNITARI E EXTRACOMUNITARI (DA MIN. 5 ANNI) NON RESIDENTI 7
CARATTERISTICHE REDDITO RICHIEDENTI I RICHIEDENTI/GARANTI POSSONO ESSERE: DIPENDENTI TEMPO INDET. (MIN 6 MESI) AUTONOMI (MIN 1 ANNO) ATIPICI (ALMENO 180 GG ANNUI, MIN 2 ANNI) 8
DURATE CONTRATTUALI E LIMITI DI ETA DURATE CONTRATTUALI DA FINO A 30/40 ANNI ETA DEL MUTUATARIO NON SUPERIORE AL 75 ANNO DI ETA AL TERMINE DEL MUTUO ETA DEL GARANTE NON SUPERIORE ALL 80 ANNO AL TERMINE DEL MUTUO * SE RICHIEDENTE UNICO O UNICO PERCETTORE DI REDDITO SUPERA IL 70 ANNO DI ETA AL TERMINE DEL MUTUO OBBLIGO DI POLIZZA TEMPORANEA CASO MORTE ** SI CONSIDERA L ETA MASSIMA DEL PIU GIOVANE RICHIEDENTE PERCETTORE DI REDDITO. 9
IL MERITO CREDITIZIO LA FORMULAZIONE DEL GIUDIZIO DI MERITO CREDITIZIO AVVIENE MEDIANTE LA COMBINAZIONE TRA CREDIT SCORING REGOLE DI POLITICHE CREDITIZIE IL CREDIT SCORING E UN SISTEMA DI VALUTAZIONE DEL PROFILO DEL RISCHIO DELL OPERAZIONE BASATO SULL ELABORAZIONE DI: VARIABILI SOCIO/DEMOGRAFICHE/REDDITUALI VARIABILI COMPORTAMENTALI IL CREDIT SCORING SI BASA SU CASISTICHE STORICHE (SCORING PRESCRITTIVO) E VIENE COSTANETEMENTE SOTTOPOSTO A UN CONTINUO PROCESSO DI REVISIONE PER MANTENERNE L EFFICIENZA E L EFFICACIA LE REGOLE DI POLITICHE CREDITIZIE CHE INTEGRANO E COMPLETANO IL CREDIT SCORING SI DISTINGUONO IN: REGOLE CREDITIZIE: REGOLE CHE, IN MANCANZA DI ELEMENTI DI GIUDIZIO A SUPPORTO, DA VALUTARE MANUALMENTE, PREVEDONO IN LINEA DI MASSIMA DELIBERA NEGATIVA ECCEZIONI STRUTTURALI: EVIDENZIANO SITUAZIONI DA VALUTARE MANUALMENTE 10
SCORING VARIABILI SOCIO/ DEMOGRAFI CHE/REDDDI TUALI Numero intestatari - Età massima intestatari - Stato civile - Nazionalità - Sesso - Situazione familiare - Regione Professione - Tipologia contratto di lavoro - Anzianità di servizio - Cessione del V dello stipendio - Canalizzazione stipendio in Banca Destinazione finanziamento - Tipo Operazione - Durata finanziamento - %le finanziata sul valore/prezzo immobile Anzianità di rapporto bancario- Possesso carte di debito/credito Importo rata / reddito mensile netto VARIABILI COMPORTA MENTALI Banche Dati private e pubbliche Credit Bureau - CRIF ed Experian - ( finanziamenti, carte, protesti; banche dati PRIVATE) Centrale Rischi (BANKITALIA x affidamenti sopra 75 mila e sofferenze tutti) Centrale Rischi Associativa (SIA PUBBLICA affidamenti sotto 75 mila) CRIBIS -PRIVATA informazione camerale Posizione Globale di Gruppo 11
ESITI BIANCO La richiesta non presenta elementi di credito problematici, viene giudicata a ridotto rischio di insolvenza e deliberata dall organo e dai profili preposti in funzione delle autonomie di delibera definite dalla Banca PROPONIBILE CON ECCEZIONE STRUTTURALE La richiesta non presenta elementi di credito problematici, ma evidenzia una o alcune situazioni, concernenti l operazione o i richiedenti/garanti, considerate come non ottimali ai fini della concessione del credito relative e che richiedono, pertanto, una specifica valutazione da parte della Direzione Gestione Crediti NERO La richiesta evidenzia aspetti di rischio che sconsigliano l accettazione dell operazione, in mancanza di elementi di giudizio ulteriori che permettano, attraverso valutazione manuale, di riconsiderare la situazione 12
REGOLE CREDITIZIE Presenza di sofferenze/partite incagliate in Centrale Rischi Finanziamenti attivi o estinti con 7 o più rate morose Presenza di una evidenza di protesto confermata Presenza di una evidenza di pregiudizievole confermata (es ipoteche legali, giudiziali, fallimenti) Presenza di posizione globale anomala su UniCredit Banca confermata Rapporto impegni/ reddito: maggiore 53% maggiore 45% per mutuo easy 40 maggiore 40% per mutuo Gestione Autonoma con LTV > 60%, MUTUO ATIPICI e LTV >80% Presenza di redditi inferiori al limite di accesso prestabilito: situazione monoreddito: maggiore o uguale a 800 Euro situazione plurireddito: maggiore o uguale a 900 Euro purché almeno un intestatario con reddito mensile maggiore o uguale a 500 Euro Nessun intestatario del finanziamento è acquirente dell immobile a garanzia (escluso il caso in cui il garante, acquirente dell immobile, sia il genitore dell intestatario del mutuo) Presenza di vincoli sull immobile in garanzia ( Fondo patrimoniale o Diritto abitazione a favore terzi ) 13
RAPPORTO RATA/REDDITO Il rapporto Rata/Reddito 53% La definizione del rapporto rata/reddito si determina attraverso una opportuna elaborazione di dati, in cui: il numeratore è dato dalla somma di impegni rilevati su Credit Bureau CRIF, impegni dichiarati e derivati dalla rata del mutuo richiesto il denominatore è la risultante della somma dei redditi mensili netti di mutuatari ed eventuali garanti (ovviamente documentati) 14
LA PERIZIA Per mutui ACQUISTO di importo non superiore ad. 180.000 ed aventi esito scoring finale bianco o bianco con eccezione strutturale ovvero pratiche la cui procedibilità non ha evidenziato problemi di credito particolari, si offre l opportunità di usufruire della consulenza di un professionista di proprio gradimento per la presentazione da parte del cliente di una Perizia giurata. Per tutte le altre casistiche la perizia verrà effettuata da un perito nominato dalla banca *A seguito della perizia, potrà essere comunicato con esattezza l importo dell assicurazione incendio e scoppio, calcolato assumendo quale base di riferimento il valore di ricostruzione a nuovo, rilevato dal tecnico incaricato. 15
IL ROGITO Il mutuo è erogato tramite assegno circolare non trasferibile intestato al venditore o al mutuatario e nessun altra modalità può essere utilizzata. L incarico al notaio e la consegna dei documenti immobiliari relativi avviene a cura della parte acquirente o venditrice, in base ai loro accordi. UBCasa gestirà i contatti con il notaio scelto per quanto riguarda la bozza del mutuo ma contatterà il promotore per decidere gli importi e l intestazione degli assegni. Il Notaio dovrà indicare nella sua Relazione la forma contrattuale da utilizzare. L atto unilaterale sarà usato salvo i casi dove vi sarà espressa richiesta di utilizzo di atto bilaterale (con la presenza di un procuratore della Banca). 16
LO SVINCOLO DELL ASSEGNO In presenza di venditori non fallibili l erogazione sarà contestuale per qualsiasi importo In presenza di almeno un venditore fallibile ( cioè assoggettabile a procedure concorsuali e/o fallimentari) l'erogazione sarà contestuale per mutui di importo fino ai 180.000. Per importi superiori si valuta caso per caso l eventuale eccezione 17
L ITER DELLA PRATICA 18
L ITER DELLA PRATICA 19
L ALLESTIMENTO La Documentazione Obbligatoria 20
LA DOCUMENTAZIONE OBBLIGATORIA PER LA PREDELIBERA DOCUMENTAZIONE ANAGRAFICA: Tutti Doc Id. e Cod. Fisc Certificato Contestuale Stato di Famiglia e residenza Separati o Divorziati Verbale di Separazione con Omologa del Tribunale Sentenza di Divorzio (con Specifica delle Condizioni Economiche) Extracomunitari Permesso di Soggiorno valido o Carta di Soggiorno Permesso di Soggiorno scaduto + Rich Rinnovo/Ricev Postale 21
LA DOCUMENTAZIONE OBBLIGATORIA PER LA PREDELIBERA DOCUMENTAZIONE REDDITUALE: Lavoratori Dipendenti Ultimo CUD (se non ancora disponibile, Dich Datore di Lavoro) Ultime 2 Buste Paga (o Cedolino Riepilogativo Pensione) Dichiarazione Anzianità Lavorativa (se non presente su Buste Paga) Lavoratori Autonomi Ultimo Modello Unico Ricevuta di Invio Telematico (o Impegno Fiscalista) Rivevute F24 (quietanzate o evidenza pagamenti) 22
LA DOCUMENTAZIONE OBBLIGATORIA PER LA PREDELIBERA DOCUMENTI PER MUTUI DIVERSI DA ACQUISTO: RISTRUTTURAZIONE/COMPLETAMENTO Preventivi Lavori su Carta Intestata Calcolo Computo Metrico Lavori SCAMBIO/CONSOLIDAMENTO E LIQUIDITA Conteggi Estinzione Preventivo di Spesa su Carta Intestata 23
L ALLESTIMENTO Il Calcolo del Reddito 24
L ALLESTIMENTO IL CALCOLO DEL REDDITO Lavoratori Dipendenti a Tempo Intederminato (min 6 mesi) Reddito Netto da CUD/12 Media Ultime 6 Buste Paga (se > di media CUD) Lavoratori Autonomi (min 1 anno) (RN4+RN5+RN6) (RN16/RN17)/12 Colf ((Bollettini Trim / 22,4) X 100)/3 Altri Redditi/Impegni Affitti se documentati Assegni da ex-coniuge (se da verbale separazione) 25
LA PREDELIBERA - LETTERA INTENTI 26
LA PREDELIBERA LETTERA INTENTI PERMETTE AL CLIENTE DI RICERCARE L IMMOBILE CON LA TRANQUILLITA E LA CERTEZZA DEL FINANZIAMENTO VALIDA PER 6 MESI IMPEGNA LA BANCA E NON IL CLIENTE PUO ESSERE CON SUBORDINI 27
ACCETTAZIONE La Documentazione Immobiliare 28
LA DOCUMENTAZIONE OBBLIGATORIA IN ACCETTAZIONE DOCUMENTAZIONE IMMOBILIARE Perizia Giurata (ove prevista) Visura Catastale e Planimetria Catastale Atto di Provenienza RNP SCAMBIO/CONSOLIDAMENTO E LIQUIDITA Conteggi Estinzione aggiornati ALTRI DOC E INFO Dati Notaio Coordinate Bancarie (per addebito rate mutuo) Intestazione Assegni/Bonifici Evasione eventuali Subordini 29
I PRODOTTI 30
I PRODOTTI Tasso Variabile Variabile Mutuo Gestione Autonoma ( con restituzione libera del capitale ) Tasso Fisso Fisso Futuro sereno Tasso Misto Slalom2 / Slalom 5 Easy40 Di Ristrutturazione Unica tranche Più tranches Scambio Liquidità 31
GLI ONERI ACCESSORI ISTRUTTORIA 180,00 (1000,00 MAX) PERIZIA 200 + IVA + CP da pagare al perito POLIZZA SCOPPIO E INCENDIO CONVENZIONE CREDITRAS SPESE GESTIONE AMMINISTRATIVA 26,00 annui SPESE INCASSO RATE 24,00 annui IMPOSTA SOSTITUTIVA 0,25% I casa 2,00% II casa **No interessi di preammortamento 32
MUTUO TASSO VARIABILE (Caratteristiche Principali) Mutuo Variabile: consente di acquistare casa approfittando dell andamento del mercato finanziario dei tassi. Importo massimo Erogabile: 100% (prima casa). N.B.: Se LTV > 80% Importi Erogabili compresi tra 50.000 euro e 300.000 euro; 80% (seconda casa). Durata: Da 5 a 40 anni. Tipo tasso: Variabile Euribor 3 mesi /365 33
MUTUO TASSO FISSO (Caratteristiche Principali) Mutuo Fisso: consente di acquistare casa avendo la certezza di sapere esattamente, fin dall inizio, la spesa da sostenere, sia mensilmente che in totale. Importo massimo Erogabile: 100% (prima casa). N.B.: Se LTV > 80% Importi Erogabili compresi tra 50.000 euro e 300.000 euro; 80% (seconda casa). Durata: Da 10 a 30 anni (passo 1). Tipo tasso: calcolato sull IRS, fisso per tutta la durata del mutuo 34
MUTUO SLALOM (Caratteristiche Principali) Mutuo Slalom: consente di Scegliere il Tipo di Tasso, fisso o variabile, da applicare al mutuo e di variarlo ogni 2 o 5 anni, adeguando così le caratteristiche del mutuo alle differenti esigenze nel tempo. Importo massimo Erogabile: 100% (prima casa); N.B.: Se LTV > 80% Importi Erogabili compresi tra 50.000 euro e 300.000 euro; Solo Slaom 2; 80% (seconda casa). Durata: Da 6\10 a 30 anni. Tipo tasso: Variabile Euribor 3 mesi /365; Fisso (IRS a 2 o 5 anni), a scelta ogni 2 o 5 anni 35
LINEA RISTRUTTURAZIONE I mutui della linea Ristrutturazione sono dedicati a clienti che intendono completare o ristrutturare la propria casa. I mutui della linea ristrutturazione possono essere erogati in 3 diverse modalità: Unica Tranche Ante lavori Tranches Unica Tranche a Fine lavori A seconda delle modalità di erogazione (determinate dallo stato dell immobile e dall ammontare delle opere da eseguire) sono disponibili i seguenti prodotti: Tranche unica ante lavori: Tasso Variabile (con spread dedicati) a Tranches: Tasso Variabile/Fisso (con spread dedicati) Tranche unica a fine lavori: Tasso Variabile/Tasso Fisso/ Tasso Misto. Per le specifiche condizioni si rimanda alle schede prodotto e ai Fogli Informativi 36
LINEA LIQUIDITA E SCAMBIO EXTRA MONEY LIQUIDITA : Proprietari immobiliari (1 o 2 casa) non fallibili, già clienti o nuovi clienti che necessitino trasformare in liquidità il valore dell immobile di proprietà per sostenimento di spese familiari (es. studi per i figli, spese sanitarie) e/o acquisto di beni durevoli (es. box o immobili ubicati all estero). NOVITA SOSTITUZIONE E CONSOLIDAMENTO CON LIQUIDITA SOSTITUZIONE E CONSOLIDAMENTO CON LIQUIDITA : Proprietari immobiliari (1 o 2 casa), non clienti, che desiderino sostituire il mutuo sottoscritto con altra banca con un nostro finanziamento, consolidare dei debiti chirografari anche richiedendo liquidità aggiuntiva finalizzata al sostenimento di spese familiari (es. studi per i figli, spese sanitarie) e/o acquisto di beni durevoli. 37
SOSTITUIRE + CONSOLIDARE + LIQUIDITA => 1 SOLO PRODOTTO PER UN OFFERTA PIU SEMPLICE, COMPLETA E COMPETITIVA unica condizione d accesso : mutuo acceso con concorrente da 24 mesi e pagamenti regolari PROPOSIZIONE PRODOTTO: liquidità aggiuntiva max 80.000 NUOVO MUTUO SCAMBIO E CONSOLIDAMENTO CON LIQUIDITA si consolidamento + liquidità durata da 1 stipula: max 40 anni no polizza PI obbligatoria spread 1,35% Istruttoria : 500 Euro per Variabile, Slalom2 e TF5 Premium Target: 1.000 per Fisso già titolari di mutuo presso altri Istituti clienti che hanno sottoscritto oltre al mutuo anche altri prodotti di finanziamento CONSOLIDAMENTO sostituzione + consolidamento + liquidità clienti che presentano l esigenza di ottenere liquidità per consolidare debiti a medio e lungo termine e liberare liquidità per le più diverse esigenze 38 Mutuo residuo fino a 80.000 euro
LA SOSTITUZIONE e CONSOLIDAMENTO DIVENTA IL PRODOTTO D ATTACCO DI UBCASA NEL SETTORE ALTRI MUTUI Proposizione coerente con peculiarità B2B (retrocessioni parificate a listino Standard linea acquisto) Spread concorrenziale rispetto alla proposizione dei competitors su analogo segmento Prodotto distribuito alle stesse condizioni da: sportelli, PF/Agenti, Alleati, Internet SOSTITUZIONE, CONSOLIDAMENTO e LIQUIDITA E possibile, rispetto alla surroga, la modifica intestatari mutuo Privati Fallibili e Non Fallibili Destinazione della liquidità anche per consolidamento prestiti diversi dal mutuo E prevista la finanziabilità di polizze assicurative facoltative CPI (nell ambito di ltv max 80%) Mantenimento benefici fiscali sulla quota di mutuo 1 casa (interpretazione 390/E Agenzia Entrate) => vedi Scrivania Mutui/Finanziaria 2008 39
Il PRICE AT RISK Un nuovo modello di proposizione 40
COME FUNZIONA Il cliente richiede un preventivo SI determina la rischiosità del Cliente sulla base di un modello semplice basato su quattro informazioni In funzione delle informazioni viene identificato il profilo del Cliente a cui viene attribuito un listino proprio 41
Il Price at Risk prevede che il finanziamento sia caratterizzato da un prezzo (determinato da spread + spese) che viene fissato in funzione del rischio correlato al singolo cliente I parametri definiti e necessari per determinare il prezzo sono i seguenti : 1. Storia creditizia 2. Anni di residenza in Italia 3. Anzianità lavorativa 4. DTI: Debt To Income, cioè il rapporto tra i finanziamenti ed i redditi 42
I PARAMETRI DI DETERMINAZIONE DEI DIFFERENTI LIVELLI DI RISCHIO / LISTINI EXTRA QUALITA STANDARD Storia Creditizia positiva SI SI SI SI 1) Anni di residenza in Italia 11 6-10 11 11 LE RESTANTI 2) Anzianità lavorativa 3) Rapporto Debiti / 6 3 6 3 4-5 3 6 > 3 CASISTICHE Reddito lordo (DTI) UNA ECCEZIONE NESSUNA ECCEZIONE Anni di residenza oppure Anzianità lavorativa oppure DTI PIU DI UNA ECCEZIONE IL PRICE AT RISK CONSIDERA, AI FINI DELL ASSEGNAZIONE DEL LISTINO, LE CARATTERISTICHE CONGIUNTE DEI SOLI RICHIEDENTI DEL MUTUO (SONO SEMPRE ESCLUSI DALLA 43 VALUTAZIONE I GARANTI)
VARIABILI UTILIZZATE DAL TOOL Storia creditizia positiva Per storia creditizia positiva si intende il caso in cui nessuno degli intestatari abbia mai avuto rate arretrate su finanziamenti accesi come intestatario o garante (massimo 1 rata insoluta e sanata negli ultimi 36 mesi). La fonte tramite la quale si accerterà la correttezza del dato è CRIF. Qualora l eventuale ritardo del pagamento sia imputabile ad un errore di segnalazione, sarà possibile inserire nel tool storia creditizia positiva solo se tale errore è dichiarato dall ente creditore (Banca). Esempio: 2 rate insolute sanate non più di 36 mesi prima della richiesta storia creditizia negativa. Esempio: 1 rata insoluta sanata 6 mesi prima della richiesta storia creditizia positiva Anni di residenza in Italia Se italiano inserire 99. In caso di cittadino non italiano, si valuta il numero di anni di residenza in Italia dell intestatario che risiede da più tempo in Italia (data primo rilascio permesso di soggiorno). Anzianità lavorativa Rappresenta il numero di anni dall inizio dell attività lavorativa (prima assunzione) dell'intestatario che lavora da più tempo. Indipendentemente dal numero di richiedenti, in ogni voce del tool dovrà essere inserito un solo valore; in presenza di più soggetti intestatari è possibile inserire le migliori caratteristiche di ciascuno. Esempio: anzianità lavorativa del soggetto A + anni residenza del soggetto B 44
VARIABILI UTILIZZATE DAL TOOL DTI (Debt to Income) Rappresenta il rapporto tra l importo del mutuo più eventuali altri debiti in essere per i primi tre intestatari e la somma dei redditi lordi dei primi tre intestatari. MUTUO RICHIESTO + DEBITI/FINANZIAMENTI REDDITI (7) Si considera come debito in essere il debito residuo di qualsiasi tipo di mutuo e prestito in carico agli intestatari del mutuo (acceso come richiedenti o garanti) anche a scadenza inferiore ai sei mesi. Non sono da considerare i finanziamenti che saranno estinti ante o contestualmente all erogazione (debiti intestatario 1+ debiti intestatario 2+ debiti intestatario 3) (10)Inserire il reddito dell intestatario; in presenza di più intestatari verranno presi in considerazione i 3 intestatari con il reddito più alto. Il reddito lordo annuo fa riferimento al CUD (rigo 1 sez.b) o al Modulo Unico dell anno precedente (RN4 + RN5 + RN6). (reddito annuo lordo intest.1+ reddito annuo lordo intestat.2+ reddito annuo lordo intest.3) Nel caso in cui tutti gli intestatari del mutuo presentassero solo redditi da contratti a tempo determinato/atipico sarà proponibile unicamente il listino STANDARD. 45
La Relazione della Pratica 46
LA RELAZIONE DELLA PRATICA 47