Prerequisiti Mon Ami 3000 Spesometro Comunicazione delle fatture emesse e ricevute L opzione Spesometro è disponibile per le versioni Contabilità e Azienda Pro. Spesometro L opzione consente di estrapolare dalle registrazioni IVA inserite nel gestionale tutti i dati richiesti dalla normativa e generare direttamente i file secondo il formato stabilito dal ministero. Le nuove funzionalità introdotte consentono di: 1. Impostare l esclusione di alcune controparti.. Eseguire modifiche di gruppo sulle registrazioni IVA già effettuate o intervenire manualmente sulla singola registrazione IVA. 3. Generare i file XML (uno per le fatture emesse e uno per le fatture ricevute) da trasmettere all Agenzia delle Entrate. 4. Generare un file XML per l annullamento della comunicazione precedente. Funzionalità di base integrate con l opzione aggiuntiva Clienti e Fornitori E possibile accedere alla schermata dal menu Anagrafiche. 1 1. Le finestre di gestione dei clienti e dei fornitori consentono di impostare una controparte come Privato ; in questo caso apparirà il pulsante descritto al punto ().. Premendo il pulsante [Dati persona fisica] si accede alla relativa schermata di inserimento riportata a lato. Per lo Spesometro è necessario compilare solo i campi Cognome e Nome. Un altra modifica riguardante le controparti è la possibilità di impostare l operazione predefinita che sarà proposta in fase d inserimento di una nuova registrazione. Copyright Idea Software Srl Opzione Spesometro 1
Nella sezione Dati contabili è presente il campo Spesometro (evidenziato in figura) che consente di selezionare l impostazione predefinita scegliendo fra i valori: Automatica, Esclusa, Inclusa. Questa impostazione, oltre a velocizzare l inserimento di nuove registrazioni, può essere applicata a tutte le registrazioni IVA già presenti tramite l apposita funzione disponibile nelle variazioni di gruppo delle registrazioni stesse (verrà illustrata in seguito). Registrazioni IVA Impostazioni aggiuntive Tutte le valutazioni eseguite dal gestionale hanno come unico punto di partenza le Registrazioni IVA di acquisto e vendita. L inclusione/esclusione di una registrazione può dipendere da diversi fattori, tutti descritti nella normativa. I valori possibili sono: Automatica Il software include/esclude automaticamente la registrazione nella comunicazione in base a quanto indicato nella normativa, ed in particolare saranno: - incluse tutte le fatture e le note di variazione emesse e ricevute; - escluse le vendite fittizie generate da reverse charge Esclusa La registrazione sarà sempre esclusa dalla comunicazione. Inclusa La registrazione sarà sempre inclusa nella comunicazione. Una volta attivata l opzione all apertura di Mon Ami 3000 sarà eseguita automaticamente una procedura di aggiornamento che imposterà il valore Automatica in tutte le Controparti e le Registrazioni IVA (inclusi i corrispettivi) già memorizzati nel gestionale e per i quali non risulta già un impostazione specifica. La procedura di Contabilizzazione documenti riporta nelle nuove registrazioni il valore impostato nella controparte corrispondente. Impostazione/Modifica dei parametri di inclusione/esclusione in una registrazione iva. 1 1. Il campo Spesometro permette di specificare lo stato di inclusione della registrazione.. Il campo Acquisto INTRA appare solo per acquisti in reverse charge da soggetti esteri. Copyright Idea Software Srl Opzione Spesometro
Registrazioni IVA - Variazioni di gruppo 5 1 3 4 Nella schermata Contabilità» Registrazioni IVA di vendita e Contabilità» Registrazioni IVA di acquisto è presente la funzione Variazioni di gruppo che consente all utente di modificare in massa lo stato delle registrazioni con un notevole risparmio di tempo. 1. E possibile abilitare la colonna relativa all attuale impostazione dello spesometro in modo da verificarne lo stato; per abilitarla utilizzare il menu Colonne (punto 5).. Per eseguire modifiche a più registrazioni contemporaneamente premere il pulsante [Variazione di gruppo] che appare solo dopo aver selezionato una o più registrazioni. 3. Abilitando l opzione Spesometro sarà possibile selezionare il valore da assegnare alle registrazioni selezionate (il valore Impostazioni controparte consente di assegnare il valore presente nel cliente/fornitore corrispondente). 4. Premendo [Conferma] le variazioni saranno applicate. Clienti e Fornitori - Variazioni di gruppo Una funzione del tutto analoga a quella appena vista è disponibile anche per le controparti. Comunicazione dati fatture (Spesometro) Come verificare le registrazioni e generare i file per la presentazione Accedere alla schermata riportata nella pagina seguente tramite il menu Contabilità» Comunicazione dati fatture (Spesometro). Copyright Idea Software Srl Opzione Spesometro 3
1 3 4 5 1. Il campo Tipo invio consente di scegliere il file da generate che può essere relativo alle Fatture emesse e alle Fatture ricevute ; oltre a questo consente di generare un file per annullare una comunicazione precedente (caso trattato in seguito). La comunicazione prevede l invio di due file distinti, uno per le fatture emesse ed uno per le fatture ricevute.. Nei campi presenti nel gruppo Soggetto a cui si riferisce la comunicazione indicare se si tratta di persona giuridica o persona fisica; nel secondo caso saranno richiesti i dati anagrafici. 3. In questo campo è necessario indicare il periodo di riferimento della presentazione. 4. Il progressivo invio è un progressivo univoco che si auto-incrementa ma che può essere modificato. 5. Abilitando l opzione sarà possibile specificare il codice fiscale e il codice carica del soggetto dichiarante; il campo è da compilare solo in casi particolari in cui il soggetto obbligato alla comunicazione è diverso dal soggetto passivo di IVA (ad es: curatore fallimentare, erede, ). L elenco dei codici carica e disponibile nelle istruzioni del modello IVA annuale. I dati inseriti ai punti e 5 rimarranno memorizzati per le successive presentazioni. Premendo il pulsante [Avanti] saranno caricati i dati a video. 6 7 8 9 10 11 Copyright Idea Software Srl Opzione Spesometro 4
6. Lo stato di ciascuna registrazione è evidenziato tramite due icone: Tutte le informazioni necessarie all esportazione sono corrette. Sono stati rilevati degli errori: eseguendo click sinistro del mouse sull icona si aprirà una finestra contenente la descrizione dell errore (al termine delle guida è riportato un elenco degli errori più comuni). 7. Premendo sulle parti sottolineate sarà possibile accedere direttamente alle registrazioni IVA (colonna Descrizione) e alle controparti (colonna Controparte) per effettuare eventuali correzioni e/o modifiche alle impostazioni relative alla comunicazione. 8. Premendo il pulsante Ricalcola la schermata sarà aggiornata in base ad eventuali modifiche eseguite su registrazioni e/o controparti. 9. Abilitando l opzione Mostra solo operazioni con errori saranno mostrate solo le registrazioni per le quali sono stati riscontrati degli errori. 10. E possibile eseguire una stampa delle registrazioni visualizzate tramite il pulsante [Stampa]. Di seguito riportiamo un esempio di stampa della comunicazione relativa alle fatture messe 11. Premendo il pulsante [Genera file] sarà richiesto di specificare il percorso in cui salvare il file contenente i dati da presentare. La presentazione non può essere eseguita se sono presenti degli errori. Il nome del file per la comunicazione telematica sarà nel formato IT[CODICE_FISCALE]_DF_[PROGRESSIVO].xml come previsto dalle specifiche tecniche. Le specifiche tecniche richiedono che ciascun file XML non contenga più di 1000 fatture pertanto, qualora il numero delle fatture sia superiore a 1000 verrà creato un unico file con estenzione.zip contenente più file xml. Il file non deve essere aperto e/o modificato con nessuno editor di testo e/o strumento di elaborazione che ne potrebbe alterare la struttura e quindi renderlo non presentabile. Note sulla generazione del file Codice Natura Il nuovo spesometro prevede la compilazione di un campo relativo alla natura dell operazione comunicata che dipende dalla tipoligia di aliquota IVA inserita nelle registrazioni ed è perciò fondamentare verificare di averle impostate correttamente in "Tabelle» Generali» Aliquote IVA". Di seguito vi riportiamo le corrispondenze tra le aliquote di Mon Ami 3000 e la natura dello spesometro. Codice Natura inserito nello spesometro Tipo di aliquota in Mon Ami 3000 N1 - escluse ex articolo 15 N - non soggette N3 - non imponibili N4 - esenti N5 - regime del margine / IVA non esposta N6 - inversione contabile (reverse charge) Esclusa Fuori campo Non imponibile Esente Non esposta Gestita in automatico per le registrazioni IVA di acquisto in reverse charge. Per le vendite occorre impostare l aliquota IVA di tipo Vendita in reverse charge. Tipo di documento Il codice relativo al tipo documento viene compilato in automatico secondo la tabella seguente Codice TipoDocumento inserito nello spesometro Tipo di documento in Mon Ami 3000 TD01 TD04 TD05 TD10 TD11 Fattura Nota di credito Nota di debito Fattura per acquisto intra di beni Fattura per acquisto intra di servizi Copyright Idea Software Srl Opzione Spesometro 5
Alcuni messaggi di errore tipici I messaggi seguenti vengono evidenziati nelle schermata contenente i dati oggetto della presentazione illustrata in precedenza. Partita IVA e/o codice fiscale mancante o errato In questo caso è necessario accedere all anagrafica del cliente o del fornitore (dal menu Anagrafiche o tramite il collegamento presente nella schermata della comunicazione) per inserire/correggere i dati errati. Se sul lato destro della ragione sociale è presente il pulsante [Varianti], evidenziato in figura, significa che sono presenti delle varianti del cliente/fornitore: controllare anche quelle ed eventualmente correggerle. Per modificare i dati di una variante eseguire doppio click sinistro sulla riga corrispondente e compilare i dati nella finestra che appare. Ripetere la procedura per tutte le varianti. Quando si esegue una correzione di una controparte e viene richiesto se creare una nuova variante: si deve rispondere di NO. Nazione soggetto non definita Non è stato compilato il campo Nazione nella controparte. Questo dato deve essere inserito anche in tutte le eventuali varianti della controparte. Operazione INTRA. E necessario specificare se si tratta di beni o servizi. Nella registrazione di acquisto non è stato selezionato alcun valore nel campo Acquisto INTRA ; accedere alla registrazione e compilarlo. Casi particolari Scheda carburante La scheda carburante deve essere esclusa dallo spesometro. Altri casi particolari Per decidere come comportarsi in presenza di casi particolari fare riferimento al proprio consulente contabile. Copyright Idea Software Srl Opzione Spesometro 6