Il Bilancio Trasparente
Cos è e come funziona il Bilancio comunale Alcune domande ricorrenti Cos è il bilancio comunale? Il bilancio comunale è lo strumento di programmazione e gestione economica e finanziaria dei comuni, dove vengono dettagliate tutte le entrate e le spese dell ente, divise in parte corrente (il funzionamento ordinario dell Ente) e in conto capitale (investimenti). Il bilancio per legge deve essere in pareggio: il totale delle entrate previste per l anno deve essere uguale al totale delle spese che il Comune intende realizzare. Perché il bilancio comunale è importante per i cittadini? Per erogare i propri servizi ai cittadini e alle imprese, il Comune sostiene: - costi di personale; - costi per acquistare beni e servizi dall esterno; - costi per utenze e spese per affitti; - costi per il servizio del debito (la quota capitale e la quota interessi di tutti i mutui accesi); - imposte e tasse (es. IVA). Il Comune peraltro deve poter contare su entrate certe che sono paragonabili al reddito di una famiglia come lo stipendio, e che quindi salvo particolari situazioni sono regolari. Ad esempio le tasse, i trasferimenti statali e regionali, i contributi ordinari, le tariffe, le multe, ecc. Quindi: Il bilancio del Comune influisce per molti aspetti sulla vita del cittadino. In esso vengono determinati: - gli importi delle tasse e delle imposte che il Comune intende applicare; - quanti soldi servono per far funzionare la macchina comunale; - quali servizi il comune intende erogare e quante risorse vengono destinate a ciascuno di essi; - quanti soldi verranno utilizzati per finanziare la pubblica istruzione, la pubblica sicurezza, la cultura, i trasporti, ecc; - quali sono le opere pubbliche e le manutenzioni che il Comune intende realizzare e quindi tutti i progetti che prenderanno il via nel corso dell anno o negli anni successivi. Come funziona il bilancio comunale? Ogni anno (esercizio), vengono approvati il Bilancio di Previsione e il Bilancio Consuntivo. I documenti di bilancio sono discussi dalla Giunta comunale (Sindaco/Assessori) e approvati dal Consiglio comunale. I contenuti, la struttura e il processo di stesura sono normati per legge. Il Bilancio di Previsione contiene le entrate, le spese e gli investimenti previsti dal Comune per l anno successivo da approvare entro il 31 dicembre di ogni anno. Normalmente il termine per l approvazione viene posticipato e il Bilancio di Previsione può essere approvato ad esercizio già iniziato. Il Bilancio Consuntivo, detto anche rendiconto di gestione, è la fotografia dei crediti, dei debiti e di tutti i movimenti delle casse comunali. Dà conto delle entrate effettivamente realizzate e delle spese effettivamente sostenute nell anno precedente. Dal Rendiconto scaturisce un risultato di amministrazione che deve essere riportato nell esercizio successivo.
Cos è e come funziona il Bilancio comunale Alcune domande ricorrenti Che informazioni dà la lettura dei bilanci? I documenti di bilancio permettono di: conoscere la provenienza e l utilizzo delle entrate (correnti e in conto capitale). Le entrate correnti sono paragonabili al reddito della famiglia che entra con stabilità, come lo stipendio, e che quindi salvo particolari situazioni è regolare. Sono destinate a stipendi, utenze, affitti, servizi, ecc. Le entrate in conto capitale derivano principalmente dalla vendita di beni o dall accensione di mutui e sono destinate agli investimenti. distinguere entrate/spese: - Entrate/Spese Correnti = il funzionamento ordinario dell ente ( la spesa quotidiana ); - Entrate/Spese in Conto Capitale = gli investimenti ( comprare o ristrutturare casa ); programmare la gestione delle entrate e delle spese, da destinare a tutte le azioni ritenute necessarie, sulla base di una scala di priorità, dati i vincoli di bilancio. La programmazione avviene nel momento di predisposizione del budget, presentato dalla Giunta al Consiglio. E il momento delle scelte politiche dell ente coerenti con gli obiettivi programmatici definiti nelle Linee di mandato; controllare la destinazione finale delle risorse e il rispetto degli impegni presi; verificare il rispetto dei limiti di spesa come definiti all atto della previsione. Cosa prevede il nuovo ordinamento contabile? Dal giugno 2011 è stato introdotto in via sperimentale un nuovo sistema contabile che prevede l armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni e degli Enti Locali (decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118). Il Comune di Genova è stato individuato fra gli enti sperimentatori del nuovo sistema contabile (DPCM del 28/11/2011). La fase sperimentale è iniziata nel 2012 e ha una durata di tre anni (2012-2013-2014); il sistema entrerà a regime dal 2015, al termine della sperimentazione. Quali sono i principali elementi di novità introdotti dai nuovi schemi di bilancio? I nuovi schemi di bilancio e il nuovo piano dei conti consentono un armonizzazione e quindi una maggiore confrontabilità fra i documenti contabili prodotti dai diversi enti.
Cos è e come funziona il Bilancio comunale Alcune domande ricorrenti Cos è il patto di stabilità? Il patto di stabilità e crescita è un accordo stipulato e sottoscritto dai paesi membri dell Unione Europea finalizzato a mantenere stabili le condizioni economiche dei singoli stati e, di riflesso, il sistema economico europeo. L Italia recepisce gli obblighi imposti da questo patto tramite le leggi di stabilità, che impongono ai Comuni un tetto massimo di spesa. I Comuni, quindi, sono chiamati a concorrere al risanamento della finanza pubblica ed al rispetto del patto di stabilità e crescita. Il patto di stabilità interno nasce dall esigenza di far convergere le economie degli Stati membri della UE verso specifici parametri, comuni a tutti e condivisi a livello europeo nell ambito del patto di stabilità e crescita europeo. L indebitamento netto della Pubblica Amministrazione costituisce, quindi il parametro principale da controllare. Cosa significa per il Comune? Ogni anno il Comune deve ridurre la differenza tra uscite ed entrate sulla base di specifici obiettivi dati a livello nazionale. Può capitare che il Comune, pur avendo a disposizione risorse economiche, non possa spenderle per non aumentare tale differenza e riuscire a rimanere nei parametri stabiliti dalle leggi finanziarie. Il patto di stabilità impone dunque un limite tassativo ad alcune voci di spesa del bilancio comunale. Tra queste spiccano in particolare gli investimenti nei lavori pubblici. Cosa succede se non viene rispettato il patto di stabilità? In caso di mancato rispetto degli obiettivi di patto vengono comminate sanzioni economiche. Le sanzioni previste sono: o Obbligo di rientro per l anno successivo dell importo eccedente. o Riduzione di pari importo dei contributi ordinari dallo Stato. o Divieto di assunzione di personale a qualunque titolo. o Divieto di stipulazione di nuovi mutui.
Cos è e come funziona il Bilancio comunale Alcune domande ricorrenti Come si classificano le entrate? Le entrate sono classificate secondo il seguente livello di dettaglio: TITOLI TIPOLOGIE CATEGORIE TITOLI Fonte di provenienza dell entrata Entrate correnti, Trasferimenti correnti, Entrate extratributarie, Entrate in c/capitale, Accensione di prestiti, Riduzione di attività finanziarie, ecc. TIPOLOGIE Natura dell entrata Tributi, Trasferimenti correnti, Interessi attivi, Vendita di beni e servizi, Contributi agli investimenti, ecc. CATEGORIE Oggetto dell entrata Tributi diretti: Addizionali IRPEF, cedolare secca, altre imposte sostitutive, altre imposte dirette Come si classificano le spese? Le spese sono classificate secondo il seguente livello di dettaglio: MISSIONI PROGRAMMI TITOLI MACROAGGREGATI MISSIONI Funzioni principali e obiettivi strategici perseguiti dalla amministrazione utilizzando risorse finanziarie, umane e strumentali ad esse destinate Servizi Istituzionali e generali, Ordine pubblico e sicurezza, Istruzione e diritto allo studio, ecc PROGRAMMI Aggregati omogenei di attività volte a perseguire gli obiettivi definiti nell ambito delle missioni Organi Istituzionali, Segreteria Generale e organizzazione, Gestione delle entrate tributarie, ecc. TITOLI Classificazione della spesa Correnti, investimenti, incremento attività finanziarie, rimborso prestiti, ecc. MACRO- AGGREGATI Natura della spesa Redditi da lavoro dipendente: Retribuzioni lorde; Servizi di ristorazione: Servizio mense scolastiche
Cos è e come funziona il Bilancio comunale Alcune domande ricorrenti ENTRATE Titolo 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Rientrano in questo titolo i tributi, le compartecipazioni di tributi ed i fondi perequativi. Ad esempio l imposta municipale sugli immobili, l imposta di soggiorno, l addizionale IRPEF, ecc. Titolo 2 Trasferimenti correnti Rientrano in questo titolo i trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche da famiglie e da imprese, i trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private, i trasferimenti correnti dall Unione Europea. Ad esempio: i trasferimenti dallo Stato e dalla Regione, le sponsorizzazioni da imprese, i trasferimenti dall UE. Titolo 3 Entrate extratributarie Rientrano in questo titolo le vendite di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione di beni, i proventi derivanti dall attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti, gli interessi attivi, altre entrate da redditi da capitale, i rimborsi e altre entrate correnti. Ad esempio: vendita di beni e servizi, fitti noleggi e locazioni, multe, ecc. Titolo 4 Entrate conto capitale Rientrano in questo titolo i tributi in conto capitale, i contribui agli investimenti, i trasferimenti in conto capitale, entrate da alienazione di beni materiali e immateriali, altre tipologie in conto capitale. Ad esempio: imposte da sanatorie e condoni, contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche- da società partecipate- da imprese- dall Unione Europea, alienazione di beni, permessi di costruire, ecc. Titolo 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Rientrano in questo titolo le alienazioni di attività finanziarie, la riscossione di crediti, altre entrate per riduzione di attività finanziarie. Ad esempio: alienazioni di azioni e partecipazioni e conferimenti di capitale, riscossione di crediti a tasso agevolato da amministrazioni pubbliche, prelievi dai conti di tesoreria statale diversi dalla tesoreria unica, ecc. Titolo 6 Accensione prestiti Rientrano in questo titolo l emissione di titoli obbligazionari, l accensione prestiti a breve termine, l accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine, altre forme di indebitamento. Ad esempio: l emissione titoli obbligazionari a medio-lungo termine,finanziamenti a breve termine, accensione mutui altri finanziamenti a medio-lungo termine, accensione prestiti-leasing finanziario, ecc. Titolo 7 Anticipazioni da Istituto Tesoriere/Cassiere Rientrano in questo titolo le anticipazioni da Istituto bancario che svolge funzioni di tesoriere/cassiere Titolo 9 Entrate per c/terzi e partite di giro Rientrano in questo titolo le entrate per partite di giro e le entrate per conto terzi. Ad esempio: le ritenute su redditi da lavoro dipendente, rimborsi per acquisto di beni e servizi per conto terzi.
Cos è e come funziona il Bilancio comunale Alcune domande ricorrenti USCITE Titolo 1 Spese Correnti Rientrano in questo titolo i redditi da lavoro dipendente, le imposte e tasse a carico dell ente, l acquisto di beni e servizi, i trasferimenti correnti, i trasferimenti di tributi, i fondi perequativi, gli interessi passivi, altre spese per redditi da capitale, altre spese correnti. Ad esempio: il personale, la refezione scolastica, servizi socio-assistenziali, servizi museali, ecc. Titolo 2 Spese in conto capitale Rientrano in questo titolo gli investimenti fissi lordi, i contributi agli investimenti, i trasferimenti in conto capitale, altre spese in conto capitale. Ad esempio: lavori straordinari su scuole, strade, ecc. Titolo 3 Spese per incremento attività finanziarie Rientrano in questo titolo le acquisizioni di attività finanziarie, le concessioni crediti, altre spese per incremento di attività finanziarie. Ad esempio: acquisizione di partecipazioni, azioni e conferimenti di capitale, acquisizione di titoli a breve termine, le concessioni di credito a tasso agevolato, ecc. Titolo 4 Spese per rimborso prestiti Rientrano in questo titolo il rimborso di titoli obbligazionari, rimborso prestiti a breve termine, rimborso mutui e altri finanziamenti a breve termine, rimborso di altre forme di finanziamento. Ad esempio:rimborso di titoli obbligazionari in valuta domestica e estera, rimborso finanziamenti a amministrazioni centrali, chiusura anticipazioni, rimborso prestiti a medio-lungo termine, rimborso prestiti-leasing finanziario, ecc. Titolo 7 Uscite per conto terzi e partite di giro Rientrano in questo titolo le spese per partite di giro e le spese per conto terzi. Ad esempio: i versamenti delle ritenute su redditi da lavoro dipendente, acquisto di beni e servizi per conto terzi, ecc.
Il Rendiconto 2012
Il Rendiconto 2012 Rendiconto della gestione Il Rendiconto di Gestione dà la dimostrazione dei risultati di gestione, sia in termini finanziari sia in termini economico-patrimoniale: dà conto cioè delle entrate effettivamente realizzate e delle spese effettivamente sostenute. COMPOSIZIONE Rendiconto di Gestione Conto del bilancio Conto economico Conto del patrimonio Il conto del bilancio rileva i fatti gestionali sotto il profilo finanziario: tutti gli accertamenti (crediti) contabilizzati nell esercizio e i residui crediti degli anni precedenti, nonché i relativi movimenti di cassa; tutti gli impegni (debiti) contabilizzati nell esercizio e i residui debiti degli anni precedenti, nonché i relativi movimenti di cassa. Con il conto del bilancio viene accertato il risultato contabile di amministrazione che è pari al fondo di cassa, aumentato dei crediti e diminuito dei debiti. Tale risultato, se positivo, costituisce l avanzo di amministrazione; se negativo, il disavanzo di amministrazione. Il conto economico e Il conto del patrimonio rilevano i fatti gestionali sotto il profilo economico-patrimoniale: i costi e i ricavi dell esercizio; la situazione patrimoniale del comune.
Il Rendiconto 2012 Rendiconto della gestione Il rendiconto di gestione, relativo all anno finanziario precedente (1 gennaio 31 dicembre), viene approvato entro il 30 aprile. Le pagine seguenti contengono una sintesi dei dati del rendiconto 2012 approvato dal Consiglio Comunale il 23 aprile 2013. La consultazione del dettaglio è possibile all interno del sito del Comune di Genova all indirizzo: http://www.comune.genova.it/content/bilancio.
Il Rendiconto 2012 Gestione delle risorse 2012 ENTRATE (idati in milioni di euro) Titolo 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 600.554.490,05 Titolo 2 Trasferimenti correnti 109.833.578,42 Titolo 3 Entrate extratributarie 160.046.722,34 Titolo 4 Entrate conto capitale 18.275.642,08 Titolo 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie 78.340,32 Titolo 6 Accensione prestiti 39.591.924,60 Titolo 7 Anticipazioni da Istituto Tesoriere/Cassiere 0 Titolo 9 Entrate per c/terzi e partite di giro 65.505.794,02
Il Rendiconto 2012 Gestione delle spese 2012 Spesa Corrente (dati in milioni di euro) Spesa C/Capitale Missione 1 183.279.587,79 418.717,10 Servizi Istituzionali, Generali e di Gestione Missione 2 6.884.867,92 0 Giustizia Missione 3 50.583.776,70 158.311,41 Ordine Pubblico e Sicurezza Missione 4 73.759.638,19 0 Istruzione e Diritto allo Studio Missione 5 25.109.527,55 600.000,00 Tutela e valorizzazione dei Beni e Attività Culturali Missione 6 3.439.448,81 0 Politiche Giovanili, Sport e Tempo Libero Missione 7 3.857.730,06 0 Turismo Missione 8 10.899.397,44 881.043,46 Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa Missione 9 152.581.289,59 393.496,15 Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell Ambiente Missione 10 130.704.734,36 10.278.855,80 Trasporto e Diritto alla Mobilià Missione 11 1.032.645,88 0 Soccorso Civile Missione 12 79.514.321,44 80.850,00 Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia Missione 14 5.608180,72 0 Sviluppo Economico e Competitività Missione 15 3.174.371,29 237.468,05 Politiche per il Lavoro e la Formazione Professionale Missione 50 12.688.234,66 Debito Pubblico Totale(*) 743.117.761,70 13.048.741,97 (*) sommata a 83 milioni di rimborso quota capitale totale 825.734.222,46
Il Rendiconto 2012 Investimenti finanziati nell anno 2012 (superiori a 500 mila Euro) MISSIONE INVESTIMENTO IMPORTO Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione Realizzazione e/o completamento di 800.000 impianti antincendio a servizio istituti scolastici Galleria Mazzini: restauro frontoni 1.300.000 Manutenzione immobili E.R.P. 587.298 Abbattimento barriere architettoniche edifici civici P.O.R. Maddalena Distretto sociale ampliamento ed adeguamento 534.649 850.000 Missione 2 Giustizia Manutenzione straordinaria Palazzo di Giustizia 500.000 Missione 5 Tutela e valoriazzazione dei Beni e Attività Culturale P.O.R. Maddalena - Restauro di Palazzo "Senarega" in Piazza Senarega 1, per insediamento di un Centro Culturale Polivalente con attività espositivo-museali, scuola degli antichi mestieri e Città dei Mestieri di Genova 1.057.542 Teatro Carlo Felice: trasferimento di 600.000 capitale Missione 8 Assetto del Territorio ed edilizia abitativa Recupero alloggi Immobile Diga Bianca 1.000.000 Fascia di rispetto di Prà: rimozione e smaltimento rifiuti area a monte nuovo tracciato ferroviario 575.472 POR Sestri - Realizzazione centro anziani 800.000 ex biblioteca Bruschi Manutenzione straordinaria alloggi ERP 500.000 P.O.R. Sestri: riqualificazione Piazza dei 500.000 Micone Urbanizzazione Piani di Zona 514.040 Missione 9 Sviluppo sostenibile e Tutela del Territorio e dell Ambiente A.S.Ter.: verde cittadino e arredo urbano 1.526.359
Il Rendiconto 2012 Investimenti finanziati nell anno 2012 (superiori a 500 mila Euro) MISSIONE INVESTIMENTO IMPORTO Missione 10 Trasporto e diritto alla Mobilità Torrente Chiaravagna e affluenti: sistemazione idraulica - 3 lotto, realizzazione vasca di monte Strada di collegamento tra Campenave, Borgonuovo e Crevari 2 lotto A.S.Ter.: manutenzione straordinaria strade e opere accessorie A.S.Ter.: manutenzione straordinaria impianti di illuminazione pubblica e tecnologici 1.850.000 646.000 2.875.357 1.929.784 Metropolitana: tratta in variante De 8.393.038 Ferrari - Brignole Metropolitana: fornitura veicoli 7.972.156 Metropolitana: deposito Via Buozzi 4.269.181 Nuovo collegamento stradale fra Via Monaco Simone e Corso Europa Lavori di adeguamento barriere stradali Corso Europa Arredo aiuole Viale Brigate Partigiane e Viale Brigate Bisagno Manutenzione straordinaria tombinature, argini, briglie, ponti e impalcati 1.600.000 1.000.000 800.000 500.000 Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Cimitero della Castagna: manutenzione straordinaria della Galleria di Levante Cimitero monumentale di Staglieno: manutenzione straordinaria Contributi per manutenzioni straordinarie in strutture sociali 500.000 523.894 742.500 Missione 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Trasferimenti per lo sviluppo imprenditoriale in aree di degrado urbano 1.014.635
Il Rendiconto 2012 Evoluzione della spesa per il personale Spesa di personale pagata nell anno 2010 2011 2012 Importo 262.494.724,86 254.277.916,53 240.301.048,72 Numero dipendenti al 31 dicembre 6491 6201 5928 di cui: a tempo indeterminato 6362 6121 5899 a tempo determinato 129 80 29
Il Rendiconto 2012 Prospetto dimostrativo del risultato di amministrazione 2012 GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE Fondo cassa al 1 gennaio 2012 182.154.256,37 RISCOSSIONI (+) 254.248.827,27 809.007.082,99 1.063.255.910,26 PAGAMENTI (-) 300.201.568,54 783.350.739,89 1.083.552.308,43 SALDO DI CASSA 31-12-2012 (=) 161.857.858,20 Fondo cassa al 31-12-2012 (=) 161.857.858,20 RESIDUI ATTIVI (+) 226.151.178,58 184.879.408,84 411.030.587,42 RESIDUI PASSIVI (-) 52.337.135,67 144.019.592,12 196.356.727,79 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Risultato di amministrazione 2012 (-) 1.549.663,84 (-) 247.200.513,27 (=) 127.781.540,72 Risultato di amministrazione - Fondi vincolati 122.438.509,97 Per svalutazione crediti altre eventuali poste previste da disposizioni di legge 106.496.000,00 15.942.509,97 - Fondi non vincolati 5.343.030,75
Il Bilancio di Previsione 2013
Il Bilancio di Previsione 2013 La costruzione del bilancio di previsione L elaborazione del bilancio 2013 ha da subito evidenziato una forte contrazione di risorse correnti disponibili. Il Comune di Genova, a fronte degli 882 milioni di euro disponibili all inizio del 2012, per il bilancio 2013 poteva contare solo su circa 802 milioni di euro, con una differenza di risorse iniziale in difetto pari a 80 milioni di euro. La contrazione è dovuta principalmente: alla riduzione dei trasferimenti statali per circa 40 milioni di euro; alla diminuzione del gettito per infrazioni stradali per 9 milioni di euro, anche in conseguenza della minore circolazione di veicoli; alla generale minor propensione al pagamento dei servizi comunali; al fatto che non è più possibile destinare alla copertura di spese ordinarie entrate non ricorrenti come le plusvalenza (nel 2012 erano pari a 13 milioni di euro). A fronte di queste difficoltà sono state adottate una serie di azioni che hanno consentito al Consiglio Comunale di approvare il bilancio di previsione 2013 il 1 agosto 2013.
Il Bilancio di Previsione 2013 Le azioni adottate In prima battuta, si è cercato di riassorbire quanto più possibile la carenza di risorse con azioni per ridurre la spesa: la spesa di personale è diminuita di 14 milioni di euro; il servizio prestiti ha consentito di economizzare altri 14 milioni di euro per effetto di un minor indebitamento e della diminuzione dei tassi di interesse; le spese generali sono state sottoposte a spending review, con un risparmio di 1,7 milioni di euro; Andamento di alcune tipologie di spesa confronto anni 2012 e 2013 Previsione Differenza 2012 2013 2013-2012 Spesa di personale 249.337.500,00 235.152.508,85-14.184.991,15 Servizio Prestiti Quota Interessi 50.170.205,00 37.730.661,05-12.439.543,95 Servizio prestiti Quota capitale 78.114.234,00 76.422.569,13-1.691.664,87 Spese Generali 55.640.154,00 53.955.303,00-1.684.851,00
Il Bilancio di Previsione 2013 Ulteriori Azioni Dopo la prima analisi, nonostante le riduzioni delle spese, per avere la copertura delle spese necessarie/indispensabili mancano ancora ben 30 milioni di euro. Si è dovuto ricorrere ad ulteriori azioni: Manovra fiscale aumento IMU: aliquota dell abitazione principale dal 5 al 5,8 per mille (maggiori entrate per 21.600.000); Altre entrate circa 5 milioni di ulteriori azioni, come ad esempio l accelerazione dei tempi per il rimborso I.V.A. Finalmente le azioni adottate permettono la costruzionedel bilancio di previsione 2013. Le pagine a seguire contengono sintesi del documento approvato in Consiglio Comunale il 1 agosto 2013. La consultazione del dettaglio è possibile all interno del sito del Comune di Genova all indirizzo: http://www.comune.genova.it/content/bilancio
Il Bilancio di Previsione 2013 Il bilancio corrente in sintesi (dati in migliaia di euro) ENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTI TRIBUTARIE PERSONALE 222.141 I.C.I - RECUPERO EVASIONE 4.500 IRAP - PERSONALE 11.090 TRIBUTO IGIENE AMBIENTALE / TRES 121.746 SERV. PRESTITI - QUOTA INTERESSI 37.731 AFFISSIONI 950 SERV. PRESTITI - QUOTA CAPITALE 76.423 ADDIZIONALE I.R.PE.F. 66.500 SPESE GENERALI (Utenze, fonia, assicurazioni, pulizia, ecc.) 53.955 FONDO SOLIDARIETA' COMUNALE 107.632 COMPENSI ORGANI ISTITUZIONALI 2.672 IMPOSTA MUNICIPALE UNICA 277.670 COMPENSI AUTORITA' SERVIZI PUBBLICI 158 TASSA DI SOGGIORNO 1.900 ELEZIONI 2.719 PUBBLICITA' 6.150 SPESE PER RISCOSSIONE TRIBUTI 2.250 587.048 MANUTENZIONE UFFICI GIUDIZIARI 998 REGOLAZIONI FINANZIARIE CON LO STATO 6.303 TRASFERIMENTI RIMBORSI DISOMME NON DOVUTE 1.341 DA STATO (LEGGI FINANZIARIE) 15.088 SERVIZI A.M.T. 102.602 DA STATO 6.577 TRASPORTO EXTRA TERRITORIO - ATP 301 DA REGIONE PER TRASPORTO PUBBLICO 65.586 SERVIZI - GENOVA PARCHEGGI 1.578 ALTRI DA REGIONE 9.116 MANUTENZIONI - A.S.TER. 18.000 DA PROVINCIA 1.071 CONTRATTO DI SERVIZIO - A.M.I.U. 121.746 DA UNIONE EUROPEA 1.802 POLIZIA MORTUARIA E OBITORIO, SOCIALITA' - A.M.I.U. 1.420 DA ALTRE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE 102 PULIZIA CADITOIE E ALTRI SERVIZI - A.M.I.U. 1.313 DA PRIVATI 1.895 SERVIZI SPORTIVI DATI IN GESTIONE 999 101.237 FONDAZIONE DUCALE 1.500 FONDAZIONE FULGIS 7.000 EXTRATRIBUTARIE (Liceo linguistico Deledda, PROVENTI DA ASILI NIDO 1.927 Deledda International School, Istituto Duchessa di Galliera) PROVENTI DA MERCATI E FIERE 2.398 ISTITUZIONE MUSEO DEL MARE 708 PROVENTI DA REFEZIONE 15.123 SERVIZI FINANZIATI DA IMPOSTA DI SOGGIORNO 1.900 PROVENTI DA RETTE DI RICOVERO 4.992 INTERVENTI SOCIALI/EDUCATIVI (ex Legge Turco) DIRITTI DI SEGRETERIA E RILASCIO DOCUMENTI 1.782 SERVIZI RESI DAI SETTORI: PROVENTI DA SERVIZI TERRITORIO 1.415 - AMBIENTE 1.114 PROVENTI DA SERVIZI MOBILITA' 3.059 - CULTURALE 4.216 ALTRI PROVENTI DA SERVIZI PUBBLICI 6.292 - EDUCATIVO 30.468 SERVIZI RETI GAS 4.000 - MOBILITA' 1.177 PROVENTI CIMITERIALI 7.900 - MUNICIPI 1.667 FITTI, CANONI E CONCESSIONI 5.769 - POLITICHE DEL LAVORO 2.864 C.O.S.A.P. 12.283 - POLIZIA MUNICIPALE 3.549 CANONE RETI FOGNARIE E DEPURATORI 2.541 - SERVIZI GENERALI 9.764 CANONE TRATTO METROPOLITANA 1.210 - SOCIALE 36.508 PROVENTI INFRAZIONI CODICE STRADA 51.280 - TECNICO 4.097 ALTRI PROVENTI INFRAZIONI 7.055 - TRIBUTI 2.685 INTERESSI ATTIVI 999 FONDO DI RISERVA 7.653 DIVIDENDI E UTILI 2.700 FONDO SVALUTAZIONE CREDITI 49.515 RECUPERO SPESE ELETTORALI 2.720 ALTRE 7.675 RIMBORSI PER SPESE DI PERSONALE 2.048 RIMBORSI DI IMPOSTE 1.593 ALTRI RIMBORSI E RECUPERI 7.511 INDENNIZZI DA ASSICURAZIONE 363 146.960 1.925 ENTRATE STRAORDINARIE ONERI DI URBANIZZAZIONE - MANUTENZIONE ORDINARIA 4.000 AVANZO VINCOLATO DA RENDICONTO 2012 930 UTILIZZO FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 1.550 6.480 TOTALE GENERALE ENTRATE CORRENTI 841.725 TOTALE GENERALE SPESE CORRENTI 841.725
Il Bilancio di Previsione 2013 Totali entrate per titolo (dati in milioni di euro) ENTRATE Titolo 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Titolo 2 Trasferimenti correnti 588.048.294 101.236.989 Titolo 3 Entrate extratributarie 145.959.954 Titolo 4 Entrate conto capitale 112.445.936 Titolo 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie 90.000.000 Titolo 6 Accensione prestiti 59.060.000 Titolo 7 Anticipazioni da Istituto Tesoriere/Cassiere 194.630.578 Titolo 9 Entrate per c/terzi e partite di giro 106.318.936
Il Bilancio di Previsione 2013 Totale Spese per Missione Spesa Corrente (dati in milioni di euro) Spesa C/Capitale Missione 1 177.701.727 80.806.154 Servizi Istituzionali, Generali e di Gestione Missione 2 6.454.557 1.710.845 Giustizia Missione 3 42.601.123 1.886.343 Ordine Pubblico e Sicurezza Missione 4 71.242.023 14.537.781 Istruzione e Diritto allo Studio Missione 5 23.040.348 11.476.674 Tutela e valorizzazione dei Beni e Attività Culturali Missione 6 3.570.327 3.001.626 Politiche Giovanili, Sport e Tempo Libero Missione 7 3.469.790 7.251.489 Turismo Missione 8 1.076.907 36.070.779 Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa Missione 9 146.613.723 26.363.589 Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell Ambiente Missione 10 133.811.195 209.622.029 Trasporto e Diritto alla Mobilià Missione 11 862.931 2.639.514 Soccorso Civile Missione 12 79.023.141 20.998.252 Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia Missione 13 899.405 30.000 Tutela della Salute Missione 14 5.450.532 2.564.775 Sviluppo Economico e Competitività Missione 15 3.290.902 3.266.529 Politiche per il Lavoro e la Formazione Professionale Missione 17 278.617 Energia e diversificazione delle Fonti Energetiche Missione 20 57.168.130 Anticipazioni Finanziarie Missione 50 8.747.399 Debito Pubblico Totale (*) 765.302.779 422.226.379 (*) Sommate ai 76 milioni di rimborso quota capitale Totale 841 milioni
Il Bilancio di Previsione 2013 Gli investimenti previsti 2013 (superiori a 1 milione di Euro) MISSIONE INVESTIMENTO IMPORTO Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione Missione 4 - Istruzione e diritto allo studio Abbattimento barriere architettoniche Edifici civici Recupero e risanamento area S. Vincenzo Interventi urgenti - Adeguamento impiantistica e barriere architettoniche in edifici scolastici Messa in sicurezza con eliminazione criticità in edifici scolastici 1.787.539 6.033.000 2.000.000 2.000.000 Missione 5 Tutela e valoriazzazione dei Beni e Attività Culturale Teatro Carlo Felice 2.300.000 Missione 7 Turismo Missione 8 Assetto del Territorio ed edilizia abitativa Fiera di Genova Lavori per la realizzazione edificio Portale /Ponente Fascia di rispetto Prà P.O.R. Parco Lungo e P.zza del Mercato prodotti agricoli Fiera di Genova Partecipazione alla spesa per la Realizzazione Padiglione B 7.100.000 1.350.000 1.710.000 Urbanizzazione Piani di zona diversi 3.931.554 Progetto Europeo R2 Cities Quartiere del Diamante 1.832.600 Missione 9 Sviluppo sostenibile e Tutela del Territorio e dell Ambiente Costruzione nuovo depuratore area centrale genovese 1.597.200 Manutenzione straordinaria al verde cittadino 2.407.014
Il Bilancio di Previsione 2013 Gli investimenti previsti 2013 (superiori a 1 milione di Euro) MISSIONE INVESTIMENTO IMPEGNATO Missione 10 Trasporto e diritto alla Mobilità Scolmatore Bisagno opere captazione rivi Noce, Rovara, Fereggiano P.O.R. Via Paglia P.zza Tazzoli Viale Canepa Manutenzione straordinaria strade ed opere accessorie 45.000.000 1.000.000 6.252.301 Via S. Alberto sistemazione idrogeologica Manutenzione straordinaria Impianti di Illuminazione Pubblica 1.100.000 2.857.004 Metropolitana fornitura veicoli 19.897.850 Metropolitana deposito di via Buozzi parcheggio di interscambio 17.628.814 Missione 11 Soccorso Civile Danni alluvionali Trasferimenti a Privati 2.602.222 Missione 14 Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell Ambiente Mercati rionali cittadini Mercato Industria Sampierdarena 1.294.000 Missione 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale Interventi per lo sviluppo imprenditoriale 2.481.707