Bilancio di Previsione 2016 BILANCIO DI PREVISIONE PER L ANNO

Transcript

1 BILANCIO DI PREVISIONE PER L ANNO 2016

2 Manovra di bilancio: -Punto di partenza: Documento Unico di programmazione (novembre 2015) - Invariati tributi e tariffe; abolizione TASI sulla prima casa parzialmente compensata dallo Stato - Restituzione avanzo Tari Riduzione rigidità del bilancio - Mantenimento di tutti i servizi - Investimenti: efficienza energetica, vivibilità della città, abbattimento barriere architettoniche, digitalizzazione - Contrasto alla morosità e all'evasione fiscale - Bilancio Partecipato 2

3 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2016 ENTRATE SPESE Avanzo di amministrazione (tari) ,00 Disavanzo tecnico ,39 Fondo Pluriennale Vincolato ,70 Spese correnti ,61 Entrate di natura tributaria ,05 Spese in conto capitale ,29 Trasferimenti correnti ,29 Entrate Extratributarie ,35 Rimborso prestiti ,94 Entrate in conto capitale ,84 Accensione Mutui previsti ,00 Anticipazione Cassa ,50 Restituzione anticipazione ,50 Partite di giro ,00 cassa Partite di giro ,00 TOTALE ,73 TOTALE ,73

4 L ANDAMENTO DELLE ENTRATE CORRENTI Scostamento Assestato Previsione Entrate di natura tributaria , , ,95 Trasferimenti correnti , , ,91 Entrate Extratributarie , , ,87 TOTALE , , ,91

5 Bilancio di previsione 2016 Principali Entrate correnti Titoli I II III (Totale ,69) ENTRATE TRIBUTARIE TRASFERIMENTI ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , , ,35 - TARI: TASI (immobili merce): Add.le Irpef: IMU: ,27 - Pubblicità: Tosap: Fondo di Solidarietà: ,78 - Trasferimento compensativo Tasi: ,13 - Fondo Locazioni: Fondo Politiche Sociali: Fondo non autosufficienza : Contr. Asili: ,16 - Altri trasferimenti Statali: Rimb. contributi IMU/TASI: Proventi Servizi: Proventi beni: Contravvenzioni:

6 Fondo di Solidarietà Comunale /3

7 Fondo di Solidarietà Comunale /3

8 Fondo di Solidarietà Comunale /3

9 IL BILANCIO EQUILIBRI Bilancio di Previsione 2016

10 IL BILANCIO 2016 LA GESTIONE CORRENTE ENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTI Avanzo ,00 Disavanzo tecnico ,39 Fpv parte corrente ,11 Personale + IRAP/ Altre spese ,48 Tributarie ,05 Acquisto beni e servizi ,09 Trasferimenti ,29 Iva, imposte e tasse ,35 Extratributarie ,35 Interessi passivi ,95 Trasferimenti a terzi ,43 Fondo di riserva ,00 Fondo cred. dubbia esigibilià ,61 Rate mutui ,94 Fondo pluriennale vincolato ,70 TOTALE ENTRATE ,80 TOTALE SPESE ,94 Avanzo di parte corrente da rinegoziazione m utui destinato agli investim enti ,86

11 Spesa corrente Dettaglio per Servizi Bilancio di Previsione 2016

12 Trend Spesa di Personale Bilancio di Previsione 2016

13 GLI INVESTIMENTI PREVISTI NEL 2016 Manutenzione stabili ,06 Efficientamento energetico stabili ,86 Impianti tecnologici ,00 Manutenzione Edifici scolastici ,00 Impianti sportivi ,00 Allacciamento TRL Marx ,00 Interventi Verde ,00 Manuntenzione Strade ,14 Semafori / Segnaletica stradale ,00 Illuminazione Pubblica ,00 Cimiteri ,00 Qt Bilancio partecipato ,00

14 - Imu: Invariata dal Addizionale Irpef: invariata dal Tari: invariata dal Imposta di soggiorno: invariata dal Tasi: abolizione prima casa mantenimento immobili merce pag.14

15 IMU Aliquote Bilancio di Previsione 2016 TIPOLOGIA % Aliquota base 1,06% Eccezioni: Case di lusso 0,4% Unità immobiliari cat. da A/1 ad A/9 locate con contratto registrato 1% Unità immobiliari cat. da A/2 ad A/7 locate a titolo di abitazione principale alle condizioni stabilite da accordi sindacali (L. 431/98) o progetti del Comune 0,96% Negozi e laboratori artigiani e start up 0,76% Capannoni industriali 1% Gettito Lordo Previsto: ,60 Trattenuta per fondo di solidarietà comunale: ,33 Gettito netto previsto: ,27 pag.15

16 ADDIZIONALE COMUNALE all IRPEF Conferma aliquota unica 0,6% Soglia di esenzione ,00 /annui Gettito stimato ,00 pag.16

17 TARI Copertura al 100% dei costi del Servizio Bilancio di Previsione 2016 Il gettito stimato per il 2016 tiene conto del risultato del piano tari anno 2015 Mantenimento ripartizione costi tra utenze domestiche e non domestiche pari al 45% e 55% del totale Mantenimento coefficienti e correttivi adottati dal 2014 Scadenze identiche al 2015 (30/6 30/9 30/11) pag.17

18 TASI Abolizione Tasi prima abitazione Mantenimento aliquota 2,5 per mille per i fabbricati costruiti e destinati dall impresa costruttrice alla vendita, fintanto che permanga tale destinazione e non siano in ogni caso locati (immobili merce) Gettito previsto in ,00 pag.18

19 Imposta di Soggiorno Bilancio di Previsione 2016 Gettito previsto in ,00 Tariffe dell imposta per persona: STRUTTURE RICETTIVE ALBERGHIERE 4 stelle 2 euro a notte 3 stelle 1,5 euro a notte 2 stelle 1 euro a notte 1 stella 0,5 euro a notte STRUTTURE RICETTIVE EXTRA ALBERGHIERE: 1 / notte pag.19

20 Imposta di Soggiorno Bilancio di Previsione 2016 Criteri di gradualità in proporzione alla classificazione delle strutture sino ad un massimo di 5 notti per soggiorno Esenzioni: - minori fino al compimento del diciottesimo anno di età - malati che effettuano terapie presso strutture della Provincia e coloro che assistono degenti ricoverati c/o stesse strutture (fino a 2 accompagnatori) - Forze dell ordine e Vigili del Fuoco, che pernottano a Sesto per esigenze di servizio

21

22 Pareggio di Bilancio 2016 Il valore del pareggio di bilancio deve essere pari o superiore a zero In attesa di chiarimenti ministeriali, il prospetto è stato costruito secondo le interpretazioni emerse in dottrina