All onorando Consiglio comunale 6834 Morbio Inferiore MESSAGGIO MUNICIPALE NO. 30/2012

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1 All onorando Consiglio comunale 6834 Morbio Inferiore Mun/gk 6834 Morbio Inferiore, 12 novembre 2012 MESSAGGIO MUNICIPALE NO. 30/2012 Oggetto: bilanci preventivi dell'amministrazione comunale e dell'azienda acqua potabile per l'anno 2013 Signor Presidente, Signore e Signori Consiglieri, allegati al presente messaggio presentiamo anche quest anno il dettaglio dei conti preventivi del Comune e dell'azienda acqua potabile per il 2013 ed il relativo commento dettagliato allestito dall'ufficio contabilità. Come di consueto nel presente messaggio ci limiteremo quindi ad esporre alcune considerazioni di carattere generale ed a porre in risalto gli aspetti a nostro avviso maggiormente significativi. Come per gli anni passati le valutazioni effettuate in sede di preventivo sono volutamente prudenti, ciò che porta alla previsione di un risultato negativo di poco inferiore a 1.5 milioni di franchi. Rispetto al preventivo 2012 l aumento delle spese ammonta a poco meno di Fr. 600' ed è solo parzialmente compensato dall aumento delle entrate correnti, stimato in poco più di Fr. 300'000.--, e del gettito d imposta, valutato in Fr 120' Contrariamente a quanto avvenuto negli scorsi anni, i dati relativi all evoluzione del gettito d imposta rilevati nel corso del 2012 hanno fatto registrare un significativo rallentamento in particolare per quanto riguarda il gettito delle persone fisiche, ciò che ha spinto il Municipio a limitare l adeguamento dell importo relativo alle entrate fiscali, portando il gettito previsto da 9,3 a 9,42 milioni di franchi. Dal profilo della situazione generale delle finanze comunali questo rallentamento della crescita del gettito, se riconfermato anche nei prossimi anni, potrebbe inoltre avere quale altra conseguenza a medio termine una importante diminuzione delle sopravvenienze d imposta che ormai da qualche anno avevano permesso di coprire interamente il disavanzo previsto a preventivo e, in alcuni casi, di proporre addirittura dei cospicui ammortamenti straordinari.

2 COMUNE DI Foglio 2 MORBIO INFERIORE Nei prossimi mesi occorrerà quindi prestare particolare attenzione all evoluzione dei dati relativi alle nuove notifiche di imposte alfine di verificare se questa preoccupante evoluzione, per ora legata ad alcune circostanze sfavorevoli riguardanti alcuni importanti contribuenti, risulterà confermata. In tal caso il Municipio si vedrà costretto ad operare con ancora maggiore parsimonia ed oculatezza alfine di garantire anche nel futuro il mantenimento della situazione di equilibrio finanziario e non dover proporre un aumento troppo significativo del moltiplicatore d imposta o di altre tasse. Nella valutazione delle prospettive future giocano inoltre un ruolo molto importante le decisioni prese a livello cantonale: a questo proposito è doveroso sottolineare che il Municipio ha volutamente deciso di non tenere conto in questo preventivo dei riversamenti di oneri a carico dei comuni contenuti nel preventivo presentato dal Consiglio di Stato ed attualmente in attesa di approvazione da parte del parlamento cantonale. La decisione di non includere questi possibili nuovi oneri, che potrebbero risultare superiori a Fr. 200'000.--, è stata presa nell intento di sottolineare con maggiore forza il disaccordo con questa proposta e la convinzione che questi ingiusti ed inopportuni riversamenti a carico dei comuni possano e debbano essere stralciati. Per quanto riguarda gli aspetti più marcatamente politici il preventivo presentato tiene conto degli indirizzi già espressi nel programma di legislatura presentato nel messaggio 29/2012 al quale rimandiamo. Tenuto conto di quanto sopra esposto e considerate le valutazioni di dettaglio riguardanti l evoluzione del gettito d imposta riportate negli allegati il Municipio ha deciso di proporre per il 2013 il mantenimento del moltiplicatore comunale d imposta all 88%. È tuttavia doveroso precisare che le probabilità che questa aliquota determini a fine anno un risultato di esercizio negativo risultano maggiori rispetto agli scorsi anni, nei quali il carattere prudenziale delle previsioni e le importanti sopravvenienze realizzate avevano sempre permesso di ottenere a consuntivo dei buoni risultati. Non è quindi da escludere che in un prossimo futuro, anche a dipendenza dalle decisioni che saranno prese a livello cantonale, il mantenimento dell equilibrio a medio termine richieda un ritocco verso l alto del moltiplicatore. Fatte queste doverose premesse, come di consueto, proponiamo qui di seguito un commento sugli aspetti maggiormente significativi dei conti presentati. Per un analisi di dettaglio delle singole voci rimandiamo ai documenti allegati: Nei confronti del preventivo del 2012 l'aumento delle spese è di circa Fr , pari al 4,5 %. I ricavi correnti registrano pure un aumento stimato in circa Fr. 314'000.-, ossia il 7,1%. Il fabbisogno risulta quindi pure in crescita di circa Fr. 270' e si avvicina agli 11 milioni di franchi, in aumento del 2,47%. Sul dettaglio dei singoli rami riteniamo opportuno porre in risalto quanto segue: L aumento dei costi del personale ammonta a Fr Questa voce tiene conto del rincaro per il 2013, valutato al 1%. Sono inoltre state prese in considerazione lo stipendio del docente della nuova sezione di SE nonché le nuove assunzioni proposte dal Municipio per l ufficio contabilità e la squadra esterna

3 COMUNE DI Foglio 3 MORBIO INFERIORE (quest ultima parzialmente compensata dalla diminuzione della voce riferita al personale ausiliario). Sono pure stati considerati i costi legati alla presenza di sorveglianti sul percorso casascuola previsti dal nuovo piano di mobilità scolastica ed i costi del personale ausiliario impiegato per la lotta alla zanzara tigre. L aumento dei costi per beni e servizi per complessivi Fr. 256' è in gran parte riconducibile agli interventi per la sostituzione dei chiusini danneggiati, per un importo complessivo di circa Fr. 240' Un altra voce significativa concerne il costo della raccolta della carta, adeguato in funzione della proposta municipale pendente. La voce relativa agli interessi passivi non subisce variazioni significative, mentre l importante ammortamento effettuato a consuntivo 2011 è all origine della diminuzione della sostanza ammortizzabile e della conseguente diminuzione di Fr. 50' degli ammortamenti sui beni amministrativi. Il tasso di ammortamento medio sugli investimenti corrisponde all 11% ed è quindi leggermente superiore al tasso minimo del 10% previsto dalla LOC. La diminuzione di circa Fr dei rimborsi a enti pubblici è legata alla cantonalizzazione del servizio di sostegno pedagogico ed è purtroppo più che compensata dalla diminuzione del sussidio cantonale percepito dal Comune in base al numero delle sezioni di scuola elementare. Dopo un solo anno in controtendenza i contributi propri hanno nuovamente iniziato la loro pressoché costante crescita, con un aumento previsto di Fr. 142' Questo ulteriore incremento, ripartito su quasi tutte le diverse voci di questo gruppo, non fa che confermare ancora una volta la preoccupante evoluzione già evidenziata da diversi anni che ha quale conseguenza una sempre maggiore riduzione del margine di autonomia dei comuni nella gestione delle proprie risorse finanziarie. L aumento delle entrate, preventivato in quasi Fr. 315' è determinato principalmente dall aumento del contributo di livellamento (+ Fr. 230' e dei prelevamenti da finanziamenti speciali (+ Fr. 200' previsti a copertura degli interventi di manutenzione sulle canalizzazioni). Questi aumenti sono tuttavia in parte compensati dalla diminuzione dei sussidi cantonali per le scuole, degli interessi attivi e dei ristorni sulle vendite di energia da parte di AGE SA. Sull evoluzione prevista per il gettito d imposta si è già detto sopra in termini generali. I dettagli riguardanti i diversi anni sono esposti diffusamente negli allegati. Per quanto concerne gli investimenti il Municipio intende innanzitutto portare avanti le opere già votate. Inoltre si prevede di proporre l esecuzione degli interventi di moderazione del traffico del comparto C in zona Serfontana (per il cui finanziamento sarà richiesta una partecipazione dei proprietari dei centri commerciali), la posa di un nuovo ascensore presso il cimitero comunale e l avvio dei lavori di progettazione in vista della realizzazione della nuova sede di SI. Per il resto sono stati inseriti a preventivo unicamente alcuni interventi di manutenzione straordinaria ed altri piccoli investimenti di importanza limitata. Ricordiamo in ogni caso che il preventivo del conto investimenti ha carattere indicativo e che le singole opere, nella misura in cui superano i Fr. 60'000.--, saranno comunque oggetto di richieste di credito separate.

4 COMUNE DI Foglio 4 MORBIO INFERIORE Azienda acqua potabile Anche quest'anno le voci legate all'inquinamento del pozzo Polenta sono registrate in modo distinto dalla normale gestione dell'azienda. Per quanto riguarda la gestione ordinaria il preventivo ricalca sostanzialmente quello dell anno precedente, con un leggero aumento del quantitativo di acqua erogata ed alcuni adeguamenti a livello di costi. A livello di investimenti sono previsti unicamente alcuni interventi su condotte esistenti. Per il 2013 i maggiori costi derivanti dall'inquinamento sono valutati in Fr. 391'000.--, importo che comprende il maggior costo dell'acqua acquistata da Chiasso e Balerna, interessi e ammortamenti legati ai costi dell'inquinamento nonché le spese per le necessarie consulenze legali e tecniche. Malgrado questi importanti costi, il Municipio non ha per ora previsto alcun ritocco delle tariffe in vigore, fiducioso del fatto che i maggiori costi legati all'inquinamento potranno essere posti a carico dei responsabili dell'inquinamento. Il Municipio per il tramite dei suoi legali, ha nel frattempo dato avvio ad una trattativa seria con le potenziali controparti e conta di poter riuscire entro termini ragionevoli ad ottenere dei congrui risarcimenti, evitando così che la popolazione, che già si è vista confrontata con importanti disagi e con una indubbia perdita a livello ambientale, sia pure chiamata a sostenere i costi che ne derivano. Il Municipio resta a disposizione per qualsiasi ulteriore informazione e, alla luce delle considerazioni di cui sopra, invita l onorando Consiglio comunale a voler risolvere 1. I bilanci preventivi dell'amministrazione comunale e dell'azienda acqua potabile per l'esercizio 2013 sono approvati ramo per ramo e nel loro complesso. 2. Il moltiplicatore comunale d imposta per l anno 2013 è fissato all 88%. Per il Municipio Il Sindaco Il Segretario Claudia Canova Giovanni Keller

5 AMMINISTRAZIONE COMUNALE

6 RIASSUNTO PREVENTIVO 2013 CONTO GESTIONE CORRENTE PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Correnti 14'606' '978' Ammortamenti amministrativi 1'750' '800' Addebiti interni 263' ' Totale spese correnti 16'619' '041' Entrate correnti (senza imposte comunali) 5'446' '131' Accrediti interni 263' ' Totale ricavi correnti (senza imposte comunali) 5'709' '395' Fabbisogno 10'910' '646' Gettito imposta comunale moltiplicatore 88% 9'420' M.P.88% 9'300' DISAVANZO D'ESERCIZIO -1'490' '346' CONTO DEGLI INVESTIMENTI Uscite per investimenti 3'568' '473' Entrate per investimenti 420' ' Onere netto per investimenti 3'148' '723' CONTO DI CHIUSURA Onere netto per investimenti 3'148' '723' Ammortamenti amministrativi 1'750' '800' Disavanzo d'esercizio -1'490' '346' Autofinanziamento 260' ' DISAVANZO TOTALE -2'888' '269' Pagina: 5

7 PREVENTIVO CLASSIFICAZIONE FUNZIONALE 2013 Uscite Entrate Saldo 0 Amministrazione generale 01 POTERE LEGISLATIVO ED ESECUTIVO 011 Potere legislativo 27' ' Potere esecutivo 112' ' POTERE LEGISLATIVO ED ESECUTIVO 140' ' AMMINISTRAZIONE GENERALE 020 Amministrazione delle finanze e delle contribuzioni 185' ' ' Altre amministrazioni generali 2'262' ' '908' AMMINISTRAZIONE GENERALE 2'447' ' '075' PRESTAZIONI AI PENSIONATI 030 Prestazioni ai pensionati 107' ' PRESTAZIONI AI PENSIONATI 107' ' COMPITI NON RIPARTIBILI 090 Compiti non ripartibili 287' ' ' COMPITI NON RIPARTIBILI 287' ' ' Amministrazione generale 2'982' ' '609' Sicurezza pubblica 10 PROTEZIONE GIURIDICA 100 Registro fondiario, pesi e misure 47' ' ' Controllo abitanti 161' ' ' Commissione tutoria regionale 93' ' ' Altri servizi giuridici ' ' PROTEZIONE GIURIDICA 302' ' ' POLIZIA 113 Corpo di polizia 358' ' ' POLIZIA 358' ' ' POLIZIA DEL FUOCO 140 Polizia del fuoco 115' ' POLIZIA DEL FUOCO 115' ' DIFESA NAZIONALE MILITARE 151 Istruzione militare 1' ' DIFESA NAZIONALE MILITARE 1' ' DIFESA NAZIONALE CIVILE 160 Protezione civile 111' ' ' DIFESA NAZIONALE CIVILE 111' ' ' Sicurezza pubblica 887' ' ' Pagina: 6

8 PREVENTIVO CLASSIFICAZIONE FUNZIONALE 2013 Uscite Entrate Saldo 2 Educazione 20 SCUOLE DELL'INFANZIA 200 Scuole dell'infanzia 1'794' ' '372' SCUOLE DELL'INFANZIA 1'794' ' '372' SCUOLE PUBBLICHE 210 Scuole elementari 2'722' ' '954' Scuole medie 62' ' SCUOLE PUBBLICHE 2'784' ' '016' Educazione 4'579' '189' '389' Cultura e tempo libero 30 PROMOZIONE CULTURALE 309 Altra promozione culturale 20' ' PROMOZIONE CULTURALE 20' ' PARCHI PUBBLICI E SENTIERI 330 Parchi pubblici e sentieri 94' ' PARCHI PUBBLICI E SENTIERI 94' ' SPORT 340 Sport 644' ' ' SPORT 644' ' ' ALTRE ATTIVITÀ DI TEMPO LIBERO 350 Altre attività di tempo libero 283' ' ' ALTRE ATTIVITÀ DI TEMPO LIBERO 283' ' ' CULTO 390 Culto 199' ' CULTO 199' ' Cultura e tempo libero 1'240' ' '202' Salute pubblica 46 SERVIZIO MEDICO SCOLASTICO 460 Servizio medico scolastico 45' ' ' SERVIZIO MEDICO SCOLASTICO 45' ' ' CONTROLLO DELLE DERRATE ALIMENTARI 470 Controllo delle derrate alimentari CONTROLLO DELLE DERRATE ALIMENTARI ALTRI COMPITI PER LA SALUTE 490 Altri compiti per la salute 176' ' ALTRI COMPITI PER LA SALUTE 176' ' Pagina: 7

9 PREVENTIVO CLASSIFICAZIONE FUNZIONALE 2013 Uscite Entrate Saldo 4 Salute pubblica 4 Salute pubblica 222' ' ' Previdenza sociale 50 ASSICURAZIONE VECCHIAIA E SUPERSTITI E C 500 Assicurazione vecchiaia e superstiti 151' ' ' Contributi comunali a fondi centrali di previdenza sociale 940' ' ASSICURAZIONE VECCHIAIA E SUPERSTITI E C 1'091' ' '083' PROTEZIONE DELLA GIOVENTÙ 540 Protezione della gioventù 66' ' PROTEZIONE DELLA GIOVENTÙ 66' ' CASE PER ANZIANI 570 Case per anziani 1'344' '344' CASE PER ANZIANI 1'344' '344' ASSISTENZA 580 Assistenza agli anziani 390' ' Aiuto agli indigenti (assistenza) 310' ' Altre iniziative assistenziali 29' ' ASSISTENZA 729' ' AIUTO UMANITARIO 590 Aiuto umanitario in patria 2' ' AIUTO UMANITARIO 2' ' Previdenza sociale 3'232' ' '224' Traffico 62 STRADE COMUNALI 620 Rete stradale comunale 2'201' ' '117' STRADE COMUNALI 2'201' ' '117' TRAFFICO REGIONALE 651 Aziende del traffico locali 55' ' ' TRAFFICO REGIONALE 55' ' ' ALTRO TRAFFICO 690 Altro traffico 284' ' ALTRO TRAFFICO 284' ' Traffico 2'540' ' '422' Protezione dell'ambiente e sistemazione del territorio 71 ELIMINAZIONE DELLE ACQUE LURIDE 710 Eliminazione delle acque luride 630' ' ' ELIMINAZIONE DELLE ACQUE LURIDE 630' ' ' Pagina: 8

10 PREVENTIVO CLASSIFICAZIONE FUNZIONALE 2013 Uscite Entrate Saldo 7 Protezione dell'ambiente e sistemazione del territorio 72 ELIMINAZIONE RIFIUTI 720 Eliminazione rifiuti 1'168' ' ' ELIMINAZIONE RIFIUTI 1'168' ' ' CIMITERI E SEPPELLIMENTO 740 Cimiteri e seppellimento 254' ' ' CIMITERI E SEPPELLIMENTO 254' ' ' ARGINATURE 750 Arginature 56' ' ARGINATURE 56' ' ALTRA PROTEZIONE DELL'AMBIENTE 781 Eliminazione cadaveri animali 3' ' ALTRA PROTEZIONE DELL'AMBIENTE 3' ' Protezione dell'ambiente e sistemazione del territorio 2'112' '504' ' Economia pubblica 83 TURISMO 830 Turismo 36' ' TURISMO 36' ' ENERGIA 860 Elettricità ' ' Gas ENERGIA ' ' Economia pubblica 36' ' ' Finanze e imposte 90 IMPOSTE 900 Imposte 90' '690' '600' IMPOSTE 90' '690' '600' PEREQUAZIONE FINANZIARIA 921 Cantone - Comuni 48' ' ' PEREQUAZIONE FINANZIARIA 48' ' ' PARTE ALLE ENTRATE DI ALTRI ENTI PUBBLICI 930 Partecipazione alle entrate della Confederazione ' ' Parte comunale alle imposte cantonali ' ' Parte comunale a patenti e regalie PARTE ALLE ENTRATE DI ALTRI ENTI PUBBLICI ' ' Pagina: 9

11 PREVENTIVO CLASSIFICAZIONE FUNZIONALE 2013 Uscite Entrate Saldo 9 Finanze e imposte 94 GESTIONE DEL PATRIMONIO E DEI DEBITI 940 Interessi 467' ' ' GESTIONE DEL PATRIMONIO E DEI DEBITI 467' ' ' SPESE NON RIPARTIBILI 990 Spese non ripartibili 1'750' '750' SPESE NON RIPARTIBILI 1'750' '750' Finanze e imposte 2'355' '075' '720' Totali 20'187' '879' '308' Pagina: 10

12 0 Amministrazione 1'607' ' '493' ' '344' ' Educazione 4'199' '197' '149' '262' '085' '412' Cultura,Sport, Tempo libero 580' ' ' ' ' ' Culto 49' ' ' Economia pubblica 19' ' ' Previdenza sociale 3'521' ' '406' ' '460' ' Polizia 585' ' ' ' ' ' Costruzioni 2'109' ' '046' ' '816' ' Igiene e ambiente 1'592' '084' '328' ' '206' ' Finanze 2'354' '727' '388' '573' '535' '802' Totale Uscite 16'619' '041' '705' Totale Entrate 5'709' '395' '839' Fabbisogno d'esercizio 10'910' '646' Avanzo d'esercizio 133' Totale a pareggio 16'619' '619' '041' '041' '839' '839' Pagina: 11

13 3 Spese Correnti 30 Spese per il personale 6'261' '932' '736' Spese per beni e servizi 2'490' '233' '020' Interessi passivi 466' ' ' Ammortamenti 1'845' '895' '050' Rimborsi ad enti pubblici 1'248' '351' '230' Contributi propri 3'974' '831' '904' Versamenti a finanziamenti speciali 70' ' ' Addebiti interni 263' ' ' Ricavi Correnti 40 Imposte 1'690' '690' '774' Regalie e concessioni 402' ' ' Reddito della sostanza 202' ' ' Ricavi per prestazioni, vendite, tasse 1'229' '208' '342' Contributi senza fine specifico 558' ' ' Rimborsi da enti pubblici 317' ' ' Contributi per spese correnti 806' ' ' Prelevamenti da finanziamenti speciali 240' ' ' Accrediti interni 263' ' ' Totale Uscite 16'619' '041' '705' Totale Entrate 5'709' '395' '839' Fabbisogno d'esercizio 10'910' '646' Avanzo d'esercizio 133' Totale a pareggio 16'619' '619' '041' '041' '839' '839' Pagina: 12

14 3 SPESE CORRENTI 300 Onorari e indennità ad autorità 93' ' ' Stipendi indennità personale amministrativo 2'765' '568' '419' Stipendi ed indennità a docenti 2'337' '226' '301' Contributi AVS, AI, IPG e AD 323' ' ' Contributi a casse pensioni e di previdenza 529' ' ' Premi assicurazione infortuni e malattia 84' ' ' Abbigliamento di servizio, indennità pasti 4' ' ' Prestazioni per beneficiari di rendite 107' ' ' Altre spese per il personale 16' ' ' Spese per il personale 6'261' '932' '736' Materiale d'ufficio, scolastico e stampati 159' ' ' Acquisto mobili, macchine, veicoli e attrezzature 143' ' ' Acqua, energia e combustibili 215' ' ' Materiale di consumo 211' ' ' Manutenzione stabili e strutture 655' ' ' Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attrezz. 206' ' ' Locazione affitti, noleggi e tasse d'utilizzazione 57' ' ' Rimborso spese 64' ' ' Servizi ed onorari 776' ' ' Altre spese per beni e servizi Spese per beni e servizi 2'490' '233' '020' Interessi passivi per debiti a breve scadenza 30' ' Interessi passivi per debiti media/lunga scadenza 436' ' ' Altri interessi passivi 30' ' ' Interessi passivi 466' ' ' Ammortamenti su beni patrimoniali 95' ' ' Ammortamenti ordinari 1'750' '800' '586' Ammortamenti supplementari 1'333' Ammortamenti 1'845' '895' '050' Rimborsi a Cantoni 4' ' ' Rimborsi a Comuni e Consorzi Comunali 1'244' '347' '228' Rimborsi ad enti pubblici 1'248' '351' '230' Contributi a Cantoni 1'668' '608' '702' Contributi a Comuni e Consorzi comunali 1'371' '352' '235' Contributi a Istituzioni private 720' ' ' Economie private 214' ' ' Contributi propri 3'974' '831' '904' Accantonamenti manutenzioni straordinarie canaliz. 35' ' ' Contributi sostitutivi per posteggi 5' ' ' Contributi sostitutivi rifugi PC 30' ' ' Versamenti a finanziamenti speciali 70' ' ' Addebiti interni 263' ' ' Addebiti interni 263' ' ' Pagina: 13

15 4 RICAVI CORRENTI 400 Imposte sul reddito e sulla sostanza 1'440' '440' '408' Imposte sull'utile e sul capitale 700' Imposte immobiliari 450' Imposte speciali sul reddito della sostanza 250' ' '215' Imposte 1'690' '690' '774' Regalie e concessioni 402' ' ' Regalie e concessioni 402' ' ' Interessi da Banche 15' ' ' Interessi su crediti 71' ' ' Redditi immobili dei beni amministrativi 114' ' ' Altri redditi della sostanza 2' ' ' Reddito della sostanza 202' ' ' Tasse d'esenzione 35' ' ' Tasse per servizi amministrativi 80' ' ' Partecipazione a spese di refezione 60' ' ' Tasse scolastiche 14' ' ' Altre tasse d'utilizzazione e servizi 854' ' ' Vendite Rimborsi 143' ' ' Multe 40' ' ' Altri ricavi per prestazioni e vendite 1' ' Ricavi per prestazioni, vendite, tasse 1'229' '208' '342' Partecipazione alle entrate della Confederazione 3' ' Partecipazioni alle entrate del Cantone 65' ' ' Contributi cantonali 490' ' ' Contributi senza fine specifico 558' ' ' Rimborsi dal Cantone 8' ' ' Rimborsi da Comuni e Consorzi comunali 309' ' ' Rimborsi da enti pubblici 317' ' ' Contributi da Cantoni 739' ' ' Altri contributi per spese correnti 67' ' ' Contributi per spese correnti 806' ' ' Accantonamenti per la manutenzione straord. Canal. 240' ' ' Prelevamenti da finanziamenti speciali 240' ' ' Accrediti interni 263' ' ' Accrediti interni 263' ' ' Totale Uscite 16'619' '041' '705' Totale Entrate 5'709' '395' '839' Fabbisogno d'esercizio 10'910' '646' Avanzo d'esercizio 133' Totale a pareggio 16'619' '619' '041' '041' '839' '839' Pagina: 14

16 0 Amministrazione 000 Votazioni 25' ' ' Consiglio Comunale e Municipio 134' ' ' Amministrazione comunale 1'446' ' '337' ' '229' ' Amministrazione 1'607' ' '493' ' '344' ' Risultato Dicastero 1'492' '380' '232' Educazione 100 S.I. - Attività didattica 838' ' ' ' ' ' S.I. - Servizi 655' ' ' ' ' ' S.I. - Servizio medico dentario 1' ' ' S.E. - attività Didattica 2'114' ' '091' ' '193' ' S.E. - Servizi 428' ' ' ' ' ' Scuola Montana 37' ' ' ' ' ' Corsi ricreativi 17' ' ' ' ' ' S.E. - Servizio medico dentario 44' ' ' ' ' ' Altre scuole 62' ' ' Educazione 4'199' '197' '149' '262' '085' '412' Risultato Dicastero 3'002' '887' '673' Cultura,Sport, Tempo libero 200 Attività culturali 204' ' ' ' ' ' Centro sportivo 285' ' ' ' ' ' Tennis 212 Calcio 213 Società ginnastica 214 Orti familiari 2' ' ' ' ' ' Piscina, Pista ghiaccio 39' ' ' ' ' ' Parchi, Giardini e Sentieri 50' ' ' ' Cultura,Sport, Tempo libero 580' ' ' ' ' ' Risultato Dicastero 542' ' ' Culto 300 Culto 49' ' ' Culto 49' ' ' Risultato Dicastero 49' ' ' Economia pubblica 400 Economia pubblica 19' ' ' Pagina: 15

17 4 Economia pubblica 4 Economia pubblica 19' ' ' Risultato Dicastero 19' ' ' Previdenza sociale 500 Previdenza sociale 3'521' ' '406' ' '460' ' Previdenza sociale 3'521' ' '406' ' '460' ' Risultato Dicastero 3'467' '352' '395' Polizia 600 Servizio polizia 358' ' ' ' ' ' Servizio pompieri 115' ' ' Protezione civile e militare 112' ' ' ' ' ' Polizia 585' ' ' ' ' ' Risultato Dicastero 507' ' ' Costruzioni 700 Ufficio tecnico - amministrazione 779' ' ' ' ' ' Ufficio tecnico - servizi 1'008' ' ' ' ' ' Strade, Piazze e Posteggi 321' ' ' ' ' ' Costruzioni 2'109' ' '046' ' '816' ' Risultato Dicastero 1'693' '635' '401' Igiene e ambiente 800 Servizio sanitario 170' ' ' Fognature e Depurazione 630' ' ' ' ' ' Rifiuti, Protezione Ambiente ed Arginature 717' ' ' ' ' ' Cimitero 74' ' ' ' ' ' Igiene e ambiente 1'592' '084' '328' ' '206' ' Risultato Dicastero 508' ' ' Finanze 900 Imposte e partecipazioni 138' '641' ' '452' ' '692' Interessi 466' ' ' ' ' ' Ammortamenti 1'750' '800' '920' Finanze 2'354' '727' '388' '573' '535' '802' Risultato Dicastero 373' ' '266' Pagina: 16

18 Totale Uscite 16'619' '041' '705' Totale Entrate 5'709' '395' '839' Fabbisogno d'esercizio 10'910' '646' Avanzo d'esercizio 133' Totale a pareggio 16'619' '619' '041' '041' '839' '839' Pagina: 17

19 0 Amministrazione 000 Votazioni Materiale votazioni cancelleria e stampati 5' ' ' Altro materiale di consumo Spese affrancazioni postali 5' ' ' Addebito spese per il personale 15' ' ' Votazioni 25' ' ' Consiglio Comunale e Municipio Onorari ed indennità ai membri del municipio 88' ' ' Indennità alle commissioni 5' ' ' Assegni familiari 2' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 6' ' ' Assicurazione infortuni Calendario ecologico 6' ' ' Rimborso spese all'autorità 7' Spese ricevimenti e ricorrenze 20' ' ' Consiglio Comunale e Municipio 134' ' ' Amministrazione comunale Stipendi personale in organico 806' ' ' Stipendi personale pulizia 10' ' ' Indennità ore straordinarie 3' ' ' Gratifiche e anzianità servizio 8' Assegni familiari 19' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 52' ' ' Contributo cassa pensione 70' ' ' Assicurazione infortuni 3' ' ' Assicurazione malattia 10' ' ' Abbigliamento di servizio 2' ' Prestazione ai pensionati 107' ' ' Spese corsi di perfezionamento 4' ' Altre spese per il personale 1' ' ' Materiale cancelleria e stampati 13' ' ' Pubblicazioni e inserzioni 5' ' ' Libri, giornali e riviste 5' ' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 25' ' ' Spese di riscaldamento 10' ' ' Consumo acqua potabile 1' ' Costi d'illuminazione 8' ' ' Materiale di pulizia, igienico 2' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 1' ' Altro materiale di consumo 1' ' Manutenzione stabili e strutture 20' ' ' Centro elaborazione dati 70' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 15' ' ' Informatizzazione manuale qualità 16' Locazione noleggi leasing 1' ' Distributore bevande 4' ' ' Rimborso spese al personale 2' ' Spese affrancazioni postali 30' ' ' Tasse e diritti CCP 16' ' ' Spese legali e esecutive 17' ' ' Pagina: 18

20 0 Amministrazione 002 Amministrazione comunale Spese bancarie 1' ' Onorari per consulenze e progetti 30' ' ' Assicurazione mobilio attrezzature 2' ' ' Assicurazione RC comune 20' ' ' Assicurazione immobili 2' ' ' Onorari per revisione 5' ' ' Quote sociali ad associazioni 6' ' ' Franchigie assicurative 1' ' Tasse telefoniche 6' ' ' Tasse governative 2' ' ' Altre prestazioni di terzi 2' ' ' Spese per naturalizzazioni 1' ' Certificazione ISO 4' ' ' Sportello energetico 5' Contributo biciclette elettriche 6' Tassa d'uso canalizzazioni Tasse di cancelleria 20' ' ' Tasse di naturalizzazione 7' ' ' Tasse sollecitazioni e diffide 5' ' ' Pin's Morbio Inferiore Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso spese esecutive 13' ' ' Rimborso AAP servizi amministrativi 30' ' ' Rimborso per danni 1' ' Rimborsi distributore bevande 2' ' ' Entrate varie 1' ' Patenti caccia e pesca Rimborso cantone agenzia AVS 8' ' ' Accredito per prestazioni del personale 25' ' ' Amministrazione comunale 1'446' ' '337' ' '229' ' amministrazione 1'607' ' '493' ' '344' ' Risultato Dicastero 1'492' '380' '232' Pagina: 19

21 1 Educazione 100 S.I. - Attività didattica Stipendi ed indennità ai docenti 540' ' ' Stipendi direzione 80' ' ' Supplenze docenti 30' ' ' Assegni familiari 15' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 41' ' ' Contributo cassa pensione 100' ' ' Assicurazione infortuni 1' ' Assicurazione malattia 7' ' ' Materiale scolastico e didattico 15' ' ' Libri per biblioteca 2' ' Manifestazioni annuali 4' ' ' Uscite di studio 1' ' ' Spese ricevimenti e ricorrenze Tassa frequenza SI fuori comune 2' ' ' Rimborso famiglie SI fuori comune Contributo manifestazioni annuali 1' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso Vacallo stipendi direzione 40' ' ' Tasse frequenze allievi non domiciliati 1' ' Sussidio cantonale stipendi docenti 260' ' ' S.I. - Attività didattica 838' ' ' ' ' ' S.I. - Servizi Stipendi personale in organico 250' ' ' Indennità ore straordinarie 5' ' ' Stipendi personale ausiliario 90' ' ' Assegni familiari 7' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 22' ' ' Contributo cassa pensione 26' ' ' Assicurazione infortuni 1' ' ' Assicurazione malattia 3' ' ' Abbigliamento di servizio Altre spese per il personale Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 4' ' ' Spese di riscaldamento 28' ' ' Consumo acqua potabile 2' ' ' Costi d'illuminazione 6' ' ' Materiale di pulizia, igienico 3' ' ' Acquisto prodotti alimentari 70' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 3' ' ' Materiale cancelleria e consumo Materiale sanitario e medicinali Spese carburante 4' ' ' Manutenzione stabili e strutture 40' ' ' Manutenzione veicoli 4' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 4' ' ' Affitto stabile ex Cereghetti 15' ' ' Spese affrancazioni postali Assicurazione mobilio attrezzature 1' ' Assicurazione immobili 1' ' ' Tasse circolazione veicoli Pagina: 20

22 1 Educazione 101 S.I. - Servizi Assicurazione veicoli 2' ' ' Tasse telefoniche 1' ' ' Trasporto allievi 5' ' Rimborso spese sezione asilo a Vacallo 50' ' ' Tassa d'uso canalizzazioni Affitto appartamento casa materna 7' ' ' Refezione 60' ' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' Rimborso per danni Contributo fondazioni Cereghetti 50' ' ' S.I. - Servizi 655' ' ' ' ' ' S.I. - Servizio medico dentario Compenso educatori profilassi dentaria 1' ' Assegni familiari Contributi AVS,AI,IPG E AD Assicurazione infortuni Materiale scolastico e didattico S.I. - Servizio medico dentario 1' ' ' S.E. - attività Didattica Stipendi ed indennità ai docenti 1'377' '280' '333' Stipendi direzione 170' ' ' Supplenze docenti 70' ' ' Assegni familiari 38' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 104' ' ' Contributo cassa pensione 220' ' ' Assicurazione infortuni 3' ' ' Assicurazione malattia 28' ' ' Altre spese per il personale 2' ' ' Materiale scolastico e didattico 54' ' ' Libri per biblioteca 5' ' ' Manifestazioni annuali 10' ' ' Aula informatica 17' Uscite di studio 9' ' ' Contributo comunale ai corsi sportivi 1' ' ' Attività Culturali e progetti d'istituto 5' ' Spese ricevimenti e ricorrenze 1' ' Altre prestazioni di terzi 1' ' Tasse frequenza SE fuori comune 5' ' ' Rimborso stipendi docenti ad altri comuni 10' ' ' Contributo famiglie SE fuori comune 3' ' Contributo manifestazioni annuali 2' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso Vacallo stipendi direzione 80' ' ' Rimborso stipendi docenti 180' ' ' Tasse frequenze allievi non domiciliati 8' ' ' Sussidio cantonale stipendi docenti 475' ' ' S.E. - attività Didattica 2'114' ' '091' ' '193' ' Pagina: 21

23 1 Educazione 121 S.E. - Servizi Stipendi personale in organico 73' ' ' Stipendi personale pulizia 53' ' ' Stipendi personale ausiliario 40' Assegni familiari 2' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 7' ' ' Contributo cassa pensione 5' ' ' Assicurazione infortuni Assicurazione malattia 2' ' ' Altre spese per il personale Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 10' ' ' Impianto audio video nuova sala polifunzionale S 10' Spese di riscaldamento 35' ' ' Consumo acqua potabile 3' ' ' Costi d'illuminazione 12' ' ' Materiale di pulizia, igienico 9' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 7' ' ' Materiale cancelleria e consumo 5' ' ' Materiale sanitario e medicinali 1' ' Materiale di copertura palestra 8' Manutenzione stabili e strutture 60' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 5' ' ' Locazione noleggi leasing 3' ' Spese affrancazioni postali ' Assicurazione mobilio attrezzature 2' ' ' Assicurazione immobili 7' ' ' Tasse telefoniche 3' ' ' Trasporto allievi 69' ' ' Altre prestazioni di terzi 1' ' Tasse radiotelevisive Piano mobilità scolastica 6' ' Tassa d'uso canalizzazioni 1' ' Affitto strutture sportive 2' ' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' Rimborso per danni 1' ' ' Contributo materiale di copertura palestra 8' Contributo impianto audio video nuova sala polif 10' S.E. - Servizi 428' ' ' ' ' ' Scuola Montana Stipendi personale ausiliario 1' ' Assegni familiari Compenso agli animatori 3' ' ' Assegni familiari Contributi AVS,AI,IPG E AD Assicurazione infortuni Materiale scolastico e didattico Rimborso spese al personale 1' ' Spese per vitto ed alloggio 21' ' ' Spese uso impianti gite studio 7' ' ' Trasporto allievi 4' ' ' Rimborso dalle famiglie 8' ' ' Pagina: 22

24 1 Educazione 122 Scuola Montana 122 Scuola Montana 37' ' ' ' ' ' Corsi ricreativi Compenso agli animatori 11' ' ' Assegni familiari Contributi AVS,AI,IPG E AD Assicurazione infortuni Altre spese per il personale Materiale scolastico e didattico 5' ' ' Contributo per attività sportive Rimborso dalle famiglie 6' ' ' Corsi ricreativi 17' ' ' ' ' ' S.E. - Servizio medico dentario Stipendi personale ausiliario 3' ' ' Assegni familiari Compenso educatori profilassi dentaria 2' ' ' Assegni familiari Contributi AVS,AI,IPG E AD Assicurazione infortuni Materiale scolastico e didattico Trasporto allievi 1' ' ' Contributo medico scolastico 4' ' ' Contributo al cantone profilassi dentaria 22' ' ' Contributo al cantone cure dentarie 10' ' ' Rimborso stato trasporto 1' ' ' Rimborso dalle famiglie cure dentarie 6' ' ' S.E. - Servizio medico dentario 44' ' ' ' ' ' Altre scuole Contributo ricorrente scuola media 21' ' ' Contributo scuola media 1' ' Trasporto allievi scuola media 40' ' ' Altre scuole 62' ' ' educazione 4'199' '197' '149' '262' '085' '412' Risultato Dicastero 3'002' '887' '673' Pagina: 23

25 2 Cultura,Sport, Tempo libero 200 Attività culturali Stipendi personale in organico 38' ' ' Assegni familiari Compenso per manifestazioni 5' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 2' ' Contributo cassa pensione 1' ' Assicurazione infortuni Assicurazione malattia Pubblicazioni e inserzioni 10' ' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 15' ' ' Acquisto materiale diverso per manifestazioni 35' Morbio al cinema 4' Visita Palazzo federale 1' Teatro Carcano "Il piccolo principe" 2' Spettacolo La Ciociara 1' Uscita a San Gallo 4' Teatro in piazza 1' Morbio Midnight 9' ' ' Uscita a Bremgarten 3' Teatro "Trappola per topi" 2' Contributi alle società culturali e sportive 35' ' ' Contributi per manifestazioni comunali 20' ' Contributo ai gruppi politici 22' ' ' Contributo al tennis club come da convenzione 30' ' ' Contributo al FC Morbio come da convenzione 66' Contributo alla civica filarmonica come da conve 15' ' ' Noleggio materiale manifestazioni 1' ' ' DVD Morbio Inferiore Libro "Morbio Inferiore c'era una volta" La scoperta del monte Generoso Palazzo federale Spettacolo "Il piccolo principe" 2' Spettacolo "La ciociara" 1' Uscita San Gallo 2' Spettacolo "Trappola per topi" 1' Uscita Bremgartner 1' Contributo Morbio al cinema 4' Contributo per materiale diverso per manifestazi 35' Attività culturali 204' ' ' ' ' ' Centro sportivo Stipendi personale in organico 70' ' ' Indennità ore straordinarie 5' ' ' Stipendi personale ausiliario 30' ' ' Assegni familiari 5' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 6' ' ' Contributo cassa pensione 6' ' ' Assicurazione infortuni Assicurazione malattia 1' ' Abbigliamento di servizio Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 10' ' Acquisto attrezzature, veicoli, macchine 4' Pagina: 24

26 2 Cultura,Sport, Tempo libero 210 Centro sportivo Spese di riscaldamento 8' ' ' Consumo acqua potabile 2' ' Costi d'illuminazione 15' ' ' Materiale di pulizia, igienico 3' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 10' ' ' Spese carburante 2' ' Altro materiale di consumo Manutenzione stabili e strutture 90' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 15' ' Assicurazione immobili 1' ' ' Tasse telefoniche 1' ' ' Tassa d'uso canalizzazioni Affitto strutture sportive 20' ' ' Rimborso per danni 1' ' Centro sportivo 285' ' ' ' ' ' Orti familiari Consumo acqua potabile Acquisto materiali manutenzione immobili 2' Orti familiari 2' ' ' Contributo comunale 1' ' Affitto orti 5' ' ' Orti familiari 2' ' ' ' ' ' Piscina, Pista ghiaccio Contributo entrata impianti sportivi Chiasso 39' ' ' Contributo parco acquatico 5' Tessere centri sportivi Chiasso 11' ' ' Piscina, Pista ghiaccio 39' ' ' ' ' ' Parchi, Giardini e Sentieri Potenziamento parchi da gioco 31' Consumo acqua potabile Costi d'illuminazione Acquisto materiali manutenzione immobili 5' ' Manutenzione giardini, parchi, sentieri 15' ' ' Addebito spese per il personale 30' ' ' Tassa d'uso canalizzazioni Contributo potenziamento parchi da gioco 31' Parchi, Giardini e Sentieri 50' ' ' ' cultura,sport, tempo libero 580' ' ' ' ' ' Risultato Dicastero 542' ' ' Pagina: 25

27 3 Culto 300 Culto Obbligo legato Canturio Obbligo legato Balerna Parrocchia pane san Giorgio Contributo per l'organista Altri contributi 1' ' Contributo alla parrocchia 47' ' ' Culto 49' ' ' culto 49' ' ' Risultato Dicastero 49' ' ' Pagina: 26

28 4 Economia pubblica 400 Economia pubblica Ente regionale per lo sviluppo del Mendrisiotto E 5' ' ' Contributo all'ente turistico 1' ' Parco del Breggia - PUC/PB 13' ' ' Contributi condotta veterinaria Economia pubblica 19' ' ' economia pubblica 19' ' ' Risultato Dicastero 19' ' ' Pagina: 27

29 5 Previdenza sociale 500 Previdenza sociale Mercede ai tutori e curatori 40' ' ' Assegni familiari Contributi AVS,AI,IPG E AD 2' ' ' Assicurazione infortuni Assicurazione malattia Lettere ai genitori Pro Juventute 2' ' ' Rimborso spese ai tutori 9' ' ' Autorità tutoria regionalizzata 40' ' ' Progetto Macondo 10' Contributo al cantone AVS/AI/CM/PC 940' ' '135' Provvedimenti di protezione Lfam 30' ' ' Contributo al cantone assistenza sociale 300' ' ' Contributo al cantone comunità tariffale 30' ' ' Contributo al cantone linea circolare 100' ' ' Trasporto pubblico cantonale 145' ' ' Contributo Linea 1 9' ' Contributo per anziani ospiti di altri istituti 1'300' '280' '167' Contributi ad associazioni a carattere sociale 5' ' ' Contributo casa riposo San Rocco 83' Anziani ospiti in altri istituti 20' ' ' Contributi per il SACD 285' ' ' Contributi per i servizi d'appoggio 105' ' ' Servizio medico dentario regionale 6' ' ' Contributo legge famiglie 34' ' ' Borse di studio e premi accademici 24' ' ' Contributo partecipazione colonie 2' ' Contributo solidarietà 2' ' Abbonamenti autolinea anziani 1' ' Spese funerarie 3' Iniziative terza età 24' ' ' Carta giornaliera 35' ' ' Abbonamenti Arcobaleno 20' ' ' Rimborso spese tutoria dalle famiglie 20' ' ' Rimborso carta giornaliera 34' ' ' Previdenza sociale 3'521' ' '406' ' '460' ' previdenza sociale 3'521' ' '406' ' '460' ' Risultato Dicastero 3'467' '352' '395' Pagina: 28

30 6 Polizia 600 Servizio polizia Stipendi personale in organico 78' Indennità ore straordinarie 2' Gratifiche e anzianità servizio 6' Assegni familiari 1' Contributi AVS,AI,IPG E AD 5' Contributo cassa pensione 8' Assicurazione infortuni Assicurazione malattia Materiale cancelleria e stampati 1' ' Rimborso spese al personale 1' Spese per pattugliatori scolastici 1' ' Altre prestazioni di terzi 1' ' Società Cinofila 5' ' Interventi polizia Chiasso 350' ' ' Tasse permessi prolungamento orario Contravvenzioni 39' ' ' Quota imposta sui cani 8' ' ' Accredito per prestazioni del personale 5' Servizio polizia 358' ' ' ' ' ' Servizio pompieri Contributi AAP per idranti 5' ' ' Contributo corpo pompieri Chiasso 110' ' ' Servizio pompieri 115' ' ' Protezione civile e militare Costi d'illuminazione, energia e riscaldamento Manutenzione stabili e strutture 5' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 1' Assicurazione immobili Quote sociali ad associazioni Tasse telefoniche Partecipazione al consorzio ente PC 80' ' ' Contributo liberi tiratori 1' ' ' Versamenti contributi sostitutivi rifugi 30' ' ' Affitto rifugio pubblico PCi Contributi sostitutivi per rifugi PCi 30' ' ' Protezione civile e militare 112' ' ' ' ' ' polizia 585' ' ' ' ' ' Risultato Dicastero 507' ' ' Pagina: 29

31 7 Costruzioni 700 Ufficio tecnico - amministrazione Stipendi personale in organico 510' ' ' Indennità ore straordinarie 4' ' ' Gratifiche e anzianità servizio 2' Assegni familiari 12' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 33' ' ' Contributo cassa pensione 53' ' ' Assicurazione infortuni 2' ' ' Assicurazione malattia 5' ' ' Spese corsi di perfezionamento 4' ' ' Altre spese per il personale 1' ' Materiale cancelleria e stampati 8' ' ' Pubblicazioni e inserzioni 2' ' ' Libri, giornali e riviste 1' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 10' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 20' ' ' Rimborso spese al personale Spese ricevimenti e ricorrenze Onorari per consulenze e progetti 20' ' Assicurazione mobilio attrezzature Pratiche e procedure giudiziarie 1' ' Onorari ad avvocati e notai 1' ' Onorari al geometra 47' ' ' Tasse telefoniche 6' ' ' Tasse radio Tasse governative 1' ' Onorari per esami di costruzione 1' ' Contributo al cantone licenze edilizie 20' ' ' Adeguamento dati catastali nuova mappa MD01 14' ' ' Affitto occupazione area pubblica 1' ' ' Tasse approvazioni progetti 40' ' ' Tasse licenze abitabilità 2' ' ' Tasse diverse 5' ' ' Tasse processuali Tasse per esami di costruzione Tasse per aggiornamento catastale 32' ' ' Proventi pesa pubblica Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso AAP servizi amministrativi 7' ' ' Multe edilizie 1' ' Sussidio cantonale misurazioni catastali 4' ' ' Ufficio tecnico - amministrazione 779' ' ' ' ' ' Ufficio tecnico - servizi Stipendi personale in organico 625' ' ' Stipendi personale ausiliario 20' ' ' Indennità ore straordinarie 3' ' ' Gratifiche e anzianità servizio 4' Assegni familiari 15' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 43' ' ' Contributo cassa pensione 47' ' ' Assicurazione infortuni 5' ' ' Pagina: 30

32 7 Costruzioni 720 Ufficio tecnico - servizi Assicurazione malattia 7' ' ' Abbigliamento di servizio 2' ' ' Spese corsi di perfezionamento 1' ' ' Regalie al personale Altre spese per il personale Acquisto attrezzature, veicoli, macchine 30' ' ' Spese di riscaldamento 6' ' ' Consumo acqua potabile 1' ' Costi d'illuminazione 1' ' ' Materiale di pulizia, igienico Acquisto materiali manutenzione immobili 10' ' ' Materiale sanitario e medicinali Spese carburante 21' ' ' Altro materiale di consumo 20' ' ' Manutenzione stabili e strutture 40' ' ' Manutenzione veicoli 40' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 10' ' ' Noleggio scopatrice 31' ' ' Rimborso spese al personale Assicurazione mobilio attrezzature Assicurazione immobili Tasse circolazione veicoli 8' ' ' Assicurazione veicoli 15' ' ' Franchigie assicurative Tasse telefoniche 1' ' Tassa d'uso canalizzazioni Noleggi veicoli e attrezzature 1' ' Ricavi vendita materiale diversi Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso per danni Rimborsi diversi Entrate varie Accredito per prestazioni del personale 235' ' ' Ufficio tecnico - servizi 1'008' ' ' ' ' ' Strade, Piazze e Posteggi Materiale per parchimetri 1' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 1' ' Acquisto segnaletica stradale 20' ' ' Acquisto per arredo urbano 5' ' ' Illuminazione pubblica 70' ' ' Altro materiale di consumo 1' ' Acquisto sale antigelo e ghiaietto 5' ' Materiale numerazioni case e denominazioni stra 2' ' Vernice per segnaletica stradale 1' ' Acquisto lampade stradali 10' ' Manutenzione strade, piazze, posteggi e rotonde 80' ' ' Manutenzione impianti illuminazione 10' ' ' Manutenzione parchimetri 2' ' ' Altre spese per beni e servizi Commissione regionale trasporti 8' ' ' Pagina: 31

33 7 Costruzioni 740 Strade, Piazze e Posteggi Contributi sostitutivi per posteggi 5' ' ' Addebito spese per il personale 100' ' ' Parchimetri e posteggi 78' ' ' Contributi sostitutivi per posteggi 5' ' ' Vendita numeri civici Rimborso per danni 1' ' ' Strade, Piazze e Posteggi 321' ' ' ' ' ' costruzioni 2'109' ' '046' ' '816' ' Risultato Dicastero 1'693' '635' '401' Pagina: 32

34 8 Igiene e ambiente 800 Servizio sanitario Stipendi personale ausiliario 15' Assegni familiari Contributi AVS,AI,IPG E AD Assicurazione infortuni Assicurazione malattia Pubblicazioni e inserzioni Prodotti Flavescenza Servizio ispezione alimenti Spese per disinfezioni 1' ' ' Servizio autoambulanza Mendrisiotto 142' ' ' Addebito spese per il personale 10' ' ' Vendita prodotti Flavescenza Servizio sanitario 170' ' ' Fognature e Depurazione Cancelleria stampati IVA 2' ' ' Acquisto mobili, macchine, attrezzature - IVA - 1' ' Manutenzione canalizzazioni 240' ' ' Manutenzione apparecchi ed attrezzature -IVA- 2' ' Condoni abbandoni -USF Contributo consorzio depurazione acque 340' ' ' Accantonamento manutenzione straord. canalizz 35' ' ' Addebito spese per il personale 10' ' ' Tasse diffide e diverse -USF Tasse d'uso per canalizzazioni 330' ' ' Tasse allacciamento canalizzazioni 9' ' ' Prelevamento dal fondo manutenzione canalizza 240' ' ' Tasse d'uso dicasteri 3' ' ' Fognature e Depurazione 630' ' ' ' ' ' Rifiuti, Protezione Ambiente ed Arginature Spese corsi di perfezionamento 1' ' Cancelleria stampati IVA 2' ' ' Acquisto mobili, macchine, attrezzature - IVA - 10' ' ' Altro materiale di consumo -IVA- 2' ' ' Manutenzione argini 30' ' ' Area rifiuti Via Bassora e Via dei Fiori 17' Manutenzione apparecchi ed attrezzature -IVA- 3' ' ' Contributo Consorzio manutenzione Arginature 26' ' ' Area di compostaggio 1' ' Eliminazione carcasse animali 3' ' ' Smaltimento pneumatici Raccolta vegetali 50' ' ' Raccolta ingombranti 30' ' ' Raccolta e smaltimento vetro 18' ' ' Raccolta urbani 132' ' ' Raccolta e smaltimento carta 26' ' ' Raccolta materiale vario 8' ' ' Smaltimento ferro ed alluminio 2' ' ' Raccolta PET 3' ' ' Smaltimento Olii esausti Pagina: 33

35 8 Igiene e ambiente 830 Rifiuti, Protezione Ambiente ed Arginature Condoni abbandoni -RAR- 5' ' ' Smaltimento nettezza urbana 240' ' ' Smaltimento verde 52' ' ' Addebito spese per il personale 70' ' ' Tasse diffide e diverse -RAR Tassa raccolta rifiuti 453' ' ' Multe -RAR Contributo Vetroswiss 17' ' ' Rifiuti, Protezione Ambiente ed Arginature 717' ' ' ' ' ' Cimitero Acquisto attrezzature, veicoli, macchine 2' ' Consumo acqua potabile Costi d'illuminazione, energia e riscaldamento 3' ' ' Materiale di pulizia, igienico 6' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 1' ' Altro materiale di consumo 1' ' Manutenzione stabili e strutture 30' ' ' Assicurazione mobilio attrezzature Assicurazione immobili 1' ' Altre prestazioni di terzi 3' ' Spese per ricorrenze 1' ' Addebito spese per il personale 25' ' ' Tassa d'uso canalizzazioni Tasse cimitero 30' ' ' Rimborso per danni 1' ' Cimitero 74' ' ' ' ' ' igiene e ambiente 1'592' '084' '328' ' '206' ' Risultato Dicastero 508' ' ' Pagina: 34

36 9 Finanze 900 Imposte e partecipazioni Condoni, abbandoni e ACB 90' ' ' Contributo al fondo di perequazione 48' ' ' Gettito persone fisiche 8'000' Sopravvenienze attive 700' ' '615' Imposte alla fonte e dimoranti 740' ' ' Gettito persone giuridiche 700' Imposta immobiliare 450' Imposte speciali 250' ' '215' Ristorno per vendita energia 380' ' ' Ristorno per vendita gas Ristorno Pool Energia Svizzera 22' ' ' Ridistribuzione tassa sul CO2 3' ' Quota parte imposte successioni e donazioni 1' Quota parte utili immobiliari 50' ' ' Quota parte imposte immobiliari PG 5' ' Contributo di livellamento 490' ' ' Imposte e partecipazioni 138' '641' ' '452' ' '692' Interessi Interessi C/C banca 30' Interessi C/C comune/aap 20' Raiffeisen ' ' ' UBS K ' ' ' Raiffeisen ' ' ' Interessi nuovi prestiti 57' ' Interessi remuneratori su imposte 30' ' ' Altri interessi passivi 24' Interessi C/C banca - posta 15' ' ' Interessi C/C comune-aap 15' ' Interessi dilazioni crediti 55' ' ' Altri interessi C/C 1' ' Interessi 466' ' ' ' ' ' Ammortamenti Ammortamenti sostanza ammortizzabile LOC 15 1'680' '725' '532' Ammortamenti sul valore iniziale LOC 158 cpv3 70' ' ' Ammortamenti straordinari 1'333' Ammortamenti 1'750' '800' '920' finanze 2'354' '727' '388' '573' '535' '802' Risultato Dicastero 373' ' '266' Pagina: 35

37 Totale Uscite Totale Entrate 16'619' '041' '705' '709' '395' '839' Fabbisogno d'esercizio 10'910' '646' Avanzo d'esercizio 133' Totale a pareggio 16'619' '619' '041' '041' '839' '839' Pagina: 36

38 3 Spese correnti 300 Onorari e indennità ad autorità Onorari ed indennità ai membri del municipio 88' ' ' Indennità alle commissioni 5' ' ' Onorari e indennità ad autorità 93' ' ' Stipendi indennità personale amministrativo Stipendi personale in organico 806' ' ' Stipendi personale in organico 250' ' ' Stipendi personale in organico 73' ' ' Stipendi personale in organico 38' ' ' Stipendi personale in organico 70' ' ' Stipendi personale in organico 78' Stipendi personale in organico 510' ' ' Stipendi personale in organico 625' ' ' Stipendi personale ausiliario 1' ' Stipendi personale ausiliario 3' ' ' Stipendi personale ausiliario 20' ' ' Stipendi personale ausiliario 15' Stipendi personale pulizia 10' ' ' Stipendi personale pulizia 53' ' ' Indennità ore straordinarie 3' ' ' Indennità ore straordinarie 5' ' ' Indennità ore straordinarie 5' ' ' Indennità ore straordinarie 2' Indennità ore straordinarie 4' ' ' Indennità ore straordinarie 3' ' ' Gratifiche e anzianità servizio 8' Gratifiche e anzianità servizio 6' Gratifiche e anzianità servizio 2' Gratifiche e anzianità servizio 4' Stipendi personale ausiliario 90' ' ' Stipendi personale ausiliario 40' Stipendi personale ausiliario 30' ' ' Mercede ai tutori e curatori 40' ' ' Assegni familiari 2' ' Assegni familiari 19' ' ' Assegni familiari 7' ' ' Assegni familiari 2' ' ' Assegni familiari Assegni familiari Assegni familiari Assegni familiari 5' ' Assegni familiari Assegni familiari 1' Assegni familiari 12' ' ' Assegni familiari 15' ' ' Assegni familiari Compenso per manifestazioni 5' ' ' Stipendi indennità personale amministrativo 2'765' '568' '419' Stipendi ed indennità a docenti Stipendi ed indennità ai docenti 540' ' ' Pagina: 37

39 3 Spese correnti 302 Stipendi ed indennità a docenti Stipendi ed indennità ai docenti 1'377' '280' '333' Stipendi direzione 80' ' ' Stipendi direzione 170' ' ' Supplenze docenti 30' ' ' Supplenze docenti 70' ' ' Compenso educatori profilassi dentaria 1' ' Compenso educatori profilassi dentaria 2' ' ' Compenso agli animatori 3' ' ' Compenso agli animatori 11' ' ' Assegni familiari 15' ' ' Assegni familiari Assegni familiari 38' ' ' Assegni familiari Assegni familiari Assegni familiari Stipendi ed indennità a docenti 2'337' '226' '301' Contributi AVS, AI, IPG e AD Contributi AVS,AI,IPG E AD 6' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 52' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 41' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 22' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD Contributi AVS,AI,IPG E AD 104' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 7' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD Contributi AVS,AI,IPG E AD Contributi AVS,AI,IPG E AD Contributi AVS,AI,IPG E AD 2' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 6' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 2' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 5' Contributi AVS,AI,IPG E AD 33' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD 43' ' ' Contributi AVS,AI,IPG E AD Contributi AVS, AI, IPG e AD 323' ' ' Contributi a casse pensioni e di previdenza Contributo cassa pensione 70' ' ' Contributo cassa pensione 100' ' ' Contributo cassa pensione 26' ' ' Contributo cassa pensione 220' ' ' Contributo cassa pensione 5' ' ' Contributo cassa pensione 1' ' Contributo cassa pensione 6' ' ' Contributo cassa pensione 8' Contributo cassa pensione 53' ' ' Contributo cassa pensione 47' ' ' Contributi a casse pensioni e di previdenza 529' ' ' Pagina: 38

40 3 Spese correnti 305 Premi assicurazione infortuni e malattia Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni 3' ' ' Assicurazione infortuni 1' ' Assicurazione infortuni 1' ' ' Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni 3' ' ' Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni Assicurazione infortuni 2' ' ' Assicurazione infortuni 5' ' ' Assicurazione infortuni Assicurazione malattia 10' ' ' Assicurazione malattia 7' ' ' Assicurazione malattia 3' ' ' Assicurazione malattia 28' ' ' Assicurazione malattia 2' ' ' Assicurazione malattia Assicurazione malattia 1' ' Assicurazione malattia Assicurazione malattia Assicurazione malattia 5' ' ' Assicurazione malattia 7' ' ' Assicurazione malattia Premi assicurazione infortuni e malattia 84' ' ' Abbigliamento di servizio, indennità pasti Abbigliamento di servizio 2' ' Abbigliamento di servizio Abbigliamento di servizio Abbigliamento di servizio 2' ' ' Abbigliamento di servizio, indennità pasti 4' ' ' Prestazioni per beneficiari di rendite Prestazione ai pensionati 107' ' ' Prestazioni per beneficiari di rendite 107' ' ' Altre spese per il personale Spese corsi di perfezionamento 4' ' Spese corsi di perfezionamento 4' ' ' Spese corsi di perfezionamento 1' ' ' Spese corsi di perfezionamento 1' ' Regalie al personale Altre spese per il personale 1' ' ' Altre spese per il personale Altre spese per il personale 2' ' ' Pagina: 39

41 3 Spese correnti 309 Altre spese per il personale Altre spese per il personale Altre spese per il personale Altre spese per il personale 1' ' Altre spese per il personale Altre spese per il personale 16' ' ' Spese per il personale 6'261' '932' '736' Materiale d'ufficio, scolastico e stampati Materiale votazioni cancelleria e stampati 5' ' ' Calendario ecologico 6' ' ' Materiale cancelleria e stampati 13' ' ' Materiale cancelleria e stampati 1' ' Materiale cancelleria e stampati 8' ' ' Pubblicazioni e inserzioni 5' ' ' Pubblicazioni e inserzioni 10' ' ' Pubblicazioni e inserzioni 2' ' ' Pubblicazioni e inserzioni Libri, giornali e riviste 5' ' ' Libri, giornali e riviste 1' ' Materiale scolastico e didattico 15' ' ' Materiale scolastico e didattico Materiale scolastico e didattico 54' ' ' Materiale scolastico e didattico Materiale scolastico e didattico 5' ' ' Materiale scolastico e didattico Libri per biblioteca 2' ' Libri per biblioteca 5' ' ' Cancelleria stampati IVA 2' ' ' Cancelleria stampati IVA 2' ' ' Materiale per parchimetri 1' ' Manifestazioni annuali 4' ' ' Manifestazioni annuali 10' ' ' Lettere ai genitori Pro Juventute 2' ' ' Materiale d'ufficio, scolastico e stampati 159' ' ' Acquisto mobili, macchine, veicoli e attrezzature Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 25' ' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 4' ' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 10' ' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 15' ' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 10' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 10' ' ' Acquisto mobili, macchine ed attrezzature 1' ' Acquisto segnaletica stradale 20' ' ' Acquisto per arredo urbano 5' ' ' Acquisto attrezzature, veicoli, macchine 4' Acquisto attrezzature, veicoli, macchine 30' ' ' Acquisto attrezzature, veicoli, macchine 2' ' Acquisto mobili, macchine, attrezzature - IVA - 1' ' Acquisto mobili, macchine, attrezzature - IVA - 10' ' ' Pagina: 40

42 3 Spese correnti 311 Acquisto mobili, macchine, veicoli e attrezzature Acquisto materiale diverso per manifestazioni 35' Aula informatica 17' Impianto audio video nuova sala polifunzionale S 10' Potenziamento parchi da gioco 31' Acquisto mobili, macchine, veicoli e attrezzature 143' ' ' Acqua, energia e combustibili Spese di riscaldamento 10' ' ' Spese di riscaldamento 28' ' ' Spese di riscaldamento 35' ' ' Spese di riscaldamento 8' ' ' Spese di riscaldamento 6' ' ' Consumo acqua potabile 1' ' Consumo acqua potabile 2' ' ' Consumo acqua potabile 3' ' ' Consumo acqua potabile 2' ' Consumo acqua potabile Consumo acqua potabile Consumo acqua potabile 1' ' Consumo acqua potabile Costi d'illuminazione, energia e riscaldamento Costi d'illuminazione, energia e riscaldamento 3' ' ' Illuminazione pubblica 70' ' ' Costi d'illuminazione 8' ' ' Costi d'illuminazione 6' ' ' Costi d'illuminazione 12' ' ' Costi d'illuminazione 15' ' ' Costi d'illuminazione Costi d'illuminazione 1' ' ' Acqua, energia e combustibili 215' ' ' Materiale di consumo Materiale di pulizia, igienico 2' ' ' Materiale di pulizia, igienico 3' ' ' Materiale di pulizia, igienico 9' ' ' Materiale di pulizia, igienico 3' ' ' Materiale di pulizia, igienico Materiale di pulizia, igienico 6' ' ' Acquisto prodotti alimentari 70' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 1' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 3' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 7' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 10' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 2' Acquisto materiali manutenzione immobili 5' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 10' ' ' Acquisto materiali manutenzione immobili 1' ' Materiale cancelleria e consumo Materiale cancelleria e consumo 5' ' ' Materiale sanitario e medicinali Materiale sanitario e medicinali 1' ' Pagina: 41

43 3 Spese correnti 313 Materiale di consumo Materiale sanitario e medicinali Spese carburante 4' ' ' Spese carburante 2' ' Spese carburante 21' ' ' Altro materiale di consumo Altro materiale di consumo 1' ' Altro materiale di consumo Altro materiale di consumo 20' ' ' Altro materiale di consumo 1' ' Altro materiale di consumo 1' ' Acquisto sale antigelo e ghiaietto 5' ' Materiale numerazioni case e denominazioni stra 2' ' Vernice per segnaletica stradale 1' ' Acquisto lampade stradali 10' ' Altro materiale di consumo -IVA- 2' ' ' Prodotti Flavescenza Materiale di copertura palestra 8' Materiale di consumo 211' ' ' Manutenzione stabili e strutture Manutenzione stabili e strutture 20' ' ' Manutenzione stabili e strutture 40' ' ' Manutenzione stabili e strutture 60' ' ' Manutenzione stabili e strutture 90' ' ' Manutenzione stabili e strutture 5' Manutenzione stabili e strutture 40' ' ' Manutenzione stabili e strutture 30' ' ' Manutenzione strade, piazze, posteggi e rotonde 80' ' ' Manutenzione impianti illuminazione 10' ' ' Manutenzione canalizzazioni 240' ' ' Manutenzione argini 30' ' ' Manutenzione giardini, parchi, sentieri 15' ' ' Area rifiuti Via Bassora e Via dei Fiori 17' Manutenzione stabili e strutture 655' ' ' Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attrezz Manutenzione veicoli 4' ' ' Manutenzione veicoli 40' ' ' Centro elaborazione dati 70' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 15' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 4' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 5' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 15' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 1' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 20' ' ' Manutenzioni mobili, macchine, attrezzature 10' ' ' Manutenzione apparecchi ed attrezzature -IVA- 2' ' Manutenzione apparecchi ed attrezzature -IVA- 3' ' ' Manutenzione parchimetri 2' ' ' Informatizzazione manuale qualità 16' Pagina: 42

44 3 Spese correnti 315 Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attrezz. 315 Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attrezz. 206' ' ' Locazione affitti, noleggi e tasse d'utilizzazione Affitto stabile ex Cereghetti 15' ' ' Locazione noleggi leasing 1' ' Locazione noleggi leasing 3' ' Orti familiari 2' ' ' Distributore bevande 4' ' ' Noleggio scopatrice 31' ' ' Locazione affitti, noleggi e tasse d'utilizzazione 57' ' ' Rimborso spese Rimborso spese all'autorità 7' Rimborso spese al personale 2' ' Rimborso spese al personale 1' ' Rimborso spese al personale 1' Rimborso spese al personale Rimborso spese al personale Uscite di studio 1' ' ' Uscite di studio 9' ' ' Contributo comunale ai corsi sportivi 1' ' ' Attività Culturali e progetti d'istituto 5' ' Spese per vitto ed alloggio 21' ' ' Spese uso impianti gite studio 7' ' ' Rimborso spese ai tutori 9' ' ' Rimborso spese 64' ' ' Servizi ed onorari Spese ricevimenti e ricorrenze 20' ' ' Spese ricevimenti e ricorrenze Spese ricevimenti e ricorrenze 1' ' Spese ricevimenti e ricorrenze Spese affrancazioni postali 5' ' ' Spese affrancazioni postali 30' ' ' Spese affrancazioni postali Spese affrancazioni postali ' Tasse e diritti CCP 16' ' ' Spese per pattugliatori scolastici 1' ' Spese legali e esecutive 17' ' ' Spese bancarie 1' ' Onorari per consulenze e progetti 30' ' ' Onorari per consulenze e progetti 20' ' Assicurazione mobilio attrezzature 2' ' ' Assicurazione mobilio attrezzature 1' ' Assicurazione mobilio attrezzature 2' ' ' Assicurazione mobilio attrezzature Assicurazione mobilio attrezzature Assicurazione mobilio attrezzature Assicurazione RC comune 20' ' ' Assicurazione immobili 2' ' ' Assicurazione immobili 1' ' ' Pagina: 43

45 3 Spese correnti 318 Servizi ed onorari Assicurazione immobili 7' ' ' Assicurazione immobili 1' ' ' Assicurazione immobili Assicurazione immobili Assicurazione immobili 1' ' Tasse circolazione veicoli Tasse circolazione veicoli 8' ' ' Assicurazione veicoli 2' ' ' Assicurazione veicoli 15' ' ' Contributi AAP per idranti 5' ' ' Onorari per revisione 5' ' ' Pratiche e procedure giudiziarie 1' ' Onorari ad avvocati e notai 1' ' Quote sociali ad associazioni 6' ' ' Quote sociali ad associazioni Franchigie assicurative 1' ' Franchigie assicurative Onorari al geometra 47' ' ' Tasse telefoniche 6' ' ' Tasse telefoniche 1' ' ' Tasse telefoniche 3' ' ' Tasse telefoniche 1' ' ' Tasse telefoniche Tasse telefoniche 6' ' ' Tasse telefoniche 1' ' Trasporto allievi 5' ' Trasporto allievi 69' ' ' Trasporto allievi 4' ' ' Trasporto allievi 1' ' ' Tasse radio Tasse governative 2' ' ' Tasse governative 1' ' Rimborso spese sezione asilo a Vacallo 50' ' ' Altre prestazioni di terzi 2' ' ' Altre prestazioni di terzi 1' ' Altre prestazioni di terzi 1' ' Altre prestazioni di terzi 1' ' Altre prestazioni di terzi 3' ' Onorari per esami di costruzione 1' ' Servizio ispezione alimenti Spese per disinfezioni 1' ' ' Contributo Consorzio manutenzione Arginature 26' ' ' Spese per ricorrenze 1' ' Tasse radiotelevisive Area di compostaggio 1' ' Eliminazione carcasse animali 3' ' ' Smaltimento pneumatici Raccolta vegetali 50' ' ' Raccolta ingombranti 30' ' ' Raccolta e smaltimento vetro 18' ' ' Pagina: 44

46 3 Spese correnti 318 Servizi ed onorari Raccolta urbani 132' ' ' Raccolta e smaltimento carta 26' ' ' Raccolta materiale vario 8' ' ' Smaltimento ferro ed alluminio 2' ' ' Raccolta PET 3' ' ' Smaltimento Olii esausti Morbio al cinema 4' Spese per naturalizzazioni 1' ' Piano mobilità scolastica 6' ' Visita Palazzo federale 1' Società Cinofila 5' ' Certificazione ISO 4' ' ' Teatro Carcano "Il piccolo principe" 2' Spettacolo La Ciociara 1' Uscita a San Gallo 4' Teatro in piazza 1' Morbio Midnight 9' ' ' Uscita a Bremgarten 3' Teatro "Trappola per topi" 2' Sportello energetico 5' Servizi ed onorari 776' ' ' Altre spese per beni e servizi Altre spese per beni e servizi Altre spese per beni e servizi Spese per beni e servizi 2'490' '233' '020' Interessi passivi per debiti a breve scadenza Interessi C/C banca 30' Interessi C/C comune/aap 20' Interessi passivi per debiti a breve scadenza 30' ' Interessi passivi per debiti media/lunga scadenza Raiffeisen ' ' ' UBS K ' ' ' Raiffeisen ' ' ' Interessi nuovi prestiti 57' ' Interessi passivi per debiti media/lunga scadenza 436' ' ' Altri interessi passivi Interessi remuneratori su imposte 30' ' ' Altri interessi passivi 24' Altri interessi passivi 30' ' ' Interessi passivi 466' ' ' Ammortamenti su beni patrimoniali Condoni, abbandoni e ACB 90' ' ' Condoni abbandoni -RAR- 5' ' ' Condoni abbandoni -USF Pagina: 45

47 3 Spese correnti 330 Ammortamenti su beni patrimoniali 330 Ammortamenti su beni patrimoniali 95' ' ' Ammortamenti ordinari Ammortamenti sostanza ammortizzabile LOC 15 1'680' '725' '532' Ammortamenti sul valore iniziale LOC 158 cpv3 70' ' ' Ammortamenti ordinari 1'750' '800' '586' Ammortamenti supplementari Ammortamenti straordinari 1'333' Ammortamenti supplementari 1'333' Ammortamenti 1'845' '895' '050' Rimborsi a Cantoni Contributo medico scolastico 4' ' ' Rimborsi a Cantoni 4' ' ' Rimborsi a Comuni e Consorzi Comunali Interventi polizia Chiasso 350' ' ' Tasse frequenza SE fuori comune 5' ' ' Contributo corpo pompieri Chiasso 110' ' ' Partecipazione al consorzio ente PC 80' ' ' Contributo consorzio depurazione acque 340' ' ' Smaltimento nettezza urbana 240' ' ' Tassa frequenza SI fuori comune 2' ' ' Rimborso stipendi docenti ad altri comuni 10' ' ' Autorità tutoria regionalizzata 40' ' ' Smaltimento verde 52' ' ' Ente regionale per lo sviluppo del Mendrisiotto E 5' ' ' Progetto Macondo 10' Rimborsi a Comuni e Consorzi Comunali 1'244' '347' '228' Rimborsi ad enti pubblici 1'248' '351' '230' Contributi a Cantoni Contributo al cantone profilassi dentaria 22' ' ' Contributo al cantone AVS/AI/CM/PC 940' ' '135' Provvedimenti di protezione Lfam 30' ' ' Contributo al cantone assistenza sociale 300' ' ' Contributo al cantone comunità tariffale 30' ' ' Contributo al fondo di perequazione 48' ' ' Contributo al cantone linea circolare 100' ' ' Contributo al cantone cure dentarie 10' ' ' Trasporto pubblico cantonale 145' ' ' Contributo al cantone licenze edilizie 20' ' ' Adeguamento dati catastali nuova mappa MD01 14' ' ' Contributo Linea 1 9' ' Contributi a Cantoni 1'668' '608' '702' Contributi a Comuni e Consorzi comunali Contributo all'ente turistico 1' ' Commissione regionale trasporti 8' ' ' Pagina: 46

48 3 Spese correnti 362 Contributi a Comuni e Consorzi comunali Parco del Breggia - PUC/PB 13' ' ' Obbligo legato Canturio Obbligo legato Balerna Parrocchia pane san Giorgio Contributo per l'organista Altri contributi 1' ' Contributo per anziani ospiti di altri istituti 1'300' '280' '167' Contributo alla parrocchia 47' ' ' Contributi a Comuni e Consorzi comunali 1'371' '352' '235' Contributi a Istituzioni private Contributi alle società culturali e sportive 35' ' ' Contributi per manifestazioni comunali 20' ' Contributi condotta veterinaria Contributi ad associazioni a carattere sociale 5' ' ' Contributo casa riposo San Rocco 83' Anziani ospiti in altri istituti 20' ' ' Contributo liberi tiratori 1' ' ' Servizio autoambulanza Mendrisiotto 142' ' ' Contributi per il SACD 285' ' ' Contributi per i servizi d'appoggio 105' ' ' Servizio medico dentario regionale 6' ' ' Contributo ai gruppi politici 22' ' ' Contributo legge famiglie 34' ' ' Contributo al tennis club come da convenzione 30' ' ' Contributo al FC Morbio come da convenzione 66' Contributo alla civica filarmonica come da conve 15' ' ' Contributi a Istituzioni private 720' ' ' Economie private Contributo ricorrente scuola media 21' ' ' Contributo per attività sportive Borse di studio e premi accademici 24' ' ' Contributo partecipazione colonie 2' ' Contributo solidarietà 2' ' Contributo entrata impianti sportivi Chiasso 39' ' ' Contributo scuola media 1' ' Abbonamenti autolinea anziani 1' ' Spese funerarie 3' Iniziative terza età 24' ' ' Carta giornaliera 35' ' ' Contributo parco acquatico 5' Trasporto allievi scuola media 40' ' ' Contributo comunale 1' ' Abbonamenti Arcobaleno 20' ' ' Contributo biciclette elettriche 6' Economie private 214' ' ' Contributi propri 3'974' '831' '904' Accantonamenti manutenzioni straordinarie canali Pagina: 47

49 3 Spese correnti 380 Accantonamenti manutenzioni straordinarie canali Accantonamento manutenzione straord. canalizz 35' ' ' Accantonamenti manutenzioni straordinarie canaliz. 35' ' ' Contributi sostitutivi per posteggi Contributi sostitutivi per posteggi 5' ' ' Contributi sostitutivi per posteggi 5' ' ' Contributi sostitutivi rifugi PC Versamenti contributi sostitutivi rifugi 30' ' ' Contributi sostitutivi rifugi PC 30' ' ' Versamenti a finanziamenti speciali 70' ' ' Addebiti interni Addebito spese per il personale 15' ' ' Addebito spese per il personale 30' ' ' Addebito spese per il personale 100' ' ' Addebito spese per il personale 10' ' ' Addebito spese per il personale 10' ' ' Addebito spese per il personale 70' ' ' Addebito spese per il personale 25' ' ' Tassa d'uso canalizzazioni Tassa d'uso canalizzazioni Tassa d'uso canalizzazioni 1' ' Tassa d'uso canalizzazioni Tassa d'uso canalizzazioni Tassa d'uso canalizzazioni Tassa d'uso canalizzazioni Addebiti interni 263' ' ' Addebiti interni 263' ' ' Pagina: 48

50 4 Ricavi correnti 400 Imposte sul reddito e sulla sostanza Gettito persone fisiche 8'000' Sopravvenienze attive 700' ' '615' Imposte alla fonte e dimoranti 740' ' ' Imposte sul reddito e sulla sostanza 1'440' '440' '408' Imposte sull'utile e sul capitale Gettito persone giuridiche 700' Imposte sull'utile e sul capitale 700' Imposte immobiliari Imposta immobiliare 450' Imposte immobiliari 450' Imposte speciali sul reddito della sostanza Imposte speciali 250' ' '215' Imposte speciali sul reddito della sostanza 250' ' '215' Imposte 1'690' '690' '774' Regalie e concessioni Tasse permessi prolungamento orario Ristorno per vendita energia 380' ' ' Ristorno per vendita gas Ristorno Pool Energia Svizzera 22' ' ' Regalie e concessioni 402' ' ' Regalie e concessioni 402' ' ' Interessi da Banche Interessi C/C banca - posta 15' ' ' Interessi da Banche 15' ' ' Interessi su crediti Interessi C/C comune-aap 15' ' Interessi dilazioni crediti 55' ' ' Altri interessi C/C 1' ' Interessi su crediti 71' ' ' Redditi immobili dei beni amministrativi Affitto strutture sportive 2' ' ' Affitto strutture sportive 20' ' ' Affitto rifugio pubblico PCi Affitto occupazione area pubblica 1' ' ' Affitto orti 5' ' ' Affitto appartamento casa materna 7' ' ' Parchimetri e posteggi 78' ' ' Redditi immobili dei beni amministrativi 114' ' ' Altri redditi della sostanza Noleggi veicoli e attrezzature 1' ' Noleggio materiale manifestazioni 1' ' ' Pagina: 49

51 4 Ricavi correnti 429 Altri redditi della sostanza 429 Altri redditi della sostanza 2' ' ' Reddito della sostanza 202' ' ' Tasse d'esenzione Contributi sostitutivi per posteggi 5' ' ' Contributi sostitutivi per rifugi PCi 30' ' ' Tasse d'esenzione 35' ' ' Tasse per servizi amministrativi Tasse di cancelleria 20' ' ' Tasse approvazioni progetti 40' ' ' Tasse di naturalizzazione 7' ' ' Tasse licenze abitabilità 2' ' ' Tasse diverse 5' ' ' Tasse sollecitazioni e diffide 5' ' ' Tasse processuali Tasse per esami di costruzione Tasse diffide e diverse -USF Tasse diffide e diverse -RAR Tasse per servizi amministrativi 80' ' ' Partecipazione a spese di refezione Refezione 60' ' ' Partecipazione a spese di refezione 60' ' ' Tasse scolastiche Rimborso dalle famiglie 8' ' ' Contributo famiglie SE fuori comune 3' ' Rimborso famiglie SI fuori comune Contributo manifestazioni annuali 1' ' Contributo manifestazioni annuali 2' ' Tasse scolastiche 14' ' ' Altre tasse d'utilizzazione e servizi Tasse per aggiornamento catastale 32' ' ' Proventi pesa pubblica Tasse d'uso per canalizzazioni 330' ' ' Tasse allacciamento canalizzazioni 9' ' ' Tassa raccolta rifiuti 453' ' ' Tasse cimitero 30' ' ' Altre tasse d'utilizzazione e servizi 854' ' ' Vendite Ricavi vendita materiale diversi Vendita numeri civici Vendita prodotti Flavescenza DVD Morbio Inferiore Libro "Morbio Inferiore c'era una volta" Pin's Morbio Inferiore La scoperta del monte Generoso Pagina: 50

52 4 Ricavi correnti 435 Vendite 435 Vendite Rimborsi Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso stipendi da assicurazioni 1' ' ' Rimborso spese esecutive 13' ' ' Rimborso AAP servizi amministrativi 30' ' ' Rimborso AAP servizi amministrativi 7' ' ' Rimborso per danni 1' ' Rimborso per danni Rimborso per danni 1' ' ' Rimborso per danni 1' ' Rimborso per danni Rimborso per danni 1' ' ' Rimborso per danni 1' ' Rimborsi diversi Rimborso dalle famiglie 6' ' ' Rimborso stato trasporto 1' ' ' Tessere centri sportivi Chiasso 11' ' ' Rimborso dalle famiglie cure dentarie 6' ' ' Rimborso spese tutoria dalle famiglie 20' ' ' Rimborso carta giornaliera 34' ' ' Rimborsi distributore bevande 2' ' ' Palazzo federale Spettacolo "Il piccolo principe" 2' Spettacolo "La ciociara" 1' Uscita San Gallo 2' Spettacolo "Trappola per topi" 1' Uscita Bremgartner 1' Rimborsi 143' ' ' Multe Contravvenzioni 39' ' ' Multe edilizie 1' ' Multe -RAR Multe 40' ' ' Altri ricavi per prestazioni e vendite Entrate varie 1' ' Entrate varie Altri ricavi per prestazioni e vendite 1' ' Ricavi per prestazioni, vendite, tasse 1'229' '208' '342' Partecipazione alle entrate della Confederazione Ridistribuzione tassa sul CO2 3' ' Pagina: 51

53 4 Ricavi correnti 440 Partecipazione alle entrate della Confederazione 440 Partecipazione alle entrate della Confederazione 3' ' Partecipazioni alle entrate del Cantone Patenti caccia e pesca Quota imposta sui cani 8' ' ' Quota parte imposte successioni e donazioni 1' Quota parte utili immobiliari 50' ' ' Quota parte imposte immobiliari PG 5' ' Partecipazioni alle entrate del Cantone 65' ' ' Contributi cantonali Contributo di livellamento 490' ' ' Contributi cantonali 490' ' ' Contributi senza fine specifico 558' ' ' Rimborsi dal Cantone Rimborso cantone agenzia AVS 8' ' ' Rimborsi dal Cantone 8' ' ' Rimborsi da Comuni e Consorzi comunali Rimborso Vacallo stipendi direzione 40' ' ' Rimborso Vacallo stipendi direzione 80' ' ' Rimborso stipendi docenti 180' ' ' Tasse frequenze allievi non domiciliati 1' ' Tasse frequenze allievi non domiciliati 8' ' ' Rimborsi da Comuni e Consorzi comunali 309' ' ' Rimborsi da enti pubblici 317' ' ' Contributi da Cantoni Sussidio cantonale stipendi docenti 260' ' ' Sussidio cantonale stipendi docenti 475' ' ' Sussidio cantonale misurazioni catastali 4' ' ' Contributi da Cantoni 739' ' ' Altri contributi per spese correnti Contributo fondazioni Cereghetti 50' ' ' Contributo Morbio al cinema 4' Contributo per materiale diverso per manifestazi 35' Contributo Vetroswiss 17' ' ' Contributo materiale di copertura palestra 8' Contributo potenziamento parchi da gioco 31' Contributo impianto audio video nuova sala polif 10' Altri contributi per spese correnti 67' ' ' Contributi per spese correnti 806' ' ' Accantonamenti per la manutenzione straord. Can Prelevamento dal fondo manutenzione canalizza 240' ' ' Accantonamenti per la manutenzione straord. Canal. 240' ' ' Pagina: 52

54 4 Ricavi correnti 48 Prelevamenti da finanziamenti speciali 240' ' ' Accrediti interni Accredito per prestazioni del personale 25' ' ' Accredito per prestazioni del personale 5' Accredito per prestazioni del personale 235' ' ' Tasse d'uso dicasteri 3' ' ' Accrediti interni 263' ' ' Accrediti interni 263' ' ' Totale Uscite 16'619' '041' '705' Totale Entrate 5'709' '395' '839' Fabbisogno d'esercizio 10'910' '646' Avanzo d'esercizio 133' Totale a pareggio 16'619' '619' '041' '041' '839' '839' Pagina: 53

55 PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Uscite per Investimenti PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 501 Opere del genio civile Ristrutturazione orti comunali 75' ' Illuminazione lungo diverse strade del Comune 20' Pista ciclabile Via Valle di Muggio 100' ' Moderazione del traffico comparto B 40' ' Credito quadro pavimentazioni stradali 350' Strada Via Bassora (parte bassa) 100' Posteggio zona nord 578' ' Moderazione del traffico comparto C 500' ' Messa in sicurezza passaggi pedonali nucleo 244' Piano illuminazione pubblica 100' Credito quadro pavimentazioni (pumera, St.Anto 150' Fognatura da rotonda Santa Lucia a Via Asilo 540' ' Fognatura Via Bassora (parte bassa) 172' Fognatura Via Lischée 160' Opere del genio civile 2'103' '833' Costruzioni edili WC scuole comunali 70' Aula magna SE 55' Sostituzione porte delle aule 30' Grigliato esterno palestra 25' Trasformazione WC piano terra 35' Trasformazione WC primo piano 35' Manutenzione straordinaria Tennis 120' ' Manutenzione straordinaria centro sportivo 200' ' Ascensore cimitero 180' ' Costruzioni edili 625' ' Mobilio, macchine, veicoli, attrezzature Piano chiavi centro sportivo 50' Spargisale, trattorino e scopatrice per vicoli 110' ' Mobilio, macchine, veicoli, attrezzature 110' ' Investimenti in beni amministrativi 2'838' '488' Risultato Gruppo 50 2'838' '488' Cantoni Contributo PUC-PB 30' ' Quota partecipazione investimenti PTM 120' ' Messa in sicurezza Via Chiesa 130' ' Cantoni 280' ' Comuni e consorzi comunali Contributo restauri esterni Basilica 150' Comuni e consorzi comunali 150' Contributi propri 430' ' Risultato Gruppo ' ' Uscite di pianificazione Progettazione nuovo asilo e sala multiuso 500' Pagina: 54

56 PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Uscite per Investimenti PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 581 Uscite di pianificazione Progettazione nuovo asilo 300' Progetto urbanistico Serfontana/Bisio 45' Castasto informatizzato canalizzazioni 90' Uscite di pianificazione 300' ' Altre uscite da attivare 300' ' Risultato Gruppo ' ' Pagina: 55

57 PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Entrate per Investimenti PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 610 Contributi d'utilizzazione Contributo fognatura da Via Santa Lucia a Via A 310' ' Contributo Fognatura Via Bassora 90' Contributo fognatura Via Lischée 90' Contributi d'utilizzazione 310' ' Contributi ed indennità 310' ' Risultato Gruppo ' ' Cantoni Sussidio fognatura da Via Santa Lucia a Via Asil 110' ' Sussidio fognatura Via Bassora 110' Sussidio fognatura Via Lischée 30' Cantoni 110' ' Altri contributi per investimenti Contributo aula magna SE 10' Altri contributi per investimenti 10' Contributi per investimenti propri 110' ' Risultato Gruppo ' ' Beni amministrativi: ammortamenti ordinari Beni amministrativi ammortamenti ordinari 1'750' '800' Beni amministrativi: ammortamenti ordinari 1'750' '800' Riporto degli ammortamenti 1'750' '800' Risultato Gruppo 68 Totale Uscite Totale Entrate Maggior spesa d'investimento Maggior spesa d'investimento 1'750' '568' '170' '398' '800' '473' '550' '923' Totale a pareggio 3'568' '568' '473' '473' Pagina: 56

58 PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Amministrazione PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 002 AMMINISTRAZIONE COMUNALE Progettazione nuovo asilo e sala multiuso 500' AMMINISTRAZIONE COMUNALE 500' Amministrazione 500' Risultato Dicastero 500' Educazione 101 S.I. - SERVIZI Progettazione nuovo asilo 300' S.I. - SERVIZI 300' S.E. - SERVIZI WC scuole comunali 70' Aula magna SE 55' Sostituzione porte delle aule 30' Grigliato esterno palestra 25' Trasformazione WC piano terra 35' Trasformazione WC primo piano 35' Contributo aula magna SE 10' S.E. - SERVIZI 125' ' ' Educazione 425' ' ' Risultato Dicastero 425' ' Cultura,Sport, Tempo libero 210 CENTRO SPORTIVO Manutenzione straordinaria Tennis 120' ' Manutenzione straordinaria centro sportivo 200' ' Piano chiavi centro sportivo 50' CENTRO SPORTIVO 320' ' ORTI FAMILIARI Ristrutturazione orti comunali 75' ' ORTI FAMILIARI 75' ' Cultura,Sport, Tempo libero 395' ' Risultato Dicastero 395' ' Culto 300 CULTO Contributo restauri esterni Basilica 150' CULTO 150' Culto 150' Risultato Dicastero 150' Pagina: 57

59 PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Economia pubblica PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 400 ECONOMIA PUBBLICA Contributo PUC-PB 30' ' ECONOMIA PUBBLICA 30' ' Economia pubblica 30' ' Risultato Dicastero 30' ' Costruzioni 720 UFFICIO TECNICO - SERVIZI Spargisale, trattorino e scopatrice per vicoli 110' ' UFFICIO TECNICO - SERVIZI 110' ' STRADE, PIAZZE E POSTEGGI Illuminazione lungo diverse strade del Comune 20' Pista ciclabile Via Valle di Muggio 100' ' Moderazione del traffico comparto B 40' ' Credito quadro pavimentazioni stradali 350' Strada Via Bassora (parte bassa) 100' Posteggio zona nord 578' ' Moderazione del traffico comparto C 500' ' Messa in sicurezza passaggi pedonali nucleo 244' Piano illuminazione pubblica 100' Credito quadro pavimentazioni (pumera, St.Anto 150' Quota partecipazione investimenti PTM 120' ' Messa in sicurezza Via Chiesa 130' ' Progetto urbanistico Serfontana/Bisio 45' STRADE, PIAZZE E POSTEGGI 1'738' '099' Costruzioni 1'848' '209' Risultato Dicastero 1'848' '209' Pagina: 58

60 PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Igiene e ambiente PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 820 FOGNATURE E DEPURAZIONE Fognatura da rotonda Santa Lucia a Via Asilo 540' ' Fognatura Via Bassora (parte bassa) 172' Fognatura Via Lischée 160' Castasto informatizzato canalizzazioni 90' Contributo fognatura da Via Santa Lucia a Via A 310' ' Contributo Fognatura Via Bassora 90' Contributo fognatura Via Lischée 90' Sussidio fognatura da Via Santa Lucia a Via Asil 110' ' Sussidio fognatura Via Bassora 110' Sussidio fognatura Via Lischée 30' FOGNATURE E DEPURAZIONE 540' ' '019' ' CIMITERO Ascensore cimitero 180' ' CIMITERO 180' ' Igiene e ambiente 720' ' '119' ' Risultato Dicastero 300' ' Finanze 970 AMMORTAMENTI Beni amministrativi ammortamenti ordinari 1'750' '800' AMMORTAMENTI 1'750' '800' Finanze 1'750' '800' Risultato Dicastero 1'750' '800' Totale Uscite Totale Entrate Maggior spesa d'investimento Maggior spesa d'investimento 3'568' '170' '398' '473' '550' '923' Totale a pareggio 3'568' '568' '473' '473' Pagina: 59

61 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore AZIENDA ACQUA POTABILE

62 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore RIASSUNTO PREVENTIVO 2013 CONTO GESTIONE CORRENTE PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Correnti 874' ' Ammortamenti amministrativi 255' ' Addebiti interni Totale spese correnti 1'129' '099' Entrate correnti 726' ' Accrediti interni Totale ricavi correnti 726' ' DISAVANZO D'ESERCIZIO -403' ' CONTO DEGLI INVESTIMENTI Uscite per investimenti 411' ' Entrate per investimenti Onere netto per investimenti 411' ' CONTO DI CHIUSURA Onere netto per investimenti 411' ' Ammortamenti amministrativi 255' ' Disavanzo d'esercizio -403' ' Autofinanziamento -148' ' DISAVANZO TOTALE -559' ' Pagina: 60

63 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore 3 Spese Correnti 31 Spese per beni e servizi 750' ' ' Interessi passivi 123' ' ' Ammortamenti 255' ' ' Ricavi Correnti 42 Reddito della sostanza ' Ricavi per prestazioni, vendite, tasse 725' ' ' Totale Uscite 1'129' '099' ' Totale Entrate 726' ' ' Disavanzo d'esercizio 403' ' Disavanzo d'esercizio Totale a pareggio 186' '129' '129' '099' '099' ' ' Pagina: 61

64 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore 3 Spese correnti 310 Materiale d'ufficio, scolastico e stampati Materiale d'ufficio e stampati 2' ' ' Pubblicazioni e inserzioni Materiale d'ufficio, scolastico e stampati 2' ' ' Acquisto mobili, macchine, veicoli e attrezzat Acquisto contatori 15' ' ' Acquisto attrezzature e materiale diverso 5' ' ' Acquisto mobili, macchine, veicoli e attrezzatur 20' ' ' Acqua, energia e combustibili Consumo energia elettrica 53' ' ' Acqua, energia e combustibili 53' ' ' Materiale di consumo Materiale diverso di consumo 1' ' Materiale di consumo 1' ' Manutenzione stabili e strutture Manutenzione pozzo, serbatoi e condotte 60' ' ' Manutenzione pozzo, serbatoi e condotte 10' ' Manutenzione stabili e strutture 70' ' ' Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attr Manutenzione contatori 5' ' Manutenzione apparecchiature varie 10' ' ' Manutenzione mobili, macchine, veicoli e attrez 15' ' ' Servizi ed onorari Spese affrancazioni postali 2' ' ' Spese bancarie e CCP 2' ' ' Spese telefoniche 2' ' ' Rimborso al comune per servizi amministrativi 30' ' ' Onorari per consulenze e progetti 20' ' Onorari per consulenze e progetti 20' ' ' Trattamento e analisi AP 10' ' Onorari per revisioni 2' ' ' Assicurazione impianti 2' ' ' Rimborso al comune uso personale 7' ' ' Rimborso al comune uso personale 1' ' Acquisto AP dal Comune di Balerna 40' ' ' Acquisto AP dal comune di Chiasso 33' ' ' Acquisto AP dal comune di Chiasso 200' ' ' Quote sociali ad associazioni Spese esecutive Franchigie assicurative Altre prestazioni di terzi 5' ' Spese legali 20' ' ' Prestazione AGE Chiasso 190' ' ' Servizi ed onorari 589' ' ' Pagina: 62

65 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore 3 Spese correnti 31 Spese per beni e servizi 750' ' ' Totale Gruppo ' ' ' Interessi passivi per debiti a breve scadenza Interessi su C/C comune/aap 15' ' UBS K ' UBS Z ' ' ' UBS M ' ' ' Interessi passivi per debiti a breve scadenza 81' ' ' Altri interessi passivi Altri interessi passivi 42' ' ' Altri interessi passivi 42' ' ' Interessi passivi 123' ' ' Totale Gruppo ' ' ' Ammortamenti su beni patrimoniali Condoni abbandoni ' Ammortamenti su beni patrimoniali ' Ammortamenti ordinari Ammortamenti 208' ' ' Ammortamenti 47' ' ' Ammortamenti ordinari 255' ' ' Ammortamenti 255' ' ' Totale Gruppo ' ' ' Pagina: 63

66 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore 4 Ricavi correnti 421 Interessi su crediti Interessi Banca & CC & CCP ' Interessi per dilazione crediti Interessi su crediti ' Reddito della sostanza ' Totale Gruppo ' Altre tasse d'utilizzazione e servizi Tassa idranti 5' ' ' Fornitura AP a utenti privati 710' ' ' Fornitura AP al Comune 5' ' ' Tassa unica allacciamento AP 3' ' ' Altre tasse Altre tasse d'utilizzazione e servizi 724' ' ' Vendite Vendita veicolo e attrezzature 50' Vendite 50' Rimborsi Rimborso per danni 1' ' Vendita aquaclic Rimborso spese esecutive Rimborsi 1' ' Ricavi per prestazioni, vendite, tasse 725' ' ' Totale Gruppo ' ' ' Totale Uscite 1'129' '099' ' Totale Entrate 726' ' ' Disavanzo d'esercizio 403' Disavanzo d'esercizio 385' Disavanzo d'esercizio 186' Totale a pareggio 1'129' '129' '099' '099' ' ' Pagina: 64

67 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore 0 Amministrazione 000 Amministrazione Materiale d'ufficio e stampati 2' ' ' Pubblicazioni e inserzioni Acquisto contatori 15' ' ' Acquisto attrezzature e materiale diverso 5' ' ' Consumo energia elettrica 53' ' ' Manutenzione pozzo, serbatoi e condotte 60' ' ' Manutenzione contatori 5' ' Manutenzione apparecchiature varie 10' ' ' Spese affrancazioni postali 2' ' ' Spese bancarie e CCP 2' ' ' Spese telefoniche 2' ' ' Rimborso al comune per servizi amministrativi 30' ' ' Onorari per consulenze e progetti 20' ' Onorari per revisioni 2' ' ' Assicurazione impianti 2' ' ' Rimborso al comune uso personale 7' ' ' Acquisto AP dal comune di Chiasso 33' ' ' Quote sociali ad associazioni Spese esecutive Franchigie assicurative Altre prestazioni di terzi 5' ' Prestazione AGE Chiasso 190' ' ' Interessi su C/C comune/aap 15' ' UBS K ' UBS Z ' ' ' UBS M ' ' ' Condoni abbandoni ' Ammortamenti 208' ' ' Interessi Banca & CC & CCP ' Interessi per dilazione crediti Tassa idranti 5' ' ' Fornitura AP a utenti privati 710' ' ' Fornitura AP al Comune 5' ' ' Tassa unica allacciamento AP 3' ' ' Altre tasse Vendita veicolo e attrezzature 50' Rimborso per danni 1' ' Vendita aquaclic Rimborso spese esecutive Amministrazione 738' ' ' ' ' ' Inquinamento Pozzo Polenta Materiale diverso di consumo 1' ' Manutenzione pozzo, serbatoi e condotte 10' ' Onorari per consulenze e progetti 20' ' ' Trattamento e analisi AP 10' ' Rimborso al comune uso personale 1' ' Acquisto AP dal Comune di Balerna 40' ' ' Acquisto AP dal comune di Chiasso 200' ' ' Spese legali 20' ' ' Altri interessi passivi 42' ' ' Pagina: 65

68 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore 0 Amministrazione 001 Inquinamento Pozzo Polenta Ammortamenti 47' ' ' Inquinamento Pozzo Polenta 391' ' ' amministrazione 1'129' ' '099' ' ' ' Risultato Dicastero 403' ' ' Totale Uscite 1'129' '099' ' Totale Entrate 726' ' ' Fabbisogno d'esercizio 403' ' Disavanzo d'esercizio 186' Totale a pareggio 1'129' '129' '099' '099' ' ' Pagina: 66

69 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Uscite per Investimenti PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 501 Opere del genio civile Condotta Lungo Breggia allacciamento acquedot 160' Condotta AP Rotonda Sta Lucia a via Asilo 205' ' Condotta AP Via Bassora parte bassa 38' Condotta zona Saceba (Via Mulini, San Nicolao, 100' ' Condotta AP nucleo di Fontanella 106' Opere del genio civile 411' ' Investimenti in beni amministrativi 411' ' Risultato Gruppo ' ' Pagina: 67

70 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Entrate per Investimenti PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate 681 Beni amministrativi: ammortamenti ordinari Riporto ammortamenti ordinari 255' ' Beni amministrativi: ammortamenti ordinari 255' ' Riporto degli ammortamenti 255' ' Risultato Gruppo 68 Totale Uscite Totale Entrate Maggior spesa d'investimento Maggior spesa d'investimento 255' ' ' ' ' ' ' ' Totale a pareggio 411' ' ' ' Pagina: 68

71 Azienda Acqua Potabile Morbio Inferiore PREVENTIVO CONTO DEGLI INVESTIMENTI Amministrazione 000 Amministrazione PREVENTIVO 2013 PREVENTIVO 2012 Uscite Entrate Uscite Entrate Condotta Lungo Breggia allacciamento acquedot 160' Condotta AP Rotonda Sta Lucia a via Asilo 205' ' Condotta AP Via Bassora parte bassa 38' Condotta zona Saceba (Via Mulini, San Nicolao, 100' ' Condotta AP nucleo di Fontanella 106' Riporto ammortamenti ordinari 255' ' Amministrazione 411' ' ' ' Amministrazione 411' ' ' ' Risultato Dicastero 156' ' Totale Uscite Totale Entrate Maggior spesa d'investimento Maggior spesa d'investimento 411' ' ' ' ' ' Totale a pareggio 411' ' ' ' Pagina: 69

72 ANALISI PREVENTIVO 2013 C O M U N E 1. ENTRATE Le entrate effettive dedotte le sopravvenienze, il gettito d imposta e gli accrediti interni ammontano: Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale entrate 5'709' '395' '839' Dedotto gettito imposte e sopravvenienze -700' ' '765' Dedotto accrediti interni -263' ' ' Entrate effettive 4'746' '431' '820' Le entrate registrano una progressione di frs. 314' pari al 7.1% rispetto al preventivo Rappresentiamo graficamente l evoluzione delle entrate escludendo il gettito d imposta: chf x Preventivo Consuntivo ENTRATE preventivo consuntivo frs x ANNI Le maggiori entrate registrate nei rispettivi consuntivi sono imputabili principalmente alle sopravvenienze attive d imposta. Per le spiegazioni dettagliate si rimanda ai rispettivi consuntivi annuali. 1.1 CLASSE DEI RICAVI Si riporta una tabella suddivisa in classi dei ricavi per il preventivo 2013, preventivo 2012 e consuntivo 2011 escludendo il gettito d imposta. Classi dei ricavi Totale Preventivo ' ' '710 Preventivo ' ' '395 Consuntivo ' ' '689 70

73 Entrate prev prev cons frs x classi LEGENDA 40 Imposte 41 Regalie e concessioni 42 Redditi della sostanza 43 Ricavi prestazioni vendite, tasse, multe 44 Contributi senza fine specifico 45 Rimborsi da enti pubblici 46 Contributi per spese correnti 48 Prelevamento per finanziamenti speciali 49 Accrediti interni Per le spiegazioni dettagliate si rimanda al rispettivo preventivo 2012 e consuntivo GRUPPO 40 IMPOSTE Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale Ricavi 1'690' '690' '774' Variazione 0.00 Percentuale 0.00% Imposte alla fonte e dimoranti Sulla base dei dati del conguaglio delle imposte alla fonte per l anno 2011, pervenuto nel corso del 2012 e sulla base della stima elaborata dal Cantone e dai nuovi iscritti con permesso di dimora preventiviamo un introito totale di frs. 740' Sopravvenienze attive Considerando le notifiche di tassazione pendenti relative agli anni 2007, 2008, 2009 e 2010 (stato al ) valutiamo sopravvenienze attive per un totale di circa frs. 700' Questo importo potrà variare sensibilmente a dipendenza dell andamento dell emissione delle notifiche di tassazione da parte degli uffici circondariali di tassazione. 1.3 EVOLUZIONE GETTITO D IMPOSTA E FABBISOGNO Gettito persone fisiche L'esercizio 2013 presenta un fabbisogno totale di frs. 10' , contro frs. 10'646' del 2012, da coprire mediante il prelevamento dell'imposta comunale. A fine settembre 2012 la situazione dei gettiti d imposta era la seguente: 71

74 Anno Casi totali In attesa di notifica Casi elaborati % Casi elaborati Gettito contabilizzato Gettito previsto Variazione annuale % Presunte sopravvenienze attive ' ' % 7'865'000 7'880'000 15' ' ' % 8'190'000 8'300' ' % 110' ' ' % 8'065'000 8'400' ' % 335' ' ' % 7'510'000 8'700' ' % 1'190' '255 1'562 1' % 8'000'000 8'100' ' % 100'000 Totale 1'750'000 Previsione gettito In sede di preventivo non abbiamo a disposizione elementi sufficienti per quantificare l impatto del saldo delle mutazioni dei contribuenti in quanto fa stato il registro dei contribuenti al di ogni anno per cui risulta poco attendibile definire anticipatamente la realtà della struttura dei soggetti fiscali comunali. Anno 2012 Sulla base dei dati elaborati in fase di allestimento del bilancio preventivo 2013 il gettito di competenza 2012 potrebbe registrare una flessione dovuta dal saldo delle mutazioni dei contribuenti fiscali pertanto ipotizziamo prudenzialmente un gettito di competenza 2012 in frs ' Anno 2013 Sulla base delle considerazioni relative all anno 2012 stimiamo a bilancio preventivo 2013 un gettito di frs ' Gettito persone giuridiche Anno Casi totali In attesa di notifica casi elaborati % casi elaborati Gettito contabilizzato Gettito previsto Variazione annuale % Presunte sopravvenienze attive % 855' ' % 5' % 847' ' % 13' % 932' ' ' % 38' % 650' ' ' % 150' % 700' '000-50' % 50'000 Totale 256'000 La tabella sopraesposta evidenzia il gettito d imposta sulle persone giuridiche si è assestato su circa frs. 800' escludendo l anno 2009 che ha oltrepassato la soglia di frs. 900' Anno 2012 e previsione Tenuto conto delle osservazioni precedenti ed in considerazione del fatto che non vi sono prospettive di nuovi insediamenti di attività economiche sul nostro territorio con conseguente aumento delle risorse fiscali ipotizziamo per l anno 2013 un gettito prudenziale di frs. 750' Imposta immobiliare Considerando la crescita immobiliare avvenuta in questi ultimi anni esponiamo a bilancio preventivo 2013 un imposta immobiliare di frs. 470' contro frs. 450' valutata per l anno

75 Accertamento del gettito cantonale per l anno 2009: Gettito Cantonale Emesse Valutate Persone fisiche '457' '917' ' Persone giuridiche '123' '073' ' Imposte alla fonte ' ' Art. 99 L.T Totale 11'171' '580' ' Di seguito riassumiamo il calcolo per la valutazione del gettito d imposta comunale 2013 applicando un moltiplicatore politico dell 88%, considerando: Situazione gettiti d imposta anni precedenti al 30 settembre 2012; Evoluzione del PIL; Struttura dei contribuenti locali; Previsione saldo movimenti contribuenti; Evoluzione delle persone giuridiche. Genere d'imposta Valutazione gettito Imposta Moltiplicatore Adeguamenti cantonale Comunale Persone fisiche 9'457' ' '200' Persone giuridiche 1'123' ' ' Imposta immobiliare 470' Totale gettito d'imposta comunale % 9'420' Risultato d esercizio 2013: Preventivo 2013 Preventivo 2012 Fabbisogno totale -10'910' '646' Gettito d'imposta 9'420' '300' Disavanzo d'esercizio previsto -1'490' '346' Di seguito l'evoluzione in cifre e percentuali del fabbisogno degli ultimi anni: Anno Fabbisogno totale a preventivo Percentuale di variazione Fabbisogno a preventivo senza ammortamenti amministrativi Variazione annua Percentuale di variazione '409' % 7'598' ' % '773' % 8'062' ' % '924' % 8'260' ' % '660' % 8'810' ' % '646' % 8'846' ' % '910' % 9'160' ' % Escludendo il gruppo degli ammortamenti su beni amministrativi (spesa non monetaria) il fabbisogno comunale risulta inferiore al gettito di competenza definito in frs. 9'420' Questo significa che tutte le spese finanziarie di gestione corrente risultano integralmente coperte. La liquidità eccedente verrà impiegata negli investimenti oppure quale riduzione del debito pubblico. 73

76 Si rappresenta graficamente il fabbisogno degli ultimi anni, raffrontato con i relativi consuntivi senza considerare il gettito d imposta: Fabbisogno preventivo consuntivo Le differenze tra i fabbisogni a preventivo e a consuntivo sono riconducibili principalmente alle importanti sopravvenienze attive d imposta come pure dall oculata e parsimoniosa gestione delle uscite. Mediamente il fabbisogno a consuntivo risulta inferiore di circa 15 punti percentuali rispetto al preventivo. 1.4 GRUPPO 41 REGALIE E CONCESSIONI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale Ricavi 402' ' ' Variazione -50' ' Percentuale % 5.76% Ristorno per vendita energia frs. 380' Sulla base del ristorno valido per l anno 2011 iscriviamo a preventivo 2013 un contributo di frs. 380' GRUPPO 42 REDDITI DELLA SOSTANZA Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale Ricavi 202' ' ' Variazione -35' ' Percentuale % -5.21% Dicastero Attuale Anno precedente Variazione Interessi Interessi dilazione crediti 55' ' ' Totali 55' ' ' Interessi dilazione crediti frs. 55' Gli interessi attivi per l anno 2013 sono stati valutati detraendo gli interessi conteggiati sulle rateazioni del contributo di costruzione PGS terminato a settembre

77 1.6 GRUPPO 43 RICAVI PRESTAZIONI, VENDITE E TASSE Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale Ricavi 1'229' '208' '342' Variazione 21' ' Percentuale 1.78% -8.36% Dicastero Attuale Anno precedente Variazione UTC Tasse approvazioni progetti 40' ' ' Fognature Tasse allacciamento canalizzazioni 9' ' ' Rifiuti Tasse raccolta rifiuti 453' ' ' Cimitero Tasse cimitero 30' ' ' Totali 532' ' ' UTC - Fognature Tasse approvazioni progetti frs. 40' Tasse allacciamento canalizzazioni frs. 9' Sulla base delle licenze edilizie rilasciate nel corso del 2012 adeguiamo i ricavi Rifiuti Tassa raccolta rifiuti frs L importo di frs. 453'000 è stato conteggiato sulla base degli abitanti al mese di settembre Cimitero Tasse cimitero frs. 30' Il ricavo è stato adeguato alle nuove tariffe entrate in vigore nel corso del GRUPPO 44 CONTRIBUTI SENZA FINE SPECIFICO Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale Ricavi 558' ' ' Variazione 239' ' Percentuale 74.85% 2.14% Dicastero Attuale Anno precedente Variazione Finanze Ridistribuzione CO2 3' ' Quota parte imposte successioni 1' ' Quota parte imposte immobiliari PG 5' ' Contributo di livellamento 490' ' ' Totali 499' ' ' Finanze Ridistribuzione tassa sul CO2 - frs Trattasi della ridistribuzione alle imprese di una parte della tassa prelevata sui combustibili fossili a beneficio della cassa cantonale di compensazione AVS/AI/IPG. 75

78 Quota parte imposte successioni e donazioni frs. 1' Quota parte imposte immobiliari PG frs. 5' Adeguamento del preventivo 2013 sulla base di quanto incassato nel 2011 e Contributo di livellamento - frs. 490' Il contributo di livellamento è stato conteggiato sulla base della nuova regolamentazione sulla perequazione finanziaria e considerando la previsione valida per l anno GRUPPO 45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale Ricavi 317' ' ' Variazione ' Percentuale 0.00% -6.03% Il gruppo di ricavi rappresenta il riparto di spesa dei salari ed oneri sociali versati ai docenti e recuperati su altri Comuni sulla base della situazione al 1 settembre GRUPPO 46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI Educazione Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale Ricavi 806' ' ' Variazione -60' ' Percentuale -7.03% % e Sussidio cantonale stipendi frs. 260' e frs. 475' Il sussidio docenti è stato conteggiato sulla base delle sezioni di scuola dell infanzia ed elementare all tenendo in considerazione la nuova regolamentazione relativa ai docenti di sostegno pedagogico per i quali il Cantone si assume l onere degli stipendi riducendo il sussidio ai Comuni da frs. 108'000 a frs. 91' per sezione. S.E. S.I. Sussidio per sezione 91'000 88'900 Sezioni 10 6 Grado 52% 52% Totale sussidio 473' '368 Ai singoli totali di sussidio vanno aggiunte le supplenze per gratifiche, per la formazione ed i docenti di lingua ed integrazione GRUPPO 48 PRELEVAMENTI PER FINANZ. SPECIALI I finanziamenti speciali sono accantonamenti imposti dalla legge e destinati a finanziare l adempimento di un determinato compito pubblico art. 9 del regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni. 76

79 1.11 GRUPPO 49 ACCREDITI INTERNI Si tratta degli elementi per le usuali prestazioni interne attuate soprattutto dall'ufficio tecnico a favore di altri dicasteri e trovano analogia con le corrispondenti poste di spesa (gruppo 39). 77

80 2. USCITE Le uscite sono preventivate in frs. 16'619' con un aumento complessivo rispetto al preventivo 2012 di frs pari al 3.60%. Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale spese 16'619' '041' '705' Dedotto ammortamenti -1'750' '800' '920' Dedotto addebiti interni -263' ' ' Spese effettive 14'606' '978' '531' Le spese effettive, esclusi gli ammortamenti e le partite di giro, aumentano di frs pari all 4.50% rispetto al preventivo Rappresentiamo graficamente l'evoluzione delle spese effettive negli ultimi anni, in raffronto con i rispettivi consuntivi: Preventivo Consuntivo frs x anni Le spese effettive fino al consuntivo 2010 sono risultate mediamente inferiori di circa frs. 250' pari al 2% del relativo preventivo mentre a consuntivo 2011 di circa frs. 190' pari all 1%. Per i dettagli si rimanda ai singoli consuntivi. 2.1 GRUPPI DI SPESA Riportiamo una tabella suddivisa in classi di spesa per il preventivo 2013, preventivo 2012 e consuntivo 2010: Classi delle spese Totale Preventivo '262 2' '845 1'249 3' '619 Preventivo '933 2' '895 1'351 3' '041 Consuntivo '736 2' '051 1'230 3' '706 78

81 Spese prev prev cons frs x classi LEGENDA 30 Spese per il personale 31 Spese per beni e servizi 32 Interessi passivi 33 Ammortamenti e assestamenti 35 Rimborsi ad enti pubblici 36 Contributi propri 38 Versamenti a finanziamenti Speciali 39 Addebiti interni Per i dettagli si rimanda al consuntivo 2011 rispettivamente al preventivo GRUPPO 30 SPESE PER IL PERSONALE In generale: Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale spese 6'261' '932' '736' Variazione 329' ' Percentuale 5.55% 9.17% Gli stipendi per l anno 2013 saranno adeguati al rincaro analogamente a quanto deciso dal Consiglio di Stato per il personale dello Stato. In sede di preventivo 2013 abbiamo considerato: rincaro del 1%; il potenziamento della squadra esterna di 1 unità lavorativa; riduzione degli stipendi versati agli ausiliari UTC di frs. 30'000.00, compensato dal potenziamento della squadra esterna; il potenziamento dell ufficio contabilità di 1 unità lavorativa; il piano di mobilità scolastica (occhi vigili); il personale ausiliario relativo al servizio della zanzara tigre; l adeguamento delle mercede ai tutori (in parte compensati dal ricavo alla voce ) Stipendi dei docenti conteggiati sulla base della situazione al 1 settembre 2012, l aumento di frs. 97' è giustificato dall aumento di 1 sezione di scuola elementare rispettivamente dall assunzione di 1 docente. Spese per corsi di perfezionamento per il personale dell amministrazione comunale e dell ufficio tecnico per un totale di frs. 8' Gli oneri sociali a carico del Comune variano di conseguenza. 79

82 2.3 GRUPPO 31 SPESE PER BENI E SERVIZI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale spese 2'490' '233' '020' Variazione 256' ' Percentuale 11.50% 23.25% Dicastero Attuale Anno precedente Variazione Votazioni Materiale votazioni 5' ' ' Amministrazione Cancelleria e stampati 13' ' ' Informatizzazione manuale di qualità 16' ' Sportello energetico 5' ' Scuola materna Manutenzione stabili 40' ' ' Scuola elementare Materiale cancelleria 5' ' ' Centro sportivo Manutenzione stabili 90' ' ' Parchi giardini Manutenzione giardini parchi sentieri 15' ' ' Socialità Rimborso ai tutori 9' ' ' Strade Manutenzione strade piazze rotonde 80' ' ' Rifiuti Raccolta e smaltimento carta 26' ' ' Cimitero Manutenzione stabili e strutture 30' ' ' Fognature Manutenzione ordinaria fognature 240' ' ' Totali 574' ' ' Votazioni Materiale votazioni - frs. 5' Non essendoci elezioni comunali riduciamo i costi per il materiale di voto di frs. 3' Amministrazione Materiale cancelleria e stampati frs. 13' Adeguiamo il preventivo 2013 sulla base degli esborsi del 2011 e Informatizzazione manuale di qualità frs. 16' Attualmente il manuale di qualità è gestito tramite gli strumenti di office, per migliorarne la consultazione, la manutenzione, l aggiornamento, l implementazione e l automazione di alcuni processi è prevista la migrazione del manuale di qualità su banca dati Sportello energetico frs. 5' Preventiviamo una spesa di frs. 5' per la consulenza energetica. Scuola elementare Materiale cancelleria frs. 5' Adeguiamo il preventivo 2013 sulla base degli esborsi avvenuti nel 2011 e Socialità Rimborso spese ai tutori frs. 9'

83 Tenuto conto del continuo aumento dei casi di tutele/curatele incrementiamo la voce di spesa rimborso spese ai tutori di frs. 4' Rifiuti Raccolta e smaltimento carta frs. 26' Qualora il legislativo accogliesse la modifica del regolamento comunale relativa alla raccolta della carta porta a porta la spesa aumenterebbe di frs. 20' Fognature Manutenzione canalizzazioni frs. 240' Nel corso del 2013 verranno sostituiti circa 80 chiusini difettosi della rete fognaria. La spesa interamente finanziata facendo capo al fondo manutenzioni canalizzazioni, vedi voce dei ricavi Prelevamento dal fondo manutenzione canalizzazioni frs. 240' Manutenzione stabili, strade e strutture comunali Le manutenzioni straordinarie votate dal CC sono esposte nella sezione investimenti. A livello di gestione corrente sono preventivati interventi ordinari per un totale di frs. 455' GRUPPO 32 INTERESSI PASSIVI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale spese 466' ' ' Variazione -12' ' Percentuale -2.67% 5.44% Riportiamo la tabella riepilogativa dei prestiti in vigore: Istituto Prestito di Frs. Tasso di interesse Interesse Scadenza UBS 3'000' % Raiffeisen 4'000' % Raiffeisen 7'000' % Totale prestiti 14'000' La voce degli interessi passivi è stata conteggiata tenendo in considerazioni i prestiti attualmente in vigore e sulla base delle necessità finanziarie per la realizzazione degli investimenti netti previsti per l anno 2013 che ammonterebbero a frs. 3'138' Il saggio d interesse applicato in sede di preventivo ammonta al 2%. 2.5 GRUPPO 33 AMMORTAMENTI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale spese 1'845' '895' '050' Variazione -50' '205' Percentuale -2.64% % Ammortamenti su beni patrimoniali Nel gruppo degli ammortamenti sono compresi i condoni e gli abbandoni per un totale di frs. 95'

84 Ammortamenti su beni amministrativi Gli ammortamenti iscritti a bilancio preventivo 2013 ammontano a frs. 1'750' e sono stati conteggiati sulla sostanza ammortizzabile prevedibile al tenendo in considerazione quanto previsto dalla LOC: ammortamenti a rate costanti, totale frs. 70' (secondo la durata del bene, la rata annuale è uguale per tutto il periodo dell ammortamento del bene): ammortamenti a rate decrescenti, totale frs ' (a dipendenza della tipologia del bene allibrato a bilancio vengono applicati i relativi coefficienti definiti dalla LOC) la percentuale media di ammortamento per questa categoria dev essere almeno del 10% in sede di preventivo ammonta all 11.00%. A seconda delle categorie di beni, l art. 12 del Regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni prevede i seguenti tassi di ammortamento: Tasso previsto dalla Tassi applicati LOC per l anno 2013 minimo massimo Terreni non edificati 0% 10% 2% Opere del genio civile 10% 25% 10% Costruzioni edili 6% 15% 8% Mobilio, macchine, veicoli, attrezzature 25% 100% 30% Contributi per investimenti 10% 25% 15% Altre spese d investimento 25% 100% 25% Di seguito riportiamo graficamente l evoluzione degli ammortamenti sui beni amministrativi: Consuntivo Preventivo Anni Frs x % medio Ammortamenti 3000 Frs x Anni Gli ammortamenti a bilancio consuntivo sono comprensivi degli ammortamenti straordinari. 2.6 GRUPPO 35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI I contributi della classe 35 e 36 non sono controllabili direttamente dal Comune in quanto i vari organi (enti, consorzi e Cantone) provvedono all addebito diretto della quota spettante. Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale spese 1'248' '351' '230' Variazione -103' ' Percentuale -7.62% 1.51% 82

85 Dicastero Attuale Anno precedente Variazione Pompieri Contributo corpo pompieri Chiasso 110' ' ' Protezione civile Partecipazione al consorzio ente PC 80' ' ' Scuole Rimborso stipendi docenti ai Comuni 10' ' ' Socialità Progetto Macondo 10' ' Rifiuti Smaltimento nettezza urbana 240' ' ' Pompieri Totali 450' ' ' Contributo corpo pompieri Chiasso - frs. 110' Il contributo 2013 è stato adeguato sulla base del conguaglio 2011 e dalle informazioni assunte presso l ente. Protezione civile Partecipazione al consorzio ente PC frs. 80' Il contributo 2013 è stato conteggiato sulla base di un contributo di frs per abitante. Scuole Rimborso stipendi docenti ad altri comuni - frs. 10' Il rimborso degli stipendi dei docenti versati da altri Comuni è stato ridotto di frs. 100' in quanto il Cantone si assume l onere degli stipendi per il sostegno pedagogico, in compensazione con la riduzione del sussidio cantonale. Socialità Progetto Macondo frs. 10' Il Municipio ha aderito alla proposta formulata dal Comune di Chiasso il quale ha sottoscritto con la Fondazione il Gabbiano una convenzione che prevede l accoglienza di giovani in situazione di disagio ed emarginazione: contributo di frs per abitante. Rifiuti Smaltimento nettezza urbana - frs. 240' Il preventivo 2013 è stato allestito sulla base del volume di rifiuti smaltiti nel 2011 considerando l evoluzione del GRUPPO 36 CONTRIBUTI PROPRI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale spese 3'974' '831' '904' Variazione 142' ' Percentuale 3.72% 1.79% 83

86 Dicastero Attuale Anno precedente Variazione Attività culturali Contributo ai gruppi politici 22' ' ' Previdenza sociale Contributo al cantone assistenza 300' ' ' Contributo al cantone linea circolare 100' ' ' Anziani ospiti in altri istituti 20' ' ' Contributo per anziani 1'300' '280' ' Contributi per il SACD 285' ' ' Contributi per i servizi d'appoggio 105' ' ' Contributo legge famiglie 34' ' ' Finanze Contributo al fondo di perequazione 48' ' ' Amministrazione Contributo biciclette elettriche 6' ' Servizio sanitario Servizio autoambulanza mendrisiotto 142' ' ' Attività culturali Totali 2'362' '220' ' Contributo ai gruppi politici frs. 22' Il contributo 2013 è stato adeguato sulla base del nuovo regolamento. Previdenza sociale Contributo al cantone assistenza sociale - frs. 300' Il contributo a carico del Comune è stato elaborato sulla base della situazione degli utenti alla fine di settembre 2012 rispettivamente sul conguaglio Contributo al Cantone linea circolare frs. 100' Il contributo versato per l anno 2012 è da considerarsi valido anche per l anno Anziani ospiti in altri istituti frs. 20' Considerando gli ospiti presso case sussidiate cantonali esponiamo a bilancio preventivo 2013 frs. 20' Contributo per anziani ospiti di altri istituti frs. 1'300' Il costo per giornata di presenza per ciascun ospite residente in case per anziani ammonta a frs (2012 frs ) più frs (2012 frs.10.00) per residenti in casa anziani finanziate unicamente per le prestazioni di cura e frs (2012 frs.3.00) per i residenti in case per anziani fuori Cantone. Il contributo annuale non può superare il 6% del gettito d imposta cantonale valido per l anno A questo importo va aggiunto il 5.18% ( %) del gettito d imposta cantonale. I vari coefficienti validi per l anno 2013 sono rimasti immutati rispetto all anno 2012 ma registrando un incremento del gettito accertato per l anno 2009 aumentiamo il contributo di frs. 20' Contributi al SACD - frs. 285' Il contributo ammonta al 2.12% ( %), del gettito cantonale accertato per l anno 2009, per i SACD d interesse pubblico e dello 0.31% ( %) per i SACD privati ed infermieri indipendenti. 84

87 Contributo per i servizi d appoggio - frs. 105' Il contributo ammonta allo 0.90% contro lo 0.88% per l anno 2012 del gettito cantonale accertato per l anno Contributo legge famiglie frs. 34' Il contributo per l anno 2013 è stato adeguato su quanto versato nel Finanze Contributo al fondo di perequazione frs. 48' Valutiamo il contributo per l anno 2013 allo % del gettito cantonale accertato. Amministrazione Contributo biciclette elettriche frs. 6' Iscriviamo a bilancio preventivo 2013 un contributo comunale di frs. 6' che verrà ripartito tra acquirenti di biciclette elettriche sulla base della relativa ordinanza in fase di elaborazione. Servizio sanitario Servizio autoambulanza mendrisiotto frs. 142' Il contributo preventivato dall ente valido per l anno 2013 ammonta a frs procapite. 2.8 GRUPPO 38 VERSAMENTI A FINANZIAMENTI SPECIALI I finanziamenti speciali sono accantonamenti imposti dalla legge e destinati a finanziare l adempimento di un determinato compito pubblico art. 9 del regolamento sulla gestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni 2.9 GRUPPO 39 ADDEBITI INTERNI Si tratta degli elementi per le usuali prestazioni interne attuate soprattutto dall Ufficio tecnico a favore di altri dicasteri e trovano analogia con le corrispondenti poste di entrata (gruppo 49). 3. RISULTATO DI GESTIONE CORRENTE Totale spese Totale entrate Gettito d'imposta Risultato di gestione corrente 16'619' '709' '420' '490'

88 4. INVESTIMENTI 4.1 USCITE PER INVESTIMENTI Gli investimenti lordi per il 2013 ammontano a frs. 3' e si suddividono nelle seguenti categorie: Investimenti in beni amministrativi Contributi propri Altre uscite da attivare Totale investimenti 2'838' ' ' '568' INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI Descrizione Importo MM Credito totale Sostituzione porte delle aule scolastiche 30' Sostituzione grigliato piazzale palestra 25' Trasformazione WC piano terra 35' Tarsformazione WC 1 piano 35' Manutenzione straordinaria Tennis 120' Manutenzione straordinaria centro sportivo 200' Ristrutturazione orti comunali 75' Spargisale, trattorino e scopatrice per vicoli 110' Illuminazione pubblica credito quadro 20' / ' Pista ciclabile Via Valle di Muggio 100' / ' Moderazione del traffico comparto B 40' / ' Posteggio zona nord 578' / ' Moderazione del traffico comparto C 500' Piano illuminazione pubblica 100' Fognatura da rotonda Santa Lucia a Via Asilo 540' / ' Ascensore cimitero 180' Pavimentazioni Via Pumera, Piazzetta S. Antonio, Via Mura 150' Totale investimenti in beni amministrativi 2'838' CONTRIBUTI PROPRI Descrizione Importo MM Credito totale Contributo PUC PB 30' / ' Quota partecipazione investimenti PTM 120' /2011 1'112' Messa in sicurezza pedoni Via Chiesa 130' / ' Contributo restauro basilica 150' / ' Totale contributi propri 430' USCITE DI PIANIFICAZIONE Descrizione Importo MM Credito totale Progettazione nuovo asilo 300' Totale uscite di pianificazione 300'

89 4.5 ENTRATE PER INVESTIMENTI Le entrate per investimenti ammontano a frs. 420'000.00, così suddivise: Contributo fognatura da Via Santa Lucia a Via Asilo Sussidio fognatura da Via Santa Lucia a Via Asilo Totale entrate per investimenti 310' ' ' RISULTATO DEL CONTO INVESTIMENTI Il risultato del conto degli investimenti presenta una maggiore spesa d investimento di frs ' così composta: Totale uscite Totale entrate Ammortamenti su beni amministrativi Risultato del conto investimenti 3'568' ' '750' '398'

90 AZIENDA ACQUA POTABILE Il preventivo 2013 è stato suddiviso in 2 parti, la prima parte riferita alla gestione ordinaria dell azienda AP e la seconda parte riferita alla valutazione di tutte le spese straordinarie legate dall inquinamento da idrocarburi: Gestione Ordinaria Gestione inquinamento pozzo Spese di gestione 738' Spese straordinarie 391' Ricavi di gestione 726' Risultato ordinario -12' Risultato -391' Risultato finale -403' Di seguito procediamo all'analisi della gestione ordinaria: 1. ENTRATE Riportiamo una tabella suddivisa in classi di ricavi per il Preventivo 2013, Preventivo 2012 e Consuntivo Classi dei ricavi Totale Preventivo Preventivo Consuntivo Ricavi prev prev Frs x Classi 43 LEGENDA 42 Interessi 43 Tasse d utilizzazione Le tasse d utilizzazione sono l unica risorsa importante per l Azienda acqua potabile. 1.1 GRUPPO 42 INTERESSI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale ricavi ' Variazione ' Percentuale % % Nessuna importante variazione da segnalare. 88

91 1.2 GRUPPO 43 TASSE D'UTILIZZAZIONE E SERVIZI Preventivo 2013 Preventivo 2012 Consuntivo 2011 Totale ricavi 725' ' ' Variazione 11' ' Percentuale 1.54% -6.22% Il consumo dell acqua potabile 2013 è valutato sulla base dei MC di acqua potabile fatturata nel 2011, tenuto conto dell evoluzione delle abitazioni, la variazione del consumo di acqua potabile determinata dalla data di lettura dei contatori ed il minimo delle tariffe previste dal regolamento Soglia Frs x MC MC Fatturato MC Fatturato fino a 150 MC ' ' ' '000 fino a 250 MC '671 68'507 47'000 70'500 oltre 250 MC ' ' ' '600 Totale 427' ' ' '100 All importo di frs. 659' vanno aggiunte le tasse dei noleggi contatori, a bilancio preventivo 2013 valutiamo un fatturato di frs. 710' contro frs. 700' del Di seguito le tariffe dell acqua potabile previste dal relativo regolamento: 2. USCITE Soglia Minimo Massimo Fino a 150 MC Fino a 250 MC Oltre 250 MC Riportiamo una tabella suddivisa in classi di spesa per il Preventivo 2013, Preventivo 2012 e Consuntivo Classi delle spese Totale Preventivo Preventivo Consuntivo Spese prev prev cons Classi LEGENDA 31 Spese per beni e servizi 32 Interessi passivi 33 Ammortamenti / condoni 89