Expert Professional. Dichiarazione Iva Annuale e Iva Base Certificazione Unica 2017 Modello di certificazione utili (C.U.P.E.

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1 Dichiarazione Iva Annuale e Iva Base Certificazione Unica 2017 Modello di certificazione utili (C.U.P.E.) Nota informativa Tipo agg.to... Dynet Rel. agg.to Rel. docum.to... EX Data docum.to... 02/02/2017 INDICE A) MODIFICHE CONTABILITÀ... 2 MODELLO DI CERTIFICAZIONE UTILI (C.U.P.E.)... 2 PRESENZA DELLA CERTIFICAZIONE UTILI ASSENZA DELLA CERTIFICAZIONE UTILI VARIE... 5 INTRASTAT ACQUISTI... 5 OPERAZIONI SAN MARINO... 5 NOTA INFORMATIVA... 6 OPERAZIONI BLACK LIST (COMUNICAZIONE POLIVALENTE)... 6 OPERAZIONI IVA (COMUNICAZIONE POLIVALENTE)... 6 B) DICHIARAZIONE IVA ANNUALE E IVA BASE... cfr. documento EX020217_IVA C) CERTIFICAZIONE UNICA cfr. documento EX020217_CU pag. 1

2 A) MODIFICHE CONTABILITÀ MODELLO DI CERTIFICAZIONE UTILI (C.U.P.E.) Con questo aggiornamento vengono fornite le implementazioni necessarie a produrre la certificazione relativa agli utili ed agli altri proventi equiparati corrisposti nell anno Il modello di certificazione è conforme a quello approvato con il Provvedimento del 7 gennaio 2013 (Protocollo N. 2013/1841). Il richiamo della funzione Certif. utili e altri proventi (in Ritenute d acconto e Mod. 770 Modello 770) si differenzia a seconda dalla presenza o meno della certificazione dell anno precedente. PRESENZA DELLA CERTIFICAZIONE UTILI 2016 Nel caso in cui, per la ditta corrente, risultino presenti le certificazioni rilasciate nel 2016 relative agli utili corrisposti nel 2015, il programma visualizza una maschera simile alla seguente. Per poter procedere con la gestione delle certificazioni utili 2017 è necessario indicare la scelta tra uno dei seguenti valori: S T nel caso in cui si voglia riportare solo i dati anagrafici dalle certificazioni 2016 (senza importi); nel caso in cui si voglia il riporto completo dei dati dalle certificazioni 2016 (con importi); N nel caso in cui NON si voglia il riporto dei dati dalle certificazioni L avvio dell elaborazione avviene a seguito della conferma del seguente messaggio: Conferma avvio elaborazione? pag. 2

3 In seguito il programma visualizza un maschera simile alla seguente. Tramite il tasto F1 Gestione si accede alla compilazione delle certificazioni A seguito della scelta di tipo S o T è possibile modificare o integrare i dati riportati dalle certificazioni A seguito della scelta N è possibile procedere con la compilazione delle certificazioni si precisa che, a seguito della creazione delle certificazioni 2017, non saranno più disponibili i dati delle certificazioni Il tasto F3 Elimina consente di eliminare tutte le certificazioni associate alla ditta in uso, scegliendo tra una delle seguenti opzioni. Tutto (T): elimina tutte le certificazioni associate alla ditta corrente. Solo Importi (I): vengono mantenute le anagrafiche ed eliminati i soli dati ad esse associati (ad es. importi). pag. 3

4 ASSENZA DELLA CERTIFICAZIONE UTILI 2016 Nel caso in cui, per la ditta corrente, non risultino presenti le certificazioni rilasciate nel 2016, il programma mostra una maschera simile alla seguente. Tramite il tasto F1 Gestione si accede alla compilazione delle certificazioni Tramite il tasto F4 Riporto da K è possibile scegliere il riporto, all interno delle certificazioni 2017, dei dati già inseriti nel quadro SK del modello 770/2016. Attenzione! Si ricorda che, a seguito del riporto dal quadro SK (tasto F4), è possibile eliminare solo gli importi mantenendo le relative anagrafiche, utilizzando l apposita funzione F3 Elimina scegliendo l opzione I Solo Importi. pag. 4

5 VARIE INTRASTAT ACQUISTI All interno dell archivio Modelli Intracomunitari, nel caso in cui venga selezionato il Tipo riepilogo A o T e venga indicato un anno uguale o maggiore a 2017, è stato inserito il seguente messaggio informativo. Si ricorda, infatti, che l articolo 4, comma 4, lettera b) del Decreto legge 22 ottobre 2016, n.193, convertito dalla Legge n. 225/2016, ha disposto, a decorrere dal 1 gennaio 2017, la soppressione dell e comunicazioni concernenti gli acquisti intracomunitari di beni e le prestazioni di servizi ricevute da soggetti stabiliti in un altro Stato membro dell Unione europea. Con la nota n. 244 del 10 gennaio 2017, l Agenzia delle Dogane e dei monopoli ha confermato la permanenza dell obbligo di comunicazione degli elenchi relativi alle cessioni. Tuttavia, in assenza di conferme ufficiali, potrebbe rimanere l obbligo di fornire le informazioni per l Intrastat ai fini statistici. Inoltre, nulla è stato detto in merito all eventuale comunicazione di rettifiche relative a modelli già trasmessi. per le operazioni effettuate a partire dal 1 genna io 2017 non cambiano le modalità di registrazione fino ad ora applicate. OPERAZIONI SAN MARINO All interno della gestione del modello Operazioni San Marino (in Comunicazione Polivalente), nel caso in cui venga indicato un anno uguale o superiore al 2017, è stato inserito il seguente messaggio bloccante. Si ricorda, infatti, che l art. 7-quater, commi 21 e 22, del Decreto Legge n. 193/2016, convertito dalla Legge n. 225/2016, ha disposto a decorrere dal 1 g ennaio 2017 la soppressione del modello mensile di comunicazione degli acquisti da San Marino. per le operazioni effettuate a partire dal 1 genna io 2017 non cambiano le modalità di registrazione fino ad ora applicate. pag. 5

6 NOTA INFORMATIVA OPERAZIONI BLACK LIST (COMUNICAZIONE POLIVALENTE) Il Decreto Legge n. 193/2016, convertito dalla Legge n. 225/2016, ha soppresso l obbligo di presentazione della comunicazione delle operazioni Black List a decorrere dall anno Tuttavia, per la scadenza di aprile 2017, risulta essere consentito l invio del quadro BL relativo alle operazioni effettuate con operatori economici aventi sede, residenza o domicilio in Paesi cosiddetti Black List, pur se non vi è più l obbligo. A tale scopo la relativa gestione resta ancora utilizzabile anche in considerazione della possibilità di scegliere di non effettuare l invio, di effettuarlo in forma autonoma o di effettuarlo in modalità unificata con la Comunicazione Operazioni Iva (cd. Spesometro). Si precisa, inoltre, che per tali operazioni non cambiano le modalità di registrazione fino ad ora applicate. OPERAZIONI IVA (COMUNICAZIONE POLIVALENTE) L art. 4, del Decreto Legge n. 193/2016, convertito dalla Legge n. 225/2016, ha disposto, che a decorrere dal 1 gennaio 2017 è previsto l invio de lla Comunicazione dei dati delle fatture emesse e ricevute (cd. nuovo Spesometro) che sostituirà la Comunicazione Polivalente a partire dalle operazioni del Tale nuova gestione sarà oggetto di successivi aggiornamenti software. si precisa che, per le operazioni effettuate a partire dal 1 gennaio 2017, non cambiano le modalità di registrazione fino ad ora applicate. pag. 6