NOTA BENE Gli esempi riportati nelle Maschere del presente Manuale sono da ritenersi a titolo puramente esemplificativo.

Transcript

1 MANUALE OPERATIVO MAN.USO COMUNIC.OPERAZ. IVA dal ESPORTAZIONE e INVIO DOCUMENTI SW SISTEMI E INFORMATICA WIN.TW CONTABILITA' SEIPRG.97F SW SISTEMI E INFORMATICA PREMESSA Con l articolo 21 del dl 78/2010 è stato introdotto l obbligo di comunicare all Agenzia delle Entrate le operazioni rilevanti ai fini Iva. OBIETTIVO del MANUALE Il manuale vuole fornire le indicazioni per la preparazione del file e l invio, con gli strumenti predisposti dall Agenzia delle Entrate, della Comunicazione dei dati. AVVERTENZA Questo manuale operativo è un manuale di orientamento ed è opportuno che l utente, come in tutte le applicazioni che consentono molteplici approcci per numerose condizioni di analisi, si prepari in relazione a risultati mirati, un manuale appropriato con tutti i passaggi che ritiene fondamentali. Si raccomanda di leggere integralmente documentazione. IPOTESI di LAVORO Informazioni Generali Impresa e Legale Rappresentante Tabella Aliquote e Esenzioni Gestione Statistiche - Verifiche e controlli Anagrafiche privati Anagrafiche Repubblica San Marino Selezione Documenti Iva da Lista Prima Nota Importazione righe di Prima Nota Preparazione File NOTA BENE Gli esempi riportati nelle Maschere del presente Manuale sono da ritenersi a titolo puramente esemplificativo. Pag.1/33

2 RIEPILOGO DELLE OPERAZIONI DA ESEGUIRE 1 Controllo INFORMAZIONI GENERALI IMPRESA Pag. 3 2 Controllo TABELLA ALIQUOTE IVA E ESENZIONI Pag. 5 3 Controllo PARTITA IVA e CODICE FISCALE Pag. 6 4 Operatori SAN MARINO Pag Selezione documenti IVA LISTA PRIMA NOTA Pag Documenti RIEPILOGATIVI Pag Esclusione DOCUMENTI DA NON DICHIARARE Pag Gestione COMUNICAZIONE TELEMATICA OPERAZIONI IVA Pag Casi Particolari - FATTURE COINTESTATE Pag. 31 Pag.2/33

3 INFORMAZIONI GENERALI IMPRESA Nella sezione Contabilità, Gestione Piano dei Conti selezionare la scelta di menù Informazioni Generali Impresa: INFORMAZIONI GENERALI IMPRESA Questa maschera consente l inserimento dei dati Aziendali e del Legale Rappresentante. Si raccomanda la compilazione del Codice ATECO in quanto è un dato OBBLIGATORIO e perciò motivo di scarto del file. E possibile collegare un codice anagrafica fornitore per l inserimento di ulteriori dati dell azienda. Pag.3/33

4 LEGALE RAPPRESENTANTE Nella stessa sezione si possono inserire i dati anagrafici del Legale Rappresentante o della Persona Fisica (soggetto obbligato alla presentazione delle comunicazioni telematiche). Con il comando OK sono salvati i dati registrati. Pag.4/33

5 GESTIONE TABELLE Variazione Aliquote ed Esenzioni IVA Per la corretta compilazione della Comunicazione Iva è necessario controllare la TIPOLOGIA indicata nella Tabella Esenzioni. Nel nuovo modello non è prevista una colonna separata per importi ESENTI o NON IMPONIBILI ma vanno dichiarati assieme agli importi IMPONIBILI. Con il pulsante VARIA accedere alla tabella e configurare correttamente il codice a fianco della descrizione. Per le registrazioni di documenti con Iva non detraibile indicare IMPONIBILE NON DETRAIBILE Tipo 3 (somma su imponibile) IVA NON DETRAIBILE Tipo 4 (somma su Iva) NOTA Per mantenere una compatibilità con le precedenti comunicazioni Iva (allegati e prima versione spesometro), il programma provvede a sommare sul campo IMPONIBILE tutte le esenzioni dichiarate di codice 1-2. ATTENZIONE La tabella sopra riportata è a titolo puramente esemplificativo, per la corretta compilazione attenersi alle istruzioni rilasciate dall Agenzia delle Entrate. Pag.5/33

6 GESTIONE STATISTICHE Per eseguire i controlli sul corretto inserimento nelle Anagrafiche Clienti e Fornitori, in particolare per quanto riguarda i campi PARTITA IVA CODICE FISCALE è possibile utilizzare le selezioni previste nel menù GESTIONE STATISTICHE. Si possono effettuare controlli sia utilizzando le scelte di visualizzazione, che le funzioni di stampa. ANAGRAFICHE SENZA PARTITA IVA Nel campo Senza Partita IVA indicare la lettera S per selezionare le anagrafiche senza Partita IVA. Pag.6/33

7 ANAGRAFICHE CON PARTITA IVA ERRATA Nel campo Senza Partita IVA indicare la lettera O per selezionare le anagrafiche con Partita IVA errata e premere il tasto INVIO. Scegliere l opzione desiderata. Pag.7/33

8 VISUALIZZAZIONE Se è stata scelta la visualizzazione, selezionare l etichetta PIVA e CF. E possibile effettuare le variazioni nell anagrafica con doppio click sulla descrizione. Pag.8/33

9 Anagrafiche PRIVATI Per i soggetti non titolari di Partita IVA è indispensabile l inserimento dell asterisco (*) nel capo PF e il CODICE FISCALE. Anche se non sono richiesti dalla comunicazione telematica, è possibile completare l inserimento dell anagrafica, utilizzando l etichetta INFO e PF. Pag.9/33

10 SELEZIONE FATTURATO E SALDO Per controlli sulle sole anagrafiche con documenti registrati nell esercizio 1. Ricalcolare il Bilancio e Fatturato Periodico in Gestione Bilanci indicando come intervallo di date dal xx al xx 2. Effettuare la scelta 8 SELEZIONA FATTURATO E SALDO 3. Compilare il campo con saldo diverso da zero scegliendo tra le scelte proposte (togliere lo spunto del controllo del fatturato anno precedente) Al termine selezionare il tasto ESEGUI. Pag.10/33

11 ANAGRAFICHE REPUBBLICA SAN MARINO I dati degli acquisti da operatori della Repubblica di San Marino devono essere comunicati separatamente. Per la corretta compilazione dell apposita sezione prevista nella Comunicazione, è necessario che le Anagrafiche fornitori riportino correttamente la SIGLA SM nell apposito campo che precede il codice di Partita Iva e il Codice Black List 037 nel campo Naz. Pag.11/33

12 SELEZIONE DOCUMENTI PER COMUNICAZIONE IVA LISTA PRIMA NOTA CONTABILITA Dalla LISTA PRIMA NOTA è necessario selezionare i documenti IVA da trasmettere utilizzando le funzioni di scelta rapida appositamente predisposte. Con l icona Trova si accede alla maschera di selezione per tipologia di documenti. Pag.12/33

13 MASCHERA DI SELEZIONE I nuovi campi evidenziati hanno le seguenti funzioni o Documenti Iva Clienti Il check permette la visualizzazione di tutte le registrazioni dei documenti Iva Clienti (comprese le note di variazione) o Documenti Iva Fornitori Il check permette la visualizzazione di tutte le registrazioni dei documenti Iva Fornitori (comprese le note di variazione) o Selezionati per Allegati IVA Il check permette la visualizzazione delle registrazioni dei documenti Iva già selezionati per la Comunicazione (può essere associato ai primi due) o NON Selezionati Il check permette la visualizzazione delle registrazioni dei documenti Iva NON selezionati per la Comunicazione (può essere associato ai primi due) Pag.13/33

14 SELEZIONE DEI MOVIMENTI E VARIAZIONI DI MASSA Documenti Iva Clienti Si ottiene una lista di movimenti di Prima Nota L utilizzo delle icone SEL (seleziona) ESCL (escludi) VARIA visualizzati. permette di effettuare variazioni di massa sui movimenti Pag.14/33

15 SELEZIONA Dopo aver attivato questa Icona (lo sfondo della stessa diventa azzurro), con doppio click selezionare i documenti desiderati. La colonna SEL riporta OK. ESCLUDI Con l icona ESCL vengono proposte le scelte di esclusione. Effettuare la scelta 1 - ESCLUDI I NON SELEZIONATI. VARIA Con l icona VARIA vengono proposte le scelte di variazione. Effettuare la scelta 4 - SELEZIONA DOCUMENTI PER COMUNICAZIONE IVA. Viene richiesta la Password SELEZIONA Pag.15/33

16 A questo punto viene richiesta la tipologia da attribuire ai documenti selezionati e successivamente la conferma della variazione. SELEZIONE TUTTI I DOCUMENTI CLIENTI Per effettuare la selezione di tutti i documenti Iva clienti, nella lista di prima nota selezionare solo il tasto ESCL. Viene proposto il seguente messaggio Confermare la scelta SI proposta per selezionare il blocco TUTTI i documenti. Procedere poi con la variazione di massa dei documenti selezionati come riportato nel capitolo precedente. Pag.16/33

17 Documenti Iva Fornitori Procedere con le stesse modalità descritte per i documenti Iva Clienti. Pag.17/33

18 DOCUMENTI RIEPILOGATIVI I documenti riepilogati devono essere comunicati separatamente e quindi si rende necessario attribuire una diversa codifica per l elaborazione. Compilare i campi come riportato nell esempio Con il tasto ESCL selezionare tutti i documenti Pag.18/33

19 Con il tasto VARIA effettuare le scelte sotto riportate 4 - SELEZIONA DOCUMENTI PER COMUNICAZIONE IVA. Viene richiesta la Password SELEZIONA Scegliere il codice 2 - RIEPILOGATO Pag.19/33

20 ESCLUSIONE DOCUMENTI Per escludere i documenti per cui non esiste l obbligo di comunicazione, si utilizza la selezione analitica già descritta nel capitolo precedente. Compilare i campi come riportato nell esempio Con il tasto ESCL selezionare tutti i documenti Pag.20/33

21 Con il tasto VARIA effettuare le scelte sotto riportate 5 DE-SELEZIONA DOCUMENTI PER COMUNICAZIONE IVA. Viene richiesta la Password DESELEZIONA Pag.21/33

22 COMUNICAZIONE TELEMATICA OPERAZIONI IVA Dal Menù Gestioni Periodiche, selezionare l opzione COMUNICAZIONE TELEMATICA OPERAZIONI IVA. Viene richiesta la Password, digitare AUTORIZZATO Pag.22/33

23 MASCHERA COMUNICAZIONE IVA La maschera consente l importazione dei documenti IVA registrati in prima nota contabilità, la variazione degli stessi, se necessaria, e la preparazione del file da elaborare con i programmi di controllo dell Agenzia delle Entrate (FILE INTERNET o ENTRATEL). Il file viene generato secondo le specifiche tecniche pubblicate dall Agenzia delle Entrate e pertanto può essere importato nei gestionali in uso presso gli studi di commercialisti e consulenti. Pag.23/33

24 IMPORTAZIONE RIGHE DI PRIMA NOTA Con il pulsante corrispondente la procedura importa i documenti IVA selezionati in Lista Prima Nota Contabilità. (ATTENZIONE viene letto solamente l archivio di Prima Nota Reale). Dopo la lettura dell archivio il programma segnala il numero delle operazioni selezionate. Confermare per proseguire l operazione, selezionare No per annullare. Nella parte inferiore della maschera vengono visualizzate le registrazioni importate. Pag.24/33

25 MODIFICA DATI IMPORTATI Puntando con il mouse su una riga della parte inferiore, nella parte superiore della maschera vengono visualizzati i campi compilati. Con l icona Modifica riga si può accede alla variazione dei dati inseriti. Con l icona Conferma Modifiche vengono salvate le modifiche apportate, mentre con l icona Annulla modifiche è possibile non salvare le variazioni apportate e ripristinare i valori precedenti. Pag.25/33

26 Con l icona Nuova riga è possibile inserire i dati MANUALMENTE. Con l icona Cancella riga è possibile cancellare la registrazione selezionata. Descrizione ICONE o Cancella Tutto Vengono cancellate tutte le righe. o Importa righe di PN Importa le righe selezionate per la Comunicazione IVA dall archivio di Prima Nota REALE. o Modifica riga Permette la variazione dei campi importati. o Ricarica Dati Ripristina i valori iniziali (prima dell ultimo salvataggio dei dati). o Conferma Modifiche Salva le modifiche effettuate nei dati della riga. Pag.26/33

27 Salva Modifiche Dati Provvede a salvare i dati importati e le modifiche effettuate. Pag.27/33

28 GENERAZIONE FILE Tipo di Invio Prima di procedere alla generazione del file è necessario selezionare il TIPO DI INVIO che si desidera effettuare. Aprire la lista di selezione e effettuare la scelta 1 - AGGREGATO (è possibile scegliere questo tipo di invio SOLO SE non sono presenti documenti con operatori di SAN MARINO e PRODUTTORI AGRICOLI) 2 - ANALITICO Pag.28/33

29 Con il pulsante GENERA FILE si accede alla maschera di completamento dei dati per la generazione del file telematico. I campi relativi all anagrafica della ditta vengono letti dalla maschera INFORMAZIONI GENERALI IMPRESA (Menù Gestione Piano dei Conti) e dall anagrafica ad essa collegata con il campo Codice PDC Impresa. Pag.29/33

30 Se l invio viene effettuato da un INTERMEDIARIO è indispensabile indicare il CODICE FISCALE e la data dell impegno alla trasmissione. Con il pulsante GENERA FILE viene richiesta la destinazione del file generato. Selezionare la cartella di destinazione e salvare il file. Al termine dell operazione viene visualizzato il messaggio Il file salvato può essere elaborato con i programmi messi a disposizione dell Agenzia delle Entrate per la verifica e la preparazione all invio (FILE INTERNET o ENTRATEL) oppure inviato a uno studio Professionale che si occuperà del controllo e dell invio. NOTA IMPORTANTE Se si sceglie di inviare allo studio professionale il file generato, utilizzando la posta elettronica, è necessario effettuare la compressione dello stesso (ad esempio in file.zip) ed inviare la versione compressa; i programmi di invio di posta elettronica, infatti, tendono a modificare leggermente (ma in modo sufficiente a creare problemi di incompatibilità) l estensione o la struttura interna dei file di solo testo. Pag.30/33

31 FATTURE COINTESTATE Le operazioni documentate da fatture cointestate devono essere comunicate per ognuno dei cointestatari. Si rende quindi necessario inserire MANUALMENTE i dati del secondo intestatario utilizzando la funzione NUOVA RIGA. Esempio Nell esempio riportato si evidenziano gli importi di una fattura emessa cointestata. Vengono compilati i campi del primo intestatario prelevandoli dalla registrazione di Prima Nota. Selezionare NUOVA RIGA Pag.31/33

32 Compilare MANUALMENTE i dati degli altri Cointestatari Salvare i dati inseriti con il tasto CONFERMA MODIFICHE. Pag.32/33

33 Pag.33/33