Ago Infinity Guida operativa

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1 Ago Infinity INSERIMENTO MOVIMENTI NON SOGGETTI A REGISTRAZIONE IVA ART.18 DPR 600/73 Registrazione dei movimenti non IVA all'interno nelle fatture con le causali 5 o Registrazione dei movimenti non IVA all'interno della prima nota...3 Inserimento annotazioni di fine anno... 8 Stampa annotazioni di fine anno... 9 Pagina 1 di 7

2 Ago Infinity INSERIMENTO MOVIMENTI NON SOGGETTI A REGISTRAZIONE IVA ART.18 DPR 600/73 Con il regime semplificato è sui registri IVA che devono essere registrati i fatti di gestione: Le operazioni non soggette a registrazione ai fini IVA (comp.positivi e/o negativi) devono essere separatamente annotate, negli stessi termini e con le stesse modalità previste per le altre operazioni rilevanti IVA, nel registro acquisti, se si tratta di componenti negativi, nel registro fatture emesse se si tratta di componenti positivi. Inoltre, entro il termine ultimo per la presentazione della dichiarazione dei redditi, il registro degli acquisti deve essere integrato con l ammontare del valore delle rimanenze alla fine del periodo d imposta e con tutte le scritture di rettifica utili per determinare il reddito di competenza (ratei, risconti, TFR). Per inserire i movimenti non IVA, le imprese semplificate, possono scegliere di effettuare delle registrazioni all'interno delle fatture oppure della prima nota. In particolare: Registrazione dei movimenti non IVA all'interno nelle fatture con le causali 5 o 505 In questo caso non è necessario procedere con particolari impostazioni dell'anagrafico del cliente, ma è sufficiente utilizzare delle specifiche causali che permettono l'annotazione e la protocollazione di questi movimenti sul registro IVA. Eseguire le registrazioni dei movimenti NON IVA utilizzando le causali: 5 - non IVA acquisto ; non IVA vendita. In questo modo il dialogo di registrazione apparirà con le seguenti particolarità: il campo Num. protocollo risulterà compilato automaticamente con un numero consecutivo; nella sezione DATI DOCUMENTI IVA il campo Fornitore o Cliente non sarà presente in quanto sostituito dal campo Sottoconto. In tale campo dovrà essere inserito un codice sottoconto di tipo patrimoniale o finanziario. (Non deve inserito un sottoconto patrimoniale di tipo Cliente o Fornitore. Ad esempio, a seconda dei casi, è possibile utilizzare i sottoconti Altri debiti o Altri crediti ) il campo No creazione rate verrà proposto solo nel caso in cui, all'interno della scheda contabile, sia stata attivata la gestione delle partite (WORKSPACE Anagrafici/Clienti/Anagrafico/Dati servizi/regime Ordinario o Semplificato/Scheda/Gestione partite). Tale opzione deve essere scelta se per il movimento inserito non si desidera ottenere la creazione della rata. N.B. Con questa modalità di registrazione ai movimenti non IVA inseriti non è possibile abbinare i dati anagrafici dei clienti e fornitori che pertanto non verranno evidenziati sul registro IVA. Pagina 2 di 7

3 Ago Infinity Registrazione dei movimenti non IVA all'interno della prima nota Prima di procedere con le registrazioni di prima nota dei movimenti non IVA è indispensabile eseguire alcune impostazioni preliminari. In particolare: Anagrafico scheda contabile Selezionare WORKSPACE Anagrafici/Cliente/Anagrafico/Dati servizi/regime semplificato/scheda e scegliere l'opzione Stampa prima nota su registro IVA per consentire la stampa sui registri IVA dei movimenti non IVA che verranno inseriti all'interno della prima nota.. In mancanza di tale opzione in fase di registrazione di un movimento di prima nota/rettifica apparirebbe la segnalazione Movimento da non stampare su Registro IVA. Effettuando il salvataggio delle informazioni inserite, apparirà il messaggio di seguito evidenziato. Premere <OK>. La segnalazione avverte l'utente che, a seguito della modifica effettuata, verrà aggiornata automaticamente la sezione parametri di registrazione con la creazione di appositi registri sezionali utili per l'esposizione dei componenti positivi e negativi sui registri IVA. Premere Tab.sezionali IVA Appariranno nell'elenco i registri sezionali appena creati ovvero: Pagina 3 di 7

4 Ago Infinity Operazioni non soggette a registrazioni ai sensi dell'art. 18 (acquisti); Operazioni non soggette a registrazioni ai sensi dell'art. 18 (vendite); Anagrafico scheda attività Richiamare la scheda relativa all'attività WORKSPACE Anagrafici/Cliente/Anagrafico/Dati servizi/regime semplificato/attività, selezionare l'attività svolta e la sezione Dati contabili/iva Scegliere su quale tipo di registro IVA si intendono evidenziare i componenti positivi compilando il campo Rettifiche/Operazioni no IVA art. 18/600 su registro IVA con le opzioni: Vendite oppure Corrispettivi Registrazione di movimenti non IVA Procedere alla registrazione dei movimenti non IVA/prima nota/rettifiche utilizzando dei codici causali identificati con Tipo operazione Prima nota o Rettifica. In automatico il campo Sezionale IVA verrà compilato con il codice del sezionale scelto per la rilevazione dei componenti positivi (impostazione del campo Rettifiche/Operazioni no IVA art. 18/600 su registro IVA Vendite o Corrispettivi specificato nel paragrafo precedente). Mantenere questa impostazione nel caso in cui si intendono registrare dei componenti positivi. Pagina 4 di 7

5 Ago Infinity Viceversa, ovvero nel caso in cui si intendono registrare dei componenti negativi che devono essere evidenziati sul registro IVA, sarà necessario : indicare l'apposita opzione nel campo Stampa su registro IVA acquisti e successivamente specificare nel campo Sezionale IVA il registro sezionale IVA predisposto per la registrazione dei componenti negativi (selezionabile dall'elenco utilizzando l'icona lente) oppure - utilizzare un codice causale (nuovo o personalizzato) per il quale sia stata indicata l'opzione Stampa su registro IVA acquisti (solo per semplificate). In questo caso il campo Sezionale IVA verrà compilato automaticamente con il codice del sezionale acquisti Pagina 5 di 7

6 Ago Infinity Inserimento annotazioni di fine anno L'inserimento delle annotazioni di fine anno avviene selezionando BILANCIO Rettifiche/Inserimento. Indicare nel campo Data rettifica indicare la data di fine dell'esercizio N. B. Per la registrazione delle annotazioni e' importante utilizzare il corretto codice causale, poiché è attraverso l'impostazione della causale che viene determinato il segno dell'operazione e di conseguenza il tipo di registro in cui la stessa dovrà essere evidenziata (annotazione positiva o negativa). Per le rettifiche inserite utilizzando un codice causale generico, se il loro segno è negativo, è necessario impostare l'opzione Negativa in fase di inserimento. Si precisa che le rettifiche verranno stampate sul registro IVA SOLO dopo averle trasferite in prima nota (attraverso la conferma delle stesse). Nel caso in cui venisse richiesta la stampa del registro IVA in presenza di rettifiche di fine anno non trasferite in prima nota in fase di selezione apparirà il seguente messaggio: In questo caso premendo OK verrà stampato il registro IVA senza l'indicazione delle rettifiche mentre premendo Annulla appariranno successivamente il dialogo per la conferma delle rettifiche e il dialogo per il loro trasferimento in prima nota. Pagina 6 di 7

7 Ago Infinity Stampa annotazioni di fine anno La stampa delle annotazioni di fine anno viene prodotta con la stampa dei registri IVA (CONTABILITA' Libri e Registri/Registro IVA). All'interno dei parametri di selezione della stampa indicare l'opzione Annotazioni fine anno/variazioni fiscali, e l'anno dell'esercizio relativo alle annotazioni che si intendono stampare. Le annotazioni verranno evidenziate nel registro sezionale creato per le Operazioni non soggette a registrazioni ai sensi dell'art.18 nella sezione ANNOTAZIONI DI FINE ANNO RILEVANTI PER L'ESERCIZIO nnnn/n. Nel caso in cui in fase di selezione venga indicata una Data di fine stampa corrispondente alla fine dell'esercizio, il campo Annotazione fine anno/variazioni fiscali apparirà già compilato con l'indicazione dell'esercizio oggetto della stampa. Nel caso in cui si intendessero stampare nel corso dell'anno corrente le annotazioni relative all'anno precedente è necessario specificare sia l'opzione nel campo Annotazione fine anno/variazioni fiscali sia l'anno dell'esercizio di riferimento delle annotazioni. Pagina 7 di 7