Parte prima - La definizione e la misurazione del rischio operativo

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1 Indice Presentazione, di Michele Marsella Introduzione, di Giampaolo Gabbi e Andrea Sironi Significato dei simboli e degli acronimi XI XVII XXIII Parte prima - La definizione e la misurazione del rischio operativo 1 Il rischio operativo: definizione e modelli di misurazione, di Andrea Sironi 1.1 Introduzione 1.2 Il rischio operativo: un problema di definizione 1.3 La misurazione del rischio operativo 1.4 Conclusioni 2 Il rischio operativo nel nuovo schema di adeguatezza patrimoniale: un analisi critica, di Andrea Sironi 2.1 Introduzione 2.2 Obiettivi e caratteristiche generali del Nuovo Accordo sul Capitale 2.3 Il requisito patrimoniale relativo al rischio operativo 2.4 Punti critici delle proposte del Comitato di Basilea 2.5 Conclusioni 3 Rischi operativi, incentivi al controllo e necessità di regolamentazione, di Pierluigi Bologna 3.1 Introduzione 3.2 Il modello 3.3 La differenziazione tra rischi operativi «normali» e rischi operativi «estremi» 3.4 Conclusioni

2 VI 4 Rischio operativo e sistemi informativi bancari: criticità e prospettive, di Alfredo Biffi 4.1 Introduzione 4.2 Fattori di rischio operativo e sistemi informativi: il ruolo delle tecnologie 4.3 Sistemi informativi per la gestione del rischio operativo 4.4 Elementi per la progettazione e la gestione di sistemi informativi risk-oriented 4.5 Conclusioni: fattori di successo per la minimizzazione del RO e l utilizzo di ICT 5 Il rischio operativo e il rischio reputazionale. Una possibile integrazione, di Giampaolo Gabbi 5.1 Introduzione 5.2 La natura del rischio reputazionale 5.3 La misurazione della relazione fra rischio operativo e reputazionale 5.4 Le soluzioni gestionali del rischio reputazionale 5.5 Conclusioni Parte seconda - La gestione del rischio operativo 6 Le politiche di gestione del rischio operativo, di Giampaolo Gabbi 6.1 Introduzione 6.2 Il controllo dei fattori di rischio operativo 6.3 La riduzione dei rischi operativi 6.4 Le politiche di contenimento del rischio 6.5 Conclusioni 7 L analisi dei processi bancari e l organizzazione per l ORM: una visione strategica, di Daniele Previati 7.1 Introduzione 7.2 Il ruolo dei processi nella costruzione di un sistema di gestione del rischio operativo (ORM): dagli effetti alle cause 7.3 Il processo di ORM, tra risk management e internal auditing: analisi delle Sound Practices 7.4 Conclusioni: le attività da svolgere per sviluppare l ORM 8 I profili organizzativi della struttura di Operational Risk Management, di Pierluigi Brienza e Paolo Gianturco 8.1 Introduzione

3 VII 8.2 Principi e obiettivi 8.3 Framework integrato per l Operational Risk Management 8.4 Strategia: la definizione degli obiettivi e della mission 8.5 Policy Operational Risk: Policy & Procedures e Struttura Organizzativa 8.6 I processi di Operational Risk Management 8.7 Gestione degli Operational Risk 8.8 Conclusioni Parte terza - L esperienza di alcune realtà internazionali e italiane 9 Lo stato dell arte della funzione e dei processi di risk management nelle banche internazionali e italiane, di Roberto Tentori e Francesco Pastore 9.1 Introduzione 9.2 Risk governance: inquadramento della funzione e del processo di gestione dei rischi a livello internazionale 9.3 La rilevazione e la quantificazione dei rischi aziendali a livello internazionale 9.4 La rilevazione e la quantificazione dei rischi operativi in Italia 9.5 La gestione integrata dei rischi: l enterprise risk management e la capital allocation a livello internazionale 9.6 L allocazione del capitale a fronte dei rischi operativi in Italia L esposizione ai rischi operativi: un analisi empirica su un campione di banche italiane, di Pierluigi Bologna 10.1 Introduzione 10.2 Una definizione di redditività esposta ai rischi operativi 10.3 Il campione: definizione e proprietà statistiche 10.4 La simulazione Monte Carlo La simulazione Monte Carlo La simulazione Monte Carlo Il requisito patrimoniale a fronte dei rischi operativi secondo il Basic Indicator Approach e i risultati delle simulazioni 10.8 Conclusioni

4 VIII Parte quarta - Il caso della Banca Monte dei Paschi di Siena 11 L evoluzione del sistema dei controlli interni, di Marco Massacesi 11.1 Introduzione 11.2 Il progetto per l evoluzione del sistema dei controlli 11.3 La macrostruttura 11.4 I meccanismi operativi La realizzazione del progetto rischi operativi nell ambito di un gruppo bancario, di Marco Massacesi 12.1 Introduzione 12.2 L individuazione degli obiettivi di progetto 12.3 L ambito di estensione 12.4 L approccio metodologico 12.5 La struttura di progetto 12.6 Le attività svolte e il dimensionamento degli sforzi 12.7 I risultati raggiunti e i prossimi obiettivi 12.8 Alcune indicazioni conclusive Le modalità di realizzazione dell approccio qualitativo, di Marco Massacesi, Giorgio Vispi 13.1 Introduzione 13.2 La definizione della metodologia: modelli dei rischi, modello dei processi, modello dei controlli 13.3 La tecnica di risk and control self assessment: scoring dei rischi al lordo e al netto dei controlli 13.4 Gli strumenti informatici 13.5 Le modalità di applicazione al Gruppo (estensione per processi e per società) 13.6 Gli schemi di reporting (sintesi e analisi) Le modalità di realizzazione dell approccio quantitativo, di Federico Rossi 14.1 La strategia di ricerca dei dati sulle perdite 14.2 L applicazione dei modelli attuariali ed EVT 14.3 L effetto della copertura assicurativa 14.4 Prossimi passi

5 IX 15 Il rischio operativo secondo il modello di reti bayesiane, di Paolo Giudici, Federico Rossi 15.1 Introduzione 15.2 Risk & control self assessment 15.3 Loss data collection 15.4 Il modello bayesiano per l integrazione di basi dati di natura qualitativa e quantitativa 15.5 Costruzione della rete bayesiana 15.6 Calcolo del VaR 15.7 Utilizzo della rete 15.8 Perdite attese e inattese 15.9 Monitoraggio dell efficacia dei sistemi di controllo Conclusioni Appendice Bibliografia Indice analitico Note biografiche degli autori