Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO COMPRENSIVO "FRANCESCHI" VIA CONCORDIA 2/4 20090 TREZZANO SUL NAVIGLIO (MI) Codice Fiscale: 80104370152 Codice Meccanografico: MIIC89000V RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL PROGRAMMA ANNUALE ESERCIZIO FINANZIARIO2015 Dirigente Scolastico: Dott. Vittorio Ciocca Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi: Dott. Luca Curti La presente relazione, in allegato allo schema di programma annuale per l Esercizio Finanziario 2015, viene formulata tenendo conto delle seguenti disposizioni: D.I. 1 febbraio 2001, n. 44 D.M. 21 marzo 2007, n. 21 Nota MIUR prot.n. 18313 del 16 dicembre 2014 (Istruzioni per la predisposizione del Programma Annuale per l esercizio finanziario 2015) Il Decreto Interministeriale 44/2001, coerentemente con tutte le disposizioni relative all autonomia delle Istituzioni scolastiche, fissa le direttive cui attenersi in materia di programma annuale. Sembra utile ricordare quelli che, almeno per chi scrive la presente relazione, sono due principi fondamentali che devono guidare la predisposizione del P.A.: Le risorse assegnato dallo Stato, costituenti la dotazione finanziaria di Istituto sono utilizzate, senza altro vincolo di destinazione che quello prioritario per lo svolgimento delle attività di istruzione, di formazione e di orientamento proprie dell istruzione interessata, come previste ed organizzate nel piano dell offerta formativa (P.O.F.), nel rispetto delle competenze attribuite o delegate alle regioni e agli enti locali dalla normativa vigente (art. 1 c. 2) La gestione finanziaria delle scolastiche si esprime in termini di competenza ed è improntata a criteri di efficacia, efficienza ed economicità e si conforma ai principi della trasparenza, annualità universalità, integrità, unità, veridicità (art. 2 c. 2) Il Programma Annuale deve pertanto essere strettamente collegato con le attività di istruzione, formazione e di orientamento stabilite dal POF e, nel perseguire le finalità previste, è necessario attenersi a criteri di efficacia, efficienza ed economicità.
Inoltre, la legge 27 dicembre 2006 n. 296 (LEGGE FINANZIARIA 2007) al comma 601, prevede l istituzione, nello stato di previsione del Ministero della Pubblica Istruzione, di due fondi destinati l uno alle competenze dovute al personale delle scolastiche con esclusione delle spese per stipendi al personale a tempo determinato ed indeterminato e l altro al funzionamento delle scolastiche. Con il D.M. 21 del 1 marzo 2007, il ministro, ha stabilito che le somme iscritte nei due fondi confluiscano nella dotazione finanziaria annuale delle scolastiche, sulla base di determinati parametri e criteri di cui alle tabelle allegate allo stesso decreto. A decorrere dal 01/01/2011 i compensi accessori per tutto il personale vengono pagati dalla Direzione Provinciale del Tesoro, tramite il cosiddetto cedolino unico, mentre a decorrere dal 01/01/2013 anche le supplenze brevi e saltuarie vengono pagate dalla Direzione stessa con le medesime modalità. Pertanto la somma assegnata alla Scuola, con nota MIUR prot.n. 18313 del 16 dicembre 2014, relativamente alle supplenze brevi e saltuarie per il periodo da gennaio ad agosto 2015, pari ad 28.263,00 (al lordo degli oneri a carico dei dipendenti) non deve essere prevista in bilancio, né, ovviamente, accertata. I SOGGETTI RESPONSABILI I soggetti responsabili del procedimento sono: Il Dirigente Scolastico Il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi La Giunta Esecutiva I Revisori dei Conti Il Consiglio d Istituto E responsabile dell attività gestionale; Predispone il Programma Annuale E responsabile della tenuta della contabilità, delle registrazioni e degli adempimenti fiscali; Svolge attività tecnica di ricognizione degli strumenti da utilizzare nella stesura del Programma Annuale; Redige ed aggiorna le schede illustrative finanziarie dei progetti. Predispone la relazione e propone il Programma Annuale all approvazione del Consiglio d Istituto. Esprimono il parere (non obbligatorio) di regolarità contabile sul Programma Annuale entro 5 giorni prima della riunione del Consiglio d Istituto. Approva il Programma Annuale.
DATI DI CONTESTO L istituto scolastico è composto da 7 plessi,compresa la sede principale. Nel corrente anno scolastico 2014/2015 sono iscritti n.1132 alunni, così suddivisi: Denominazione scuola Comune Indirizzo Alunni Scuola Infanzia L.Basso TREZZANO SUL NAVIGLIO VIA GIACOSA 100 Scuola Infanzia Beltramini TREZZANO SUL NAVIGLIO VIA RIMEMBRANZE 140 Scuola Infanzia Boschetto TREZZANO SUL NAVIGLIO VIA A.CARO 47 Scuola Primaria Boschetto TREZZANO SUL NAVIGLIO VIA A. CARO 103 Scuola Primaria F.Turati TREZZANO SUL NAVIGLIO VIA IV NOVEMBRE 219 Scuola Prim. L.Basso TREZZANO SUL NAVIGLIO VIA GIACOSA 171 Scuola Sec. di 1 grado C.Cuciniello TREZZANO SUL NAVIGLIO VIA CONCORDIA, 2/4 352 RISORSE PROFESSIONALI n.1 dirigente scolastico Personale docente (totale n. 120 unità) n. 77 docenti titolari a tempo indeterminato full time n. 5 docenti titolari a tempo indeterminato part time n. 9 docenti titolari su posto di sostegno a tempo indeterminato full time n. 3 docenti su posto comune con contratto a tempo determinato fino al 31/08/2015 n. 5 docenti su posto comune con contratto a tempo determinato fino al 30/06/2015 n. 5 docenti su posto di sostegno con contratto a tempo determinato fino al 31/08/2015 n. 11 docenti su posto di sostegno con contratto a tempo determinato fino al 30/06/2015 n. 3 docenti di religione cattolica con contratto a tempo indeterminato n. 2 docenti con contratto a tempo determinato su spezzone orario Personale Amministrativo, Tecnico ed Ausiliario (totale n.30 unità) n.1 Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi titolare a tempo indeterminato n.5 assistenti amministrativi titolari a tempo indeterminato n.1 assistente amministrativo titolare a tempo indeterminato part time (25 ore settimanali) n.1 assistente amministrativo con contratto a tempo determinato part time (11 ore settimanali) 20 collaboratori scolastici titolari a tempo indeterminato n.1 collaboratore scolastico a tempo determinato fino al 30/06/2014 n.1 collaboratore scolastico a tempo determinato fino al 30/06/2014
PARTE PRIMA - ENTRATE Il Dirigente Scolastico procede all esame delle singole aggregazioni di entrata così come riportate nel modello A previsto dal D.I. 44 art. 2: Aggr. Voce Descrizione Importo 01 Avanzo di amministrazione presunto 130.511,47 01 Non vincolato 02 Vincolato 130.511,47 02 Finanziamenti dallo Stato 7.501,33 01 Dotazione ordinaria 7.501,33 02 Dotazione perequativa 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS 03 Finanziamenti dalla Regione 01 Dotazione ordinaria (1) 02 Dotazione perequativa (1) 03 Altri finanziamenti non vincolati 04 Altri finanziamenti vincolati istituzion 45.000,00 01 Unione Europea 02 Provincia non vincolati 03 Provincia vincolati 04 Comune non vincolati 05 Comune vincolati 45.000,00 06 Altre 05 Contributi da privati 60.160,00 01 Famiglie non vincolati 02 Famiglie vincolati 52.000,00 03 Altri non vincolati 04 Altri vincolati 8.160,00 06 Proventi da gestioni economiche 01 Azienda agraria 02 Azienda speciale 03 Attività per conto terzi 04 Attività convittuale 07 Altre entrate 10,00 01 Interessi 10,00 02 Rendite 03 Alienazione di beni 04 Diverse 08 Mutui 01 Mutui 02 Anticipazioni Il totale delle entrate ammonta ad 243.182,80.
AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione ANALISI DETTAGLIATA DELLE ENTRATE 01 Avanzo di amministrazione 130.511,47 01 Non vincolato 0,00 02 Vincolato 130.511,47 Nell esercizio finanziario 2014 si è verificato un avanzo di amministrazione paria ad 130.511,47, importo derivante interamente da finanziamenti a destinazione vincolata. Il saldo cassa alla fine dell esercizio precedente ammonta ad 132.797,23. L avanzo di amministrazione è stato prelevato ed utilizzato nel seguente progetto: P11 Progetto Comenius 5.333,28 La parte rimanente andrà a confluire nella disponibilità finanziaria da programmare (Z01). AGGREGATO 02 Finanziamenti dallo Stato Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio del Ministero, a sua volta è suddiviso in: 02 Finanziamenti dallo stato 7.501,33 Dotazione ordinaria 01 comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero o dagli Uffici Scolastici Regionali e Provinciali ai sensi del disposto 7.501,33 della nota 151/2007. 02 Dotazione perequativa comprende i finanziamenti provenienti dagli Uffici Scolastici Regionali del Ministero, teso a finanziare particolari ulteriori 0,00 o specifiche esigenze della scuola. 03 Altri finanziamenti non vincolati comprende tutti i finanziamenti provenienti dal Ministero che non hanno in ogni modo un vincolo di destinazione ed 0,00 utilizzazione. 04 Altri finanziamenti vincolati affluiscono a questa voce solo le risorse con vincolo di destinazione, sempre espressamente indicato dall USR da 0,00 cui proviene il finanziamento 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS Comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero che hanno in ogni modo una finalizzazione vincolata. Tra di questi sono la quota nazionale / (25%) dei progetti cofinanziati dal F.T.S. dell Unione Europea (Socrates, Leonardo, ecc.). 0,00 La dotazione finanziaria spettante alla Scuola è stata comunicata con nota del MIUR prot.18313 del 16 dicembre 2014 ed è stata iscritta nell aggregato 02 - voce 01. La dotazione comprende l assegnazioni per le spese per il funzionamento amministrativo, per il periodo da gennaio ad agosto 2015, ed è calcolata secondo i parametri di cui alla tabella allegata al D.M. 21/2007. Il totale complessivo dell aggregato è pari ad 7.501,33
AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio della Regione. 03 Finanziamenti dalla Regione 0,00 Dotazione ordinaria 01 confluiscono in questa voce i contributi della Regione per il 0,00 funzionamento didattico e amministrativo 02 Dotazione perequativa 0,00 03 Altri finanziamenti non vincolati 0,00 04 Altri finanziamenti vincolati 0,00 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali o da altre Istituzioni Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dagli Enti Locali o da altre Istituzioni. 04 Finanziamenti da Enti Locali o da Altre Istituzioni 45.000,00 01 Unione Europea 0,00 02 Provincia non vincolati 0,00 03 Provincia vincolati 0,00 04 Comune non vincolati 0,00 05 Comune vincolati 45.000,00 06 Altre 0,00 La somma iscritta a bilancio è relativa al contributo del Comune di Trezzano sul Naviglio per Progetto Scuola e Diritto allo Studio per l anno scolastico 2014/15 (importo di 45.000,00) AGGREGATO 05 Contributi da Privati Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti da privati sia non vincolati sia con vincolo di destinazione. 05 Contributi da Privati 60.160,00 01 Famiglie non vincolati 0,00 02 Famiglie vincolati 52.000,00 03 Altri non vincolati 0,00 04 Altri vincolati 8.160,00 05.02 Famiglie vincolati Questa voce raggruppa i contributi dei genitori degli alunni per visite guidate e viaggi d istruzione e per l assicurazione infortuni e responsabilità civile ed è stimata su quanto accertato nell esercizio finanziario 2014. 05.04 Contributi da privati - altri vincolati Questa voce riguarda il contributo dell associazione genitori Noi con voi, per la realizzazione di progetti previsti nel piano dell Offerta Formativa per l ano scolastico 2014/15. AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Raggruppa tutti i finanziamenti relativamente alle gestioni economiche. 06 Proventi da gestione economiche 0,00 01 Azienda agraria 0,00 02 Azienda speciale 0,00 03 Attività per conto terzi 0,00 04 Attività convittuale 0,00
AGGREGATO 07 Altre entrate Raggruppa tutti i finanziamenti relativi ad altre entrate, quali gli interessi bancari/postali e rendite da beni immobili, rimborsi e recuperi. 07 Altre 10,00 01 Interessi 10,00 02 Rendite 0,00 03 Alienazione di beni 0,00 04 Diverse 0,00 Questa voce raggruppa gli interessi attivi previsti per l anno 2015, maturati sul conto corrente postale e sul conto di tesoreria unica acceso presso la Banca d Italia AGGREGATO 08 Mutui Raggruppa tutti i finanziamenti previsti dall art. 45 del D.I. 44/2001 che prevede che la scuola ha la possibilità di accendere mutui per la durata massima di cinque anni. 08 Mutui 0,00 01 Mutui 0,00 02 Anticipazioni 0,00 PARTE SECONDA - USCITE Le spese sono raggruppate in quattro diverse aggregazioni: o ATTIVITA : processi che la scuola attua per garantire le finalità istituzionali; tale aggregazione è suddivisa in: o A01 funzionamento amministrativo generale; o A02 funzionamento didattico generale; o A03 spese di personale; o A04 spese di investimento; PROGETTI: processi che vanno a connotare, approfondire, arricchire la vita della scuola; GESTIONI ECONOMICHE, ove presenti; FONDO DI RISERVA Riportiamo in dettaglio le spese per ogni singolo progetto/attività: Aggr. Voce Descrizione Importo A Attività A01 Funzionamento amministrativo generale 11.511,33 A02 Funzionamento didattico generale 16.825,00 A03 di personale 0,00 A04 d'investimento 0,00 P Progetti P05 Progetto 626 3.000,00 P11 Progetto Comenius 5.333,28 P13 Musica Teatrando 1.620,00 P16 Psicomotricità 900,00 P19 Visite guidate e viaggi d'istruzione 38.800,00 P20 Progetto Ket 2.120,00 P22 Progetto Sportello d'ascolto 18.480,00 P30 Educazione motoria 8.625,00
Aggr. Voce Descrizione Importo P34 Danze popolari 1.360,00 P41 Espressione teatrale 1.860,00 P43 Arte classi seconde 1.170,00 P45 Educazione musicale 3.650,00 P46 Apri gli occhi - Il linguaggio del cinema 1.100,00 P47 Gestione delle dinamiche di gruppo Lavoro in team 1.650,00 R Fondo di riserva R98 Fondo di riserva 300,00 Il totale delle uscite ammonta ad 118.304,61. Z 01 Disponibilità finanziaria da programmare 124.878,19 Totale a pareggio 243.182,80. ANALISI DETTAGLIATA DELLE USCITE ATTIVITA A A01 Funzionamento amministrativo 11.511,33 generale 02 Finanziamenti dallo Stato 4.501,33 02 Beni di consumo 8.000,00 7.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 2.311,33 07 Altre entrate 10,00 07 Oneri finanziari 1.200,00 A A02 Funzionamento didattico generale 16.825,00 6.825,00 02 Beni di consumo 5.000,00 05 Contributi da privati 10.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 11.825,00 A A03 di personale 0,00 0,00 0,00 A A04 d'investimento 0,00 0,00 0,00 PROGETTI Per l anno scolastico. 2014/15 il Collegio dei Docenti ed il Consiglio d Istituto hanno deliberato la realizzazione di Progetti e percorsi formativi trasversali rispetto alle singole discipline, con finalità prettamente formative, in continuità con le scelte già precedentemente effettuate..
P P05 Progetto 626 3.000,00 02 Finanziamenti dallo Stato 3.000,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 3.000,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo all Responsabile del Servizio di Prevenzione e Protezione, che è un esperto esterno, e le spese per la formazione obbligatoria del personale in materia di sicurezza nei luoghi di lavoro. P P11 Progetto Comenius 5.333,28 01 Avanzo di amministrazione 5.333,28 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 5.333,28 Le spese inerenti il progetto, finanziato con fondi dell Unione Europea accreditati a fine 2013 e relativi agli anni 2014 e 2015, sono quelle sostenute dai docenti e dagli studenti che si recano nelle scuole europee partner in questo progetto. Nel 2014 sono state effettuate visite in Slovacchia, Estonia, Polonia e Spagna, mentre nel 2015 sono programmate visite in Francia e Turchia. P P13 Musicateatrando 1.620,00 420,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.620,00 05 Contributi da privati 1.200,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad un esperto esterno che realizzerà il progetto. P P16 Psicomotricità 900,00 900,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 900,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad un esperto esterno che realizzerà il progetto. P P19 Visite guidate e viaggi d'istruzione 38.800,00 05 Contributi da privati 38.800,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 38.800,00 P P20 Progetto Ket 2.120,00 120,00 01 Personale 2.120,00 05 Contributi da privati 2.000,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso, al lordo di tutti gli oneri, ad un docente dell istituzione scolastica che realizzerà il progetto P P22 Progetto Sportello d'ascolto 18.480,00 18.480,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 18.480,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad un esperto esterno che realizzerà il progetto. P P30 Educazione motoria 8.625,00 8.625,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 8.625,00
Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad un associazione sportiva dilettantistica che realizzerà il progetto. P P34 Danze popolari 1.360,00 05 Contributi da privati 1.360,00 01 Personale 1.360,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo a due esperti esterni che realizzeranno il progetto. P P41 Espressione teatrale 1.860,00 05 Contributi da privati 1.860,00 01 Personale 1.860,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso, al lordo di tutti gli oneri, ad un docente dell istituzione scolastica che realizzerà il progetto P P43 Arte classi seconde 1.170,00 20,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.170,00 05 Contributi da privati 1.150,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad esperti esterni che realizzeranno il progetto. P P45 Educazione musicale 3.650,00 05 Contributi da privati 3.650,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 3.650,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad esperti esterni che realizzeranno il progetto, rispettivamente per la Scuola Primaria e per la Scuola dell Infanzia. P P46 Apri gli occhi - Il linguaggio del 1.100,00 cinema 1.100,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.100,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad esperto esterno che realizzerà il progetto. P P47 Gestione delle dinamiche di gruppo 1.650,00 Lavoro in team 1.510,00 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 1.650,00 istituzion 05 Contributi da privati 140,00 Le spese inerenti il progetto riguardano il compenso lordo ad esperti esterni che realizzeranno il progetto
Per una disamina analitica si rimanda alle schede di progetto presentate dai docenti che illustrano compiutamente obiettivi da realizzare, tempi, risorse umane e materiali utilizzati. Per quanto riguarda l aspetto contabile, si rinvia alle schede illustrative finanziarie (modello B) allegate al programma annuale stesso. La realizzazione di ciascun progetto verrà verificata entro il termine delle attività didattiche ( 30 giugno 2015). R R98 Fondo di Riserva 300,00 Il fondo di riserva è stato determinato tenendo conto del limite massimo (5%) previsto dall art. 4 comma 1 del D.I. 1 febbraio 2001 n. 44, ed è fissato in 300,00. Tali risorse saranno impegnate esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente e nel limite del 10% dell ammontare complessivo del progetto/attività come previsto dall art. 7 comma 3 del D.I. 44/2001. Z Z01 Disponibilità finanziarie da programmare 124.878,19 La voce Z rappresenta la differenza fra il totale delle entrate e quello delle uscite; vi confluiscono, pertanto, le voci di finanziamento che, allo stato attuale, non risultano essere indirizzate verso alcuna attività o progetto, così distinte: Conto Importo in Descrizione 1.2.0 124.878,19 da Avanzo di Amministrazione a destinazione vincolata DICHIARAZIONE SULLA SICUREZZA DEI DATI Visto l art. 34 co. 1 lett. g) d.lgs. 196/2003 Vista la regola n. 19 dell allegato B) d.lgs. 196/2003 In adempimento della regola n. 26 del medesimo allegato B SI DICHIARA si è provveduto alla redazione del documento programmatico sulla sicurezza dei dati In esso sono state rispettate le indicazioni prescritte dalla citata regola n. 19 del disciplinare tecnico in materia di misure minime di sicurezza. Il documento redatto contiene ogni informazione in merito alle modalità tecniche e operative adottate per il trattamento dei dati personali cosiddetti comuni, per quelli sensibili e per quelli giudiziari. Le informazioni sono riferite sia ai dati gestiti con l ausilio di strumenti elettronici, sia mediante archivi cartacei. Inoltre, sono state indicate anche tutte quelle misure di sicurezza che sono state adottate in quanto ritenute idonee ad assicurare la protezione dei dati personali e a prevenire rischi di distruzione, perdita, accessi non autorizzati, trattamenti non consentiti o non conformi alla finalità della raccolta. F.TO IL DIRIGENTE SCOLASTICO Dott. Vittorio Ciocca