ANALISI PROGRAMMA ANNUALE VERBALE N. 2015/002!Ì5?i?^-ICv?D S^R?L^,.dÌ C0GLIATE> '«no 2015 il giorno 13, del mese di marzo, alle ore 14.45, si sono riuniti ì Revisori dei Conti dell'ambito ATS n. 28 provincia di MILANO. La riunione sisvolge presso presso, il medesimo Istituto. I Revisori sono: Nome Cognome Rappresentanza Assenza/Presenza MONICA GIOVANNA ORLANDI PAOLA PECCHINI Assiste il DSGA Aldini Angela Carla Ministero dell'economia e delle Finanze (MEF) Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca(MIURÌ Presente Presente I Revisori si riuniscono per Tesarne del Programma annuale 2015 ai sensi dell"art. 58, comma 2 del Regolamento amministrativo-contabile recato dal D.I. 1 febbraio 2001, n.44 e procedono, pertanto, allo svolgimento dei seguenti controlli: & Programma Annuale (Mod. A) /. Esame relazione illustrativa predisposta dal dirigente scolastico Correttezza modelli Conformità aiprincipi dibilancio di cui all' art. 2, comma 2 del regolamento Corretta stima dell'avanzo di amministrazione Coerenza tra i datiprevisionali dispesa del Mod. Ae lasomma dei dati delle schedefinanziarie Mod B Pareggio Entrate/Spese per attività e progetti Attendibilità delle previsioni dientrata e congruità degli stanziamenti dispesa Verifica Approvazione POF Individuazione dell'ammontare del Fondo minute spese aisensi dell'art. 17 del regolamento Dati Generali Scuola Infanzia - Data di riferimento: 15 ottobre La struttura delle classi perl'anno scolastico 2014/2015 è laseguente: Numero orario ridotto (a) Numero orario normale (b) Totale sezioni (c=a+b) Bambini iscritti al 1 settembre 124 Bambini orario ridotto (d) Bambini orario normale (e) 124 Totale bambini (f=d+e) 124 Di cui diversamente abili Media bambini per sezione (f/c) 24,80
Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 15 ottobre La struttura delle classi per Tanno scolastico 2014/2015 è la seguente: Numero classi funzionanti con 24 ore (a) Numero classi tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (b) Numero classi tempo pieno/prolungat o (40/36 ore) (e) Totale classi (d=a+b+c) Alunni iscritti al 1"settembre (e) Alunni classi funzionanti con 24 ore (f) Alunni classi tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (g) Alunni classi tempo pieno/prolun gaio (40/36 ore) (h) Totale alunni (i=f+g+h) Di cui diversamente abili Prime 4 2 6 140 93 46 139 3 Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni (l=e-i) v Media alunni per classe (i/d) 1 23,17 Seconde 5 2 7 135 93 39 132 4 3 18,86 Terze 5 2 7 137 96 43 139 1-2 19,86 Quarte 4 2 6 137 94 44 138 6-1 23,00 Quinte 5 2 7 146 107 42 149 3-3 21,29 Pluriclassi 0 0 0 0 Totale 0 23 10 33 695 0 483 214 697 17-2 21,12 Prime 7 7 161 161 161 7 0 23,00 Seconde > 6 6 133 132 132 5 I 22,00 Terze 6 6 137 136 136 7 1 22,67 Pluriclassi 0 0 0 0 Totale 0 19 0 19 431 0 429 0 429 19 2 22,58 & Pagina: 2
Dati Personale - Data di riferimento: 15 ottobre La situazione del personale docente eafa(organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: DIRIGENTE SCOLASTIPO KB in presenza dìcattedra oposto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time Insegnanti di religione incaricati annuali Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario' Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* *da censire solopresso la 1 scuola che stipula ilprimo contratto nel caso in cuiil docente abbia più spezzoni equindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE Mi?, il personale ATA va rilevatosolo dalla scuola di titolarità del posto Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Assistenti Tecnici a tempo indeterminato Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato Collaboratori scolastici a tempo indeterminato Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato concontratto annuale Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto finoal 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato part-time TOTALE PERSONALE ATA NUMERO 67 12 11 115 NUMERO 0 17 Si rilevano, altresì, n. zero unità di personale estraneo all'amministrazione che espleta il servizio di pulizia degli spazi e dei locali ivi compreso quello beneficiario delle disposizioni contemplate dal decreto interministeriale 20aprile Pagina: 3
2001, n. 65, nonché i soggetti destinatari degli incarichi di collaborazione coordinata e continuativa di cui all'art. 2 del decreto interministeriale 20 aprile 2001, n. 66. Programma Annuale (Mod. A) Le previsioni di competenza del programma annuale si sintetizzano nei seguenti dati: ENTRATE 01-Avanzo di amministrazione presunto 02-Finanziamenti dello Stato 03-Finanziamenti della Regione 04-Finanziamenti da Enti locali o altre ist. pubbliche 05-Contributi da privati 06-Gestioni economiche 07-Altre entrate 08-Mutui TOTALE ENTRATE 123.835,36 7.973,33 47.770,00 73.000.00 252.578,69 Attività API-Funzionamento amministrativo generale A02-Funzionamento didattico generale A03-Spese di personale A04-Spese di investimento A05-Manutenzione edifici Progetti Gestioni economiche Fondo di Riserva TOTALE SPESE Disponibilità finanziaria da programmare SPESE TOTALE A PAREGGIO 16.961,87 38.190,21 12.963,21 105.957,45 200,00 174.272,74 78.305,95 252.578,69 La dotazione ordinaria è stataprevista dallanotamiurn. 18313 del 16.12.2014. I finanziamenti degli Enti Locali previsti dal Comune di Cogliate e di Ceriano Laghetto prevedono: il piano diritto allo studio 2014/2015 del Comune di Cogliate prevedeva uno stanziamento di euro 29.000,00 (di cui 15.000 sono stati introitati nell'anno 2014), inoltre euro 630,00 per il progetto aree verdi; il Comune di Ceriano Laghetto prevede lo stanziamento di euro 12.000 per il Piano diritto allo Studio; inoltre, i Comuni di residenza degli alunni con problemi di disabilità, che necessitano di assistenza, stanziano fondi per il pagamento degli esperti per euro 20.000,00. La voce "altre Istituzioni" prevede la somma di euro 1.140,00 da parte dell^associazione commercianti, quale fondo destinato all'istituto per la decorazione degli alberi di Natale in cartone, effettuata dagli studenti. Nei contributi da privati sono stati previsti introiti in base ai precedenti esercizi, tenuto conto delle gite d'istruzione, dell'assicurazione obbligatoria, delle divise, del tempo mensa e del contributo volontario delle famiglie. Verifica Situazione Amministrativa Presunta Pagina: 4
I! programma annuale espone un avanzo di amministrazione presunto di Euro 123.835. 36, come riportato nel Mod. C. Utilizzo avanzo di amministrazione presunto (Mod. D) L'avanzo di amministrazione presunto risulta così assegnato ai vari aggregati di spesa e progetti come riportato nel modello D: UTILIZZO AVANZO AMMINISTRAZIONE PRESUNTO ATTIVITÀ' Funzionamentoamministrativo generale Funzionamento didattico generale Spese di personale Spese di investimento Manutenzione edifici PROGETTI Totale Progetti GESTIONI ECONOMICHE TOTALE IMPORTO VINCOLATO 888,30 668,80 4.333.21 15.817.45 21.707.761 IMPORTO NON VINCOLATO 8.573,57 12.548.08 0.00 2.500.00 23.621.65 Si fa presente che, come previsto dall'art.3 del Regolamento, detti stanziamenti possono essere impegnati solamente dopo la realizzazione dell'effettiva disponibilità finanziaria enei limiti dell'avanzo effettivame.ite realizzato. Nel corso della verifica i Revisori accertano che: La relazione illustrativa predisposta dal dirigente scolastico è esaustiva nei contenuti Non sono presenti inesattezze nei modelli del Programma Annuale //Programma Annuale èconforme aiprincipi di bilancio di cui all' art. 2, comma 2del regolamento L'avanzo d'amministrazione è correttamente stimato Non sonopresenti incoerenze trai datiprevisionali di spesa del Mod. Aela somma dei dati delle schedefinanziarie Mod. B E'presentepareggio Entrate/Spese per attività eprogetti Non sono presenti inattendibilità delleprevisioni di entrata e/o incongruità degli stanziamenti di spesa // POFè statoapprovato E'stato individuato l'ammontare del Fondo minute spese ai sensi dell'art. 17 del regolamento Il "POF" relativo all'anno scolastico 2014/2015 èstato approvato dal Consiglio d'istituto in data 27/01/2014 con delibera n.43. Il fondo minute spese èstato approvato con delibera n. 75 del 21/01/2015 per euro 300,00 L'art.4 ci del D.I. n. 44/2001 èstato parzialmente utilizzato, in quanto il Fondo èstato "spalmato" non dalla dotazione ordinaria ma dall'avanzo. Il Programma Annuale èstato approvato dal Consiglio di Istituto in data 21/01/2015 con Delibera n.76. Si precisa che la numerazione delle delibere segue la validità della nomina del Consiglio d'istituto, ossia triennale. Conclusioni IRevisori dei conti, prendendo atto del contenuto dell'apposita relazione predisposta dal Dirigente scolastico con riferimento agli obiettivi che l'istituzione scolastica intende realizzare nell'anno 2015, nonché della documentazione Pagina: 5
esaminata, ritengono di poter esprimere parere favorevole di regolarità contabile sul Programma Annuale 201: Il presente verbale, chiuso alle ore 15:45, l'anno 2015 il giorno 13 del mese di marzo, viene letto, confermato sottoscritto e successivamente inserito nell'apposito registro. ORLANDI MONICA GIOVANNA ^^^ QUa.Jr- PECCHINI PAOLA ^WV X-.ee/J~ ^