IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO EX D.LGS. N. 231/2001 DI E.ON PRODUZIONE S.p.A. APPROVATO DAL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE IN DATA 18 DICEMBRE 2009 E COME SUCCESSIVAMENTE AGGIORNATO 1
Revisine Data Descrizine Redatt da Revisinat da Apprvat da 1 21-11-2013 aggirnament Fabi Gandini OdV OdV 2 04-06-2014 aggirnament Fabi Gandini OdV OdV This dcument is the prperty f E.ON Prduzine SpA. It must nt be stred, reprduced r disclsed t thers withut written authrizatin f the Cmpany. Quest dcument è di prprietà E.ON Prduzine SpA. Nn ptrà essere cpiat, riprdtt diffus a terzi senza la sua autrizzazine. 2
INDICE PARTE GENERALE pag.6 1. IL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/2001 pag.7 1.1. L intrduzine della c.d. respnsabilità amministrativa da reat pag.7 1.2. L elenc dei reati pag.8 1.3. Le sanzini previste dal Decret pag.13 1.4. Presuppsti e finalità dell adzine e dell attuazine di un Mdell di pag.15 Organizzazine, Gestine e Cntrll 2. I PARAMETRI DI RIFERIMENTO: LE LINEE GUIDA ELABORATE DALLE pag.17 ASSOCIAZIONI DI CATEGORIA 3. IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO DI E.ON pag.18 PRODUZIONE 3.1. L attività di E.ON Prduzine pag.18 3.2. I lavri preliminari all apprvazine del Mdell di E.ON Prduzine pag.18 3.3. Il Mdell di E.ON Prduzine e i dcumenti che l cmpngn pag.20 4. LA GOVERNANCE ED IL SISTEMA ORGANIZZATIVO DI E.ON pag.21 PRODUZIONE 4.1. La gvernance pag.22 4.2. L assett rganizzativ di E.ON Prduzine pag.24 4.2.1. La Struttura Organizzativa in materia di Salute e Sicurezza sul Lavr pag.31 5. LE DELEGHE E LE PROCURE pag.30 6. PROCEDURE E SISTEMI INFORMATICI pag.31 7. IL CONTROLLO DI GESTIONE E I FLUSSI FINANZIARI pag.32 7.1. Fase di prgrammazine e definizine del budget pag.32 7.2. Fase di cnsuntivazine e analisi degli scstamenti pag.33 8. IL SISTEMA DI GESTIONE DELLA SALUTE E SICUREZZA SUL LAVORO pag.33 8.1. I principi di gestine in materia di Salute e Sicurezza sul Lavr pag.33 9. L ORGANISMO DI VIGILANZA DI E.ON PRODUZIONE pag.34 9.1. La cmpsizine dell Organism ed i sui requisiti pag.34 9.2. I cmpiti e i pteri dell Organism di Vigilanza pag.35 9.3. Il Reglament dell Organism di Vigilanza pag.37 9.4. I flussi infrmativi che interessan l Organism di Vigilanza pag.37 10. IL CODICE ETICO DI E.ON pag.40 10.1. Elabrazine ed apprvazine del Cdice Etic pag.40 10.2. Finalità e struttura del Cdice Etic. I destinatari del Cdice Etic pag.41 10.3. I principi generali che reglan l attività della Scietà pag.41 10.4. Nrme di cmprtament pag.43 10.4.1. Nrme di cmprtament per i cmpnenti degli rgani sciali pag.43 10.4.2. Nrme di cmprtament per il Persnale pag.43 10.4.2.1. Crrett utilizz dei sistemi infrmatici pag.44 10.4.2.2. Cnflitt di interessi pag.44 3
10.4.2.3. Rapprti i rappresentanti della Pubblica Amministrazine pag.47 10.4.2.4. Rapprti cn i Business Partner cncrrenti della Scietà pag.45 10.4.2.5. Ergazine di maggi scnti altri benefici da parte del Persnale a pag.45 Business Partner cncrrenti della Scietà 10.4.2.6. Rapprti cn frnitri pag.45 10.4.2.7. Rapprti cn i clienti pag.46 10.4.2.8. Diligenza nell utilizz delle risrse e dei beni della Scietà pag.46 10.4.2.9. Diligenza nell espletament dell incaric pag.46 10.4.2.10 Riservatezza pag.47 10.4.2.11 Gestine del cntenzis e degli arbitrati pag.47 10.4.2.12 Gestine degli interventi ambientali pag.47 10.4.2.13 Gestine delle perazini strardinarie Pag.48 10.4.2.14 Respnsabilità in materia di cntrlli interni pag.48 10.4.2.15 Adempimenti in materia di scritture cntabili pag.49 10.4.3. Principi e nrme di cmprtament per gli Altri Destinatari pag.49 10.5. Le mdalità di attuazine e cntrll sul rispett del Cdice Etic pag.49 11. IL SISTEMA DISCIPLINARE DI E.ON pag.50 11.1. L elabrazine e l adzine del Sistema Disciplinare pag.50 11.2. La struttura del Sistema Disciplinare pag.50 12. COMUNICAZIONE E FORMAZIONE SUL MODELLO E SUI PROTOCOLLI CONNESSI. L AGGIORNAMENTO DEL MODELLO pag.51 12.1. La cmunicazine e il cinvlgiment pag.52 12.2. La frmazine sul Mdell e l addestrament pag.52 12.3. Aggirnament del Mdell pag.53 PARTI SPECIALI PARTE SPECIALE A I reati cntr la Pubblica Amministrazine PARTE SPECIALE B I reati scietari PARTE SPECIALE C I reati di ricettazine, riciclaggi e impieg di denar, beni utilità di prvenienza illecita PARTE SPECIALE D I reati in materia di salute e sicurezza sul lavr PARTE SPECIALE E I reati ambientali PARTE SPECIALE F I reati infrmatici ed i reati in vilazine del diritt d autre PARTE SPECIALE G- Il reat di impieg di cittadini prvenienti da paesi terzi il cui sggirn è irreglare PARTE SPECIALE H I reati cntr l industria ed il cmmerci PARTE SPECIALE I Gli altri reati presuppst previsti dal D. Lgs. 231/01 pag.54 pag.99 pag.122 pag.139 pag.176 pag.204 pag.217 pag.222 pag.227 4
IL SISTEMA DISCIPLINARE LO STATUTO DELL ORGANISMO DI VIGILANZA pag.249 pag.260 5
PARTE GENERALE 6
1. IL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/2001. 1.1. L intrduzine della c.d. respnsabilità amministrativa da reat In esecuzine della delega cnferita dal Parlament cn la Legge 29 settembre 2000, n. 300, il Legislatre Delegat ha emanat, in data 8 giugn 2001, il D.Lgs. n. 231/2001 (di seguit, anche Decret ), avente ad ggett la Disciplina della respnsabilità amministrativa delle persne giuridiche, delle scietà e delle assciazini anche prive di persnalità giuridica 1. Cn l intrduzine del Decret è stat superat il principi secnd cui scietas delinquere nn ptest 2, ed è stat intrdtt, a caric degli enti 3 (di seguit, anche cllettivamente indicati cme Enti e singlarmente cme Ente ), un regime di respnsabilità amministrativa - assimilabile ad una respnsabilità penale - nell iptesi in cui alcune specifiche fattispecie di reat vengan cmmesse, nell interesse a vantaggi degli Enti stessi, e sian realizzate, ai sensi dell art. 5 del Decret, da: i) persne che rivestn funzini di rappresentanza, amministrazine di direzine dell Ente di una sua unità rganizzativa dtata di autnmia finanziaria e funzinale nnché da persne che esercitin, anche di fatt, la gestine e il cntrll dell stess (c.d. sggetti in psizine apicale); ii) persne sttpste alla direzine alla vigilanza di un dei sggetti di cui al punt i) (c.d. sggetti in psizine subrdinata). Per cnfigurare una respnsabilità amministrativa ricnducibile all Ente sn individuate cme rilevanti sl specifiche tiplgie di reati c.d. presuppst 4 ( Reati Presuppst ), la cui elencazine è rimandata all allegat 1. Per quant cncerne i reati presuppst ritenuti cme maggirmente rilevanti per l attività di E.ON Prduzine S.p.A. (di seguit sl E.ON la Scietà l Ente), si vedan più diffusamente le Parti Speciali. 1 È stata csi adeguata la nrmativa italiana, in materia di respnsabilità delle persne giuridiche, ad alcune Cnvenzini Internazinali già sttscritte dal nstr Paese: Cnvenzine di Bruxelles, del 26 lugli 1995, sulla tutela degli interessi finanziari; Cnvenzine di Bruxelles, del 26 maggi 1997, sulla ltta alla crruzine di funzinari pubblici, sia della Cmunità Eurpea che degli Stati membri; Cnvenzine OCSE, del 17 dicembre 1997, sulla ltta alla crruzine di pubblici ufficiali stranieri nelle perazini ecnmiche ed internazinali. Il Legislatre ha ratificat, cn la Legge n. 146/2006, la Cnvenzine ed i prtclli delle Nazini Unite cntr il crimine rganizzat transnazinale adttati dall Assemblea Generale del 15 nvembre 2000 e 31 maggi del 2001. 2 Fin all emanazine del D.Lgs. n. 231/2001, era nrmativamente esclus che una scietà ptesse cmparire nella veste di imputat nell ambit di un prcess penale. 3 Ossia, a nrma del Decret, gli enti frniti di persnalità giuridica, le scietà e le assciazini anche prive di persnalità giuridica, mentre sn esclusi l Stat, gli enti pubblici territriali, gli enti pubblici nn ecnmici e quelli che svlgn funzini di riliev cstituzinale. 4 L elenc dei reati c.d. presuppst è in cntinua espansine, ; basti cnsiderare che si discute di includere tra le fattispecie di reati presuppst i reati fiscali. 7
1.2. L elenc dei reati La tiplgia dei reati presuppst che cmprtan la respnsabilità della scietà è in cntinua evluzine. All stat attuale, l elenc dei reati aggirnati previsti dal Decret risulta il seguente: Delitti cntr la Pubblica Amministrazine (Artt. 24 e 25 ex D. Lgs. 231/01) Malversazine a dann dell Stat (art. 316-bis c.p.) Indebita percezine di ergazini pubbliche (art. 316-ter c.p.) Truffa a dann dell Stat di altr ente pubblic (art. 640, cmma 2 c.p.) Truffa aggravata per il cnseguiment di ergazini pubbliche (art. 640-bis c.p.) Frde infrmatica in dann dell Stat di altr ente pubblic (art. 640-ter c.p.) Cncussine (art. 317 c.p.) Crruzine per un att d uffici (art. 318 c.p.) Crruzine per l esercizi della funzine (art. 319 c.p.) Circstanze aggravanti (art. 319-bis c.p.) Crruzine in atti giudiziari (art. 319-ter c.p.) Induzine indebita a dare prmettere utilità (art. 319-quater c.p.) Crruzine di persna incaricata di un pubblic servizi (art. 320 c.p.) Pene per il crruttre (art. 321 c.p.) Istigazine alla crruzine (art. 322 c.p.) Peculat, cncussine, induzine indebita a dare prmettere utilità, crruzine e istigazine alla crruzine di membri degli rgani delle Cmunità eurpee e di funzinari delle Cmunità eurpee e di Stati membri (art. 322-bis c.p.) Reati infrmatici (Art. 24 bis ex D.Lgs. 231/01) Falsità in dcumenti infrmatici (art. 491-bis c.p.) Access abusiv ad un sistema infrmatic telematic (art. 615-ter) Detenzine e diffusine abusiva di cdici di access a sistemi infrmatici telematici (art. 615-quater c.p.) Diffusine di apparecchiature, dispsitivi prgrammi infrmatici diretti a danneggiare interrmpere un sistema infrmatic telematic (art. 615-quinquies c.p.) Intercettazine, impediment interruzine illecita di cmunicazini infrmatiche telematiche (art. 617- quater c.p.) Installazine di apparecchiature atte ad intercettare, impedire d interrmpere cmunicazini infrmatiche 8
telematiche (art. 617-quinquies c.p.) Danneggiament di infrmazini, dati e prgrammi infrmatici (art. 635-bis c.p.) Danneggiament di infrmazini, dati e prgrammi infrmatici utilizzati dall Stat da altr ente pubblic cmunque di pubblica utilità (art. 635-ter c.p.) Danneggiament di sistemi infrmatici telematici (art. 635-quater c.p.) Danneggiament di sistemi infrmatici telematici di pubblica utilità (art. 635-quinquies c.p.) Frde infrmatica del sggett che presta servizi di certificazine di firma elettrnica (art. 640-quinquies c.p.) Delitti cntr la fede pubblica (Art. 25 bis ex D.Lgs. 231/01) Falsificazine di mnete (art. 453 c.p.) Alterazine di mnete (art. 454 c.p.) Spendita ed intrduzine nell Stat di mnete falsificate (art. 455 c.p.) Spendita di mnete falsificate ricevute in buna fede (art. 457 c.p.) Falsificazine dei valri di bll, intrduzine nell Stat, acquist, detenzine, messa in circlazine di valri di bll falsificati (art. 459 c.p.) Cntraffazine di carta filigranata in us per la fabbricazine di carte di pubblic credit di valri di bll (art. 460 c.p.) Fabbricazine detenzine di filigrana di strumenti destinati alla falsificazine di mnete, di valri di bll di carta filigranata (art. 461 c.p.) Us di valri di bll cntraffatti alterati (art. 464 c.p.) Cntraffazine, alterazine us di segni distintivi di pere dell ingegn di pere industriali (art.473 c.p.) Intrduzine nell Stat e cmmerci di prdtti cn segni falsi (art.474 c.p.) Reati scietari (Art. 25 ter ex D.Lgs. 231/01) False cmunicazini sciali (art. 2621 c.c.) False cmunicazini sciali in dann dei sci dei creditri (art. 2622 c.c.) Impedit cntrll (art. 2625 c.c.) Indebita restituzine dei cnferimenti (art. 2626 c.c.) Illegale ripartizine degli utili e delle riserve (art. 2627 c.c.) Illecite perazini sulle azini qute sciali della scietà cntrllante (art. 2628 c.c.) Operazini in pregiudizi dei creditri (art. 2629 c.c.) 9
Omessa cmunicazine del cnflitt di interessi (art. 2629 bis c.c.) Frmazine fittizia del capitale (art. 2632 c.c.) Indebita ripartizine dei beni sciali da parte dei liquidatri (art. 2633 c.c.) Crruzine tra privati (art. 2635 c.c.) Illecita influenza sull assemblea (art. 2636 c.c.) Aggitaggi (art. 2637 c.c.) Ostacl all esercizi delle funzini delle autrità pubbliche di vigilanza (art. 2638 c.c.) Delitti cntr la persnalità individuale (Art. 25 quinquies ex D.Lgs. 231/01) Riduzine manteniment in schiavitù in servitù (art. 600 c.p.) Prstituzine minrile (art. 600 bis c.p.) Prngrafia minrile (art. 600 ter c.p.) Detenzine di materiale prngrafic (art. 600 quater c.p.) Prngrafia virtuale (art. 600 quater 1 c.p.) Iniziative turistiche vlte all sfruttament della prstituzine minrile (art. 600 quinquies c.p.) Tratta di persne (art. 601 c.p.) Alienazine acquist di schiavi (art. 602 c.p.) Delitti cntr la persna (Art.25 quater 1 ex D.Lgs. 231/01) Pratiche di mutilazine degli rgani genitali femminili (art. 583 c.p.) Delitti di terrrism (Art.25 quater ex D.Lgs. 231/01) Assciazini cn finalità di terrrism anche internazinale di eversine dell rdine demcratic (art. 270 bis c.p.) Assistenza degli assciati (art. 270 ter c.p.) Arrulament cn finalità di terrrism anche internazinale (art. 270 quater c.p.) Addestrament ad attività cn finalità di terrrism anche internazinale (art. 270 quinquies c.p.) Cndtte cn finalità di terrrism (art. 270 sexies c.p.) Attentat per finalità terrristiche di eversine (art. 280 c.p.) Att di terrrism cn rdigni micidiali esplsivi (art. 280 bis c.p.) Sequestr di persna a scp di terrrism di eversine (art. 289 bis c.p.) Istigazine a cmmettere alcun dei delitti preveduti dai capi prim e secnd (art. 302 c.p.) Misure urgenti per la tutela dell rdine demcratic e della sicurezza pubblica (art. 1 D.L. 625/1979) 10
Art. 2 Cnvenzine internazinale per la repressine del finanziament al terrrism- new Yrk 09 dicembre 1999 Market Abuse (Art. 25 sexies ex D.Lgs. 231/01) Abus di infrmazini privilegiate (art. 184 TUF) Maniplazine del mercat (art. 185 TUF) Reati transnazinali L art. 3 della legge n. 146/2006 definisce reat transnazinale il reat punit cn la pena della reclusine nn inferire nel massim a quattr anni, qualra sia cinvlt un grupp criminale rganizzat, nnché: a) sia cmmess in più di un Stat; b) vver sia cmmess in un Stat, ma una parte sstanziale della sua preparazine, pianificazine, direzine cntrll avvenga in un altr Stat; c) vver sia cmmess in un Stat, ma in ess sia implicat un grupp criminale rganizzat impegnat in attività criminali in più di un Stat; d) vver sia cmmess in un Stat ma abbia effetti sstanziali in un altr Stat. Assciazine per delinquere (art. 416 c.p.) Assciazine di tip mafis (art. 416-bis c.p.) Assciazine per delinquere finalizzata al cntrabband di tabacchi lavrati esteri (art. 291-quater del test unic di cui al decret del Presidente della Repubblica 23 gennai 1973, n. 43) Assciazine finalizzata al traffic illecit di sstanze stupefacenti psictrpe (art. 74 del test unic di cui al decret del Presidente della Repubblica 9 ttbre 1990, n. 309) Dispsizini cntr le immigrazini clandestine (art. 12, cmmi 3, 3-bis, 3-ter e 5, del test unic di cui al decret legislativ 25 lugli 1998, n. 286) Induzine a nn rendere dichiarazini a rendere dichiarazini mendaci all'autrità giudiziaria (art. 377-bis c.p.) Favreggiament persnale (art. 378 c.p.) Omicidi clps e lesini clpse gravi e gravissime (Art. 25 septies ex D.Lgs. 231/01) Omicidi clps (art. 589 c.p.) Lesini clpse gravi e gravissime (art. 590, terz cmma, c.p.) entrambi i delitti se cmmessi in vilazine delle nrme antinfrtunistiche e sulla tutela dell igiene e della salute sul lavr. Ricettazine, riciclaggi e impieg di denar, beni utilità di prvenienza illecita (Art. 25 cties ex D.Lgs. 231/01) 11
Ricettazine (art. 648 c.p.) Riciclaggi (art. 648-bis c.p.) Impieg di beni utilità di prvenienza illecita (art. 648-ter c.p.) Delitti cntr l'industria e il cmmerci(art.25 bis 1 ex D. Lgs. 231/01) Turbata libertà dell industria e del cmmerci (art.513 c.p.) Illecita cncrrenza cn minaccia vilenza (art.513-bis c.p.) Frdi cntr le industrie nazinali (art.514 c.p.) Frde nell esercizi del cmmerci (art.515 c.p.) Vendita di sstanze nn genuine cme genuine (art.516 c.p.) Vendita di prdtti industriali cn segni mendaci (art.517 c.p.) Fabbricazine e cmmerci di beni realizzati usurpand titli di prprietà industriale (art. 517 ter c.p.) Cntraffazine di indicazini gegrafiche denminazini di rigine dei prdtti agralimentari (art. 517 quater c.p.) Delitti di criminalità rganizzata (Art. 24 ter ex D.Lgs. 231/01) Assciazine per delinquere (art. 416 c.p.) Assciazine di tip mafis (art. 416-bis c.p.) Scambi elettrale plitic mafis (Art. 416 ter c.p.) Assciazine finalizzata al traffic illecit di sstanze stupefacenti psictrpe (art. 74 del test unic di cui al decret del Presidente della Repubblica 9 ttbre 1990, n. 309) Induzine a nn rendere dichiarazini a rendere dichiarazini mendaci all autrità giudiziaria (Art. 25 decies ex D. Lgs. 231/01) Art. 377 bis c.p. Delitti in materia di vilazine del diritt d autre (Art. 25 nvies ex D.Lgs. 231/01) Art. 171 della Legge 22 aprile 1941 n. 633 Art. 171 bis della Legge 22 aprile 1941 n. 633 Art. 171 ter della Legge 22 aprile 1941 n. 633 Art. 171 septies della Legge 22 aprile 1941 n. 633 Art. 171 cties della Legge 22 aprile 1941 n. 633 Reati Ambientali (Art. 25 undecies ex D.Lgs. 231/01) Uccisine, distruzine, cattura, preliev, detenzine di esemplari di specie animali vegetali selvatiche 12
prtette (Art. 727 bis c.p.) Distruzine deterirament di habitat all intern di un sit prtett (Art. 733 bis c.p.) Nrme a tutela del sul, del sttsul nnché delle acque dall inquinament (Art. 137 ex D. Lgs. 152/06) Attività di gestine dei rifiuti nn autrizzata (Art. 256 ex D. Lgs. 152/06) Bnifica dei siti (Art. 257 ex D. Lgs. 152/06) Vilazine degli bblighi di cmunicazine, di tenuta dei registri bbligatri e dei frmulari (Art. 258 ex D. Lgs. 152/06) Traffic illecit di rifiuti (Art. 259 ex D.Lgs. 152/06) Attività rganizzate per il traffic illecit di rifiuti (Art. 260 ex D.Lgs. 152/06) Sistema infrmatic di cntrll della tracciabilità dei rifiuti (Art. 260bis ex D. Lgs. 152/06) Nrma a tutela dell aria e di riduzine delle emissini in atmsfera (Art. 279 ex D. Lgs. 152/06) Nrme sul cmmerci internazinale delle specie animali e vegetali in via di estinzine (Artt. 1-2-3bis-6 ex Legge 150/1992) Cessazine e riduzine dell impieg di sstanze lesive (Art. 3 ex Legge 549/1993) Inquinament dls delle navi (Art. 8 ex D. Lgs. 202/2007) Inquinament clps delle navi (Art. 9 ex D. Lgs. 202/2007) Delitt di impieg di cittadini di paesi terzi il cui sggirn è irreglare (Art. 25 dudecies ex D.Lgs. 231/01) Art. 22, cmma 12 bis ex D.Lgs. 286/1998 1.3. Le sanzini previste dal Decret Nell iptesi in cui i sggetti di cui all art. 5 del Decret cmmettan un dei Reati Presuppst, l Ente ptrà subire l irrgazine di alcune sanzini che, in alcuni casi, sn altamente penalizzanti. Ai sensi dell art. 9 del Decret, le tiplgie di sanzini applicabili (denminate amministrative), sn le seguenti: I. sanzini pecuniarie (applicate per qute, da 100 a mille, mentre l imprt di ciascuna quta va da 258,23 a 1.549,37); II. sanzini interdittive (che pssn essere alternativamente: l interdizine dall esercizi dell attività; la sspensine la revca delle autrizzazini, licenze cncessini funzinali alla cmmissine dell illecit; il diviet di cntrattare cn la pubblica amministrazine (salv che per 13
ttenere le prestazini di un pubblic servizi; l esclusine da agevlazini, finanziamenti, cntributi sussidi e l eventuale revca di quelli già cncessi; il diviet di pubblicizzare beni e servizi. II. III. cnfisca (sanzine bbligatria che cnsegue alla eventuale sentenza di cndanna); pubblicazine della sentenza. Stt il prfil prcessuale, previa richiesta da parte della Prcura della Repubblica, l accertament della eventuale respnsabilità dell Ente, nnché la determinazine sia dell an che del quantum della sanzine, sn attributi al Giudice penale cmpetente per il prcediment relativ ai reati dai quali dipende la respnsabilità amministrativa. Deve segnalarsi, tra l altr, che a mente dell art. 26 del Decret, l Ente è ritenut respnsabile dei reati individuati dagli artt. 24 e ss. (ad eccezine delle fattispecie di cui all art. 25 septies e dalle leggi speciali che hann integrat il Decret) anche se questi sian stati realizzati nelle frme del tentativ. In tali casi, però, le sanzini pecuniarie e interdittive sn ridtte da un terz alla metà. Deve essere sttlineat, inltre, quant alle sanzini interdittive, che esse pssn essere applicate all Ente sia all esit del giudizi di merit sia in via cautelare, vver quand: - sn presenti gravi indizi per ritenere la sussistenza della respnsabilità dell Ente per un illecit amministrativ dipendente da reat; - emergn fndati e specifici elementi che faccian ritenere l esistenza del cncret pericl che vengan cmmessi illeciti della stessa indle di quell per cui si prcede; - l Ente ha tratt un prfitt di rilevante entità. Appare pprtun evidenziare, infine, che l Autrità Giudiziaria può, inltre, a mente del Decret, disprre: a) il sequestr preventiv delle cse di cui è cnsentita la cnfisca (art. 53); b) il sequestr cnservativ dei beni mbili e immbili dell Ente qualra sia riscntrata la fndata ragine di ritenere che manchin si disperdan le garanzie per il pagament della sanzine pecuniaria, delle spese del prcediment di altre smme dvute all Stat (art. 54). 14
1.4. Presuppsti e finalità dell adzine e dell attuazine di un Mdell di Organizzazine, Gestine e Cntrll Il Decret prevede, agli artt. 6 e 7, frme specifiche di esner della respnsabilità amministrativa dell Ente. A mente dell art. 6, cmma I, nell iptesi in cui i fatti di reat sian addebitati a sggetti in psizine apicale, l Ente nn è ritenut respnsabile se prva che: a) ha adttat ed attuat, prima della cmmissine del fatt, un Mdell di Gestine, Organizzazine e Cntrll (di seguit, per brevità, anche sl Mdell ) idne a prevenire reati della specie di quell verificatsi; b) ha nminat un rganism, indipendente e cn pteri autnmi, che vigili sul funzinament e l sservanza del Mdell e ne curi l aggirnament (di seguit, anche Organism di Vigilanza OdV anche sl Organism ); c) il reat è stat cmmess eludend fraudlentemente le misure previste nel Mdell; d) nn vi è stata messa insufficiente vigilanza da parte dell OdV. Nel cas dei sggetti in psizine subrdinata, l adzine e l efficace attuazine del Mdell imprta che l Ente sarà chiamat a rispndere nell iptesi in cui il reat sia stat res pssibile dall insservanza degli bblighi di direzine e vigilanza (cmbinat di cui ai cmmi I e II dell art. 7). In linea generale, le mdalità per la cstruzine di un valid Mdell sn individuate dall art. 6, il quale, al cmma II, prevede che l Ente debba: i. individuare le attività nel cui ambit pssn essere cmmessi i reati; ii. prevedere specifici prtclli vlti a prgrammare la frmazine e l attuazine delle decisini dell Ente in relazine ai reati da prevenire; iii. iv. individuare mdalità di gestine delle risrse finanziarie idnee a prevenire i reati; prevedere bblighi di infrmazine nei cnfrnti dell OdV; v. intrdurre un sistema disciplinare idne a sanzinare il mancat rispett delle misure indicate dal Mdell. 15
I cmmi III e IV dell art. 7 prevedn, inltre, che: - il Mdell deve prevedere misure idnee sia a garantire l svlgiment dell attività nel rispett della legge, sia a scprire tempestivamente situazini di rischi, tenend in cnsiderazine il tip di attività svlta nnché la natura e la dimensine dell rganizzazine; - l efficace attuazine del Mdell richiede una verifica peridica e la mdifica dell stess qualra sian scperte significative vilazini delle prescrizini di legge qualra intervengan significativi mutamenti nell rganizzazine nrmativi; assume rilevanza, altresì, l esistenza di un idne sistema disciplinare. Deve aggiungersi, inltre, che cn specific riferiment alla efficacia preventiva del Mdell cn riferiment ai reati (clpsi) in materia di salute e sicurezza sul lavr, l art. 30 del T.U. n. 81/2008 statuisce che il mdell di rganizzazine e di gestine idne ad avere efficacia esimente della respnsabilità amministrativa delle persne giuridiche, delle scietà e delle assciazini anche prive di persnalità giuridica di cui al decret legislativ 8 giugn 2001, n. 231, deve essere adttat ed efficacemente attuat, assicurand un sistema aziendale per l'adempiment di tutti gli bblighi giuridici relativi: a) al rispett degli standard tecnic-strutturali di legge relativi a attrezzature, impianti, lughi di lavr, agenti chimici, fisici e bilgici; b) alle attività di valutazine dei rischi e di predispsizine delle misure di prevenzine e prtezine cnseguenti; c) alle attività di natura rganizzativa, quali emergenze, prim sccrs, gestine degli appalti, riunini peridiche di sicurezza, cnsultazini dei rappresentanti dei lavratri per la sicurezza; d) alle attività di srveglianza sanitaria; e) alle attività di infrmazine e frmazine dei lavratri; f) alle attività di vigilanza cn riferiment al rispett delle prcedure e delle istruzini di lavr in sicurezza da parte dei lavratri; g) alla acquisizine di dcumentazini e certificazini bbligatrie di legge; h) alle peridiche verifiche dell'applicazine e dell'efficacia delle prcedure adttate. Sempre a mente dell art. 30: Il mdell rganizzativ e gestinale deve prevedere idnei sistemi di registrazine dell'avvenuta effettuazine delle attività. Il mdell rganizzativ deve in gni cas prevedere, 16
per quant richiest dalla natura e dimensini dell'rganizzazine e dal tip di attività svlta, un'articlazine di funzini che assicuri le cmpetenze tecniche e i pteri necessari per la verifica, valutazine, gestine e cntrll del rischi, nnché un sistema disciplinare idne a sanzinare il mancat rispett delle misure indicate nel mdell. Il mdell rganizzativ deve altresì prevedere un idne sistema di cntrll sull'attuazine del medesim mdell e sul manteniment nel temp delle cndizini di idneità delle misure adttate. Il riesame e l'eventuale mdifica del mdell rganizzativ devn essere adttati, quand sian scperte vilazini significative delle nrme relative alla prevenzine degli infrtuni e all'igiene sul lavr, vver in ccasine di mutamenti nell'rganizzazine e nell'attività in relazine al prgress scientific e tecnlgic. In sede di prima applicazine, i mdelli di rganizzazine aziendale definiti cnfrmemente alle Linee guida UNI-INAIL per un sistema di gestine della salute e sicurezza sul lavr (SGSL) del 28 settembre 2001 al British Standard OHSAS 18001:2007 si presumn cnfrmi ai requisiti di cui al presente articl per le parti crrispndenti. Agli stessi fini ulteriri mdelli di rganizzazine e gestine aziendale pssn essere indicati dalla Cmmissine di cui all'articl 6. E evidente, dunque, che, benché ciò nn sia bbligatri per legge, l adzine ed efficace attuazine di un Mdell idne è, per gli Enti, un presuppst irrinunciabile per pter beneficiare dell esimente prevista dal Legislatre. 2. I PARAMETRI DI RIFERIMENTO: LE LINEE GUIDA ELABORATE DALLE ASSOCIAZIONI DI CATEGORIA Il Legislatre ha previst, al cmma III dell art. 6 del Decret, che il Mdell può essere adttat sulla base dei cdici di cmprtament, redatti dalle Assciazini di categria rappresentative degli Enti, cmunicati al Minister di Giustizia, il quale può frmulare sservazini. La prima Assciazine a redigere un dcument di indirizz per la cstruzine dei mdelli è stata Cnfindustria che, nel marz del 2002, ha emanat delle Linee Guida, aggirnate da ultim nel marz 2008 (di seguit, anche Linee Guida ) 5. Successivamente, mlte altre Assciazini settriali hann redatt le prprie Linee Guida, tutte tenend in cnsiderazine i principi già enucleati dalla Cnfindustria, le cui Linee Guida cstituiscn, quindi, l imprescindibile punt di partenza per la crretta cstruzine di un Mdell. 5 Tutte le versini delle Linee Guida di Cnfindustria sn state pi giudicate adeguate dal Minister di Giustizia. 17
3. IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE E CONTROLLO DI E.ON PRODUZIONE 3.1. L attività di E.ON Prduzine E.ON Prduzine S.p.A. (di seguit anche E.ON la Scietà ) è scietà italiana cn sede a Fiumesant, facente parte di un dei maggiri gruppi energetici del mnd, il Grupp tedesc E.ON. La Scietà ha per ggett la prduzine, imprtazine ed esprtazine, distribuzine e vendita, nnché la trasmissine, nei limiti delle nrmative vigenti, di energia elettrica. La Scietà, inltre, può svlgere attività industriali e, in via nn prevalente bensì strumentale al su ggett principale, tutte le perazini finanziarie utili alla realizzazine degli scpi sciali, ivi cmpresi l assunzine di partecipazini in scietà ed enti, il finanziament ed il crdinament tecnic e finanziari delle scietà d enti nei quali essa partecipa, il rilasci di garanzie immbiliari, mbiliari e cmmerciali cnness al raggiungiment di tali scpi, cn esclusine dal prpri ggett, in gni cas, dell svlgiment di attività finanziaria nei cnfrnti del pubblic. Sulla base di questi presuppsti, E.ON Prduzine S.p.A., al fine di ulterirmente miglirare il prpri apparat, ha decis di ttemperare alle dispsizini di cui al Decret al fine di implementare un sistema idne a mitigare il rischi del verificarsi di gni frma di irreglarità nell svlgiment dell attività d impresa, e di cnseguenza da limitare il pericl di cmmissine dei reati indicati dal Decret. 3.2. I lavri preliminari alla apprvazine del Mdell di E.ON Prduzine Per prcedere alla predispsizine del Mdell, la Scietà ha prgrammat l attuazine di un pian di intervent vlt a sttprre ad una apprfndita analisi l rganizzazine e l attività della Scietà. Nel 2008 la Scietà ha riscntrat la necessità di predisprre un Mdell per gli scpi di cui al Decret e, nell stess ann, è stat frmat un Grupp di Lavr cstituit da alcune risrse aziendali individuate dalla Scietà assistite da cnsulenti esterni specializzati sia in materia di cntrll intern sia camp legale, al fine di realizzare la preliminare attività di risk assessment. 18
Dal punt di vista metdlgic, cme suggerit dalle Assciazini di categria, l analisi è partita cn la inventariazine e la mappatura specifica delle attività aziendali. E stata, prima, accuratamente esaminata la dcumentazine aziendale, successivamente sn state svlte numerse interviste al persnale E.ON precedute dall invi di alcuni questinari diretti ad una preliminare cmprensine del cntest di riferiment. In cnclusine di questa attività, è stat mess a punt un elenc delle aree a rischi reat e/ delle attività sensibili, ssia dei settri della Scietà per i quali è stat ritenut astrattamente sussistente, sulla base dei risultati dell analisi, il rischi di cmmissine dei reati tericamente ricnducibili alla tiplgia dei c.d. reati cntr la Pubblica Amministrazine, reati Scietari, reati cnnessi all Anti-riciclaggi e dei reati in tema di Salute e Sicurezza sul lavr. Per ciascuna area di reat e/ attività sensibile, inltre, sn state individuate le fattispecie di reat astrattamente iptizzabili e alcune delle pssibili mdalità di cmmissine dei reati presi in cnsiderazine. Cn riguard ai reati cntr la Pubblica Amministrazine, sn state, altresì, individuate le c.d. aree strumentali, ssia le aree che gestiscn strumenti di tip finanziari e/ mezzi sstitutivi che pssn supprtare la cmmissine dei reati nelle aree a rischi reat. Anche cn riferiment alla L. n. 123/2007 che ha intrdtt la respnsabilità per alcune tiplgie di reat cnnesse alla vilazine delle nrme sulla Salute e Sicurezza sul lavr, cnsulenti specializzati hann sttpst la struttura rganizzativa e scietaria di E.ON ad una specifica analisi, che cme suggerit dalle Linee Guida, è stata cndtta sull intera struttura aziendale, piché, rispett ai reati di micidi e lesini clpse gravi gravissime cmmessi cn vilazine delle nrme di tutela della salute e sicurezza sul lavr (di seguit, anche SSL ), nn è pssibile escludere apriristicamente alcun ambit di attività, attes che tale casistica di reati può, di fatt, investire la ttalità delle cmpnenti aziendali. In via preliminare, il Grupp di Lavr ha prvvedut a raccgliere ed analizzare la dcumentazine rilevante in materia di SSL (tra i quali i dcumenti di valutazine dei rischi, ecc.) e necessaria sia alla cmprensine della struttura rganizzativa della Scietà e degli ambiti relativi alla SSL, sia alla definizine 19
delle attività nei siti ggett di analisi. Per ciascun sit ggett di analisi, il Grupp di Lavr ha: - verificat le prescrizini legali e similari applicabili alle attività ed ai lughi e psti di lavr; - verificat l evidenza e l adeguatezza delle valutazini dei rischi esistenti in materia di SSL e l attuazine delle cnseguenti misure di prevenzine e prtezine. - verificat l esistenza e, eventualmente, l adeguatezza di un mdell di gestine della Sicurezza e Salute cnfrme ai requisiti previsti della Nrma British Standard OHSAS 18001: 2007 e delle Linee Guida UNI-INAIL del 28 settembre 2001. All esit dell attività di risk assessment, si è prvvedut alla identificazine degli eventuali punti di miglirament, cn la frmulazine di appsiti suggerimenti. 3.3. Il Mdell di E.ON Prduzine e i dcumenti che l cmpngn All esit della attività spra indicata, il Grupp di Lavr ha prvvedut alla prgettazine e predispsizine dei dcumenti rappresentativi del Mdell. In particlare, la struttura del Mdell di E.ON è riprtata nel Dcument di Sintesi del Mdell, cstituit da una Parte Generale e da una Parte Speciale. Nella Parte Generale sn rappresentati sinteticamente i prtclli stt indicati (di seguit, anche Prtclli ), che in cnfrmità a quant previst dalle Assciazini di categria - cmpngn il Mdell di E.ON: - il sistema rganizzativ; - il sistema di prcure e deleghe; - le prcedure manuali ed infrmatiche; - il sistema di cntrll di gestine; - il sistema di cntrll sulla salute e sicurezza sul lavr (gestine perativa e mnitraggi); - il Cdice Etic; - il Sistema Disciplinare; 20
- la cmunicazine ed il cinvlgiment del persnale sul Mdell, nnché la sua frmazine ed addestrament. Sempre nella Parte Generale, è riprtata sinteticamente la reglamentazine dell OdV, ggett di un ulterire dcument (l Statut dell Organism di Vigilanza). La Parte Speciale è, a sua vlta, suddivisa in tante parti quanti sn i reati presuppst ritenuti maggirmente rilevante per la Scietà. Il presente Dcument di Sintesi è, inltre, accmpagnat da alcuni allegati nnché dai seguenti specifici dcumenti: - il Cdice Etic; - il Sistema Disciplinare; - l Statut dell Organism di Vigilanza. 4. LA GOVERNANCE ED IL SISTEMA ORGANIZZATIVO DI E.ON PRODUZIONE Il mdell di gvernance e il sistema rganizzativ di E.ON sn stati strutturati cn la finalità di assicurare alla Scietà l attuazine della prpria missin aziendale. La struttura di E.ON, infatti, è snella ed stata creata tenend cnt della necessità di dtare la Scietà di una rganizzazine tale da garantirle la massima efficienza ed efficacia perativa. 4.1. La gvernance Alla luce della peculiarità della prpria struttura rganizzativa e delle attività svlte, E.ON ha privilegiat il sistema di gvernance c.d. tradizinale. Il sistema di crprate gvernance di E.ON risulta, pertant, attualmente csì articlat: 21
- Assemblea dei Sci: L Assemblea dei Sci è cmpetente a decidere sulle materie riservate alla sua cmpetenza dalla legge e dall statut. - Cnsigli di Amministrazine: A mente dell Statut, la Scietà può essere amministrata su decisine dei sci in ccasine di relativa nmina, da un amministratre unic da un Cnsigli di amministrazine. La frma amministrativa adttata dalla Scietà è il Cnsigli di Amministrazine, cn 4 cnsiglieri in carica al mment dell ultima integrazine al presente Dcument. I cnsiglieri duran in carica per il temp stabilit nell att di nmina e cmunque per un temp nn superire a tre esercizi. Al Cnsigli di Amministrazine cmpetn tutti i pteri per l amministrazine rdinaria e strardinaria della Scietà, nei limiti di quant cnsentit dalla legge nnché nei limiti dei pteri cnferiti ai singli cnsiglieri dall stess Cnsigli di Amministrazine. - Cllegi Sindacale: Il Cllegi Sindacale è cmpst da 3 membri effettivi e 2 supplenti, nminati e funzinanti a nrma di legge, che restan in carica tre esercizi e sn rieleggibili. Al Cllegi sindacale spetta il cntrll sulla gestine sciale. - Scietà di Revisine: E.ON ha affidat ad una Scietà di Revisine, iscritta all Alb Speciale, l incaric del cntrll cntabile dei cnti della Scietà. 4.2. L assett rganizzativ di E.ON Prduzine Il sistema di rganizzazine della Scietà rispetta i requisiti fndamentali di frmalizzazine e chiarezza, cmunicazine dei ruli, e in particlare, per quant attiene l attribuzine di respnsabilità, di 22
rappresentanza, di definizine delle linee gerarchiche e delle attività perative. La struttura rganizzativa di E.ON Prduzine può essere sintetizzata cme segue: A) Direzine Generatin Al su intern la direzine è articlata cme segue Centrale Tavazzan e Mntanas Centrale Turbgas Trapani; Centrale Ostiglia; Centrale Fiume Sant; Nucle Terni; Lcal Fleet Management Center. Cmpiti ed attività della Direzine sn definiti cme segue: Rappresentare l interfaccia frmale tra la Glbal Unit Generatin e la Generatin Italia, Prmuvere la cultura di E.ON Generatin, specialmente negli ambiti della sicurezza, del miglirament cntinu, della valrizzazine delle sinergie di tecnlgia salvaguardand, nel cntemp, gli bblighi e gli interessi territriali; Assicurare, attravers la gestine del Lcal Fleet Management Center (LFMC), le sinergie tra gli impianti nazinali e quelli delle altre nazini; Prvvedere all Esercizi e alla Manutenzine degli impianti, al fine di raggiungere gli biettivi di prduzine e le perfrmance annuali; Gestire le interfacce di E.ON Glbal Cmmdities; Operare, anche attravers il Lcal Fleet Management Center (LFMC), nella definizine ed applicazine delle strategie di medi-lung termine, in accrd cn le strategie di Grupp e della Glbal Unit Generatin, predispnend piani annuali di miglirament cntinu delle prestazini tecnic-ecnmiche; Prvvedere alla pianificazine annuale delle attività, in particlare predispnend la prpsta di pian degli investimenti da sttprre ad analisi di prirità, e cntrllarne il crrett svlgiment nel crs dell ann. Predisprre i prgrammi di manutenzine 23
prgrammata degli impianti; Operare a strett cntatt cn la funzine Health, Safety & Envirnment della Managment Unit (RU) per crdinare l efficace implementazine nelle Centrali/Nuclei dei prgrammi inerenti la salute, la sicurezza e l ambiente definiti in ambit Glbal Unit Generatin, armnizzandli cn le plitiche e le prcedure della RU e definend chiaramente le respnsabilità; Assicurarsi che tutti gli infrtuni e/ le situazini che ptrebber evlvere in infrtuni sian investigati e analizzati per un miglirament cntinu; Assicurare un'efficace rispsta all emergenza in termini di rganizzazine, prcedure, ntifiche e infrmazini pubbliche, di cncert cn la RU; Interfacciarsi cn la Direzine HR per le necessità riguardanti i piani di svilupp delle risrse ed i piani di avvicendament; Assicurare che gli eventi di esercizi, inclusi inattesi transitri di impiant cndizini anmale, sian investigati per determinare le cause di guast. Operare per la creazine di una cultura di apprendiment, al fine di attuare azini che prevengan il ripetersi di disservizi, cmpresi riesami peridici per evitare interventi di manutenzine ripetitivi sulle stesse parti di impiant; Preparare, cntrllare e apprvare le prcedure perative e tutti gli altri dcumenti necessari, cmprese le revisini delle prcedure a seguit di mdifiche di impiant; Assicurare la cnservazine della dcumentazine e della stria di ciascun impiant; Lavrare a strett cntatt cn il Prcurement per garantire un ttimizzazine tecnica ed ecnmica degli apprvviginamenti di cmpetenza nazinale; Lavrare a strett cntatt cn la RU all scp di massimizzare le sinergie tra le strategie delle diverse tecnlgie e le esigenze territriale B) Direzine Fleet Management Center Lcal Al su intern la direzine è articlata cme segue: Strategic Fleet Management; tale funzine ha i seguenti cmpiti: Implementare e sviluppare le sinergie di grupp, attravers strategie di medi-lung termine per l ttimizzazine dell esercizi e la manutenzine del parc impianti; 24
Assicurare Nrme e prcedure per la gestine degli assets in cnfrmità cn le line guida del Grupp; Cstituire il riferiment tecnic lcale per il prcess di pianificazine delle fermate prgrammate e mdifiche in crs d ann, interfacciandsi cn gli impianti e la MU; Cntribuire alla definizine e pianificazine di medi termine dei csti gvernabili (pex e capex), interfacciandsi lcalmente cn gli impianti e la MU; Gestire accrdi, canni, cncessini cn ptenziale impatt strategic; Gestire i cntenzisi cn ptenziale impatt strategic; Effettuare valutazini pst-revisine finalizzate all ttimizzazine dei prcessi di manutenzine; Gestine delle parti di ricambi strategiche; Effettuare l analisi tecnica dell stat degli impianti; Identificare i rischi e le pprtunità; Definire ed applicare il prcess AERO (Asset Engineering Risk & Opprtunities) in crdinazine cn le funzini centrali del Grupp; Ottimizzare gli investimenti e definirne le prirità; Effettuare la valutazine degli incidenti e valrizzare l esperienza; Operatinal Excellence; tale funzine ha i seguenti cmpiti: Benchmarking internazinale; Identificare le migliri pratiche; Implementare, sviluppare e crdinare azini di miglirament; Ottimizzare gli indicatri di prestazine; Gestire la Banca Dati di esercizi; Sviluppare e gestire il sistema di miglirament delle prestazini; Mnitrare ed analizzare le prestazini degli impianti; Predisprre reprt peridici lcali e le infrmazini necessarie per i fleet reprts; Cntribuire alla definizine ed implementazine di medi termine degli indicatri di prestazine (KPIs); Crdinare e supervisinare l scambi di infrmazini dinamiche (day by day) tra gli impianti e EET e i crrispndenti strumenti utilizzati; 25
Essere l interfaccia vers la MU per i dati tecnici di impiant che hann impatt sul mdell cmmerciale cn EET, ai fini della vendita sul mercat; Gestire il sistema di misurazine (Metering): acquisire e validare le misure dell energia elettrica immessa in rete dagli impianti e individuare malfunzinamenti, crdinand e attuand le necessarie azini (anche nei cnfrnti di Terna); Gestire il sistema SAP per gli aspetti d interesse della Generatin Italia. Engineering Services; tale funzine ha i seguenti cmpiti: Effettuare valutazini e test perativi; Verificare le prtezini elettriche; Effettuare la diagnstica dei macchinari principali; Supprtare l impiant nell analisi dei guasti; Supprtare la diagnstica delle perfrmances dei principali cmpnenti d impiant; Verificare la cnfrmità tecnica al cdice di rete ; Frnire supprt tecnic per il macchinari principale; Supprtare la realizzazine dei prgetti AERO; Supprtare il miglirament e l ammdernament degli impianti esistenti; Supprtare l applicazine delle linee guida e dei requisiti di sistema; Supprtare dal punt di vista tecnic la RU nell svilupp prgetti; Essere l interfaccia tecnica di ENT su richiesta della MU per i nuvi prgetti; Supprtare le analisi metallgrafiche ed i cntrlli nn distruttivi; Effettuare la diagnstica delle rtture e l analisi dei difetti (ingegneria dei materiali); Crdinare i prcessi tecnici di qualificazine; Seguire i piani di cntrll qualità delle frniture e dei mntaggi; Supprtare gli impianti sui cmpnenti sggetti a prescrizini di legge (PED, ATEX, ASL, ecc.) e nei rapprti cn gli rganismi prepsti. Alla Direzine Generatin Italy riprtan funzinalmente l Area Cntract Management and Generatin Back Office e la Direzine Generatin Finance. C) Cntract Management and Generatin Back Office 26
Cmpiti e respnsabilità dell Area sn definiti cme segue: Gestine generale del cntratt di Transfer Price Agreement (TPA) cn EGC: emendamenti, interpretazini, gestine cntestazini, verifica fatture attive e passive, etc. Gestine e settlement dei cntratti di Pwer Purchase Agreement cn E.ON Prduzine Centrale Livrn Ferraris e BKW Italia, del cntratt di Tlling cn Ergsud, dei cntratti VPP, delle cnvenzini cn GSE per la cessine energia prdtta da impianti idrelettrici minri. Prcurement energia elettrica per servizi ausiliari d impiant, gestine relativi cntratti, verifica fatture. Negziazine e aggirnamenti Service Level Agreement. Ricnciliazine psizine CO2 e cllabrazine al prcess di certificazine. Gestine adempimenti titli ambientali, quali certificati verdi e garanzie d rigine, e access ai relativi mercati. Reprting mensile sulle partite ecnmiche TPA, PEER e relative analisi. Supprt ad altri prcessi aziendali, quali ad esempi: istanze must run, racclta dati per AEEGSI, EMIR, auditing. Frnire il supprt alle attività di crdinament ed ai servizi di back ffice, per quant di cmpetenza, relativamente alle scietà di generazine partecipate di E.ON Italia(Ergsud, Livrn Ferraris, CEF). Al su intern è csì articlata: Fuel Supply Stipulare cntratti per la frnitura di gasli, di additivi, di cmbustibili alternativi di rigine nazinale ed in genere di cmbustibili nn apprvviginati direttamente da altre scietà del grupp. Stipulare i cntratti dei servizi di lgistica dei cmbustibili (raccmandatari marittim, ispezini per cntrll qualità/quantità, trasprt via chiatte, via ATB/FCS, spediziniere), di affitt depsiti stccaggi press terzi e di nleggi navi per gli acquisti FOB. Stipulare cntratti per il manteniment per cnt terzi delle scrte bbligatrie affittare press terzi le quantità atte a sddisfare le necessità aziendali. Lgistic 27
Creare e gestire gli rdini quadr dei cmbustibili nei sistemi aziendali, creare le specifiche mensili di frnitura e dei servizi di lgistica e cnsuntivazine degli stessi in cllegament cn le unità perative. Cllabrare cn altre scietà/unità perative del grupp alla definizine della pianificazine delle scrte. Gestire perativamente i cntratti di acquist dei cmbustibili e dei servizi di lgistica, verifica delle fatture ed emissine del relativ benestare al pagament.. Crdinare e svrintendere le attività relative alla ricezine dei cmbustibili liquidi e slidi e i relativi servizi di lgistica. Assicurare il rispett delle quantità delle scrte bbligatrie definite annualmente e peridicamente tramite appsita infrmativa agli rgani cmpetenti (MSE Ag. Scrte). Frnire a rgani cmpetenti (SSC, MSE, Ag. Dgane, IOPC Fund) infrmazini di carattere statistic riguardanti qualità, quantità, csti cmbustibili e utilizz lgistica. Frnire l assistenza necessaria agli impianti relativamente alle prblematiche dganali e fiscali dei cmbustibili e dei lr depsiti e gestire gli eventuali cntenzisi dganali. Cmunicare all Amministrazine le qute di accantnament mensile accisa sul carbne, frnire l assistenza agli impianti per la presentazine delle dichiarazini annuali, richiedere i pagamenti delle qute trimestrali e dei cnguagli. Emettere le richieste di pagament di tutti gli neri fiscali/dganali relativi gli acquisti dei cmbustibili. Emettere reprt peridici per gli altri prcessi aziendali e per gli aspetti di cmpetenza. Gestire il rapprt perativ, per quant attiene i cmbustibili, cn altre scietà del grupp nell ambit del Transfer Price Agreement. Cllabrare cn altre strutture aziendali per prgetti/attività dve è richiesta la specifica cmpetenza dell Area. D) Direzine Generatin Finance Cmpiti ed attività della Direzine sn definiti cme segue: assicurare, in cllabrazine cn le altre Direzini e cl supprt dei Cntrller di Centrale, il prcess di frmazine del budget annuale/pluriennale dei csti e degli investimenti, assicurandne la cmpatibilità cn gli biettivi definiti dalle Glbal Fleets; analizzare, cl supprt dei Cntrller di Centrale, l andament delle perfrmance tecnic- 28
gestinali e degli investimenti, frnend elementi utili al prcess decisinale ed alla definizine di eventuali azini crrettive; supprtare il management nell individuazine di biettivi di efficienza; crdinare e gestire il prcess di autrizzazine alla spesa delle Centrali e delle Direzini di Staff; crdinare e gestire il prcess di autrizzazine alle spese di investiment in armnia cn gli biettivi ed i prcessi definiti dalle Fltte Glbali; assicurare la gestine del mdell di cntrll, nnché la crretta gestine della cntabilità analitica, cn particlare riferiment alla piattafrma gestinale SAP-CO; elabrare i piani ecnmic-finanziari aziendali a medi termine della Scietà, in cerenza cn le linee guida definite dal Generatin Center e dalle Glbal Fleet; elabrare, il budget ecnmic-finanziari annuale e le relative riprevisini (annuali e trimestrali); elabrare la reprtistica di cnsuntiv trimestrale sui risultati ecnmic finanziari (cmpres cash flw), frnend elementi di supprt decisinale per le azini crrettive; implementare il sistema di Risk Management e Reprting dei rischi e delle pprtunità della Generatin in accrd a quant previst dalle linee guida del Grupp E.ON (in particlare la GP 3-14) predisprre e gestire i mdelli per il test annuale sulla recuperabilità del valre degli asset e del gdwill (impairment test) secnd i mdelli di cntabilità internazinale. Gestire l interfaccia cn le funzini di supprt accunting, tax e treasury della Reginal Unit 4.2.1. La Struttura Organizzativa in materia di Salute e Sicurezza sul Lavr In materia di salute e sicurezza sul lavr, la Scietà si è dtata di una struttura rganizzativa cnfrme a quella prevista dalla nrmativa prevenzinistica vigente, nell ttica di eliminare vver, laddve ciò nn sia pssibile, ridurre e gestire i rischi per la salute e sicurezza sui lughi di lavr. Nell ambit di tale struttura rganizzativa peran i sggetti di seguit indicati: 1. 1. il Datre di Lavr (di seguit anche DL ); 29
2. 2. il Respnsabile del Servizi di Prevenzine e Prtezine (di seguit anche RSPP ); 3. 3. il Medic Cmpetente (di seguit anche MC ); 4. 4. i Lavratri; 5. 5. i Terzi Destinatari; vver quei sggetti che, pur essend esterni rispett alla struttura rganizzativa della Scietà, svlgn un attività ptenzialmente incidente sulla salute e la sicurezza dei Lavratri. I cmpiti e le respnsabilità dei sggetti spra indicati in materia di SSL sn definiti frmalmente in cerenza cn l schema rganizzativ e funzinale della Scietà, cn particlare riferiment alle figure specifiche peranti in tale ambit: a tale prpsit, la Scietà esplicita, in sede di definizine dei cmpiti rganizzativi e perativi della direzine aziendale, dei dirigenti, dei prepsti e dei lavratri, anche quelli relativi alle attività di sicurezza e salute di rispettiva cmpetenza, nnché le respnsabilità cnnesse all esercizi delle attività stesse. 5. LE DELEGHE E LE PROCURE Il Cnsigli di Amministrazine di E.ON è l rgan prepst ad attribuire ed apprvare frmalmente le deleghe ed i pteri di firma. A mente dell Statut, infatti, il Cnsigli di Amministrazine può delegare, nei limiti previsti dalla legge, i pteri gestinali, in tutt in parte, a un più amministratri. Il ptere di rappresentare la Scietà di frnte a terzi e in giudizi è cnferit al Presidente del Cnsigli di amministrazine, al vice-presidente, ve nminat, e ai singli cnsiglieri a ciò delegati dal Cnsigli. La rappresentanza spetta anche ai direttri, agli institri e ai prcuratri eventualmente nminati, nei limiti dei pteri lr cnferiti nell att di nmina. Nei limiti dei pteri lr cnferiti gli amministratri pssn nminare prcuratri per determinati atti categrie di atti. Cn delibera del CdA è stat nminat un amministratre delegat cn cnferiment di specifici pteri. L esercizi dei pteri cnferiti cn Prcure all intern di E.ON è nrmat da un appsit reglament 30